Stanovení aktuální hodnoty investiční akcie. AHIAAn-1 znamená aktuální hodnota investiční akcie třídy A platná v bezprostředně předcházejícím oceňovacím období AHIABn-1 znamená aktuální hodnota investiční akcie třídy B platná v bezprostředně předcházejícím oceňovacím období pIAAn znamená počet vydaných investičních akcií třídy A k poslednímu dni oceňovacího období pIABn AHIAZn-1 pIAZn znamená počet vydaných investičních akcií třídy B k poslednímu dni oceňovacího období znamená aktuální hodnota investiční akcie třídy Z platná v bezprostředně předcházejícím oceňovacím období znamená počet vydaných investičních akcií třídy Z k poslednímu dni oceňovacího období APAn znamená alokační poměr třídy A APBn APZn znamená alokační poměr třídy B znamená alokační poměr třídy Z Aktuální hodnota investiční akcie příslušné třídy je stanovována z fondového kapitálu Podfondu, připadajícího na příslušnou třídu investičních akcií nejméně pro každé kalendářní čtvrtletí, a to z údajů k poslednímu pracovnímu dni tohoto kalendářního čtvrtletí. Hodnota fondového kapitálu připadající na jednotlivé třídy investičních akcií je stanovena na základě alokačního poměru stanoveného pro jednotlivé třídy vypočteného ke dni stanovení aktuální hodnoty, a to přírůstkovou metodou se zohledněním specifických nákladů jednotlivých tříd investičních akcií. Přírůstková metoda znamená, že každé oceňovací období se vypočítává samostatně a výsledek za jednotlivé třídy investičních akcií je přičten k výsledku předchozího oceňovacího období. Aktuální hodnota je stanovena nejpozději do 50. kalendářního dne následujícího kalendářního čtvrtletí a takto stanovená cena je platná pro předchozí čtvrtletí (forward pricing). Aktuální hodnota investiční akcie se zaokrouhluje na čtyři desetinná místa. Vzhledem k tomu, že podfond, může vydávat investiční akcie více tříd, je aktuální hodnota investičních akcií vypočítávána v souladu s ust. § 191 odst. 4 ZISIF samostatně pro každou třídu investičních akcií, a to tak, že bude vypočítáván vlastní kapitál Podfondu, připadající na každou třídu investičních akcií.
Stanovení aktuální hodnoty investiční akcie. Aktuální hodnota investiční akcie příslušné třídy je stanovována z fondového kapitálu Podfondu, připadajícího na příslušnou třídu investičních akcií nejméně pro každý kalendářní měsíc, a to z údajů k poslednímu pracovnímu dni tohoto kalendářního měsíce. Hodnota fondového kapitálu připadající na jednotlivé třídy investičních akcií je stanovena na základě alokačního poměru stanoveného pro jednotlivé třídy vypočteného ke dni stanovení aktuální hodnoty. Aktuální hodnota je stanovena zpravidla do 25. kalendářního dne následujícího kalendářního měsíce a takto stanovená cena je platná pro předchozí měsíc (forward pricing). Aktuální hodnota se v souladu s § 191 odst. 5 resp. § 190 odst. 5 ZISIF vypočítává bez sestavení účetní závěrky. Společnost při výpočtu aktuální hodnoty investiční akcie zohledňuje časové rozlišení běžných nákladů, zejména poplatky uvedené ve statutu příslušného podfondu jako je např. úplata za obhospodařování, administraci, výkon činnosti depozitáře, audit a očekávaná daňová povinnost ke dni výpočtu aktuální hodnoty investiční akcie. Aktuální hodnota investiční akcie se zaokrouhluje na čtyři desetinná místa. Vzhledem k tomu, že Podfond, může vydávat investiční akcie více tříd, je aktuální hodnota investičních akcií vypočítávána v souladu s ust. § 191 odst. 4 ZISIF samostatně pro každou třídu investičních akcií, a to tak, že bude vypočítáván vlastní kapitál Podfondu, připadající na každou třídu investičních akcií.