PROGRAM: HUIS ANDREW MURRAY - WELLINGTON

BADISA

Registrasienommer as organisasie sonder winsoogmerk : 011-891

PROGRAM: HUIS XXXXXX XXXXXX - XXXXXXXXXX

FINANSIËLE JAARSTATE - 31 MAART 2023

BADISA

Registrasienommer as organisasie sonder winsoogmerk : 011-891 PROGRAM: HUIS XXXXXX XXXXXX - XXXXXXXXXX FINANSIËLE JAARSTATE - 31 MAART 2023

INHOUD BLADSY

Gekwalifiseerde verslag van die Onafhanklike Ouditeure	1	-	2
Verklaring van Beheerraad		3
Balansstaat		4
Inkomstestaat	5	-	7
Ekwiteitstaat		8
Kontantvloeistaat		9
Aantekeninge tot die finansiële jaarstate	10	-	15

GEKWALIFISEERDE VERSLAG VAN DIE ONAFHANKLIKE OUDITEURE AAN DIE VOORSITTER EN LEDE VAN DIE BEHEERRAAD VAN HUIS XXXXXX XXXXXX - XXXXXXXXXX

Mening

Ons het die finansiële state van Huis Xxxxxx Xxxxxx - Xxxxxxxxxx xxxx uiteengesit op bladsy 4 - 15, geoudit. Hierdie finansiële state bestaan uit die balansstaat xxxx op 31 Maart 2023 en die inkomstestaat en kontantvloeistaat vir die jaar wat op daardie datum geëindig het, en aantekeninge tot die finansiële state, insluitend 'n opsomming van beduidende rekeningkundige beleid.

Na ons mening, behalwe vir die moontlike uitwerking van die aangeleentheid beskryf in die Grondslag vir gekwalifiseerde mening afdeling van ons verslag, is die finansiële state, in alle wesenlike opsigte, 'n redelike voorstelling van die finansiële stand van Huis Xxxxxx Xxxxxx - Xxxxxxxxxx en van die program se finansiële prestasie en kontantvloeie vir die jaar wat op daardie datum geëindig het, ooreenkomstig die rekeningkundige beleid xxxx uiteengesit in nota 1 in die finansiële state en die wyse wat deur die Wet op Organisasies sonder Winsoogmerk, vereis word.

Grondslag vir gekwalifiseerde mening

Xxxx in die geval van soortgelyke organisasies, is dit nie vir die program uitvoerbaar om rekeningkundige beheermaatreëls in te stel oor kontant invorderings uit skenkings, fondsinsamelings en ledegelde voor die aanvanklike inskrywing van die invorderings in die rekeningkundige rekords nie. Dienooreenkomstig was dit nie vir ons prakties moontlik om ons ondersoek verder as die ontvangste wat werklik aangeteken is, uit xx xxxx nie.

Ons het ons oudit ooreenkomstig 'International Standards on Auditing' uitgevoer. Ons verantwoordelikhede ingevolge daardie standaarde word verder beskryf in die Ouditeur se verantwoordelikhede vir die oudit van die Finansiële State afdeling van ons verslag. Ons is onafhanklik van die organisasie in ooreenstemming met die 'Independent Regulatory Board for Auditors (IRBA)' se 'Code of Professional Conduct for Registered Auditors ('IRBA Code') en ander onafhanklikheidsvereistes wat van toepassing is op oudits van finansiële state in Suid-Afrika. Ons het ons xxxxx xxxxxx verantwoordelikhede ooreenkomstig die 'IRBA Code' en ooreenkomstig xxxxx xxxxxx vereistes wat van toepassing is op oudits in Suid-Afrika vervul. Die 'IRBA Code' is konsekwent met ooreenstemmende artikels van die 'International Ethics Standards Board for Accountants'' se 'International Code of Ethics for Professional Accountants (including International Independence Standards)'. Ons glo dat die ouditbewyse wat ons verkry het, toereikend en toepaslik is om 'n grondslag vir ons gekwalifiseerde mening xx xxxx.

Verantwoordelikhede van die beheerraad vir die Finansiële State

Die program se beheerraad is verantwoordelik vir die opstel en redelike voorstelling van die finansiële state ooreenkomstig die rekeningkundige beleid xxxx uiteengesit in nota 1 in die finansiële state, die wyse wat deur die Wet op Organisasies sonder Winsoogmerk vereis word en vir sodanige interne beheer as wat die beheerraad nodig ag vir die opstel van die finansiële state wat vry is van wesenlike wanvoorstelling, hetsy weens bedrog of foute.

As xxxx van die opstel van die finansiële state is die program se beheerraad daarvoor verantwoordelik om die program se vermoë om as ’n lopende xxxx xxxxx te bestaan te beoordeel, en aangeleenthede, xxxx toepaslik, wat verband hou met die lopende xxxx en die gebruik van die lopende-xxxx-grondslag van verslagdoening te openbaar, tensy die beheerraad beplan om die program te likwideer of om bedrywighede xx xxxxx, of geen realistiese alternatief het as om dit te doen nie.

Ouditeur se verantwoordelikhede vir die oudit van die Finansiële State

Ons doelwitte is om redelike gerusstelling te verkry of die finansiële state as ’n geheel vry is van wesenlike wanvoorstelling, hetsy weens bedrog of foute, en om ’n ouditeursverslag uit xx xxxx wat ons mening bevat. Redelike gerusstelling is ’n hoë vlak van gerusstelling, maar is nie ’n waarborg dat ’n oudit wat ooreenkomstig die 'International Standards on Auditing' uitgevoer is altyd ’n wesenlike wanvoorstelling xxx opspoor indien dit bestaan nie. Wanvoorstellings kan ontstaan as gevolg van bedrog of foute, en word individueel of in totaal wesenlik geag indien dit redelikerwys verwag kan word dat sodanige wanvoorstellings die ekonomiese besluite van gebruikers, wat op grond van hierdie finansiële state geneem word, xxx beïnvloed.

As xxxx van ’n oudit ooreenkomstig die 'International Standards on Auditing' oefen ons professionele oordeel uit en handhaaf ons professionele skeptisisme regdeur die oudit. Ons doen ook die volgende:

• Identifiseer en beoordeel die risikos van wesenlike wanvoorstelling van die finansiële state, hetsy weens bedrog of foute, ontwerp en voer ouditprosedures uit na aanleiding van daardie risikos, en verkry ouditbewyse wat voldoende en toepaslik is om ’n grondslag vir ons ouditmening xx xxxx. Die risiko van nie-opsporing van ’n wesenlike wanvoorstelling as gevolg van bedrog is groter as vir ’n wesenlike wanvoorstelling as gevolg van foute, aangesien bedrog samespanning, vervalsing, doelbewuste weglatings, wanvoorstellings, of die omseiling van interne beheer kan behels.

• Verkry ’n begrip van interne beheer relevant tot die oudit ten einde ouditprosedures te ontwerp wat toepaslik is in die omstandighede, maar nie vir die doel om ’n mening uit te spreek oor die effektiwiteit van die program se interne beheer nie.

• Evalueer die toepaslikheid van rekeningkundige beleid wat gebruik is en die redelikheid van rekeningkundige ramings en verwante openbaarmaking wat deur die beheerraad gemaak is.

• Kom tot ’n gevolgtrekking oor die toepaslikheid van die beheerraad se gebruik van die lopende-xxxx- grondslag van verantwoording, en gebaseer op die ouditbewyse verkry, kom tot ’n gevolgtrekking oor die bestaan van 'n wesenlike onsekerheid wat verband hou met gebeure of omstandighede wat beduidende twyfel kan laat bestaan oor die program se vermoë om as 'n lopende xxxx xxxxx te bestaan. Waar ons tot die gevolgtrekking kom dat ’n wesenlike onsekerheid bestaan, word daar van ons vereis om in ons ouditeursverslag aandag te vestig op die toepaslike openbaarmaking in die finansiële state, of, indien sodanige openbaarmaking onvoldoende is, om ons mening te wysig. Ons gevolgtrekkings word gebaseer op ouditbewyse verkry tot en met die datum van my ouditeursverslag. Toekomstige gebeure en omstandighede mag egter daartoe aanleiding gee dat die program ophou om as ’n lopende xxxx xxxxx te bestaan.

• Evalueer die algehele voorstelling, struktuur en inhoud van die finansiële state, insluitende die

openbaarmaking, en of die finansiële state die onderliggende transaksies en gebeure op só ’n xxxxxx weergee dat redelike voorstelling bereik word.

Ons kommunikeer met die beheerraad oor, onder andere, die beplande omvang en tydsberekening van die oudit en beduidende ouditbevindinge, insluitende enige beduidende tekortkominge in interne beheer wat ons tydens ons oudit identifiseer.

…………………………………………………….

THERON DU PLESSIS DURBANVILLE ING. 31 Xxxxx 2023

Geoktrooieerde Rekenmeesters (SA) Durbanville

Geregistreerde Ouditeure

Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xx Xxx GR(SA), GO Direkteur

HUIS XXXXXX XXXXXX -WELLINGTON 3

VERKLARING VAN BEHEERRAAD

Daar word van die beheerraad vereis om omvattende rekeningkundige rekords te handhaaf en verantwoordelik xx xxxx vir die inhoud en integriteit van die finansiele jaarstate en verwante finansiele inligting wat by die verslag ingesluit word. Dit is hul verantwoordelikheid om te verseker dat die finansiele jaarstate ter voldoening aan die rekeningkundige beleid, xxxx uiteengesit in nota 1 van die finansiele state, 'n redelike weergawe is van die program se sake aan die einde van die finansiele jaar en die resultate van sy bedrywighede en kontantvloei vir die tydperk wat op daardie tydstip geeindig het.

Die finansiele jaarstate is ooreenkomstig die rekeningkundige beleid opgestel en is gegrond op toepaslike rekeningkundige beleid wat konsekwent toegepas is en waar van toepassing, deu·r redelike en verstandige oordeel en ramings ondersteun is.

Die beheerraad erken dat hulle uiteindelik verantwoordelik is vir die stelsels van interne finansiele beheer wat die program ingestel het en plaas aansienlike xxxx op die handhawing xxx xxxxxx beheer. Sodat die beheerraad die verantwoordelikhede kan nakom, stel die raad standaarde vir interne beheer wat daarop xxxxx is om die risiko van foute of verlies op 'n kostedoeltreffende xxxx xx verklein. Die standaarde sluit in die behoorlike delegasie van verantwoordelikhede binne 'n duidelik gedefinieerde raamwerk, effektiewe rekeningkundige prosedures en toereikende skeiding van pligte om 'n aanvaarbare risikovlak te verseker.

Die beheermaatreels word deur die hele program gemonitor en alle werknemers moet die hoogste etiese standaarde handhaaf om te verseker dat die program se besigheid gedoen word op 'n wyse wat onder alle redelike omstandighede bo verdenking is.

Die program se risikobestuur is xxxxx op die identifisering, evaluering, bestuur en monitering van alle bekende risiko's in die program. Hoewel die bedryfsrisiko nie heeltemal uitgeskakel kan word nie, probeer die program dit tot 'n minimum beperk xxxx xx verseker dat die toepaslike infrastruktuur-, beheer- en ander stelsels en etiese gedrag volgens voorafbepaalde prosedures en beperkings toegepas word.

Die beheerraad is op grond van inligting en verduidelikings wat bestuur verskaf, van mening dat die interne beheerstelsels redelike sekerheid bied dat daar vir die opstel van die finansiele jaarstate op die finansiele rekords gesteun kan word. Enige interne stelsels vir finansiele beheer kan egter slegs redelike, en nie absolute, versekering bied teen enige wesenlike wanvoorstelling of verlies.

Die beheerraad het die program se kontantvloeivooruitskatting vir die jaar tot 31 Maart 2024 geevalueer en is, in die lig hiervan tesame met die huidige finansiele posisie oortuig dat die program toereikende middele het of toegang tot toereikende middele het om sy bedrywighede in die afsienbare toekoms voort te sit.

be4e��:�'" eeme,s """""''"'''"''"' )

Die eksterne ouditeure is verantwoordelik vir die onafhanklike oudit van die program se finansiele jaarstate en om daaroor verslag te doen. 'n Eksterne oudit is uitgevoer op hierdie finansiele jaarstate deur die program se eksterne ouditeure en hul verslag word op bladsy 1-2 aangebied.

Die finansiele jaarstate xxxx uiteengesit en op die lopende saakgrondslag opgestel, is deur die

VO�Si,,SR ' AOM;�,�;.;;e 31 Xxxxx 2023

XXXXX	Aant	2023 R		2022 R
Nie-bedryfsbates		4 310 192		2 499 919
Vaste xxxxx	2	1 151 960		857 434
Beleggings	3	3 158 232		1 642 485
Bedryfsbates		413 889		645 746
Rekeninge ontvangbaar	4	216 612		407 601
Kontant en kontantekwivalente	5	190 182		232 806
Kontant voorhande		7 095		5 339
		4 724 081		3 145 665
EKWITEIT EN AANSPREEKLIKHEID
Kapitaal en reserwes		2 995 616		2 014 723
Xxxxxxxxxxxx surplus		1 488 692		727 702
Spesiale reserwefondse (Bylae 1)		1 506 924		1 287 021
Bedryfslaste		1 728 465		1 130 942
Rekeninge betaalbaar	6	1 728 465		1 130 942
		4 724 081		3 145 665

INKOMSTE
DONASIES EN BEMAKINGS		852 485		1 654 717
Individue		587		12 054
Gemeentes		68 717		40 828
Erflatings		-		257 500
Goedere in natura		783 181		1 344 335
DIVERSE INKOMSTE		25 158		32 720
ETI INKOMSTE		12 408		-
FONDSINSAMELING		3 000 285		2 774 465
HUUR ONTVANG		11 800		3 950
XXXXXXX / (AFNAME) IN MARKWAARDE VAN AANDELE		11 359		34 052
RENTE EN DIVIDENDE ONTVANG		191 745		78 572
VERSEKERINGSEISE ONTVANG		15 574		22 321
WINS MET VERKOOP XXX XXXXX		-		67 433
SUBTOTAAL		4 120 814		4 668 230
Staatsubsidies	7	7 739 448		7 110 179
BEDRYFSINKOMSTES TOTAAL		11 860 262		11 778 409
UITGAWES
SALARISSE		6 454 522		6 419 956
Administratief		1 584 007		1 744 960
Huishoudelik		1 052 204		893 465
Professioneel		2 538 686		2 788 967
Bonusse		406 680		(3 246)
Mediesefondsbydraes		153 350		189 208
Pensioenfondsbydraes		494 904		527 406
Werkloosheidsversekeringsfonds		48 361		46 940
Vergoedingskommissaris		32 043		23 748
Toename/(Afname) in verlofvoorsiening		114 615		180 787
Personeelontwikkeling		28 962		21 321
Selfoon toelae		710		6 400
Subtotaal oorgedra		6 454 522		6 419 956

Subtotaal oorgebring	6 454 522		6 419 956
VERVOERUITGAWES	332 759		247 770
Brandstof	194 551		127 005
Onderhoud voertuie	95 302		86 770
Xxxx- en verblyfkoste	25 839		13 239
Versekering en lisensies	13 779		15 486
Kindersvervoer	2 483		5 270
Voertuig opspoorder	805		-
KANTOORUITGAWES	283 488		329 107
Drukwerk en skryfbehoeftes	130 236		164 202
Heffings, registrasie en affilliasie	52 334		69 730
Onderhoud kantoortoerusting	65 149		55 454
Telefoon en posgeld	35 769		39 721
GROND EN GEBOUE	1 101 320		1 156 628
Instandhouding	320 495		421 118
Munisipale dienste en ander uitgawes
- Elektrisiteit en gas	326 526		293 109
- Water en sanitasie	286 339		313 492
- Vullisverwydering	56 069		51 908
Versekering	111 891		77 001
HUISHOUDELIKE UITGAWES	2 222 853		2 786 826
Was en skoonmaak	220 786		153 800
Kruideniersware	1 322 893		1 413 194
Linne	-		18 140
Klerasie	164 583		336 146
Medies	77 955		110 364
Onderwys, uitstappies en ontspanning	411 482		685 583
Sakgeld	21 227		41 545
Vervangings	3 927		28 054
SPESIALE DIENSTE	288 275		383 635
Bankkoste	43 089		39 521
Fondsinsameling	46 485		140 129
Konsultasie en professionele fooie	4 340		-
Openbare skakeling en bemarking	58 314		35 355
Rente betaal	10		6 045
Korting ontvang	(2 697)		(3 003)
Twyfelagtige skulde	138 734		165 588
UITGAWES VOOR WAARDEVERMINDERING	10 683 217		11 323 922

UITGAWES VOOR WAARDEVERMINDERING	10 683 217		11 323 922
WAARDEVERMINDERING	181 902		109 792
Xxxxxxx en toerusting	93 795		59 227
Rekenaartoerusting	19 478		23 210
Motorvoertuie	68 629		27 355
BEDRYFSUITGAWES TOTAAL	10 865 119		11 433 714
NETTO SURPLUS / (TEKORT) VIR DIE JAAR
BEDRYFSURPLUS / (TEKORT) VIR DIE JAAR	995 143		344 695
KAPITALE BESTEDING	(14 250)		(111 994)
BEDRYFSURPLUS / (TEKORT) NA KAPITALE BESTEDING	980 893		232 701
BEWEGINGS IN SPESIALE RESERWEFONDSE
Verhalings uit:	11 900		1 096 201
- Instandhoudingsfonds	592		539
- Ameublementvervangingsfonds	3 806		3 476
- Motorvervangingsfonds	1 933		83 623
- Algemene reserwefonds	2 385		1 005 623
- Mediese terapeutiese fonds	3 184		2 940
Bydraes tot:	(231 803)		(553 655)
- Instandhoudingsfonds	(4 150)		(3 409)
- Ameublementvervangingsfonds	(26 482)		(84 872)
- Motorvervangingsfonds	158 179		(84 552)
- Algemene reserwefonds	(137 171)		(83 793)
- Mediese terapeutiese fonds	(222 179)		(297 029)
NETTO SURPLUS / (TEKORT) VIR DIE JAAR	760 990		775 247

HUIS XXXXXX XXXXXX - WELLINGTON													8
EKWITEITSTAAT VIR DIE JAAR GEËINDIG 31 MAART 2023
Instand- Ameublement-				Motor-		Algemene-		Mediese		Reserwefondse	Onaangewende
houdings- vervangings-				vervangings-		Reserwe-		Terapeutiese		Totaal	Surplus		Totaal
fonds fonds				fonds		fonds		fonds
R R				R		R		R		R	R		R
Saldo op 1 April 2021	53 731	282 747		329 176		1 154 195		9 718		1 829 567	(47 545)		1 782 022
Bydraes	-		-		-		-		-	-				-
Billike waarde aanpassing	2 870		18 032		13 949		31 221		13 052	79 124				79 124
Rente	-		63 364		(13 020)		46 949		281 037	378 330				378 330
Herklassifikasie	-		-		-		-		-	-				-
Onttrekkings	-		-		-		(1 000 000)		-	(1 000 000)				(1 000 000)
Vorige jaar regstelling Surplus / (Tekort) vir die jaar												- 775 247		- 775 247
Saldo op 31 Maart 2022	56 601		364 143		330 105		232 365		303 807	1 287 021		727 702		2 014 723
Saldo op 1 April 2022	56 601		364 143		330 105		232 365		303 807	1 287 021		727 702		2 014 723
Bydraes	-		-		80 000		120 000		200 000	400 000				400 000
Billike waarde aanpassing	582		3 422		814		3 777		3 550	12 144				12 144
Rente	3 568		23 060		10 587		13 828		18 630	69 673				69 673
Herklassifikasie	-		-		420		(420)		-	-				-
Onttrekkings	(592)		(3 806)		(251 933)		(2 398)		(3 184)	(261 913)				(261 913)
Vorige jaar regstelling Surplus / (Tekort) vir die jaar												- 760 990		- 760 990
Saldo op 31 Maart 2023	60 160		386 820		169 993		367 151		522 802	1 506 925		1 488 692		2 995 617

• Die doel van die Instandhoudingsfonds is xx xxxxxx beskikbaar te stel vir die instandhouding van grond en geboue.

• Die Ameublementvervangingsfonds word aangewend vir die vervanging van meubels en toerusting in die versorgingseenhede en adminstratiewe gebou.

• Die Motorvervangingsreserwe is xx xxxxxx beskikbaar te stel vir kort en lang termyn oorbrugging en kontantvloei probleme.

• Die Algemene reserwe is xx xxxxxx beskikbaar te stel vir kort en lang termyn oorbrugging en kontantvloei probleme.

• Die Mediese terapeutiese fonds word beskikbaar gestel vir mediese onkoste.

	Aant	2023 R		2022 R
KONTANTVLOEI UIT BEDRYFSAKTIWITEITE		1 951 308		(15 154)
Kontantontvangste vanaf kliënte en befondsers		11 955 502		11 812 218
Kontantbetalings aan werknemers en leweransiers		(10 195 929)		(11 899 899)
Kontant deur bedrywighede voortgebring	1	1 759 573		(87 681)
Beleggingsinkomste		191 745		78 572
Rente betaal		(10)		(6 045)
KONTANTVLOEI UIT BELEGGINGSAKTIWITEITE		(1 992 176)		295 757
Aankoop van vaste xxxxx		(476 429)		(375 057)
Opbrengs met verkoop xxx xxxxx		-		95 652
Afname / (Toename) in beleggings		(1 515 747)		575 162
NETTO TOENAME / (AFNAME) IN KONTANT EN		(40 868)		280 603
KONTANTEKWIVALENTE
KONTANT EN KONTANTEKWIVALENTE BEGIN VAN JAAR		238 145		(42 458)
KONTANT EN KONTANTEKWIVALENTE EINDE VAN JAAR		197 277		238 145
1 REKONSILIASIE VAN KONTANT DEUR
BEDRYWIGHEDE VOORTGEBRING MET NETTO
SURPLUS / (TEKORT) VIR DIE JAAR
Netto surplus / (tekort) vir die jaar		760 990		775 247
Aansuiwerings vir : - Waardevermindering		181 902		109 792
- Beleggingsinkomste		(191 745)		(78 572)
- Wins met verkoop xxx xxxxx		-		(67 433)
- Rente betaal		10		6 045
- Bewegings op reserwefonds		219 903		(542 546)
Bedryfsurplus / (tekort) voor bedryfskapitaalveranderinge		971 060		202 533
Bedryfskapitaalveranderinge
- (Toename) / Afname in debiteure		190 989		(132 874)
- Toename / (Afname) in krediteure		597 524		(157 340)
Kontant deur bedrywighede voortgebring		1 759 573		(87 681)

1. REKENINGKUNDIGE BELEID

1.1 Aanbieding van finansiële state

Die finansiële state is op die historiese koste grondslag opgestel en word in Suid-Afrikaanse Rand aangebied. Die rekeningkundige beleid stem ooreen met dié van die vorige tydperk. Die volgende is die hoof rekeningkundige beleid wat gebruik word.

1.2 Xxxxx xxxxx

Vaste xxxxx is tasbare items wat:

• Gehou word vir gebruik in die produksie of verskaffing van goedere en dienste, vir verhuring aan ander of vir administratiewe doeleindes; en

• xxx na verwagting in meer as een tydperk gebruik word.

Voertuie en toerusting word xxxxx teen kosprys minus opgehoopte waardevermindering en opgehoopte waardedalings verliese. Xxxxx xxxxx as skenkings of bemakings ontvang, word teen nominale waarde getoon.

Koste sluit in alle koste wat aangegaan is om die bate by die plek af xx xxxxx en die toestand wat nodig is om dit in staat te stel om te funksioneer op die wyse wat deur bestuur beoog is.

Waardevermindering op voertuie en toerusting word voorsien volgens metodes wat geskik is om die afskryfbare bedrag van die xxxxx oor hul ekonomiese lewensduur af te skryf. Die volgende waardeverminderingsmetodes en ekonomiese lewensdure is aan die onderskeie xxxxx toegeken:

• Meubels en toerusting - 10% volgens die verminderde saldo-metode;

• Rekenaartoerusting - 33.33% volgens die reguitlyn-metode;

• Voertuie - 20% volgens die verminderde saldo.

Bykomend tot die bogenoemde:

• aankope van tasbare xxxxx met 'n koste van R3,000 en minder word erken as 'n uitgawe in die periode aangegaan;

• aankope van tasbare xxxxx met 'n koste van tussen R3,000 en R7,000 word wel gekapitaliseer,

maar die volle bedrag word as waardevermindering afgeskryf in die jaar van aankope;

• kapitale verbeteringe aan geboue onder huurkontrak word direk in die surplus of tekort vir die jaar waarin dit aangegaan is erken.

Surplus of tekort met verkope word bereken deur die opbrengs met die drabedrag te vergelyk en word in surplus of tekort in die tydperk erken.

1.3 Finansiële instrumente Aanvanklike meting

Finansiële instrumente word aanvanklik gemeet teen die transaksie prys. Dit sluit transaksiekoste in, behalwe vir finansiële instrumente wat gemeet word teen billike waarde deur surplus of tekort.

Finansiële instrumente teen geamortiseerde koste

Skuldinstrumente, wat lenings betaalbaar en ontvangbaar asook debiteure en krediteure insluit, word gevolglik gemeet teen geamortiseerde koste met gebruik van die effektiewe rentekoers metode. Skuldinstrumente wat geklassifiseer word as bedryfsbates of bedryfslaste, word gemeet op die onverdiskonteerde bedrag van die kontant wat na verwagting ontvang of betaal xxx word.

Aan die einde van elke verslagdoeningsdatum word die drabedrae xxx xxxxx gehou in hierdie kategorie hersien, om te bepaal of daar enige objektiewe bewyse van waardedaling is. Indien wel, word 'n waardedalingsverlies erken.

1.3 Finansiële instrumente (Vervolg)

Finansiële instrumente teen kosprys

Verpligtinge om 'n xxxxxx xx kry word gemeet teen kosprys minus enige waardedaling.

Ekwiteitsinstrumente wat nie in die openbaar verhandel word nie en waarvan die billike waarde andersins nie betroubaar gemeet kan word nie, word gemeet teen kosprys minus enige waardedaling. Dit sluit in ekwiteitsinstrumente gehou in ongenoteerde beleggings.

Finansiële instrumente teen billike waarde

Alle ander finansiële instrumente word gemeet teen billike waarde deur surplus of tekort.

1.4 Spesiale reserwefondse

Die bedrae getoon verteenwoordig kapitaal en opgehoopte beleggingsopbrengs van die fondse waarvan die hele opbrengs vir gespesifiseerde doeleindes aangewend mag word.

1.5 Korttermyn werknemervoordele

Die koste van korttermyn werknemervoordele (dié wat betaalbaar is binne 12 maande nadat sodanige diens gelewer is xxxx betaalde verlof) word erken in die tydperk waarin die diens gelewer word en word nie verdiskonteer nie.

1.6 Staatstoekennings

Toekennings wat nie gespesifiseerde toekomstige prestasie voorwaardes vereis nie, word erken in inkomste wanneer die toekenning opbrengs ontvangbaar is. Toekennings wat gespesifiseerde toekomstige prestasie voorwaardes vereis, word erken in inkomste slegs wanneer die prestasie voorwaardes nagekom is. Toekennings wat ontvang is voor die inkomste-erkenningskriteria nagekom is, word erken as ‘n las. Toekennings word gemeet teen die billike waarde van die bate ontvang of ontvangbaar.

1.7 Inkomste erkenning

Inkomste word bereken teen die billike waarde van die teenprestasie wat ontvang is of ontvangbaar is en verteenwoordig die ontvangbare bedrae vir goedere en dienste wat in die normale gang van sake verskaf word, na aftrekking van handelskortings en hoeveelheid skorting en belasting op toegevoegde waarde.

Inkomste word erken by aflewering van produkte en kliënte-aanvaarding, netto van belasting op toegevoegde waarde en afslag.

Ander inkomste wat verdien word, word op die volgende basisse erken:

• Rente inkomste xxxx dit oploop (met inagneming van effektiewe opbrengs op bate) tensy invorderbaarheid twyfelagtig is.

• Skenkings, bemakings en fondsinsamelings - wanneer die bedrae fisies ontvang word.

• Huur/losies inkomste - xxxx dit oploop, ooreenkomstig die ooreenkoms voorwaardes.

• Admin- en diensfooie - in die tydperk wat die diens gelewer word.

1.8 Leenkoste

Leenkoste word in die tydperk waarin dit aangegaan word as ’n uitgawe erken.

1.9 Waardedaling xxx xxxxx

Op xxxx verslagdoeningsdatum word daar ge-evalueer of daar enige aanduiding is dat 'n bate se waarde gedaal het. Indien daar enige aanduiding is dat ’n bate se waarde kon gedaal het, word die verhaalbare bedrag vir die individuele bate bepaal. Indien die verhaalbare bedrag van die individuele bate nie bepaal kan word nie, word die verhaalbare bedrag van die kontantgenererende eenheid waarby die bate hoort bepaal.

Indien ’n waardedalingsverlies gevolglik omgeswaai word, word die drabedrag van die bate (of groep verwante xxxxx) tot die gewysigde bepaling van sy verhaalbare bedrag verhoog, maar nie meer as die bedrag wat bepaal sou word indien geen waardedalingsverlies in vorige jare vir die bate (of bategroep) erken is nie. Die omswaai van ’n waardedalingsverlies word onmiddellik in surplus of tekort erken.

	2023 R		2022 R
2 VASTE XXXXX
2.1 MEUBELS EN TOERUSTING
Xxxxxxx begin van die jaar	1 089 992		880 153
Plus: Aankope	261 483		209 840
Kosprys einde van die jaar	1 351 475		1 089 993
Min: Opgelope waardevermindering	(542 951)		(449 156)
Boekwaarde einde van die jaar	808 524		640 837
2.2 MOTORVOERTUIE
Xxxxxxx begin van die jaar	638 148		701 001
Plus: Aankope	214 946		165 217
Min: Verkope / Skrappings	-		(228 070)
Xxxxxxx einde van die jaar	853 094		638 148
Min: Opgelope waardevermindering	(524 840)		(456 210)
Boekwaarde einde van die jaar	328 254		181 938
2.3 REKENAARS
Xxxxxxx begin van die jaar	248 098		248 098
Min: Opgelope waardevermindering	(232 916)		(213 439)
Boekwaarde einde van die jaar	15 182		34 659

2.4 VASTE EIENDOM

Die perseel en geboue van Huis Xxxxxx Xxxxxx - Xxxxxxxxxx is die eiendom van die Goeie Hoop Behuisingsmaatskappy (GHBM) en word in die finansiële state van die GHBM getoon.

TOTALE XXXXX
Xxxxxxx begin van die jaar	1 976 238	1 829 252
Plus: Aankope	476 429	375 057
Min: Opgelope waardevermindering	(1 300 707)	(1 118 805)
Boekwaarde einde van die jaar	1 151 960	857 434

	2023 R		2022 R
3 BELEGGINGS
Xxxxx Xxxx Xxxxxxxxxxxxxxx*	1 506 924		1 287 021
Investec Geldmark	1 651 308		355 464
	3 158 232		1 642 485
* Beleggings word getoon teen markwaarde.
Toegedeel as volg:
Huis Xxxxxx Xxxxxx - Wellington	1 651 308		355 464
Spesiale reserwefondse (Sien bylae 1)	1 506 924		1 287 021
Instandhoudingsfonds	60 160		56 601
Ameublementvervangingsfonds	386 819		364 143
Motorvervangingsfonds	169 992		330 105
Algemenevervangingsfonds	367 151		232 365
Mediese terapeutiesefonds	522 802		303 807
	3 158 232		1 642 485
4 REKENINGE ONTVANGBAAR
Rekeninge ontvangbaar	111 386		206 626
Voorsiening vir oninbare skulde	(111 014)		-
	372		206 626
Korttermynlenings ontvangbaar	83 657		73 307
BTW ontvangbaar	97 583		92 342
Deposito's betaal	35 000		35 000
Badisa Bestuursprogram	-		326
	216 612		407 601
5 KONTANT EN KONTANTEKWIVALENTE
Bank	190 182		232 806
Kleinkas	7 095		5 339
	197 277		238 145

	2023 R		2022 R
6 REKENINGE BETAALBAAR
Rekeninge betaalbaar	431 148		165 551
Voorsiening vir verlof	310 177		244 555
Voorsiening vir bonusse	138 986		92 917
BTW betaalbaar	-		74 002
Projekfondse voorhande mentorskap en studiefonds	761 591		422 684
Projekfondse voorhande sports trust	-		26 212
Sakgeld	40 599		44 382
Algemene Instandhoudings	45 960		28 688
Projekfondse voorhande ouboet projek	-		(1 960)
Vakansie program	-		18 930
Ortodontiese behandeling	-		446
Salaris kontrole	-		13 500
Projekfondse voorhande skoolverlaterskamp	-		1 030
	1 728 461		1 130 937
7 STAATSUBSIDIES
- Departement Maatskaplike Ontwikkeling	7 739 448		7 110 179
(Subsidie ten opsigte van April 2022 - Maart 2023)	7 739 448		7 110 179
Departement Maatskaplike Ontwikkeling verdeel as volg: Provinsiale administrasie - Xxx-Kaap	7 739 448		7 110 179
	7 739 448		7 110 179