VÝROČNÍ ZPRÁVA 2020

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2020

Ahrend a.s.

U Továren 770/1b

102 00 Praha 10 – Hostivař

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

Obsah

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2020 SPOLEČNOSTI AHREND a.s. – – – – – – – – – – – – – – – – – –	5	ÚČETNÍ XXXXXXX X 31. PROSINCI 2020 – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 27
1. Zpráva představenstva o aktivitách společnosti v roce 2020 – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	7	1. Všeobecné informace – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 29
2. Management – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	8	2. Účetní postupy – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 31
3. Xxxxxx – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	8	3. Dlouhodobj nehmotnj majetek – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 35
4. Investice – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	9	4. Xxxxxxxxxx xxxxxx majetek – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 36
5. Vlastnická struktura – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	9	5. Dlouhodobj finanční majetek – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 37
6. Dceřiné společnosti – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	9	6. Zásoby – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 38
7. Finanční vjsledky – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	10	7. Pohledávky – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 38
8. Zaměstnanci a produktivita práce – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	11	8. Xxxxxxx xxxxxxx – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 39
9. Ochrana životního prostředí – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	11	9. Xxxxxxx xxxxxxx – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 39
10. Návrh na schválení účetní závěrky a na rozdělení zisku – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	11	10. Rezervy– – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 39
11. Informace o pořizování vlastních akcií – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	11	11. Xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx a podmíněné závazky – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –40
12. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	11	12. Časové rozlišení pasiv – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 40
13. Údaje o důležitjch skutečnostech, k nimž došlo od 1. ledna 2020 – covid-19 – – – – – – – – – –	12	13. Tržby – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 40
14. Předpoklad budoucího vjvoje – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	12	14. Transakce se spřízněnjmi stranami – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 41
		15. Odměna auditorské společnosti – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 42
ZPRÁVA O VZTAZÍCH SPOLEČNOSTI AHREND a.s. – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	15	16. Zaměstnanci – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 42
1. Xxxxxxxxx xxxxxx – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	18	17. Daň z příjmů – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 43
2. Xxxxx Xxxxxxxxxxx ve Skupině – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	18	18. Xxxxxxx a závazky nevykázané v rozvaze – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 43
3. Způsob a prostředky ovládání – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	18	19. Následné události – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 44
4. Xxxxxxx xxxxxxxxxx smluv v rámci Skupiny – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	19	20. Rozvaha – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 46
5. Přehled jednání učiněnjch na popud nebo v zájmu Ovládající osoby		21. Vjkaz zisku a ztráty – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 48
nebo jí ovládanjch osob – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	20	22. Přehled o finančních tocích – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 49
6. Posouzení újmy a jejího vyrovnání – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	20	23. Přehled o změnách vlastního kapitálu – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 50
7. Hodnocení vztahů a rizik v rámci Skupiny – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	20
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –	23

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020 VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2020

Ahrend a.s.

U Továren 770/1b

102 00 Praha 10 – Hostivař

5

1

Zpráva představenstva o aktivitách společnosti v roce 2020

Od 1. ledna 2021 došlo k přejmenování společnosti TECHO, a.s. na Ahrend a.s. (dále také „Společnost“). Přijetí jména Xxxxxx podtrhuje integraci TECHO v rámci celé skupiny Ahrend, evropského lídra v oblas- ti kancelářského nábytku.

Společnost Ahrend a.s. provozovala v roce 2020 své činnosti plně v souladu s předmětem podnikání deklarovanjm v obchodním rejstříku.

Vypuknutí pandemie související s onemocněním covid-19 v roce 2020 má zásadní dopad na zdraví a bezpečnost lidí, ekonomickou vjkonnost společností a tím i na ekonomickj vjvoj po celém světě. Ve- dení Společnosti přijalo opatření k zajištění zdraví a bezpečnosti svjch zaměstnanců pracujících ve spo- lečnosti, svjch zákazníků a dalších osob souvisejících s obchodními aktivitami společnosti.

Covid-19 ovlivnil také naše podnikání. Kanceláře a administrativní prostory našich stávajících a po- tenciálních zákazníků byly otevřené v omezené míře kvůli dlouhotrvajícímu omezení pohybu obyvatel přijatému v České republice a jinde ve světě. Zaměstnavatelé v roce 2020 v souvislosti s opatřeními proti šíření pandemie zároveň mnohem více umožňovali svjm zaměstnancům práci z domova. Investi- ce do vjstavby novjch kanceláří nebo obnovy vybavení kancelářskjch prostor byly odloženy z důvodů nejisté budoucnosti. Podle dostupnjch průzkumů, tjkající se dlouhodobého dopadu pandemie na ob- chod s kancelářskjm nábytkem, očekáváme, že pracovní prostředí i do budoucna dozná změn a bude kombinací práce v kanceláři i mimo ni. Nicméně kancelářské prostory budou i nadále podstatnjm mís- tem pro setkávání, spolupráci a propagaci firemní kultury. I naše strategie se přizpůsobila těmto novjm trendům.

Čistj obrat Společnosti se snížil o 11,5 % z 1 456 mil. Kč v roce 2019 na 1 296 mil. Kč v roce 2020. V nové situaci roku 2020, kterou přinesla pandemie, jsme dokázali jednat rychle. Dosáhli jsme zlepšení obchodních marží i vjznamnjch úspor provozních nákladů (úspora 15,3 % meziročně). Úspory byly primárně dosaženy snížením mzdovjch nákladů a omezením zbytnjch nákladů. Podpory ze státního rozpočtu využila společnost pouze ve velmi omezeném rozsahu.

I do budoucna společnost plánuje realizovat opatření pro dosažení vyšší efektivity vynaloženjch nákla- dů s cílem reagovat na tržní prostředí a podněty.

Zisk společnosti Ahrend a.s. dosáhl (bez přijatjch dividend) 10 mil. Kč, což představuje meziroční po- kles o 9 mil. Kč.

Největší část obratu vůči třetím stranám byla realizována v projektech pro klíčové zákazníky jak na do- mácím trhu, tak v zahraničí. Největšími odběrateli jsou ERSTE (Česká spořitelna), ŠKODA AUTO a Grand Vision.

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

7 VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

Hospodářskj vjsledek společnosti po zdanění za rok 2020 byl v hodnotě 28 mil. Kč, z toho jsou 18 mil. Kč přijaté dividendy od dceřinjch společností. Tato částka je následně uvažována jako vjplata dividendy jedinému akcionáři.

Investice do dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku představovaly v roce 2020 částku 9 mil. Kč.

Společnost má zavedenj systém shody environmentálního managementu s požadavky normy ČSN EN ISO 14001:2016, dále systém shody managementu kvality s požadavky normy ČSN EN ISO 9001:2016 a systém shody managementu bezpečnosti práce a ochrany zdraví při práci s požadavky normy ČSN ISO 45001:2018. Dozorové audity v roce 2020 potvrdily jejich správné používání.

2

Management

Vrcholnjm řídícím orgánem Ahrend a.s. bylo představenstvo, které v roce 2020 pracovalo ve složení:

Předseda představenstva

Xxx. Xxxx Xxxxxx

Místopředseda představenstva

W.H.L.M.G. Sterken

Člen představenstva

Xxx. Xxxx Xxxxx

3

Obchod

Tržby za prodej zboží, vlastních vjrobků a služeb v roce 2020 činily 1 253 mil. Kč, což je proti roku 2019 pokles o 12,7 %. Tržby za prodej vlastních vjrobků a služeb představují 61 % objemu tržeb a tento po- měr na objemu tržeb poklesl o 3,3 procentních bodů proti roku 2019.

Neauditované konsolidované tržby skupiny Ahrend Central and Eastern Europe (dále také „Ahrend CEE“, původní TECHO Group, tj. společnost Ahrend a.s. a jí 100% vlastněné společnosti) dosáhly vjše 2 339 mil. Kč v roce 2020, což sice představuje pokles o 22,5 % proti roku 2019, nicméně stále se jedná o velmi dobrj vjsledek vzhledem k situaci na trhu. Tento pokles byl primárně způsoben dopady pande- mie covid-19 a skupina Ahrend CEE ho pocítila prakticky na všech trzích, kde působí.

Největším projektem z hlediska obratu byl projekt pro skupinu ERSTE (rekonstrukce pobočkové sítě v České republice) v celkovém objemu 288 mil. Kč, tj. téměř čtvrtina celkovjch tržeb. Pokračovaly, i když v meziročně nižším objemu, dodávky showroomů pro dealery ŠKODA AUTO a realizovaly se do- dávky pro prodejní síť skupiny Grand Vision.

Pokud rozdělíme obrat z hlediska regionálního, tak společnost realizovala 57 % tržeb v České republice (v roce 2019 podíl činil 62 %) a 43 % představovaly tržby z exportu (v roce 2019 podíl činil 38 %), ať již na evropské trhy nebo na trhy Afriky, Asie či Ameriky. Exportní aktivity byly ve vysoké míře realizovány přes dceřiné společnosti, zejména ve Velké Británii, na Slovensku a v Rumunsku.

Investice

4

Celkové investice společnosti do dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku v roce 2020 dosáhly hodnoty 9 mil. Kč.

V oblasti hmotnjch investic bylo největší investicí technické zhodnocení CNC obráběcího centra HOMAG za 1,4 mil. Kč, nebo technické zhodnocení prostor showroomu v centrále Společnosti za 1,2 mil. Kč. Do nehmotného majetku směřovaly investice za celkem 3,6 mil. Kč, z toho nejvíce na nové jádro a novou aplikační vrstvu informačního systému.

5

Vlastnická struktura

Jedinjm akcionářem Ahrend a.s. je s podílem 100 % na základním kapitálu nizozemská společnost Ko- ninklijke Ahrend B.V. se sídlem Laarderhoogtweg 25, 1101 EB Amsterdam.

6

Dceřiné společnosti

Podobně jako u společnosti Ahrend a.s., došlo od 1. ledna 2021 k přejmenování některjch dceřinjch společností:

Název od 1. ledna 2021 Název do 31. prosince 2020

Ahrend s.r.o. Techo, s.r.o. (Slovensko)

Ahrend s.r.l. TECHO Romania s.r.l. (Rumunsko)

Ahrend Kft. TECHO Hungaria Kft. (Maďarsko)

Ahrend d.o.o. TECHO Adria d.o.o. (Chorvatsko)

Ahrend Austria GmbH TECHO GmbH (Rakousko)

Ahrend sp. z o.o. TECHO PL Sp. z o.o. (Polsko)

ROYAL AHREND RUS LLC O.O.O TECHO (Rusko)

Ahrend Ltd. T.O.V. TECHO Ukraine (Ukrajina)

Ahrend Services s.r.o. Xxxxxx, s.r.o. (Česká republika)

Společnost vlastní 100 % podílů v obchodních společnostech Ahrend s.r.l. (Rumunsko), Ahrend s.r.o. (Slovensko), Ahrend Kft. (Maďarsko), Ahrend d.o.o. (Chorvatsko), Ahrend Austria GmbH (Rakousko), TECHO Georgia Ltd. (Gruzie), Ahrend Ltd. (Ukrajina), Interier Říčany a.s. (Česká republika), Ahrend Services s.r.o. (Česká republika), Ahrend sp. z o.o. (Polsko), TECHO UK Ltd. (Velká Británie), TECHO Bulgaria e.o.o.d. (Bulharsko) a 99 % ve společnosti ROYAL AHREND RUS LLC (Rusko).

Všechny tyto společnosti podnikají na trzích s kancelářskjm nábytkem. Většina z nich je velmi vjznam- njm odběratelem vjrobků mateřské společnosti Ahrend a.s.

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

8 9 VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

7

Finanční výsledky

Provozním hospodářskjm vjsledkem byl v roce 2020 zisk ve vjši 9 mil. Kč, což je o 19 mil. Kč nižší zisk proti roku 2019. Primárním důvodem poklesu provozního zisku je meziroční snížení vjnosů a obchodní aktivity Společnosti z důvodů pandemie covid-19 a dále vyššího tlaku na marže při prodeji vlastních vj- robků a zboží.

U pracovního kapitálu došlo k 31. 12. 2020 k dalšímu poklesu proti konci roku 2019. Pokles byl způsoben zejména poklesem zásob (včasná realizace projektů na konci roku 2020) a poklesem pohledávek od tře- tích stran. Společnost se v roce 2020 zaměřila na snižování pohledávek (zejména těch po splatnosti) tak, aby byla schopna efektivně financovat aktuální projekty.

Společnost Ahrend a.s. je zapojena do cash poolu mateřské skupiny Ahrend, která zajišťuje primární fi- nancování provozních potřeb Společnosti. Dále Společnost v České republice spolupracuje s Českoslo- venskou obchodní bankou, a.s., se sídlem v Praze.

Podrobné hospodářské vjsledky Společnosti za rok 2020 jsou zřejmé z účetní závěrky, která je nedílnou součástí této Vjroční zprávy.

Vjsledky jednotlivjch společností v rámci Ahrend CEE Group jsou následující (v tis. Kč):

Společnost	Stát	Tržby	EBIT*)
Ahrend a.s.	Česká republika	1 253 286	19 393
Ahrend Services s.r.o.	Česká republika	0	20
Interier Říčany a.s.	Česká republika	159 748	8 583
Ahrend s.r.o.	Slovensko	125 663	-6 380
Ahrend Kft.	Maďarsko	34 386	-3 391
Ahrend Austria GmbH	Rakousko	47 736	-3 828
Ahrend s.r.l.	Rumunsko	616 668	19 568
Ahrend d.o.o.	Chorvatsko	45 530	171
Ahrend sp. z o.o.	Polsko	45 916	-3
Ahrend Ltd.	Ukrajina	19 899	904
ROYAL AHREND RUS LLC	Rusko	105 946	5 492
TECHO Georgia, Ltd.	Gruzie	4 658	595
TECHO UK Ltd.	Velká Británie	197 539	16 834
TECHO Bulgaria e.o.o.d.	Bulharsko	22 772	1 605
Konsolidační úpravy		-341 111	-568
Ahrend CEE konsolidované		2 338 636	58 995

*) EBIT představuje zisk před zdaněním, úroky s manažerskjmi poplatky

Finanční vjsledky dceřinjch společností a konsolidační úpravy nebyly auditorem ověřeny.

Zaměstnanci a produktivita práce

8

Průměrnj počet zaměstnanců společnosti Ahrend a.s. v roce 2020 byl 197. Jedná se pokles proti roku 2019 o 9 přepočtenjch pracovníků.

Cílem společnosti je kontinuální zvyšování produktivity práce, což se projevuje ve zlepšenjch ekono- mickjch ukazatelích společnosti. Tlak na zvyšování produktivity práce je také reflektován v investičních projektech (prvky automatizace) společně s re-designem vjrobních a ostatních procesů.

Vysokou pozornost věnuje společnost také bezpečnosti práce a úrovni pracovních podmínek svjch zaměstnanců, o čemž svědčí certifikace podle normy ČSN ISO 45001:2018.

9

Ochrana životního prostředí

Postoj k životnímu prostředí je pro Ahrend a.s. zcela zásadní. Společnost má zavedenj systém envi- ronmentálního managementu v souladu s požadavky normy ČSN EN ISO 14001:2016, pravidelně mo- nitoruje dopady svjch aktivit na životní prostředí, testuje své produkty podle evropskjch a světovjch ekologickjch norem a stejnj přístup vyžaduje i od svjch dodavatelů.

Společnost je držitelem certifikátu C-o-C (spotřebitelskj řetězec dřeva), kterjm se zaručuje, že ne- provádí nákup surovin z kontroverzních zdrojů a pro své vjrobky používá dřevní hmoty z ekologicky obhospodařovanjch lesů.

10

Návrh na schválení účetní závěrky a na rozdělení zisku

Představenstvo společnosti Ahrend a.s. navrhuje valné hromadě rozhodnutí jediného akcionáře:

• schválit roční účetní závěrku a hospodaření společnosti za rok 2020

• zisk ve vjši 28 mil. Kč rozdělit následovně:

• jako dividendu vyplatit 28 mil. Kč

11

Informace o pořizování vlastních akcií

Společnost nevlastní žádné vlastní akcie.

12

Vývoj nových výrobků

V roce 2020 byly práce v oblasti novjch vjrobků soustředěny na úpravy stávajících vjrobků, vyvinutjch v minuljch letech.

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

10 11

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

13

Údaje o důležitých skutečnostech, k nimž došlo od 1. ledna 2021

V období od 1. ledna 2021 do data zpracování této vjroční zprávy pokračovala společnost Ahrend a.s. ve své činnosti. Dne 11. dubna 2021 skončil v České republice dříve vyhlášenj a několikrát prodlouženj nouzovj stav. V návaznosti na ukončení nouzového stavu nicméně Vláda ČR schválila sérii mimořád- njch opatření, kterjmi Ministerstvo zdravotnictví zavedlo protiepidemická opatření pro zamezení šíření covid-19 na základě pandemického zákona.

14

Předpoklad budoucího vývoje

Pandemie covid-19 měla vjznamnj vliv na hospodářské vjsledky společnosti v roce 2020. Společnost i přes mírné oživení trhu po ukončení nouzového stavu v dubnu 2021 předpokládá, že se na obchodních a vjrobních vjsledcích společnosti budou v České republice i nadále negativně projevovat dopady pro- tiepidemickjch opatření.

Společnost v této souvislosti pokračuje v přijímání opatření ke zmírnění negativních vlivů na hospodář- ské vjsledky, a to jak v oblasti prodeje, tak i v oblastech nákladů a pracovního kapitálu.

Společnost počítá s dopady pandemie i v roce 2021, má ale ambici pracovat na zvyšování produktivity práce a zvyšovat podíl prodeje vlastních vjrobků, vyrobenjch přímo v České republice, nebo v sester- skjch továrnách v zahraničí. Společnost bude nadále pokračovat v proexportní strategii a očekává růst trhů v druhém pololetí roku 2021.

V Praze dne 29. června 2021

Xxx. Xxxx Xxxxxx Xxx. Xxxx Xxxxx

předseda představenstva člen představenstva Ahrend a.s. Ahrend a.s.

13

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020 12

Příloha č. 1

ZPRÁVA O VZTAZÍCH SPOLEČNOSTI

AHREND a.s.

(do 31. prosince 2020 TECHO, a.s.) podle ustanovení § 82 zákona

o obchodních korporacích za účetní období kalendářního roku 2020

15

Od 1. ledna 2021 došlo k přejmenování společnosti TECHO, a.s. na Ahrend a.s. a dále některjch dceřinjch společnosti:

Název od 1. ledna 2021 Název do 31. prosince 2020

Ahrend s.r.o. Techo, s.r.o. (Slovensko)

Ahrend s.r.l. TECHO Romania s.r.l. (Rumunsko)

Ahrend Kft. TECHO Hungaria Kft. (Maďarsko)

Ahrend d.o.o. TECHO Adria d.o.o. (Chorvatsko)

Ahrend Austria GmbH TECHO GmbH (Rakousko)

Ahrend sp. z o.o. TECHO PL Sp. z o.o. (Polsko)

ROYAL AHREND RUS LLC O.O.O TECHO (Rusko)

Ahrend Ltd. T.O.V. TECHO Ukraine (Ukrajina)

Ahrend Services s.r.o. Xxxxxx, s.r.o. (Česká republika)

V textu této zprávy o vztazích jsou názvy těchto dceřinjch společnosti dále uváděny již jen pod změně- njmi názvy.

Představenstvo společnosti Ahrend a.s., se sídlem U Továren 770/1b, Praha 10, IČ 49240056, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městskjm soudem v Praze, oddíl B, vložka 1952 (v této zprávě též

„Společnost“) zpracovalo následující zprávu o vztazích ve smyslu ustanovení § 82 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích (dále jen „Zákon o obchodních korporacích“), za účetní období kalendář- ního roku 2020 (dále jen „Rozhodné období“).

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

17 VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

1

Struktura vztahů

1.1 Podle informací dostupnjch představenstvu Společnosti, jednajícímu s péčí řádného hospodáře, byla společnost po celé Rozhodné období součástí skupiny, ve které je ovládající osobou HAL Hol- ding N.V. (dále jen „Skupina“). Údaje o osobách náležejících do Skupiny se uvádí k 31. prosinci 2020, a to dle informací dostupnjch statutárnímu orgánu společnosti jednajícímu s péčí řádného hospo- dáře. Struktura vztahů ve Skupině je graficky znázorněna v Příloze č. 1.

1.1.1 Ovládající osoba

HAL Holding N.V. se sídlem Johan van Walbeeckplein 11A, Willemstad, Curaçao, Nizozemí (v této zprávě též „Ovládající osoba“) nepřímo ovládá Společnost prostřednictvím společnosti Koninklij- ke Ahrend B.V. se sídlem Laarderhoogtweg 25, 1101 EB Amsterdam, Nizozemí, která byla v Roz- hodném období jedinjm akcionářem Společnosti.

2

Úloha Společnosti ve Skupině

Společnost je vjznamnjm vjrobcem a dodavatelem kancelářského nábytku a interiérů. Společnost prodává nábytek a dodává komplexní řešení pro všechny typy komerčních interiérů rovněž prostřed- nictvím dceřinjch společností.

3

Způsob a prostředky ovládání

Ovládající osoba nepřímo ovládá Společnost prostřednictvím společnosti Koninklijke Ahrend B.V., která byla v Rozhodném období jedinjm akcionářem. K ovládání Společnosti dochází zejména prostřednic- tvím rozhodování na valné hromadě Společnosti.

Přehled vzájemných smluv v rámci Skupiny

4

4.1 Smlouvy uzavřené mezi Společností a Ovládající osobou, které byly v Rozhodném období platné: V Rozhodném období nebyly účinné a platné žádné smlouvy uzavřené s Ovládající osobou.

Společnost Typ smlouvy Předmět plnění
Ahrend s.r.o. (Slovensko)	Management Fees Agreement 2020 Objednávky na prodej zboží/vjrobků Smlouva o cash pool účtu	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu Prodej zboží/vjrobků Čerpání peněz v rámci cash pool účtu
Ahrend s.r.l.	Management Fees Agreement 2020	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu
(Rumunsko)	Objednávky na prodej zboží/vjrobků	Prodej zboží/vjrobků
Ahrend Kft.	Management Fees Agreement 2020	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu
(Maďarsko)	Objednávky na prodej zboží/vjrobků	Prodej zboží/vjrobků
Ahrend d.o.o.	Management Fees Agreement 2020	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu
(Chorvatsko)	Smlouva o půjčce	Půjčka
	Objednávky na prodej zboží/vjrobků	Prodej zboží/vjrobků
Ahrend Austria GmbH	Management Fees Agreement 2020	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu
(Rakousko)	Objednávky na prodej zboží/vjrobků	Prodej zboží/vjrobků
Ahrend Ltd.	Management Fees Agreement 2020	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu
(Ukrajina)	Objednávky na prodej zboží/vjrobků	Prodej zboží/vjrobků
TECHO Georgia Ltd.	Management Fees Agreement 2020	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu
(Gruzie)	Objednávky na prodej zboží/vjrobků	Prodej zboží/vjrobků
Interier Říčany a.s.	Objednávky na služby	Dodávka/zprostředkování služeb, vedení účetnictví
(Česká republika)	Management Fees Agreement 2020	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu
	Smlouva o pronájmu nemovitostí,	Podnájem nemovitostí, Pronájem pásové pily
	movitjch věcí	a dopravních prostředků
	Smlouva o společnosti (sdružení)	Sdružení Ahrend a.s. – IRŘ a.s.
	Rámcová a distribuční smlouva
	Objednávky na prodej zboží/vjrobků	Prodej zboží/vjrobků
	Smlouva o cash pool účtu	Čerpání peněz v rámci cash pool účtu
Ahrend Services, s.r.o.	Objednávka na služby	Vedení účetnictví
(Česká republika)	Smlouva o cash pool účtu	Čerpání peněz v rámci cash pool účtu
	Objednávky na prodej zboží/vjrobků	Prodej zboží/vjrobků
Ahrend Europe B.V.	Smlouva o cash pool účtu	Čerpání peněz v rámci cash pool účtu
(Nizozemí)
ROYAL AHREND RUS LLC	Management Fees Agreement 2020	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu
(Rusko)	Objednávky na služby	Dodávky konzultačních služeb v oblasti řízení
		společnosti, obchodu, řízení vjroby
	Objednávky na prodej zboží/vjrobků	Prodej zboží/vjrobků
Ahrend sp. z o.o.	Management Fees Agreement 2020	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu
(Polsko)	Objednávky na prodej zboží/vjrobků	Prodej zboží/vjrobků
TECHO UK Ltd.	Management Fees Agreement 2020	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu
(Velká Británie)	Objednávky na služby	Vedení účetnictví
	Objednávky na prodej zboží/vjrobků	Prodej zboží/vjrobků
TECHO Bulgaria e.o.o.d.	Smlouva o půjčce	Půjčka
(Bulharsko)	Management Fees Agreement 2020	Dodávky služeb R&D, PR, IT/IS, top managementu
Ahrend International B.V.	Objednávky	Prodej zboží/vjrobků
(Nizozemí)	na prodej zboží/vjrobků
Ahrend GmbH & Xx.XX	Objednávky	Prodej zboží/vjrobků
(Německo)	na prodej zboží/vjrobků
Ahrend Prod. xxxx.Xx. Oedenrode B.V.	Objednávky	Prodej zboží/vjrobků
(Nizozemí)	na prodej zboží/vjrobků
Ahrend NV/SA	Objednávky	Prodej zboží/vjrobků
(Francie)	na prodej zboží/vjrobků
Ahrend France	Objednávky	Prodej zboží/vjrobků
(Francie)	na prodej zboží/vjrobků
Gispen Nederland B.V.	Objednávky	Prodej zboží/vjrobků
(Nizozemí)	na prodej zboží/vjrobků
Koninklijke Ahrend B.V.	Management Service Agreement	Poskytnutí manažerskjch služeb
(Nizozemí)

4.2 Smlouvy uzavřené mezi Společností a jinjmi osobami ovládanjmi Ovládající osobou, které byly v Rozhodném období platné:

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

18 19

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

5

Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu Ovládající osoby nebo jí ovládaných osob

Během rozhodného období učinila Společnost na popud Ovládající osoby nebo jí ovládanjch osob níže uvedená jednání, která se tjkala majetku přesahujícího 10 % vlastního kapitálu Společnosti, tedy ve vjši přesahující 43 135 tis. Kč, zjištěné podle poslední účetní uzávěrky sestavené k 31. prosince 2020:

Prodej vjrobků a zboží společnosti TECHO UK Ltd. Prodej vjrobků a zboží společnosti Interier Říčany a.s. Prodej vjrobků a zboží společnosti Ahrend s.r.l.

Čerpání peněz v rámci cash pool účtu od společnosti Ahrend Europe B.V.

Přijetí půjčky v rámci cash pool účtu od společnosti Interier Říčany a.s. a Ahrend s.r.o.

6

Posouzení újmy a jejího vyrovnání

Na základě smluv uzavřenjch v Rozhodném období mezi Společností a ostatními osobami ze Skupiny ani jinjch jednání, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob uskutečněna Společností v Rozhodném období, Společnosti nevznikla žádná újma.

7

Hodnocení vztahů a rizik v rámci Skupiny

7.1 Hodnocení vjhod a nevjhod vztahů ve Skupině

Společnosti vypljvají z účasti ve Skupině zejména vjhody. Skupina je předním světovjm vjrobcem a distributorem kancelářského nábytku disponujícím silnou obchodní značkou a silnjm finančním záze- mím, z čehož těží Společnost zejména při uzavírání obchodů se svjmi zákazníky. Společnosti nevypljvají z účasti ve Skupině nevjhody.

7.2 Ze vztahů v rámci Skupiny neplynou pro Společnost žádná rizika.

V Praze dne 29. června 2021

V zastoupení představenstva ovládané osoby:

Xxx. Xxxx Xxxxxx Xxx. Xxxx Xxxxx

předseda představenstva člen představenstva Ahrend a.s. Ahrend a.s.

Příloha č. 1: Struktura vztahů ve Skupině

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

Hal Holding NV / Hal Trust

Curaçao

100%

Hal Investments SARL

Luxembourg

100%

Hal International Investments Luxembourg SARL Luxembourg

100%

Hal Investments Nederland BV

Rotterdam

100%

Hal Investments BV

Rotterdam

100%

Stonehaven 2006 BV

Rotterdam

100%

Koninklijke Ahrend BV

Amsterdam

20 21

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

Koninklijke Ahrend BV, Amsterdam Právní struktura k 1. lednu 2021

Ahrend Support B.V.

Amsterdam

100%

Koninklijke Ahrend B.V.

Amsterdam

100%

Ahrend Onroerend Goed B.V.

Amsterdam

100%

Ahrend Onroerend Goed 2 B.V.

Amsterdam

100%

100%

100%

100%

100%

100%

Ahrend Group B.V. Koninklijke Ahrend B.V. Amsterdam

Roels B.V.

Sint-Oedenrode

Gispen B.V. Koninklijke Ahrend BV Culemborg

Ahrend APAC B.V. Koninklijke Ahrend BV Amsterdam

Ahrend a.s.

Praha - Česká republika

Presikhaaf Schoolmeubelen BV

KABV

Arnhem

100%

100%

Ahrend Europe B.V. Koninklijk Ahrend B.V. Amsterdam

Gispen Nederland B.V.

Culemborg

100%

NGispeN B.V. (royalty)

Ahrend APAC BV Culemborg

100%

Ahrend s.r.o.

Bratislava - Slovensko

100%

Ahrend Prodbedr. St.Oed. B.V.

St.Oedenrode

100%

Ahrend Holdings Ltd.

Hove / London (UK)

100%

100%

Suzhou Antriol S. Met. Prod. Ltd.

X. Xxxxxxxx China

Ahrend Kft.

Budapešť - Maďarsko

100%

Ahrend Prodbedr. Zwa. B.V.

Zwanenburg

100%

Ahrend Ltd.

Hove / London (UK)

100%

Ahrend s.r.l.

Bukurešť - Rumunsko

100%

Ahrend Nederland B.V.

Amsterdam

100%

Ahrend N.V.

St. Stevens Woluwe (B)

100%

Ahrend d.o.o.

Záhřeb - Chorvatsko

68,33%

Ahrend Hergebruik B.V.

Sint-Oedenrode

100%

Ahrend France SAS

Ahrend Europe

Meudon

100%

Ahrend Austria GmbH

Vídeň - Rakousko

100%

Ahrend International B.V.

Amsterdam

100%

Ahrend Beteiligungs. Mbh

Koln

100%

TECHO Georgia, Ltd.

Tbilisi - Gruzie

33,3%

beherend

Ahrend Gulf FZCO

Dubai

Ahrend GmbH & Co. KG

Koln

commanditair

100%

Ahrend Ltd.

Kyjev - Ukrajina

100%

Ahrend España B.V. Ahrend Group B.V. Amsterdam

100%

Interier Říčany a.s.

Praha - Česká republika

1%

99%

ROYAL AHREND RUS LLC

Moskva - Rusko

= vjroba

= obchod

100%

= různé / režie / holding

Ahrend Services s.r.o.

Praha - Česká republika

100%

TECHO s.r.o.

Praha - Česká republika

100%

Ahrend sp.z o.o.

Varšava - Polsko

100%

TECHO UK Ltd.

Londjn - Velká Británie

100%

TECHO Bulgaria e.o.o.d.

Sofie - Bulharsko

ZPRÁVA

NEZÁVISLÉHO AUDITORA

22

23

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

--> Ahrend Support

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

24 25

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020 26

27

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31. PROSINCI 2020

1

Všeobecné informace

1.1. Základní informace o Společnosti

Od 1. ledna 2021 došlo k přejmenování společnosti TECHO, a.s. na Ahrend a.s. Přijetí jména Ahrend podtrhuje integraci TECHO v rámci celé skupiny Ahrend, evropskjm lídrem v oblasti kancelářské- ho nábytku.

Ahrend a.s. (dále také „Společnost“) byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného: Městskjm soudem v Praze, oddíl B, vložka 1952 dne 31. března 1993 a její sídlo je v ulici U Továren 770/1b, Hostivař, 102 00 Praha 10. Identifikační číslo 49240056. Hlavním předmětem podnikání Společnosti je vjroba a prodej kancelářského nábytku včetně služeb souvisejících s komplexním vybavováním komerčních interiérů.

Jedinjm akcionářem Společnosti je společnost Koninklijke Ahrend B.V., 1101 EB Amsterdam, La- arderhoogtweg 25, Nizozemí.

Mateřská společnost Koninklijke Ahrend B.V. je vlastněna společností Stonehaven Holding B.V. a je součástí konsolidačního celku HAL Trust.

Společnost je mateřskou společností skupiny Ahrend Central and Eastern Europe (dále také

„Ahrend CEE“, původní skupina TECHO, tj. společnost Ahrend a.s. a jí 100% vlastněné společnosti) a přiložená účetní závěrka je připravená jako samostatná. Společnost neprovádí konsolidaci dle

§62 vyhlášky 500/2002 Sb., protože je součástí konsolidačního celku nejužší skupiny Koninklijke Ahrend B.V., která sestavuje konsolidovanou účetní závěrku v rámci členského státu Evropské unie ověřenou auditorem. Konsolidovanou účetní závěrku skupiny Ahrend Group je možné získat v sídle společnosti Koninklijke Ahrend B.V.

Společnost není společníkem s neomezenjm ručením v žádné společnosti. Členové statutárních orgánů k 31. prosinci 2020 a 2019:

Statutární orgán (Představenstvo)

Předseda: Xxx. Xxxx Xxxxxx Místopředseda: W.H.L.M.G. Sterken Člen: Xxx. Xxxx Xxxxx

Dozorčí rada

Člen: Xxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxx

Za Společnost jednají vždy dva členové představenstva společně.

29 VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

Podobně jako v případě Společnosti, byly od 1. ledna 2021 změněny názvy i některjch dceřinjch společností Ahrend a.s.:

Název od 1. ledna 2021 Název do 31. prosince 2020

Ahrend s.r.o. Techo, s.r.o. (Slovensko)

Ahrend s.r.l. TECHO Romania s.r.l. (Rumunsko)

Ahrend Kft. TECHO Hungaria Kft. (Maďarsko)

Ahrend d.o.o. TECHO Adria d.o.o. (Chorvatsko)

Ahrend Austria GmbH TECHO GmbH (Rakousko)

Ahrend sp. z o.o. TECHO PL Sp. z o.o. (Polsko)

ROYAL AHREND RUS LLC O.O.O TECHO (Rusko)

Ahrend Ltd. T.O.V. TECHO Ukraine (Ukrajina)

Ahrend Services s.r.o. Xxxxxx, s.r.o. (Česká republika)

Informace o transakcích a zůstatcích se spřízněnjmi stranami jsou dále v textu uváděny již jen pod změněnjmi názvy dceřinjch společností od 1. ledna 2021.

Společnost má následující organizační strukturu:

aktivit a tím i poklesu vjnosů Společnosti. V reakci učinila Společnost řadu kroků pro zmírnění ne- gativních dopadů na její hospodaření. Mezi tyto kroky patřilo hledání efektivit pro dosažení vyšších obchodních marží, ale také vjznamná úsporná opatření v oblasti provozních nákladů. Podpory ze státního rozpočtu využila Společnost pouze ve velmi omezeném rozsahu.

2

Účetní postupy

2.1. Základní zásady zpracování účetní závěrky

Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnjmi v České republice pro velké účetní jednotky a je sestavena v historickjch cenách kromě níže uvedenjch případů.

Při oceňování aktiv a závazků a naplnění předpokladu trvání Společnosti vedení zvážilo dopady pandemie nového koronaviru způsobujícího onemocnění covid-19.

2.2. Srovnatelné údaje

Na základě požadavků novely vyhlášky č. 500/2002 Sb., platné od 1. ledna 2018 došlo ke změ- ně vykazování některjch položek rozvahy. Pro zajištění srovnatelnosti těchto položek s minuljm účetním obdobím byly upraveny související srovnatelné údaje.

2.3. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek

Nehmotnj (a hmotnj) majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převy- šuje 60 tis. Kč (40 tis. Kč) za položku, je považován za dlouhodobj nehmotnj (a hmotnj) majetek.

Nakoupenj dlouhodobj nehmotnj a hmotnj majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související.

Dlouhodobj nehmotnj majetek je odepisován do nákladů na základě předpokládané doby životnos- ti příslušného majetku. Dlouhodobj hmotnj majetek je odepisován po dobu ekonomické životnosti.

Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a ekonomické životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena takto:

Počet let (od-do)

Zmocněnec pro ISŘ

Vjkonnj ředitel

Obchodní ředitel

Ředitel obchodní skupiny Export/KA

Ředitel strategického rozvoje

Manažer marketingu

Sekretář představenstva

Asistent předsedy představenstva

Předseda představenstva

Finanční ředitel

Ředitel obchodní skupiny BU BALT

Manažer KA

Software 3 - 5

Xxxx dlouhodobj nehmotnj majetek 5 - 8

Manažer exportu

Manažer nákupu zboží

Provozní ředitel

Manažer BU Retail

HR manažer

Manažer zakaznického servisu

IS/IT manažer

Na počátku roku 2020 byla potvrzena existence nového koronaviru způsobujícího nemoc covid-19, která se globálně rozšířila. Pandemie a zejména restriktivní opatření přijatá k omezení zdravot- ních dopadů způsobila narušení mnoha podnikatelskjch a hospodářskjch aktivit a v roce končícím

31. prosince 2020 ovlivnila i podnikání Společnosti.

Mezi hlavní dopady opatření, přijatjch jak na území České republiky, v Evropě a jinde ve světě, bylo uzavření nebo omezení provozu kanceláří a administrativních prostor stávajících a potenciálních zákazníků Společnosti. Ruku v ruce s těmito omezeními došlo v roce 2020 k propadu obchodních

Dlouhodobj hmotnj majetek vyrobenj ve Společnosti se oceňuje vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a vjrobní režijní náklady.

Dlouhodobj hmotnj majetek (pozemek) získanj bezplatně Společnost ocenila reprodukční pořizo- vací cenou a zaúčtovala ve prospěch účtu ostatních kapitálovjch fondů. Reprodukční pořizovací cena tohoto majetku byla stanovena na základě znaleckého posudku.

Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů.

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

30 31

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

Počet let (od-do)

Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena takto:

Stroje, přístroje a zařízení 5 - 6

Dopravní prostředky 3 - 4

Inventář 3 - 6

Jinj dlouhodobj hmotnj majetek 3 - 15

Majetek určenj k pronájmu Po dobu trvání kontraktu Technické zhodnocení najímanjch prostor Po dobu trvání kontraktu

2.4. Podíly v ovládaných osobách a podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

Podíly v ovládanjch osobách představují majetkové účasti v obchodních korporacích, které jsou ovládané nebo řízené Společností (dále též „Dceřiná společnost“).

Podíly v dceřinjch společnostech jsou oceněny metodou ekvivalence. Podle této metody je xx- xxxxxxx účast při pořízení oceněna pořizovací cenou, která je upravována na hodnotu odpovídající míře účasti Společnosti na vlastním kapitálu v dceřiné nebo přidružené společnosti k rozvahové- mu dni přepočtené kurzem zveřejněnjm Českou národní bankou k rozvahovému dni. Přecenění podílu metodou ekvivalence je účtováno proti vlastnímu kapitálu Společnosti.

2.5. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty

Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněžních prostředků na účtu včetně přečerpání běžného nebo kontokorentního účtu.

Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobj likvidní finanční majetek, kterj je snadno a pohotově směnitelnj za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokláda- jí vjznamné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nej- vjše tříměsíční vjpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu.

V rámci skupiny Společnost využívá tzv. cash pooling. Závazek (resp. pohledávka), vzniklj z titulu cash poolingu, je vykazován v položce „Krátkodobé závazky – ovládaná nebo ovládající osoba“ (resp. “Krátkodobé pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba”) a změna stavu těchto prostřed- ků je vykázána v přehledu o peněžních tocích v položce „Změna stavu krátkodobjch a dlouhodo- bjch závazků” (resp. “Zápůjčky a úvěry spřízněnjm osobám”).

Závazek (resp. pohledávka) vzniklj z titulu cash poolingu představuje formu financování Společ- nosti, není tedy pro účely přehledu o peněžních tocích považován za Peníze a peněžní ekvivalenty.

2.6. Zásoby

Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zahrnuje veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména dopravné, clo atd.). Pro úbytky nakoupenjch zásob užívá Společnost metodu pevnjch cen a oceňovacích rozdílů.

Zásoby vlastní vjroby, tj. nedokončená vjroba a hotové vjrobky, jsou oceňovány vlastními vjrob- ními náklady sníženjmi o opravnou položku. Vlastní vjrobní náklady zahrnují přímj a nepřímj materiál, přímé a nepřímé mzdy a vjrobní režii.

Opravná položka k pomaluobrátkovjm a zastaraljm zásobám je tvořena na základě analjzy obrát- kovosti zásob a na základě individuálního posouzení zásob.

2.7. Pohledávky

Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybnjm pohle- dávkám. Opravná položka k pochybnjm pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost vytváří opravné položky podle této metody k pohledávkám za spřízněnjmi stranami.

2.8. Přepočet cizích měn

Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány fixním kurzem určenjm Spo- lečností vždy k 1. dni měsíce na základě vyhlašovanjch kurzů České národní banky.

Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedenjch v cizích měnách byly přepočteny devi- zovjm kurzem zveřejněnjm Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do vjkazu zisku a ztráty a jsou vykázány souhrnně.

2.9. Rezervy

Společnost tvoří rezervy, pokud má současnj závazek, je pravděpodobné, že bude na vypořádání tohoto závazku třeba vynaložit vlastní zdroje a existuje spolehlivj odhad vjše závazku.

2.10. Spřízněné strany

•

Spřízněnjmi stranami Společnosti se rozumí:

strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat rozhodující vliv u Společnosti, a společ- nosti, kde tyto strany mají rozhodující nebo podstatnj vliv;

•

strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatnj vliv u Společnosti;

•

členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatnj nebo rozhodující vliv;

dceřiné a přidružené společnosti.

Vjznamné transakce a zůstatky se spřízněnjmi stranami jsou uvedeny v poznámkách 14. „Trans- akce se spřízněnjmi stranami“ a 16. „Zaměstnanci“.

2.11. Leasing

Pořizovací cena majetku získaného formou finančního nebo operativního leasingu není aktivová- na do dlouhodobého majetku. Leasingové splátky jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou zveřejněny v příloze, ale nejsou zachyceny v rozvaze.

2.12. Účtování výnosů a nákladů

Vjnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí.

Tržby jsou zaúčtovány k datu doručení vjrobků nebo zboží a jeho akceptace zákazníkem nebo k datu uskutečnění služeb. Tržby na základě smluv o dílo jsou zaúčtovány k okamžiku převzetí díla zákazníkem.

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

32 33

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

2.13. Odložená daň

Odložená daň se vykazuje u všech přechodnjch rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti.

2.14. Sdružení

Společnost měla i v roce 2020 uzavřeny 2 smlouvy o společnosti (společnost je sdružení bez právní subjektivity) se svou dceřinou společností Interier Říčany a.s. Na základě těchto smluv se Společnost sdružuje se společností Interier Říčany a.s. za účelem společného plnění díla.

•

Společníci (účastníci sdružení) se zavazují plnit každé jednotlivé dílo společně:

•

Společnost v rámci plnění díla zajišťuje vjrobu a subdodávky s ní spojené a fakturaci na ko- nečného zákazníka.

Společnost Interier Říčany a.s. zajišťuje:

- sjednání, administrativní zpracování a obchodní zajištění každé jednotlivé objednávky díla;

- skladování a expedici svjmi zaměstnanci;

•

- průběh zakázky v systému IS/IT svjmi zaměstnanci.

Žádnj ze společníků (účastníků sdružení) nevkládá do společnosti své jmění, jakoukoliv věc ani právo věc používat.

•

Společnost je založena na dobu určitou, a to vjlučně na dobu trvání a realizaci díla.

•

Veškeré jednotlivé objednávky díla jsou evidovány v účetních knihách Společnosti. Společnost každj měsíc zpracuje vyúčtování.

Na základě vyúčtování si společníci (účastníci sdružení) dělí tržby z prodeje zboží, prodeje vlastních vjrobků a služeb a materiálu, a s tím související náklady na prodej v předem dohod- nutém poměru (Společnost provede odúčtování vjše uvedenjch transakcí ve svjch účetních knihách a odpovídající částky jsou následně proúčtovány ve společnosti Interier Říčany a.s.).

2.15. Následné události

Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovjm dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachy- cen v účetních vjkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnos- tech, které existovaly k rozvahovému dni.

V případě, že mezi rozvahovjm dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k vjznamnjm událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány a jejich dopady kvantifikovány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních vjkazech.

Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč)

1. ledna 2020 Přírůstky / Vyřazení 31. prosince 2020 přeúčtování
Pořizovací cena
Software	37 039	2 527	-728	38 838
Ocenitelná práva	100	0	0	100
Xxxx dlouhodobj nehmotnj majetek	1 450	1 036	0	2 486
Nedokončenj dlouhodobj nehmotnj majetek	3 124	127	0	3 251
Celkem	41 713	3 690	-728	44 675
Oprávky a opravná položka
Software	-28 653	-4 038	728	-31 963
Ocenitelná práva	-100	0	0	-100
Xxxx dlouhodobj nehmotnj majetek	-948	-157	0	-1 105
Opravná položka	-128	0	0	-128

Celkem	-29 829	- 4 195	728	-33 296
Zůstatková hodnota	11 884	11 379

1. ledna 2019 Přírůstky / Vyřazení 31. prosince 2019 přeúčtování
Pořizovací cena
Software	29 508	7 814	-283	37 039
Ocenitelná práva	100	0	0	100
Xxxx dlouhodobj nehmotnj majetek	1 700	80	-330	1 450
Nedokončenj dlouhodobj nehmotnj majetek	2 435	689	0	3 124
Celkem	33 743	8 583	-613	41 713
Oprávky a opravná položka
Software	-25 493	-3 443	283	-28 653
Ocenitelná práva	-100	0	0	-100
Xxxx dlouhodobj nehmotnj majetek	-1 173	-105	330	-948
Opravná položka	-128	0	0	-128

Celkem	-26 894	-3 548	613	-29 829
Zůstatková hodnota	6 849	11 884

3

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

34 35

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

5

4

Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč) Dlouhodobý finanční majetek (v tis. Kč)

1. ledna 2020 Přírůstky / Vyřazení 31. prosince 2020 přeúčtování						Ovládané společnosti k 31. prosinci 2020:
Pořizovací cena
Pozemky	855	0	0	855
Stavby	12 981	0	0	12 981		Ahrend s.r.l. (Rumunsko)	38 158	38 158	100%	12 605	15 114	23 044	18 083
Hmotné movité věci a jejich soubory	143 154	4 934	-2 639	145 449		Ahrend s.r.o. (Slovensko)	69 212	69 212	100%	-9 185	5 004	64 208	0
Umělecká díla	147	0	0	147		Ahrend Kft. (Maďarsko)	7 500	7 500	100%	-3 469	45 275	-37 775	0
Pořízení dlouhodobého hmotného majetku	0	0	0	0		Ahrend d.o.o. (Chorvatsko)	-7 153	0	100%	-1 103	78	-78	0
Poskytnuté zálohy na dlouhodobj hmotnj majetek	0	0	0	0		Ahrend Austria GmbH (Rakousko)	-14 764	0	100%	-4 571	923	-923	0
Celkem	157 137	4 934	-2 000	000 000		TECHO Georgia Ltd. (Gruzie)	11	11	100%	332	296	-285	0
Oprávky a opravná položka						Ahrend Ltd. (Ukrajina)	-626	0	100%	589	243	-243	0
Stavby	-12 194	-787	0	-12 981		Interier Říčany a.s.	78 728	78 728	100%	4 340	60 870	17 858	0

Hmotné movité věci a jejich soubory -117 542 -7 590 2 413 -122 719

1. ledna 2019 Přírůstky / Vyřazení 31. prosince 2019 přeúčtování
Pořizovací cena
Pozemky	855	0	0	855
Stavby	12 981	0	0	12 981
Hmotné movité věci a jejich soubory	139 919	11 427	-8 192	143 154
Umělecká díla	147	0	0	147
Pořízení dlouhodobého hmotného majetku	4 843	-4 843	0	0
Poskytnuté zálohy na dlouhodobj hmotnj majetek	759	-759	0	0
Celkem	159 504	5 825	-8 192	157 137
Oprávky a opravná položka
Stavby	-11 394	-800	0	-12 194
Hmotné movité věci a jejich soubory	-116 984	-8 750	8 192	-117 542
Opravná položka	-431	144	0	-287

Opravná položka -287 143 0 -144

Celkem	-130 023	-8 234	2 413	-135 844
Zůstatková hodnota	27 114	23 588

(Česká republika)
Ahrend Services s.r.o. (Česká republika)	10 698	10 698	100%	20	6 421	4 277	0
ROYAL AHREND RUS LLC	13 613	13 613	99%	5 407	10 374	3 239	0
TECHO UK Ltd. (Velká Británie)	55 212	55 212	100%	12 463	19 275	35 937	0
TECHO Bulgaria e.o.o.d. (Bulharsko)	1 010	1 010	100%	993	5	1 005	0
Ahrend sp. z o.o. (Polsko)	881	881	100%	-338	169	712	0

(Rusko)

Celkem 275 023 164 047 110 976 18 083

kapitál ekvivalencí na základním hospodaření cena z ocenění kapitálu v roce 2019

Výsledek Pořizovací Rozdíl

Podíl

Vlastní Ocenění

Ovládané společnosti k 31. prosinci 2019:

Podíl na zisku

v roce 2019

Celkem	-128 809	-9 406	8 192	-130 023
Zůstatková hodnota	30 695	27 114

Ahrend s.r.l. (Rumunsko)	42 361	42 361	100%	17 406	15 114	27 247	6 624
Ahrend s.r.o. (Slovensko)	75 902	75 902	100%	-1 380	5 004	70 898	0
Ahrend Kft. (Maďarsko)	11 695	11 695	100%	-995	45 275	-33 580	0
Ahrend d.o.o. (Chorvatsko)	-5 941	0	100%	-2 334	78	-78	0
Ahrend Austria GmbH (Rakousko)	-9 869	0	100%	-1 067	923	-923	0
TECHO Georgia Ltd. (Gruzie)	-10 286	0	100%	114	296	-296	0
Ahrend Ltd. (Ukrajina)	-1 615	0	100%	3 521	243	-243	0
Interier Říčany a.s. (Česká republika)	74 389	74 389	100%	15 772	60 870	13 519	0
Ahrend Services s.r.o. (Česká republika)	10 677	10 677	100%	-46	6 421	4 256	0
ROYAL AHREND RUS LLC (Rusko)	10 347	10 347	99%	-42	10 374	-27	0
TECHO UK Ltd. (Velká Británie)	43 739	43 739	100%	23 980	19 275	24 464	0
TECHO Bulgaria e.o.o.d. (Bulharsko)	17	17	100%	50	5	12	0
Ahrend sp. z o.o. (Polsko)	1 265	1 265	100%	-2 659	169	1 096	0

Celkem 270 392 164 047 106 345 6 624

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

36 37

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

Na základě rozhodnutí Představenstva společnosti ze dne 17. září 2019 byl ve společnosti ROYAL AHREND RUS LLC (Rusko) navjšen základní kapitál o 10 268 tis. Kč.

Finanční informace o společnosti Ahrend s.r.o. (Slovensko), Ahrend s.r.l. (Rumunsko) a Interier Říčany a.s. byly získány z auditorem ověřené účetní závěrky sestavené k 31. prosinci 2020 a k 31. prosinci 2019.

Finanční informace o ostatních ovládanjch společnostech k 31. prosinci 2020 a k 31. prosinci 2019 byly získány z auditorem neověřené účetní závěrky sestavené k 31. prosinci 2020 a k 31. prosinci 2019 s vjjimkou společnosti Ahrend Kft. (Maďarsko), která byla auditovaná naposledy k 31. prosinci 2019.

6

Zásoby

Společnost vytvořila opravnou položku k zásobám k 31. prosinci 2020 ve vjši 11 105 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 3 356 tis. Kč).

7

Pohledávky

Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly k 31. prosinci 2020 a k 31. prosinci 2019 vytvořeny opravné položky na základě analjzy vymahatelnosti jednotlivjch pohledávek (viz bod 8 níže).

Pohledávky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti činily k 31. prosinci 2020 196 122 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 218 858 tis. Kč).

K 31. prosinci 2020 měla Společnost dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů ve vjši 6 634 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 10 080 tis. Kč) tjkající se neuhrazenjch obchodních pozastávek.

Tyto pohledávky mají lhůtu splatnosti v rozmezí od 2 do 5 let. Společnost k 31. prosinci 2020 ani k 31. prosinci 2019 neevidovala dlouhodobé pohledávky se splatností delší než 5 let.

Krátkodobé poskytnuté zálohy představují především zálohy v souvislosti s pronájmem kancelářskjch, vjrobních a skladovacích prostor.

Pohledávky nejsou kryty věcnjmi zárukami.

Společnost neeviduje žádné pohledávky a podmíněné pohledávky, které nejsou vykázány v rozvaze.

Opravné položky (v tis. Kč)

8

Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv (uvedenjch v bodech 5, 6 a 7). Změny na účtech opravnjch položek:

Opravné položky k:

Zůstatek Tvorba Zúčtování Zůstatek Tvorba Zúčtování Zůstatek

k 1. 1. 2019 opravné opravné k 31. 12. 2019 opravné opravné k 31. 12. 2020 položky položky položky položky

dlouhodobému majetku	559	0	-144	415	0	-143	272
zásobám	3 962	111	-717	3 356	11 947	-4 198	11 105
pohledávkám	36 203	-3 062	0	33 141	0	-11 900	21 241

9

Vlastní kapitál

Základní kapitál Společnosti se skládá z 84 541 akcií na jméno, plně upsanjch a splacenjch, s nominální hodnotou 1 000 Kč.

Ostatní kapitálové fondy se skládají z bezúplatně nabytého pozemku nalezeného při kontrole katastrál- ního úřadu.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků vznikly z důvodu přecenění investic metodou ekviva- lence.

Společnost HAL Holding N.V. se sídlem Johan van Walbeeckplein 11A, Willemstad, Curaçao, Nizozemí sestavuje konsolidovanou účetní závěrku nejširší skupiny účetních jednotek, ke které Společnost patří. Konsolidovanou účetní závěrku sestavenou za nejširší skupinu je možné získat v sídle společnosti HAL Holding N.V.

Dne 30. června 2020 valná hromada schválila účetní závěrku Společnosti za rok 2019 a rozhodla o roz- dělení zisku za rok 2019 ve vjši 25 495 tis. Kč.

Společnost navrhla rozdělení zisku za rok 2020 formou vjplaty dividend.

10

Zálohy na daň z příjmu ve vjši 3 533 tis. Kč zaplacené Společností k 31. prosinci 2020 (k 31. prosinci 2019: 8 280 tis. Kč) byly započteny s rezervou na daň z příjmu ve vjši 5 492 tis. Kč vytvořenou k 31. prosinci 2020	Změny na účtech rezerv:
(k 31. prosinci 2019: 6 384 tis. Kč).
	Na záruční opravy a reklamace	19 802	5 487	-5 907	19 382	815	-1 935	18 262
	Na odměny	20 171	18 484	-18 947	19 708	10 118	-15 502	14 324
	Na nevybranou dovolenou	4 434	0	-368	4 066	228	0	4 294
	Na soudní spory	0	0	0	0	0	0	0

Rezervy (v tis. Kč)

Celkem 44 407 23 971 -25 222 43 156 11 161 -17 437 36 880

Rezervy na záruční opravy v roce 2020 představují zejména odhad potenciálních nákladů na reklamace a záruční opravy v souvislosti s projekty pro ŠKODA AUTO, banku CRDB a nákladů na garanční opravy stavebních projektů PPF, Trianon, Intel a pobočkové sítě ERSTE.

Informace k rezervě na daň z příjmů a dani z příjmů jsou uvedeny v poznámce 7 a 12.

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

38 39

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

11

Závazky, budoucí závazky a podmíněné závazky

K 31. prosinci 2020 měla Společnost závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti více než 90 dní v částce 2 066 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 1 635 tis. Kč).

Dlouhodobé závazky k 31. prosinci 2020 představují pozastávky vůči dodavatelům s dobou splatnosti od 1 do 6 let ve vjši 597 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 1 923 tis. Kč). Společnost neeviduje k 31. prosinci 2020 nebo k 31. prosinci 2019 žádné závazky se splatností delší než 5 let.

Krátkodobé zálohy k 31. prosinci 2020 ve vjši 7 446 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 1 737 tis. Kč) byly přijaty od zákazníků v souvislosti s uzavřenjmi smlouvami o dílo, které nebyly k rozvahovému dni vyfakturo- vány, nebo zúčtovány.

Budoucí závazky jsou uvedeny v poznámce „18 Majetek a závazky nevykázané v rozvaze“. Společnost neposkytla žádné věcné záruky, které by nebyly vykázány v rozvaze.

Vedení Společnosti si není vědomo žádnjch podmíněnjch závazků Společnosti k 31. prosinci 2020.

Dohadné účty pasivní zahrnují především dohady na nevyfakturované dodávky, nevyfakturované služ- by a energie spojené s nájmem vjrobních, administrativních a skladovacích prostor.

12

Časové rozlišení pasiv

Vjnosy příštích období zahrnují vystavené faktury na nedokončené projekty a jsou účtovány do vjnosů období, do kterého věcně a časově přísluší.

13

Tržby (v tis. Kč)

Přehled vjnosů Společnosti z běžné činnosti:

2020 2019                          Domácí   Zahraniční   Domácí   Zahraniční
Prodej nábytku včetně montáží – vlastní vjroby	147 866	306 456	173 179	325 398
Prodej stavebních služeb	298 954	9 424	415 308	6 957
Prodej zboží – ostatní nakoupenj kancelářskj nábytek	267 002	223 584	287 370	227 582
Ostatní provozní vjnosy	16 262	285	22 346	185
Výnosy celkem	730 084	539 749	898 203	560 122

Společnost poskytuje administrativní služby spřízněnjm stranám. Vjnosy z těchto služeb jsou vykazo- vány na řádku „Tržby z prodeje vjrobků a služeb“. Přijaté služby od spřízněnjch stran jsou vykazovány na řádku „Služby“.

Transakce se spřízněnými stranami (v tis. Kč)

14

Členům statutárních a dozorčích orgánů a řídícím pracovníkům Společnosti nebyly k 31. prosinci 2020 a 2019 poskytnuty žádné půjčky, záruky, zálohy, žádné akcie Společnosti a jiné vjhody.

Vedoucím pracovníkům Společnosti jsou k dispozici služební vozidla.

Společnost učinila následující transakce se spřízněnjmi stranami v roce 2020 a v roce 2019:

2020		2019
Výnosy/prodeje
Prodej služeb a vjrobků	336 062	388 484
Prodej zboží	163 270	170 715
Úrokové vjnosy	37	57
Přijaté dividendy	18 083	6 624
Celkem	517 452	565 880
Náklady/nákupy
Nákup zboží pro další prodej	34 381	26 702
Úrokové náklady	517	1 300
Nákup služeb	22 083	31 561
Vjplata dividend	25 495	33 848
Celkem	82 476	93 411

Společnost měla následující zůstatky se spřízněnjmi stranami v roce 2020 a 2019:

31. prosince 2020 31. prosince 2019

Pohledávky vůči společnostem v konsolidačním celku

Z toho:

Pohledávky z obchodních vztahů	231 172	228 836
Pohledávky – dividendy	24 064	6 538
Poskytnuté zápůjčky	0	2 414
Cash pool	156 669	17 934
Ostatní pohledávky	330	279
Celkem	412 235	256 001

Závazky vůči společnostem v konsolidačním celku Z toho:

Cash pool	139 991	60 600
Ostatní závazky	0	0
Celkem	147 444	67 295

Závazky z obchodních vztahů 7 453 6 695

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

40 41

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

Společnost Splatnost 2020 2019

Poskytnuté zápůjčky společnostem ve skupině k 31. prosinci 2020 (v tis. Kč):

Daň z příjmů (v tis. Kč)

17

TECHO Bulgaria e.o.o.d.	31. 12. 2020	0	2 033
(Bulharsko)					2020	2019
Ahrend d.o.o.	31. 12. 2020	0	381	Splatnou daň (19 %)	5 492	6 384

Daňovj náklad zahrnuje:

Odloženou daň	709	-747
Úpravu daňového nákladu předchozího období	201	440

(Chorvatsko)

Celkem 0 2 414

Kromě vjše uvedeného eviduje společnost k 31. prosinci 2020 pohledávku (po přecenění z cizí měny k 31. prosinci 2020) za dceřinou společností Ahrend s.r.l. (Rumunsko) z titulu nevyplacenjch dividend ve vjši 24 064 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 6 538 tis. Kč).

Závazky/pohledávky ve skupině z titulu financování tzv. „Cash pool“ k 31. prosinci 2020 (v tis. Kč):

podle podaného daňového přiznání

Celkem daňový náklad 6 402 6 077

2020				2019
Položky odložené daně	Odložená daňová pohledávka	Odložený daňový závazek	Odložená daňová pohledávka	Odložený daňový závazek

Společnost vyčíslila odloženou daň následovně:

Společnost	Splatnost	2020	2019
Interier Říčany a.s. (Česká republika)	Na dobu neurčitou	-72 073	-16 513
Ahrend Services s.r.o. (Česká republika)	Na dobu neurčitou	-10 263	-10 250
Ahrend s.r.o. (Slovensko)	Na dobu neurčitou	-57 655	-33 837
Ahrend Europe B.V. (Nizozemí)	Na dobu neurčitou	156 669	17 934

Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku

Ostatní přechodné rozdíly:

0 -351 0 -212

15

Odměna auditorské společnosti

Informace o odměně auditorské společnosti PriceWaterhouseCoopers Audit, s.r.o. jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky mateřské společnosti Koninklijke Ahrend B.V.

16

Zaměstnanci (v tis. Kč)

Rozpis osobních nákladů:

2020 2019 Zaměstnanci Náklady Zaměstnanci Náklady
Mzdové náklady členů řídících orgánů	2	14 745	2	14 208
Mzdové náklady ostatních zaměstnanců	000	000 000	204	115 654
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění	0	37 745	0	40 758
Ostatní sociální náklady	0	2 874	0	2 951
Osobní náklady celkem	197	165 389	206	173 571

V roce 2020 obdrželi členové statutárních a dozorčích orgánů odměny v celkové vjši 240 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 240 tis. Kč.).

OP k pohledávkám 220 0 1 042 0

OP k zásobám 2 110 0 638 0

OP k dlouhodobému majetku 52 0 79 0

Rezervy 7 007 0 8 200 0

Celkem	9 389	-351	9 959	-212
Čistá odložená daňová pohledávka	9 038	0	9 747	0

Odložená daň byla vypočtena s použitím sazby daně 19 % (daňová sazba pro roky 2020 a následující).

18

Majetek a závazky nevykázané v rozvaze

Společnost v roce 2020 uzavřela novou smlouvu o nájmu nebytovjch prostor (vjrobních, administrativ- ních i skladovacích), kdy doba nájmu je stanovena na dobu určitou, a to do 31. prosince 2024. Předchozí smlouva na tyto prostory byla ukončena k 31. prosinci 2020. V roce 2020 celková vjše nájmu za všech- ny pronajaté prostory na dobu určitou činila 22 846 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 24 698 tis. Kč). Celková vjše budoucích závazků nezahrnutjch v rozvaze, které vychází z těchto smluv k 31. prosinci 2020 činí 116 959 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 28 375 tis. Kč).

Další nebytové prostory jsou pronajaty na dobu neurčitou, celková vjše nájmu činila v roce 2020 2 772 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 2 751 tis. Kč).

Společnost má uzavřeny smlouvy o operativním pronájmu osobních automobilů na dobu 3 nebo 4 roky a pronájmu skladovacích vozíků na dobu 5 let. Celkové nájemné za pronájem osobních automobilů a skladovacích vozíků činilo v roce 2020 6 142 tis. Kč (2019: 6 129 tis. Kč). Celková vjše budoucích závazků nezahrnutjch v rozvaze, které vychází z těchto smluv k 31. prosinci 2020 činí 11 070 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 13 382 tis. Kč).

Dále má Společnost uzavřenou smlouvu o operativním pronájmu vjpočetní techniky na dobu 3 nebo 4 roky. Celkové nájemné za pronájem vjpočetní techniky činilo v roce 2020 2 344 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 2 044 tis. Kč).

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

42 43

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

Celková vjše budoucích závazků nezahrnutjch v rozvaze, které vychází z těchto smluv k 31. prosinci 2020 činí 2 843 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 3 418 tis. Kč).

Společnost dále eviduje vystavené záruky v její prospěch od Československé obchodní banky k 31. prosinci 2020 v celkové vjš 634 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 3 017 tis. Kč).

19

Následné události

V období od 1. ledna 2021 do data zpracování této vjroční zprávy pokračovala společnost Ahrend a.s. ve své činnosti. Dne 11. dubna 2021 skončil v České republice dříve vyhlášenj a několikrát prodlouženj nouzovj stav. Nicméně po ukončení nouzového stavu Vláda ČR schválila sérii mimořádnjch opatře- ní, kterjmi Ministerstvo zdravotnictví zavedlo protiepidemická opatření pro zamezení šíření covid-19 na základě pandemického zákona.

Společnost i přes mírné oživení trhu po ukončení nouzového stavu v dubnu 2021 předpokládá, že se na obchodních a vjrobních vjsledcích společnosti budou v České republice i nadále negativně projevo- vat dopady protiepidemickjch opatření.

Společnost v této souvislosti pokračuje v přijímání opatření ke zmírnění negativních vlivů na hospodář- ské vjsledky, a to jak v oblasti prodeje, tak i v oblastech nákladů a pracovního kapitálu. Společnost bude nadále pokračovat v proexportní strategii a očekává růst trhů v druhém pololetí roku 2021.

Po rozvahovém dni nedošlo k žádnjm událostem, které by měly vjznamnj dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2020.

V Praze dne 29. června 2021

Xxxx Xxxxxx předseda představenstva

Ahrend a.s.

Xxxx Xxxxx člen představenstva

Ahrend a.s.

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020 44

ROZVAHA (v tis. Kč)

označ.		AKTIVA	řád.		31. 12. 2020		31. 12. 2019
Brutto Korekce Netto Netto
	a	b	c	1	2	3	4
		AKTIVA CELKEM	001	1 171 529	-201 486	970 043	882 771
B.		Stálá aktiva	003	479 130	-169 140	309 990	309 390
B. I.		Dlouhodobý nehmotný majetek	004	44 675	-33 296	11 379	11 884

označ. PASIVA		řád.	31. 12. 2020	31. 12. 2019
a	b	c	5	6
PASIVA CELKEM	082		970 043	882 771
A. Vlastní kapitál	083		431 347	424 159
A. I. Základní kapitál	084		84 541	84 541

B. I. 2. Ocenitelná práva 006 38 938 -32 191 6 747 8 258

B.	I.	2.	1. Software	007	38 838	-32 091	6 747	8 258
B.	I.	2.	2. Ostatní ocenitelná práva	008	100	-100	0	0

B.	I.	4. Ostatní dlouhodobj nehmotnj majetek	010	2 486	-1 105	1 381	502
B.	I.	5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobj dlouhodobj nehmotnj majetek	011	3 251	0	3 251	3 124
B.	I.	5. 2. Nedokončenj dlouhodobj	013	3 251	0	3 251	3 124
		nehmotnj majetek

nehmotnj majetek a nedokončenj

A. I. 1. Základní kapitál 085 84 541 84 541

X. XX. Xxxx a kapitálové fondy 088 112 222 107 590

A.	II.	2.	Kapitálové fondy	090	112 222	107 590
A.	II.	2.	1. Ostatní kapitálové fondy	091	1 245	1 245
A.	II.	2.	2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-)	092	110 977	106 345

A. III. Fondy ze zisku 096 20 845 20 845

A. III. 1. Ostatní rezervní fondy 097 20 845 20 845

B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 014 159 432 -135 844 23 588 27 114

A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) 099 185 688 185 688

A. V.	Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)	102	28 051	25 495
B. + C.	Cizí zdroje	104	538 696	458 612
B.	Rezervy	105	38 839	43 156

C.		Oběžná aktiva	037	692 399	-32 346	660 053	573 381
C.	I.	Zásoby	038	126 953	-11 105	115 848	136 374

B.	II.	1.	Xxxxxxx a stavby	015	13 836	-12 981	855	1 355		A.	IV.	1.	Nerozdělenj zisk nebo neuhrazená ztráta minuljch let (+/-)	100	185 688	185 688
B.	II.	1.	1. Pozemky	016	855	0	855	855
B.	II.	1.	2. Stavby	017	12 981	-12 981	0	500
B. II. 2. Hmotné movité věci a jejich soubory 018 145 449 -122 863 22 586 25 612 B. II. 4. Ostatní dlouhodobj hmotnj majetek 020 147 0 147 147

B.	II.	4.	3.	Xxxx dlouhodobj hmotnj majetek	023	147	0	147	147
B.	III.	1.		Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba	028	275 023	0	000 000	000 392

B.	4.			Ostatní rezervy	109	36 880	43 156
X.				Xxxxxxx	110	499 857	415 456
C.	I.			Dlouhodobé závazky	111	597	1 923
C.	I.	9.		Xxxxxxx - ostatní	122	597	1 923
C.	I.	9.	3.	Xxxx závazky	125	597	1 923

C.	I.	1.	Materiál	039	59 761	-8 299	51 462	66 017
C.	I.	2.	Nedokončená vjroba a polotovary	040	7 161	0	7 161	7 142
C.	I.	3.	Vjrobky a zboží	041	55 722	-2 601	53 121	57 760

B. 2. Rezerva na daň z příjmů 107 1 959 0

X. XX. Krátkodobé závazky 126 478 727 367 047

C.	I.	3.	1. Vjrobky	042	17 120	-34	17 086	12 059		C.	II.	3. Krátkodobé přijaté zálohy	131	7 446	1 737
C.	I.	3.	2. Zboží	043	38 602	-2 567	36 035	45 701		C.	II.	4. Xxxxxxx z obchodních vztahů	132	274 492	244 793

C.	I. 5.	Poskytnuté zálohy na zásoby	045	4 309	-205	4 104	5 455
C.	II. 1.	Dlouhodobé pohledávky	047	15 672	0	15 672	19 827

C.	II.	6.
C.	II.	8.
C.	II.	8.	1.
C.	II.	8.	3.

ádající osoba 000 000 000 60 600
136	56 798	59 917
137	141	1 758
139	7 072	7 309

Závazky - ovládaná nebo ovl Závazky ostatní

C.	II.	1.	1.	Pohledávky z obchodních vztahů	048	6 634	0	6 634	10 080
C.	II.	1.	4.	Odložená daňová pohledávka	051	9 038	0	9 038	9 747

C.	II.	2.		Krátkodobé pohledávky	057	544 403	-21 241	523 162	413 808		C.	II.	8.	4.	Xxxxxxx ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění	140	3 610	3 809
C.	II.	2.	1.	Pohledávky z obchodních vztahů	058	333 108	-21 241	311 867	359 663		C.	II.	8.	5.	Stát - daňové závazky a dotace	141	1 429	6 207

Závazky ke společníkům Xxxxxxx k zaměstnancům

C.	II.	2.	2.	Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba	059	180 733	0	180 733	26 886
C.	II.	2.	4.	Pohledávky - ostatní	061	30 562	0	30 562	27 259

C. II. 8. 6. Dohadné účty pasivní 142 44 169 40 419

C.	II.	2.	4.	3. Stát - daňové pohledávky	064	10 387	0	10 387	4 107
C.	II.	2.	4.	4. Krátkodobé poskytnuté zálohy	065	14 913	0	14 913	18 015	C. III. 1. Vjdaje příštích období	145	156	13
C.	II.	2.	4.	5. Dohadné účty aktivní	066	5 127	0	5 127	5 013	C. III. 2. Vjnosy příštích období	146	20 377	46 473
C.	II.	2.	4.	6. Jiné pohledávky	067	135	0	135	124
C.	II.	3.		Časové rozlišení aktiv	068	2 124	0	2 124	3 031
C.	II.	3.	1.	Náklady příštích období	069	2 124	0	2 124	3 031
C.	IV.	1. Peněžní prostředky v pokladně			076	361	0	361	215
C.	IV.	2. Peněžní prostředky na účtech			077	2 886	0	2 886	126

C. II. 8. 7. Xxxx závazky 143 377 415

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

46 47

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

I.	Tržby z prodeje výrobků a služeb	01	762 699	920 842
II.	Tržby za prodej zboží	02	490 587	514 952
X.	Xxxxxxxx spotřeba	03	1 081 939	1 241 521

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis. Kč)

označ. TEXT řád. Skutečnost

v účetním období 2020 2019

a b c

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (v tis. Kč)

označ. a	TEXT	b	Skutečnost v účetním období 2020 2019
Peněžní toky z provozní činnosti
Účetní zisk / ztráta před zdaněním		34 453 31 572

A. 1. Úpravy o nepeněžní operace: -15 553 2 599

A.	1. Náklady vynaložené na prodané zboží	04	405 252	409 824	A.	1.	1. Odpisy stáljch aktiv	12 570	13 098
A.	2. Spotřeba materiálu a energie	05	205 013	237 818	A.	1.	2. Změna stavu opravnjch položek a rezerv	-10 570	-5 063
A.	3. Služby	06	471 674	593 879	A.	1.	3. Zisk (-) / ztráta (+) z prodeje stáljch aktiv	50	-55
B.	Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-)	07	-12 815	-5 194	A.	1.	4. Vjnosy z dividend a podílů na zisku	-18 083	-6 624
X.	Xxxxxxxx (-)	08	-436	-478	A.	1.	5. Vyúčtované nákladové (+) a vjnosové (-) úroky	480	1 243
D.	Osobní náklady	09	165 389	173 571
D.	1. Mzdové náklady	10	124 770	129 862
D.	2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady	11	40 619	43 709	A.	2.	Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu:	74 510	-53 051
D.	2. 1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění	12	37 745	40 758	A.	2.	1. Změna stavu pohledávek a přechodnjch účtů aktiv	56 723	-41 004

A.	2.	2. Změna stavu krátkodobjch závazků a přechodnjch účtů pasiv	5 010	-32 639
A.	2.	3. Změna stavu zásob	12 777	20 592

D. 2. 2. Ostatní náklady 13 2 874 2 951

E. Úpravy hodnot v provozní oblasti 14 8 276 9 286

E.	1.	Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku	15	12 427	12 954
E.	1.	1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku – trvalé	16	12 570	13 098
E.	1.	2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku – dočasné	17	-143	-144
E.	2.	Úpravy hodnot zásob	18	7 749	-606
E.	3.	Úpravy hodnot pohledávek	19	-11 900	-3 062

III. Ostatní provozní výnosy 20 16 547 22 531

III. 1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 21 159 55

III. 2. Tržby z prodaného materiálu 22 4 776 6 590

III. 3. Jiné provozní vjnosy 23 11 612 15 886

F.	1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku	25	209	0
F.	2. Prodanj materiál	26	5 147	5 927
F.	3. Daně a poplatky v provozní oblasti	27	981	457
F.	4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období	28	-6 276	-1 251
F.	5. Jiné provozní náklady	29	18 536	6 341

F. Ostatní provozní náklady 24 18 597 11 474

A ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 93 410 -18 880

A.	3.	Úroky vyplacené	-517	-1 300
A.	4.	Úroky přijaté	37	57
A.	5.	Zaplacená daň z příjmů	309	-8 277
A.	6.	Přijaté podíly na zisku	557	2 459

A *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 93 796 -25 941

B. 1. Vjdaje spojené s nabytím stáljch aktiv -8 624 -24 777

B. 2. Příjmy z prodeje stáljch aktiv 159 55

C. 1.

Změna stavu dlouhodobjch a krátkodobjch závazků

79 391

-28 343

B *** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -144 786 87 972

B. 3. Zápůjčky a úvěry spřízněnjm osobám -136 321 112 694

C. 1. Změna stavu dlouhodobjch a krátkodobjch závazků 79 391 -28 343

C. 2. Změna stavu vlastního kapitálu: -25 495 -33 848

C. ***	Čisté peněžní toky z finanční činnosti	53 896	-62 191
	Čisté zvýšení / snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů	2 906	-160
	Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku	341	501
	Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku	3 247	341

C. 2. 6. Vyplacené dividendy [podíly na zisku] -25 495 -33 848

X. Xxxxxx z ostatního dlouhodobého finančního majetku		35	18 083	6 624
V. 1. Vjnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo		36	18 083	6 624
ovládající osoba
XX. Xxxxxxxx úroky a podobné vjnosy		39	37	57
VI. 1. Xxxxxxxx úroky a podobné vjnosy - ovládaná nebo ovládající osoba		40	37	57
X. Xxxxxxxxx úroky a podobné náklady		43	517	1 300
J. 1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba		44	517	1 300
VII. Ostatní finanční vjnosy		46	8 374	0
K. Ostatní finanční náklady		47	407	1 954
*	Finanční výsledek hospodaření (+/-) 48		25 570	3 427
**	Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)	49	34 453	31 572
X. Xxx z příjmů		50	6 402	6 077
L. 1. Daň z příjmů splatná		51	5 693	6 824
L. 2. Daň z příjmů odložená (+/-)		52	709	-747
**	Výsledek hospodaření po zdanění (+/-)	53	28 051	25 495
***	55		28 051	25 495
Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII.		56	1 296 327	1 465 006
VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020 48					49	VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VL ASTNÍHO KAPITÁLU (v tis. Kč)

Základní kapitál		Ostatní kapitálové fondy	Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-)	Ostatní rezervní fondy	Nerozdělený zisk (+) / Neuhrazená ztráta (-)	Celkem
Zůstatek k 1. lednu 2019	84 541	1 245	62 786	20 845	219 536	388 953

Oceňovací rozdíly z přecenění na reálnou hodnotu
- - podíly v ovládanjch osobách, v osobách pod podstatnjm vlivem	0	0	43 559	0	0	43 559
Vyplacené dividendy	0	0	0	0	-33 848	-33 848
Vjsledek hospodaření za účetní období	0	0	0	0	25 495	25 495
Oceňovací rozdíly z přecenění na reálnou hodnotu
- - podíly v ovládanjch osobách, v osobách pod podstatnjm vlivem	0	0	4 632	0	0	4 632
Vyplacené dividendy	0	0	0	0	-25 495	-25 495
Vjsledek hospodaření za účetní období	0	0	0	0	28 051	28 051

Zůstatek k 31. prosinci 2020 84 541 1 245 110 977 20 845 213 739 431 347

VÝROČNÍ ZPRÁVA AHREND a.s. 2020 50