OVĚŘENÍ DŮVĚRYHODNOSTI DAT V SYSTÉMU DIOGENES Vzorová ustanovení

OVĚŘENÍ DŮVĚRYHODNOSTI DAT V SYSTÉMU DIOGENES. Z uvedeného oběhu účetních dokladů a podkladů a vzhledem k analýze největších inventurních rozdílů jsme došli k závěru, že nejdůležitějším prvkem našeho zkoumání je ověření, zda účetní data vedená jednotlivými správci nemovitostního portfolia ve vlastnictví MČ P3 jsou správná, protože v případě, že ano je jasné, že MČ P3 má v systému Diogenes oporu pro stanovení správných konečných stavů účtů, kde byly auditorem zjištěny inventurní rozdíly. Jednalo se především o účty pohledávek za nájemné, stav přijatých a poskytnutých záloh na poskytované a nakupované služby. V případě ověření správnosti dat ze systému Diogenes, které při uzávěrce účetního roku nebyla v souladu s daty zobrazenými v účetním systému Helios, by bylo možné jejich použití pro inventarizaci účetních zůstatků roku 2016, tak aby bylo se tyto rozdíly vzhledem k již uzavřeným účetním knihám řádně zúčtovaly v běžném účetním období roku 2017. Jako podklad by pro zúčtování inventurních rozdílů posloužila primární data získaná ze systému Diogenes. Vzhledem ke skutečnosti, že správcovský tým ke konci roku 2016 přešel z SMP do společnosti Správa zbytkového majetku MČ Praha 3 a.s., (dále jen „SZM“), která má agendu VHČ na starosti v roce 2017, přistoupili jsme k pohovoru s pracovníky SZM, kteří provedli roční zúčtování plateb nájemného, energií atd. Z níže uvedené tabulky je zcela zřejmé, že vyúčtování všech položek evidenčních listů za rok 2016 proběhlo bez jakýchkoliv problémů a ve vysoké kvalitě, kdy ze 4 000 vyúčtovacích předpisů bylo reklamovaných pouze 12 z nich a z těchto reklamací byly uznány pouze tři, což činí 0,75 promile z celkového počtu zúčtování. Dále jsme zkoumali stížnosti na ostatní agendu týkající se spravovaných nemovitostí, týkající se předpisů, záloh, služeb fondů oprav atd. a také zde statistika nepřesáhla průměr předešlých let, tak jak je také ukázáno v níže uvedené rekapitulaci. Pro finální ověření důvěryhodnosti dat systému Diogenes jsme přistoupili k proceduře auditorských konfirmací, kdy byl vybrán vzorek 100 nájemců, kterým byl zaslán konfirmační dopis ze strany MČ P3, se žádostí o ověření zůstatků plateb nájemného, služeb a energií k 30.4.2017, pro eliminaci jakýchkoliv chyb, záměn a manipulace s výsledky, byly konfirmace zaslány jednotlivými nájemníky přímo k našim rukám. Ke dni, kdy byla vyhotovena tato zpráva bylo zpět zasláno více jak 18 % konfirmací rozeslaných nájemníkům a na žádné zpětně vrácené konfirmaci nebyl evidován žádný rozdíl skutečných zůstatků od evidovaných...
Sample 1
Law Insider
+
Microsoft® Word Add-in

Get the Official Word Add-in

Open in AppSource
Add to Word Now

Related to OVĚŘENÍ DŮVĚRYHODNOSTI DAT V SYSTÉMU DIOGENES

  • Odpovědnost za škodu a smluvní pokuty 1. Xxxxxxxxxx je v případě porušení své povinnosti stanovené v této smlouvě povinen objednateli uhradit a objednatel je oprávněn po zhotoviteli v takovém případě požadovat uhrazení smluvních pokut takto:

  • Záruka a odpovědnost za vady Prodávající je povinen dodat zboží v dohodnutém množství, jakosti a provedení, tak jak se k tomu zavázal v této Smlouvě. Prodávající poskytuje kupujícímu záruku 60 měsíců na dodané zboží, a to ode dne instalace a uvedení zboží do provozu dle Předávacího protokolu. Záruční doba dle bodu 2 tohoto článku počíná běžet ode dne, kdy kupující převzal od prodávajícího na základě Předávacího protokolu zboží. V případě výskytu vad zboží je kupující oprávněn postupovat dle ustanovení NOZ. Nárok z odpovědnosti za vady je řádně a včas uplatněn kupujícím, pokud jej kupující oznámí prodávajícímu do konce záruční doby. Oznámení nároku z odpovědnosti za vady se považuje za řádně učiněné také v případě, jestliže jej kupující zašle prodávajícímu poslední den běhu záruční doby. Oznámení nároku z odpovědnosti za vady může prodávající učinit i prostřednictvím elektronické formy na e-mail adresu prodávajícího uvedenou v této smlouvě.

  • Odpovědnost za vady díla 10.1.1. Zhotovitel se zavazuje, že dílo bude mít nejméně po celou dobu záruční doby vlastnosti stanovené v projektové dokumentaci, včetně jejich změn a doplňků, v právních předpisech, technických normách a předpisech, které se na provedení díla vztahují, jinak vlastnosti a jakost odpovídající účelu smlouvy.

  • Odpovědnost za vady, záruční podmínky 6.1. Prodávající odpovídá za vady, jež má zařízení v době jeho předání a dále odpovídá za vady zařízení zjištěné v záruční době. Skryté vady je kupující povinen prodávajícímu oznámit bezodkladně po jejich zjištění. V případě reklamace skrytých vad zboží je prodávající povinen toto zboží od kupujícího odebrat zpět a jeho cenu kupujícímu uhradit, popř. dodat zboží náhradní.

  • Odpovědnost za vady a záruční podmínky 1. Poskytovatel odpovídá za to, že služba je prováděna řádně a bez vad podle smlouvy a dílčích objednávek, a že splňuje požadavky legislativy (platné během celé doby plnění veřejné zakázky, tj. ve znění případných změn) a požadavky objednatele.

  • Práva a povinnosti smluvních stran, dodací podmínky 1. Kupující je povinen zasílat prodávajícímu objednávky na jeho kontaktní adresu uvedenou v záhlaví této dohody.

  • Záruční podmínky, odpovědnost za vady 7.1. Xxxxxxxxxx zodpovídá za to, že předmět díla bude proveden v souladu s touto smlouvou, platnými českými normami a předpisy a požadavky objednatele, že technická řešení a navržená zařízení budou v souladu s požadovanými parametry, uvedenými v předaných podkladech.

  • Práva a povinnosti smluvních stran při provádění díla 1. Zhotovitel je povinen provést dílo v rozsahu vyplývajícím z této smlouvy.

  • ODPOVĚDNOST ZA ŠKODU A JINOU ÚJMU 1. Odpovědnost za škodu na zhotovovaném díle nese zhotovitel, a to ode dne předání a převzetí staveniště do dne předání a převzetí dokončeného díla objednateli. Dojde-li v důsledku činnosti zhotovitele nebo prostřednictvím třetích osob, které ke své činnosti použil, k jakékoliv škodě, odpovídá za ni zhotovitel v plném rozsahu.

  • Záruční doba a odpovědnost za vady díla 9.1. Záruční doba na celý rozsah díla s výjimkou případů uvedených níže, činí 60 měsíců.