ANO PROCESO AUDITADO DEPENDENCIA 0ENTIDAD FUNCIONARIO RESPONSABLE FECHA DE LA AUDITORIA 2014 Contrato de Prestamo BIRF RESPONSABLEBANCA MULTILATERAL Carlos Arturo Alonso Febrero 03, a Abril 14 de2015
INFORME DE AUDITORiA, SEGUIMIENTO Y EVALUACION DE ACTIVIDADES INSTITUCIONALES
CODIGO E101PR01F1
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OFICINA DE CONTROL INTERNO
INFORME DE AUDITORIA CONTRATO XX XXXXXXXX No BIRF 7944-CO,
CELEBRADO CON EL BANCO MUNDIAL
ANO | PROCESO AUDITADO | DEPENDENCIA 0 ENTIDAD | FUNCIONARIO RESPONSABLE | FECHA DE LA AUDITORIA |
2014 | Contrato xx Xxxxxxxx BIRF | RESPONSABLE BANCA MULTILATERAL | Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxx | Febrero 03, x Xxxxx 14 de 2015 |
0000.XX
Documento elaborado por:
XXXX XXXXXX XXXXX XXXXXXXX
Oficina de Control Interno
Ano 2015
COlCIENCIASTI,/'
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CONTENIDO
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No. Pag.
1. Introducci6n................................................................. 03
2. Objetivos de la Auditorfa........................................... .... 03 -04
3. Alcance de la Auditorfa..................................................... 04
4. Riesgos Potenciales y Residuales evaluados........................ 04-05
5. Resultados de las pruebas de Auditorfa. 05-35
6. Recomendaciones y sugerencias de mejoramiento............ 35-37
7. Acciones de Mejoramiento 38
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1.INTRODUCCION
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En desarrollo de las actividades propias que Ie han sido conferidas por ley a las Oficinas de Control Interno, y en particular en cumplimiento de su funcion como dependencia asesora y evaluadora en los procesos y actividades que desarrolla la entidad en todas sus areas, y dada la importancia que tiene para Colciencias la ejecucion transparente e idonea de su actividad institucional, y en desarrollo del plan de auditorias establecido para la vigencia 2014, se desarrolla la auditoria al Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 7944-CO, celebrado con el Banco Mundial BIRF, para la ejecucion realizada en el 2014. EI examen que se realiza bajo los estandares definidos por "el Committee of Sponsoring Organization of the Xxxxxxxx Commission" Informe Coso que comprende: Ambiente de Control, Evaluacion de Riesgos, Actividades de Control, Informacion y Comunicacion y Supervision.
2. OBJETIVOS DE LA AUDITORiA
Los objetivos propuestos en la elaboracion de la presente Auditoria, apuntan a:
Verificar el cumplimiento de las normas establecidas en COLCIENCIAS y en especial las obligaciones contempladas en el Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 0000.XX
Verificar la consistencia de la informacion registrada en los documentos soporte, resaltando los Contratos y pagos realizados a 31 de diciembre de 2014.
Verificar que las obligaciones establecidas en los contratos celebrados con recursos del Banco Mundial BIRF, hayan cumplido en su finalidad y/o en su defecto establecer las causas que han generado el incumplimiento de estas.
Verificar el registro oportuno de las transacciones realizadas con recursos Banco Mundial BIRF, y que las Conciliaciones Bancarias se realicen oportunamente, dejando evidencia de 10 actuado.
Evaluar los movimientos con recursos del Banco Mundial "BIRF", verificando su inclusion en el Balance SIIF.
Evaluacion de los procedimientos administrativos, financieros y contables con el proposito de asegurar que la informacion suministrada sea confiable, razonable y oportuna.
Verificar que la ejecucion de recursos y presentacion de informes financieros en el marco del credito BIRF 7944-CO se hayan cumplido conforme a 10 establecido en la guia adoptada y disenada por la entidad.
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Evaluar los Controles y Riesgos asociados a los procedimientos "Gesti6n Financiera de Recursos Banca Multilateral A201 PR02 Y Selecci6n y Contrataci6n de Consultores con recursos de la Banca Multilateral A401 PR13",
Evaluar el cumplimiento del plan de mejoramiento adoptado, teniendo como soporte los hallazgos reportados en los informes de auditoria xx XXXX ASOCIADOS, Auditores y Consultores y los hallazgos presentados en los informes de la Oficina de Controllnterno.
Verificar el cumplimiento de los procedimientos de Contabilidad adoptados por la Contaduria General de la Naci6n, y Sistema Integrado de Informaci6n Financiera SIIF,
Verificar la utilizaci6n de los fondos de conformidad con las condiciones del Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 0000.XX
3. ALCANCE DE LA AUDITORIA
EI alcance de la auditoria se hace a 00 xx xxxxxxxxx xx 0000, xxxxxxxxx xx xxxxx0x financiera, destacando entre otros: pagos realizados, conciliaciones bancarias, ingresos y soportes de desembolso, extractos Banco de la Republica, Libro de Bancos en pesos Colombianos, Balance SIIF y reporte de pagos, seguimiento al plan de mejoramiento de los hallazgos reportados en los informes de auditoria xx XXXX Auditores y Oficina de Controllnterno de Colciencias y seguimiento a los Riesgos incluidos en la Matriz Plan Manejo del Riesgo E101 PR02F3, Y cumplimientos de avance fijado en el plan de compras para la vigencia 2014 soporte del Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 0000.XX
4. RIESGOS POTENCIALES Y RESIDUALES EVALUADOS
A traves del Sistema de Administraci6n del Riesgo (SAR), el Departamento Administrativo de Ciencia, Tecnologia e Innovaci6n COLCIENCIAS, identifica, mide, monitorea y controla el Riesgo. Este sistema esta conformado por un conjunto de elementos entre los que se pueden mencionar: las politicas establecidas por la entidad en cuanto a su estructura organizacional, procesos, manejo de documentaci6n, plataforma tecnol6gica y divulgaci6n de la informaci6n. EI sistema genera como documento basico la Matriz Xxxx xx Xxxxxx, Matriz Mitigaci6n de Riesgos y Matriz Plan Manejo de Riesgos, cuyo objetivo principal, el de implantar politicas, procesos, procedimientos y metodologias que coadyuven a dar un adecuado tratamiento a los riesgos involucrados en el desarrollo de las operaciones normales de la entidad.
Con fecha xx xxxxx junio 30 de 2014, la Oficina de Controllnterno realizo auditoria, de evaluaci6n y seguimiento a los riesgos identificados a noviembre de 2013, riesgos que fueron documentados
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respecto de los compromisos adquiridos en la matriz Plan Manejo del Riesgo. Igualmente se hizo seguimiento al plan de mejoramiento establecido al interior del programa de Banca Multilateral, el cual recoge los riesgos identificados en las auditorias xx Xxxx Asociados y los que identific6 la OCI. Los informes se presentaron oportunamente al programa y la presente auditoria hace seguimiento al plan de mejoramiento para establecer si los riesgos reportados han generado oportunidad de mejora respecto de las acciones que a I interior de cad a uno se debieron implementar.
5. RESULTADOS DE LAS PRUEBAS DE AUDITORIA
5.1 Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 0000.XX
5.1.1 Objetivos
EI objetivo general del Proyecto es el fortalecimiento del SNCTI a traves del fortalecimiento inicial de Colciencias, para responder adecuadamente a las acciones requeridas para ellogro de los objetivos del Programa, que a su vez responden a la politica sectorial de CTel.
Los objetivos especificos del proyecto son:
a. Fortalecer a Colciencias en primera instancia y a las demas instituciones que conforman el SNCTI.
b. Promover el desarrollo del capital humano para la economfa del conocimiento y la difusi6n social
de la ciencia.
c. Aumentar la inversi6n en innovaci6n e investigaci6n y contribuir asi a la mejora de su competitividad.
d. Promover que el conocimiento y la innovaci6n fluyan desde la comunidad cientifica a la sociedad
civil, y viceversa.
En funci6n de los objetivos, el documento CON PES 3652 de 2010 ha definido cinco componentes, a saber:
a. Fortalecimiento Institucional y del Sistema Nacional de Ciencia, Tecnologia e Innovaci6n.
b. Capital Humano para la Ciencia, Tecnologia e Innovaci6n.
c. Inversi6n para la investigaci6n y la Innovaci6n.
d. Apropiaci6n Social de la Ciencia, la Tecnologia y la Innovaci6n y Comunicaci6n Institucional.
e. Gesti6n de Proyecto.
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5.1.2 Administracion de Recursos
Los recursos son administrados por el Departamento Administrativo de Ciencia, Tecnologia e Innovacion "Colciencias": La ejecucion se "xxx a cabo mediante ordenes de pago generadas por la entidad, la cual ejerce la coordinacion, supervision y control directo de dichos pagos.
5.1.3 Recursos
EI Proyecto tendra un costo de USD50.000.000, el cual sera financiado as!:
a. USD 25.000.000 con el Banco Internacional de Reconstruccion y Fomento - BIRF y,
b. USD 25.000.000 con el Banco Interamericano de Desarrollo - BID.
5.1.4 Politicas y Practicas Contables
~ Bases de Presentacion de los Estados Financieros del Proyecto
Colciencias aplica para el proceso de identificacion, registro, preparacion y revelacion de sus Estados Contables, el Manual de Procedimientos del Regimen de Contabilidad Publica adoptado mediante Resolucion 356 del 5 Septiembre de 2007, integrado por el Catalogo General de Cuentas, Procedimientos e instructivos Contables y demas normas de caracter general.
~ Periodo Contable
EI periodo fiscal definido para Colciencias va de enero 01 a diciembre 31 de la respectiva vigencia, periodo al cual hace referencia la informacion financiera que el Programa de Banca y Colciencias han reportado tanto a los organismos de control, como al banco respectivamente (31-12-2014)
~ Presentacion de Estados Financieros del Proyecto
Los Informes de caracter especifico requeridos por el Banco Mundial son elaborados bajo lineamientos establecidos en el Manual Operativo del Proyecto, instructivo emitido por el Ministerio de Hacienda y Credito Publico y el Banco Mundial el 21 de Septiembre de 2006 y el Memorando del Departamento de Administracion Financiera del Banco Mundial de fecha 1 de Febrero de 2012.
De acuerdo con 10 acordado en el contrato xx xxxxxxxx su periodicidad de presentacion es semestral, realizando corte a 30 xx xxxxx y 31 de diciembre del respectivo ano.
~ Conversion de Transacciones y Saldos en Moneda Extranjera
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Las transacciones en moneda extranjera se contabilizan a la TRM que este vigente en su respectiva fecha de registro, AI cierre de cada ejercicio los saldos disponibles se ajustan a la TRM certificada por la Superintendencia Financiera, La diferencia en cambio se refleja en el Estado de Inversi6n Acumulada como una cifra informativa y de reexpresi6n de la disponibilidad de recursos en la cuenta designada para el Proyecto, pero no genera ningun registro 0 afectaci6n contable.
Las transacciones econ6micas se registran en pesos colombianos y se lIeva control en d61ares para la ejecuci6n directa que hace Colciencias de los recursos, utilizando la Tasa Representativa xxx Xxxxxxx de la fecha de pago y, para las legalizaciones de los recursos transferidos a los Subproyectos, se toma la TRM del dia en que la Direcci6n xxx Xxxxxx Nacional realiza el pago de los recursos a la Fiduciaria.
~ Reconocirniento y Registro de las Operaciones
Los ingresos generados por Colciencias en desarrollo de su objeto social son contabilizados aplicando el principio de causaci6n y los aportes. y traspaso de fondos recibidos de la Direcci6n xxx Xxxxxx Nacional se registran por el sistema de caja, como ocurre con los recursos provenientes del credito XXXX Xx. 0000.
Los informes contables xxx xxxxxxxx se elaboran por el sistema contable de causaci6n, este sistema tiene como objetivo establecer procedimientos administrativos y contables requeridos para el manejo y registro de las operaciones generadas en desarrollo del Proyecto, esto permite el registro oportuno y adecuado de los hechos econ6micos inherentes del mismo y la verificaci6n posterior de las transacciones financieras,
Esta politica aplica para la ejecuci6n de recursos que hace directamente Colciencias, en tanto, que para la ejecuci6n de recursos por parte de los beneficiarios de Convocatorias se hace por el sistema de caja.
~ Base de Presentacion del Estado de Inversion Acurnulada
En el Estado de Inversi6n Acumulada del Proyecto Fortalecimiento del Sistema Nacional de Ciencia, Tecnologia e Innovaci6n - Fase I, se reconocen los ingresos cuando se reciben los fondos del Banco Mundial producto de las solicitudes de desembolsos presentadas y aprobadas y, se reconoce la inversi6n de los recursos a traves de los pagos efectuados y los gastos causados y pendientes de pago. Para los recursos girados a Subproyectos y Programa Ondas, la inversi6n se reconoce hasta el momento de la legalizaci6n por parte de cada uno de los beneficiarios.
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~ Base de Presentacion de las Solicitudes de Desembolsos
Las solicitudes de Desembolso tramitadas ante el BIRF, se elaboran bajo el principio de caja, reportando todos los pagos directos que realiza Colciencias en su calidad de ejecutor, junto con los giras que realiza a los beneficiarios del Pragrama Ondas a traves de Colciencias y/o el Fondo Xxxxxxxxx Xxxx xx Xxxxxx; exceptuando los giras a Subprayectos, los cuales solo se reportan hasta el momento de la legalizacion por parte de los beneficiarios.
5.1.4.1 Activo
a. En Administracion
En esta cuenta se registran los abonos realizados al Patrimonio Autonomo constituido con la Fiduciaria La Previsora para la administracion del Fondo Xxxxxxxxx Xxxx xx Xxxxxx y los traslados de recursos a los beneficiarios de los Subprayectos de los convenios No. 397-2011, 264-2012 Y 317- 2013.
Es de aclarar que Colciencias celebro con la Fiduciaria Bogota SA el Contrato xx Xxxxxxx No. 623- 2009 el cual finalizo el 31 xx xxxxxx de 2014 y en su lugar, previo praceso de Licitacion Publica, se suscribio con la Fiduciaria La Previsora el Contrato xx Xxxxxxx Mercantil No. 401 de 2014. De acuerdo con esto, la Fiduciaria Bogota SA, Colciencias y la Fiduciaria La Previsora suscribieron un contrato de cesion de la posicion contractual, mediante el cual Fiduciaria Bogota SA cede a la Fiduciaria La Previsora su posicion contractual en todos los convenios y contratos derivados vigentes y los convenios y contratos terminados pera no liquidados, del Contrato xx Xxxxxxx No. 623- 2009, a partir del 01 de septiembre de 2014.
AI efectuar los traslados de Fiduciaria Bogota, a FiduPrevisora, se presento una diferencia de
$4.292.173,00, diferencia ocasionada par el cobra del gravamen sobre transacciones realizadas, esta diferencia fue consignada por el banco Bogota en la actual vigencia, toda vez que el descuento por el gravamen no pracedia, de igual forma a diciembre 31 de 2014 el saldo 0 recursos disponibles a 31-12-2014, ascendia $ 3.904.723.080.58, el cual se visualiza en el siguiente cuadra.
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CONVENIO | |||
ANT | ICIPO | ||
SUBCOMP | TRASLADOS A SUBPROYECTOS | VALOR USD | VALOR COP |
397 2.1 | Inserci6n de Doc1Dres | 648.730,29 | 1.156.896.000,00 |
397 2.2 | Diaspora Cienlifica | 548.608,96 | 1.008.345.906,00 |
397 3.4 | Consolidaci6n de Capacidades Empresariales | 689.529,28 | 1.241.526.774,00 |
397 4.1 | Apropiaci6n Social | 903.077,61 | 1.621.349.200,00 |
264 2.1 | Inserci6n de Doc1Dres | 694.242,23 | 1.285.440.000,00 |
264 2.2 | Diaspora Cientifica | 704.863,71 | 1.345.605.194,00 |
264 2.2 | Movilidad Diaspora de AI1DImpac1D | 160.247,00 | 000.000.000,00 |
264 3.4 | Fondo Pilo1Dsde Consul1Dria Tecnol6gica | 988.952,20 | 1.875.838.730,00 |
264 4.1 | Apropiaci6n Social | 370.130,00 | 000.000.000,00 |
317 2.2 | Diaspora Movilidad | 163.477,00 | 000.000.000,00 |
317 3.4 | Programas Areas Prioritarias | 38.900,00 | 00.000.000,00 |
317 3.4 | Gesti6n de la Innovaci6n | 1.848.090,47 | 4.020.822.304,00 |
Apropiaci6n Social | 249.782,00 | 000.000.000,00 | |
GIRO DEL FFJC A SUBPROYECTOS | 8.008.634,15 | 15.415.939.343,00 | |
I 2642.3 | IGIRO DEL FFJC A SUBPROYECTO ONDAS | 1.942.585,961 | 3.589.466.969,001 |
ITOTAL RECURSOS TRASLADADOS ASUBPROYECTOS 9.951.220,10119.005.406.312,001
IREINTEGROS DE SUBPROYECTOS 25.886,921 48.643.440,001 IRECURSOS FFJC DISPONIBLES EN FIDUPREVISORA 1.619.098,761 3.569.428.010,001
IRENDIMIENTOS FINANCIEROS I 335.295.070,581 ITOTAL CUENTA CONTABLE 142402. EN ADMINISTRACION ======:=1 3.904.723.080,581
b. Page per Cuenta de Terceres
Esta cuenta representa los valores trasferidos a los Subproyectos, valores legalizados y el saldo pendiente por legalizar por parte de los beneficiarios de los convenios No. 397-2011, 264-2012 Y 317-2013, a 31-12-2014.
EI anal isis de las cifras presentadas arroja un saldo de recursos utilizados sin justificar ante el Banco Mundial por $9.474.609.077.00, igualmente el saldo de recursos justificados ante el Banco y pendientes de legalizar ante Colciencias $ 3.230.799.477,00 correspondiente al Programa Ondas.
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ESTADO DE RECURSOS SIN JUSTIFICAR ANTE EL BANCO MUNDIAL BIRF Y SIN LEGALIZAR ANTE COLCIENCIAS
DESEMBOLSOS REALIZADOS A SUBPROVECTOS A TRAVES DE COLCIENCIAS VEL FONDO
CALDAS-FFJC. SIN JUSTIFICAR ANTE | EL BIRF A 31-12-2014 | |
CONCEPTO | VALOR USD | VALOR COP |
Anticipo a Subproyectos diferentes de Ondas desembolsados a traves del FFJC sin Justificar al | USD 4.102.125,27 | $ 8.327.391.132,47 | |||
BIRF a 31-12-2014 Anticipo a Subproyectos a Ciencia Cierta desembolsados a traves de Colciencias sin justificar al | |||||
USD 95.766,24 | $ 193.006.001,00 | ||||
BIRF a 31-12.2014 | |||||
Legalizaciones | de Subproyectos | no Justificadas | al BIRF | USD 10.787,88 | $ 22.050.000,00 |
a 31-12-2014 | (A ciencia cierta) | ||||
Legalizaciones | de Subproyectos | no | Justificados | al | USD 494.340,70 | $ 932.161.943,53 |
BIRF con corte | 31-12-2014 | |||||
TOTAL DESEMBOLSOS REALIZADOS PENDIENTES DE | USD 4.703.020,09 | $ 9.474.609.077,00 |
JUSTIFICAR ANTE EL BANCO
DESEMBOLSOS REALIZADOS A SUBPROVECTOS A TRAVES DE COLCIENCIAS V FONDO CALDAS | |||||||
FFJC SIN LEGALIZAR A COLCIENC | IAS A 31-12-2014 | ||||||
CONCEPTO | VALOR USD | VALOR COP | |||||
Anticipos | a Subproyectos | Ondas | USD 1.568.899,07 | $ 2.930.799.477,00 | |||
USD 150.736,88 | $ | 300.000.000,00 | |||||
Anticipo | a Subproyectos | Ondas | primera | Infancia | |||
TOTAL DESEMBOLSOS REALIZADOS PENDIENTES DE | USD 1.719.635,95 | $ 3.230.799.477,00 |
LEGALIZAR ANTE COLCIENCIAS A 31-12-2014
TOTAL DESEMBOLSOS COLCIENCIAS
PENDIENTES DE LEGALIZAR A $12.705.408.554.00
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Como se logra visualizar, la OCI, concluye que: los recursos sin justificar ante el Banco Mundial son una partida considerable, la cual representa el 64.8% de los recursos transferidos a los Subproyectos, en tal sentido la OCI, recomienda se adelanten las acciones pertinentes, para que esta situaci6n a la luz del contrato xx xxxxxxxx No 7944-CO y Normas establecidas por el Banco Mundial, sea normalizada antes del vencimiento del emprestito.
La cuenta 147060 • Pago por Cuenta de Terceros, refleja los valores trasferidos a los subprayectos, los valores legalizados y el saldo pendiente par legalizar por parte de los beneficiarios de los convenios No. 397-2011, 264-2012 Y 317-2013; el saldo de la cuenta contable a 31 de diciembre de 2014 es de $11.894.023.277.47, el cual se desglosa en el siguiente cuadra.
DESEMBOLSOS A SUBPROYE | CTOS A TRAVES | DEL FFJC |
CONCEPTO | VALOR USD | VALOR COP |
Recursos Trasladados al FFJC | 11.544.431,94 | 22.526.190.882,00 |
Desembolsos Nos. 1 y 2 | 9.951.220,10 | 19.005.406.312,00 |
Legalizaciones del Pago No. 1 y 2 | 4.246.250,55 | 7.684.289.595,53 |
Reintegros de Beneficiarios | 33.945,00 | 00.000.000,00 |
VALOR PENDIENTE DE LEGALIZAR 5.671.024,34 11.258.190.609,47
Reintegro de Recursos pendientes de
72.566,00 000.000.000,00
DESEMBOLSOS ASUBPROYECTOS | ATRAVES DE | COLCIENCIAS |
CONCEPTO | VALOR USD | VALOR COP |
Desembolsos Nos. 1 y 2 | 306.625,00 | 000.000.000,00 |
Legalizaciones del Pago NO.1 Y 2 | 54.970,00 | 000.000.000,00 |
VALOR PENDIENTE DE LEGALIZAR TOTAL CUENTA CONTABLE 147060 - | 251.654,00 | 000.000.000,00 |
aplicar por parte de la DTN
PAGO POR CUENTA DE TERCEROS
5.995.245,43 11.894.023.277,47
EI valor de $142.826.667,00 corresponde a reintegras que se realizaran a la DTN y que a la fecha xx xxxxx de esta auditorfa 31-12-2014, en el Extracto de la Cuenta Designada del Prayecto; no se encontraba registrado. Los reintegras los realiz6 el Hospital Xxxxx Xxx0x Xxxxx Contrato No. 177- 2012 par valor de $14.282.667,00 y la Fiduciaria La Previsora por valor de $128.544.000,00.
5.1.4.2 Pasivo
a. Proyectos de Inversion
COl<:IENCIAS.(';
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VALOR NETO | VALOR ESTADO | |||
TERCERO | DEDUCCIONES | |||
EN COP | DE INVERSION | |||
52.791.548 | Xxxxx Xxxxxxx Xxxx Xxxxxx | 5.4 75.806,00 | 1.622.194,00 | 7.098.000,00 |
52.995.314 | Xxxxx xxx Xxxxx Xxxx Xxxxxxx | 6.665.595,00 | 506.955,00 | 7.172.550,00 |
79.858.548 | Xxxxxxxx Xxxx Xxxxxxxxx Xxxxxx | 14.908.522,00 | 2.591.478,00 | 00.000.000,00 |
00.000.000 | Xxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx | 6.218.334,00 | 281.666,00 | 6.500.000,00 |
63.540.548 | Xxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxx | 6.833.680,00 | 338.870,00 | 7.172.550,00 |
19.473.663 | Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxx Xxxxx | 28.148.740,00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,00 |
000.000.000 | Marketing, Eventos Y Producciones SAS | 18.659.049,00 | 557.614,00 | 00.000.000,00 |
00.000.000 | Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx | 5.963.038,00 | 246.962,00 | 6.210.000,00 |
51.607.071 | Xxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxx | 5.689.002,00 | 310.998,00 | 6.000.000,00 |
900.521.807 | Global Operadora Holelera SAS | 55.205.689,00 | 3.047.731,00 | 00.000.000,00 |
00.000.000 | Xxxxxx Xxxxxxxx Xxxxx Xxxx | 4.390.782,00 | 109.218,00 | 4.500.000,00 |
80.031.818 | Xxxxxx Xxxxxxxx Aponle Xxxxxx | 4.390.782,00 | 109.218,00 | 4.500.000,00 |
52.215.641 | Xxxxxxx Xxxxxx Xxxxx Xxxxxxxxx | 7.105.523,00 | 394.477,00 | 7.500.000,00 |
52.708.422 | Xxxxx Xxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx | 1.784.594,00 | 15.406,00 | 1.800.000,00 |
1.032.432.818 Xxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxx | 1.784.594,00 | 15.406,00 | 1.800.000,00 | |
EI saldo de esta cuenta contable es de $173.223.730,00 y corresponde a cuentas por pagar por concepto de Honorarios y/o Servicios recibidos a 31 de diciembre de 2014; dicho saldo se compone de:
TOTAL CUENTA CONTABLE 240102. PROYECTOS DE 173.223.730,00 00.000.000,00 000.000.000,00
b. Aportes a Fondos Pensionales
EI valor registrado a 31 de Diciembre de 2014 corresponde a aportes voluntarios a Fondos de Pensiones que realizan los contratistas con el fin de disminuir la base de Retenci6n en la Fuente; el saldo de esta cuenta con table es de $8.280.000,00.
c. Otros Acreedores
EI valor registrado a 31 de Diciembre de 2014 corresponde a aportes voluntarios que realizan los contratistas a cuentas AFC, con el fin de disminuir la base de Retenci6n en la Fuente; el saldo de esta cuenta contable es de $1.500.000,00.
d. Retenciones en la Fuente e Impuesto de Timbre
Esta cuenta comprende los valores causados y pendientes de pago por concepto de impuestos, 10
anterior debido a que la presentaci6n y pago de los mismos, se realiza de forma mensual. EI saldo a 31 de diciembre de 2014 esta compuesto por:
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CUENTA | CONCEPTO | VALOR EN COP |
243603 | Honorarios | 6.077.225,00 |
243605 | Servicios | 1.957.447,00 |
243615 | A Empleados Articulo 383 ET | 15.263.973,00 |
243625 | Impueslo a las ventas retenido por consignar | 4.337.359,00 |
243627 Retencion de impueslo de industria y comercio | 3.790.116,00 | |
por compras TOTAL CUENTA CONTABLE 2436 • RETENCION EN LA | ||
FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE
5.1.4.3 Patrimonio
EI saldo de esta cuenta es de $9.093.647.238,58 y se compone de:
31.426.120,00
$9.028.598.505,78 correspondiente a la diferencia entre los ingresos obtenidos y los gastos generados por el Proyecto, durante la vigencia del mismo.
$65.048.732,80 correspondiente a los Rendimientos Financieros generados por el Patrimonio Aut6nomo del FFJC durante la vigencia 2014
5.1.4.4 Ingresos
a. Fondos Recibidos Inversion
Son los recursos que ha obtenido el Proyecto durante la vigencia 2014 con el fin de ser utilizados para el desarrollo de las actividades del mismo y ascienden a $00.000.000.000,00; esta cuenta se afecta cuando el SIIF consigna a cada beneficiario de cuenta final.
b. Utilidad en Derechos en Fideicomiso
EI saldo de esta cuenta representa los Rendimientos Financieros obtenidos a traves de las Cuentas de Ahorros Nos. 000-020743 del Banco de Bogota y 309-029833 del Banco BBVA, cuentas donde se manejan los recursos del Fondo Xxxxxxxxx Xxxx xx Xxxxxx; es de aclarar que la Cuenta de Ahorros No. 000-020743 del Banco de Bogota se cancel6 por el cambio de Fiduciaria, quedando vigente unicamente la Cuenta de Ahorros No. 309-029833 del Banco BBVA.
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Su saldo a 31 de diciembre de 2014 es de $0,00, debido a que a este corte se realiz6 una reclasificaci6n de c6digo contable trasladando su saldo de $65.048.732,80 a la cuenta 310501016 - Traslados entre Unidades de una misma Entidad Contable Publica - Derechos; 10 anterior con el fin de realizar la Consolidaci6n del Balance General de Colciencias.
5.1.4.5 Gastos
a. Gastos Generales de Operacion
CUENTA | CONCEPTO | VALOR EN COP |
521106 | Esludios y proyectos | 1.522.978.202,00 |
521107 | Gastos de desarrollo | 1.356.142.386,00 |
521125 Promoci6n y divulgaci6n | 3.116.982.148,53 | |
Comprende los recursos que ha utilizado el Proyecto en los servicios que ha requerido para el desarrollo de las actividades propias de su operatividad, el saldo de esta cuenta al 31 de diciembre de 2014 es de:
TOTAL CUENTA CONTABLE 5211. GASTOS GENERALES DE OPERACION 5.996.102.736,53
En las subcuentas 521106, 521107 Y 521125 estan incluidos los valores correspondientes a las legalizaciones realizadas por los beneficiarios del Fondo Xxxxxxxxx Xxxx xx Xxxxxx y los pagos directos.
5.1.4.6 Cuentas de Orden Deudoras
a. Ejecucion de Proyectos de Inversion (Gastos)
Representan el valor acumulado de la ejecuci6n del Proyecto, su saldo a 31 de diciembre de 2014 es de $00.000.000.000,92.
b. Otras Cuentas Deudoras de Control
EI saldo de esta cuenta es de $3.460.809.831,03 y corresponde al saldo del efectivo disponible del Proyecto a 31 de diciembre de 2014 en la cuenta designada del Banco de la Republica No. 51498368, asi:
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Saldo Contable de la Cuenta Designada | USD 1.446.548,67 |
TRM del 31 de Diciembre de 2014 | $ 2.392,46 |
Saldo Contable de la Cuenta Designada $ 3.460.809.831,03
Saldo Segun Extracto de la Cuenta Designada USD 1.446.548,67 Diferencia Extracto Vs. Contabilidad USD 0,00
Se aclara que la cuenta designada del Banco de la Republica No. 51498368 pertenece a la Direccion xxx Xxxxxx Nacional, par tal motivo el saldo disponible del Proyecto se registra en Cuentas de Orden y no de Balance, dentro del saldo de esta cuenta, se encuentra registrada la diferencia en cambia acumulada del Proyecto $439.284.433.96, diciembre 31 de 2014
5.1.4.7 Cuentas de Orden Acreedoras
a. Anticipos y Fondos en Administracion
EI saldo de esta cuenta a 31 de diciembre de 2014 es de $0,00,10 anterior debido a que a esta fecha Colciencias realizo el pago de todas las obligaciones a favor del Patrimonio Autonomo xxx Xxxxx Xxxxxxxxx Xxxx xx Xxxxxx.
b. Otras Cuentas Acreedoras de Control
Representa la contrapartida de la cuenta acreedora de control "Anticipos y Fondos en Administracion" y su funcion es reflejar los recursos que se van a trasferir al Patrimonio Autonomo xxx Xxxxx Xxxxxxxxx Xxxx xx Xxxxxx; su saldo es de $0,00.
5.2 Riesgos Potenciales y Residuales Evaluados
5.2.1 Matriz Mapa de Riesgos
A Xxxxx 30 de 2014, se hizo auditoria de Evaluacion y Seguimiento a los riesgos establecidos a Noviembre de 2013, auditoria que dio cubrimiento a todos los Riesgos que se encontraban can plan de mejoramiento en la matriz Plan Manejo del Riesgo E101PR02F, evaluacion y seguimiento orientada a verificar el cumplimiento de los compromisos adquiridos par los duenos de los procedimientos; como resultado se observo al interior de la auditoria el cumplimiento de los compromisos adquiridos, soportados en documentos que adjuntaron como evidencia; igualmente y siguiendo los lineamientos establecidos en la Metodologia "Estrategias para la construccion del plan anticorrupcion y de atencion al Ciudadano", de la Secretaria de Transparencia de la Presidencia de la Republica, se adelanto el seguimiento y evaluacion del Riesgo de corrupcion durante la vigencia
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de 2014; a diciembre 31 de 2014 y, bajo la orientaci6n de la Oficina Asesora de Planeaci6n se establecieron los Riesgos de Corrupci6n y de Operaci6n que la OCI, evaluara y hara seguimiento en la vigencia 2015.
5.2.2 Plan de Mejoramiento 2013
EI plan de mejoramiento fijado para la vigencia 2014, recoge los riesgos identificados y reportados en los informes de las auditorfas xx XXXX AUDITORES Y Oficina de Control Interno de Colciencias; en la vigencia de 2014, se adelant6 el seguimiento a cada uno de los riesgos con plan de mejoramiento; evaluaci6n que se centr6 en los soportes y evidencias que hizo lIegar Banca Multilateral a la OCI; los resultados de la auditorfa de evaluaci6n y seguimiento se presentaron al programa de Banca mediante memorando No 20141200079713 de octubre 10 de 2014, y se recomend6 que con base en el informe de auditoria el programa de Banca Multilateral, en un termino no mayor a ocho dfas habiles debian presentar los soportes y acciones necesarias, para que cada uno de los riesgos presentados en los informes de las auditorias xx Xxxx Auditores y OCI, indicaran que acciones se deb xxx adoptar para que los riesgos fueran mitigados. Esta recomendaci6n fue atendida oportunamente por parte del programa y con memorando No. 20145400083773, hicieron entrega del Plan de Mejoramiento, dando cuenta de los avances realizados al interior del programa. Seguido a esto, la OCI envi6 seguimiento y retroalimentaci6n al Plan de Mejoramiento, realizando seguimientos posteriores con el programa Banca.
5.3 Descripci6n del Proyecto
5.3.1 Descripcion del Proyecto
DESCRIPCIONDEL
PROVECTO A 31-12-2014,
EN US $
COMPONENTES | Presupuesto | Participaci6n Porcentual Por | Ejecutado hasta | EjecIJci6n Porcentual Por | Vr. Proyecto sin Ejecutar | Vr Porcentual del proyecto |
componente | 31-12-2014 | componente | por ejecutar | |||
1. Fortalecimiento Institucional y del | 3.197.000 | 13% | 1.683.691 | 53% | 1.513.309 | 47% |
SNCTI | ||||||
2. capital ~umano | ||||||
para la (iencia, | 7.290.650 | 29% | 7.243.858 | 99% | 46.792 | 1% |
Tecnologfa e | ||||||
Innovaci6n | ||||||
3. Inversi6n para la Investigaci6n e | 9.954.005 40% | 8.970.288 | 90% | 983.717 10% |
Innovaci6n
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Cifras en d61ares
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EI contrato se suscribi6 por la suma de veinticinco millones de d61ares (US$ 25.000.000), contrato que fue prorrogado hasta agosto 31 de 2015, inicialmente se fijaron los topes maximos de cada componente, mediante comunicaci6n 20135400139141 de 09-12-2013, Direcci6n General solicito al Departamento Nacional de Planeaci6n concepto previa favorable para dar tramite a una solicitud de modificaci6n del anexo 1 y del anexo 2 del contrato xx xxxxxxxx BIRF 7944-CO, para trasladar recursos entre categorias. DNP, solicita concepto tecnico de Restructuraci6n y Recategorizaci6n, mediante comunicaci6n No SC-20134380984641 de diciembre 31 de 2013 al Ministerio de Hacienda y Credito publico y: mediante comunicaci6n de enero 31 de 2014, el Banco Mundial aprueba el cambio solicitado, comunicaci6n que fue enviada al Senor Ministro de Hacienda y Credito Publico y Senora Directora de Colciencias.
A diciembre 31 de 2014 la ejecuci6n del contrato era del 87%, es decir de US$21.680.696 d61ares y por ejecutar US$3.319.304 equivalente al 13%., pero los componentes 1 y 4, presentan recursos por ejecutar de 47% y 20% respectivamente, componentes que deben recibir mayor xxxxxx0x xx xx xxxxxxx0x xx xx xxxxxxxx 0000. En tal sentido la OCI, recomienda establecer las causas que han dado origen 0 han impedido adelantar la ejecuci6n en un porcentaje mayor, y dinamizar la ejecuci6n en los componentes aludidos.
5.3.2 Ejecuci6n Plan Operativo 2014
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Vr Porcentual del proyecto por ejecutar
219.971.785 | 3% | 219.971.785 | 100% | 0% | |
301.000.000 | 4% | 214.773.347 | 71% | 80.409.561 | 29% |
6.646.096.711 | 82% | 6.534.756.711 | 98% | 111.340.000 | 2% |
166.550.000 | 2% | 166.550.000 | 100% | 0% | |
9% | 100% | 0% | |||
2% |
La ejecuci6n del plan operativo para la vigencia 2014, es del 98% y se dejaron de ejecutar en pesos colombianos la suma de $ 191.749.561.00 no obstante los componentes "2. Capital Humano para la Ciencia, Tecnologfa e Innovacion" dejo de ejecutar el 29%, con 10 cual se establece que la ejecuci6n del componente es lenta, en tal sentido la Gel, en aras de establecer las causas que impidieron dar cumplimiento a la meta presupuestada para la vigencia 2014, recomienda establecer las causas y ajustar los presupuestos establecidos para vigencias futuras.
5.4 Logros y Avances
5.4.2 Componente I Fortalecimiento Institucional de Colciencias y del Sistema Nacional de Ciencia, Tecnologia e Innovacion.
5.4.2.1 Subcomponente 1.2 Optimizaci6n Sistema de Convocatorias
Se desarrollaron maratones de ideaci6n desde la GAP que buscaron la optimizaci6n de los diferentes Procedimientos que involucran las convocatorias. Se realizaron revisiones, validaciones,
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ajuste tecnicos y juridicos de las operaciones y reglamentos de las Convocatorias realizadas por Colciencias, de acuerdo a los estandares internacionales y a la madurez del SNCTel.
A traves de XXXX, se inici6 el ejercicio de planeaci6n de convocatorias con controles y seguimientos de progreso.
Se logr6 el levantamiento de procesos, tiempos y cargas de trabajo del sistema de convocatorias. Colciencias, diseno aplicaci6n de encuestas a funcionarios y beneficiarios; diagn6stico del estado actual del sistema de convocatorias; benchmarking nacional e internacional de mejores practicas; formulaci6n de reglamentos operativos del sistema de convocatorias optimizado de Colciencias; diagramas de flujo de los procesos optimizados; diselio acuerdos de nivel de servicio y funcionalidades necesarias de la soluci6n tecnol6gica para soportar los procesos optimizados; diseno estructural del sistema de seguimiento (con areas de control, indicadores, responsables y periodicidad de la medici6n); talleres de socializaci6n de los procesos optimizados (8 reuniones de socializaci6n); formulaci6n plan de implementaci6n del proceso optimizado.
A la fecha, se realiza ellevantamiento de informaci6n relacionada con los proyectos financiados por Colciencias desde el alio 2.000 hasta el alio 2.010, con el fin de surtir el proceso de optimizaci6n de los procedimientos del sistema de convocatorias, capacitaciones del sistema y actuaiizaci6n, registro y publicaci6n de los proyectos finalizados y liquidados, en los siguientes temas:
~ Incentivos tributarios
~ Financiamiento de actividades de Investigaci6n e Innovaci6n
~ Financiamiento a la formaci6n de recursos humanos
5.4.2.2 Subcomponente 1.3 Unidad de Investigaci6n en politicas de ell
EI fin de este subcomponente es ser un apoyo en la formulaci6n de politicas de CTel, ademas de brindar asesorfa a las diferentes areas en este aspecto. En este sentido los objetivos de la Unidad son: Definir las bases para la formulaci6n del Plan Nacional de Ciencia, Tecnologia e Innovaci6n. Promover y coordinar, con el apoyo tecnico de los grupos de trabajo internos y externos, la realizaci6n de estudios estrategicos y de anal isis prospectivo para el diselio y la formulaci6n de las politicas, estrategias, planes y programas en ciencia, tecnologia e innovaci6n; se trabaj6 haciendo enfasis en la:
~ Coordinaci6n de la participaci6n de Colciencias en la implementaci6n de la Politica Publica de Innovaci6n Social, en trabaj6 conjunto diversos actores del Gobierno, sector empresarial, ONGs, Iideres comunitarios y Universidades vinculados al Nodo Nacional y los Nodos Regionales.
~ Implementaci6n de acciones de seguimiento y acompaliamiento de la Politica de Innovaci6n
Social.
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~ Acompanamiento en el proceso de escalamiento de una de las iniciativas .de innovaci6n social para articular sus acciones en el proceso de implementaci6n de la Politica Publica de Innovaci6n Social.
~ Diseno y desarrollo de procesos de formaci6n e investigaci6n en Innovaci6n social en la
linea de gesti6n del conocimiento de la Politica Publica de Innovaci6n Social. Se estructur6 e implement6 el curso de formaci6n de formadores.
~ Gesti6n de la Implementaci6n de la Fase II del proyecto piloto del curso en linea de
Innovaci6n Social EVOKE y generaci6n de las condiciones para ser implementada en otros paises de America Latina y el Caribe en el marco de la Politica Publica de Innovaci6n Social.
5.4.2.3 Subcomponente 1.4 Desarrollo Organizacional
Diseno del modelo de Balanced Scorecard (BSC) para Colciencias. La consultoria finaliz6 a satisfacci6n y los productos entregados se constituyen en base para la implementaci6n de los indicadores del BSC. Adicionalmente seran insumo fundamental para la herramienta informatica que permitira la implementaci6n en el xxx 2014. Se adquiri6 la herramienta Suite Visi6n Empresarial, la cual se constituye en un apoyo para los procesos de planeaci6n estrategica y del sistema de gesti6n de calidad. Se valid6 en noviembre de 2014 y servira de marco para el PEl del siguiente cuatrienio.
~ Se realiz6 el mapa estrategico, el modelo del Balanced Scorecard (BSC-Indicadores), que conforma el cuadro de mando estrategico de la entidad e informe de especificaciones y requerimientos tecnicos. En el marco de su implementaci6n, se avanz6 en el desarrollo de la aplicaci6n GINA, en la cual se surtieron las etapas de parametrizaci6n, afinamiento y cargue de la informaci6n, se realizaron capacitaciones y talleres a usuarios.
~ Se aplic6 la metodologfa SIT (Systematic Investive Thinking) en Colciencias, con el fin de iniciar el proceso de construcci6n de su cultura interna de innovaci6n a traves de las sesiones de trabajo que permitieron romper fijaciones de la entidad y as! proponer nuevos caminos para lograr sus metas hacia una cultura realmente sostenible de innovaci6n.
~ Se realizaron talleres con el Equipo de Gestores de proyectos de Colciencias, espacios en los cuales se lIevaron a cabo presentaciones de los programas al Equipo Directivo y de Gestores, igualmente, se realiz6 el acompanamiento al Equipo de Colciencias a traves de asesorias para el fortalecimiento de los programas y el despliegue de la planeaci6n.
5.4.3 Componente II Capital Humano para la Ciencia, Tecnologia e Innovacion.
5.4.3.1 Subcomponente 2.1lnserci6n Laboral
En el marco de la convocatoria 535 de 2011 cuyo objetivo es determinar los resultados del Programa Piloto de Inserci6n Laboral de Doctores en el Aparato Productivo Colombiano en terminos de la
of; ----.
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creaci6n y el fortalecimiento de las capacidades de investigaci6n e innovaci6n en las empresas. A la fecha se ha realizado entrega de los siguientes documentos:
~ Plan de trabajo
~ Informe metodol6gico
~ Informe de caracterizaci6n inicial del programa, can respectivos formatos de entrevista y encuestas a aplicar en empresas y doctores
~ Informes de resultados
~ Informe xxxxx/beneficia y recomendaciones (a la fecha en revisi6n de equipo Formaci6n Avanzada)
~ Seguimiento tecnico y operativo a los Subproyectos financiados bajo la convocatoria 535 de
2011 "Convocatoria para estimular la Inserci6n de Doctores colombianos y del extranjero a las empresas en Colombia". La convocatoria abri6 el11 de julio y cerr6 el 19 de octubre de 2011; el objetivo de la convocatoria es estimular a las empresas a vincular doctores can el fin de fortalecer y mejorar las capacidades de investigaci6n e innovaci6n y de competitividad del sector empresarial en Colombia, asi como crear las condiciones sociales para que las empresas se conviertan en nuevo destino laboral de los doctores. EI valor financiado para la convocatoria es par COP $2.699.424.000 aproximadamente que equivalen a USD
$1.363.345,46. Los proyectos financiados (15). Sus avances se logran apreciar al interior de los contratos financiados can recursos de la convocatoria.
5.4.3.2 Subcomponente 2.2 Aprovechamiento de la Diaspora Cientifica y de empresarios Residentes en el exterior
Diaspora:
Los dias 00 X 00 de diciembre se IIev6 a cabo el evento Biotech 2025, en la ciudad de Bogota, el cual cont6 can la participaci6n de mas de 200 personas las cuales incluyen miembros de la diaspora procedentes de parses como Espana, Australia, Suiza, Israel, Estados Unidos, Finlandia entre otros, al igual can expertos internacionales procedentes de Chile y Argentina. Se cont6 can representaci6n de diferentes departamentos e instituciones del pais.
Se realizaron conferencias en temas relacionados a la Biotecnologia destacado en: Biocosmetica, Biomineria, Biorefinerias, Bioprospecci6n, Biofarmaceutica, Plataformas de investigaci6n, Biodiversidad y Proyectos globales; mesas de trabajo, espacios de networking can temas de discusi6n como: Bioporspecci6n, Plataformas, Biorefineria, Biocosmetica, Biotecnologia para la biodiversidad y un espacio de partnering para contactarse entre asistentes y desarrollar temas de interes.
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Objeto del contrato: realizar la evaluaci6n de resultados del programa piloto de diaspora altamente calificada a traves de la implementaci6n de las convocatorias 547 de 2011 y 594 de 2012, en relaci6n con los objetivos planteados en cada una xx xxxxx
Estado: En ejecuci6n. La evaluaci6n de resultados dio inicio el22 xx xxxxxx de 2014. A la fecha se ha avanzado en 10 siguiente:
./ Se recibi6 el plan de trabajo de parte del evaluador al igual que el plan metodol6gico .
./ EI evaluador entreg6 los indicadores de seguimiento los cuales estan siendo revisados por parte de la oficina .
./ Adicionalmente se recibieron los formularios de encuestas a los beneficiarios los cuales
estan relacionados con los indicadores. Esto xxxxxxxx0 con vacaciones de diciembre, epoca de vacaciones en la mayorfa de las instituciones, motivo por el cual y con el animo de obtener una mayor respuesta, se decidi6 que se realizarian en el mes de febrero .
./ EI anterior proceso ha estado bajo el acompanamiento de la oficina de planeaci6n .
./ EI evaluador entreg6 un plan de trabajo ajustado a la pr6rroga de su contrato.
La convocatoria 698-2014, para el apoyo de movilidades de proyectos conjuntos con investigadores colombianos en el exterior - 2014", Abri6 el 21 de noviembre de 2014 con fecha prevista de cierre el
20 de enero de 2015. Busca intensificar la cooperaci6n cientifica, la internacionalizaci6n y el fortalecimiento de las capacidades cientificas y tecnol6gicas del pais, mediante la generaci6n de vinculos estrategicos entre los investigadores colombianos que hacen parte de las Entidades del Sistema Nacional de Ciencia, Tecnologia e Innovaci6n -SNCTI- y los investigadores colombianos radicados en el exterior, apoyando la movilidad desde y hacia el exterior en el marco de proyectos de investigaci6n y/o innovaci6n conjuntos.
Convocatoria 676-2014, apoyo de movilidades de proyectos conjuntos con la comunidad Colciencias en el exterior - 2014"; Abri6 el 00 xx xxxxx xx 0000 x xxxx0 el 29 xx xxxxxx de 2014 y se encuentra en ejecuci6n. Busca intensificar la cooperaci6n cientffica, la internacionalizaci6n y el fortalecimiento de las capacidades cientificas y tecnol6gicas del pais, mediante la generaci6n de vinculos estrategicos entre los investigadores colombianos que hacen parte de las Entidades del Sistema Nacional de Ciencia, Tecnologia e Innovaci6n -SNCTI- y los investigadores colombianos radicados en el exterior, apoyando la movilidad desde y hacia el exterior en el marco de proyectos de investigaci6n y/o innovaci6n conjuntos.
Convocatoria 650-2014, complementos para proyectos con financiaci6n internacional para la comunidad Colciencias en el exterior - 2014", Abri6 el 00 xx xxxxxxx xx 0000 x xxxx0 el 30 xx xxxxx de 2014. Busca apoyar la identificaci6n, formulaci6n y/o desarrollo de proyectos de investigaci6n e innovaci6n entre investigadores colombianos de las Entidades del SNCTI y la Comunidad COLCIENCIAS en el Exterior.
Los ejecutores reportartm resultados maximo 1 mes despues de realizada la ultima actividad ejecutada en el marco del contrato suscrito.
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5.4.3.3 Subcomponente 2.3 Desarrollo de competencias en materia de Ciencia en la Educacion 8asica y Secundaria.
Ampliaci6n cobertura del Programa Ondas / construcci6n de una cultura ciudadana y democratica en CTel en la poblaci6n infantil y juvenil Colombiana, a traves de la Investigaci6n como Estrategia Pedag6gica -IEP.
Bene f'I"Clanos 2011 | P rograma OND 2012 | AS 2011 .2014 . 2013.2014 (Junio | 2013.2014 (diciembre | Total | |
':. | .'. 2014) | 2014) | |||
Xxxxx y j6venes | 580.047 | 466.213 | 392.832 | 95.741 | 1.584.833 |
Maestros | 18.389 | 7.809 | 10.808 | 3.396 | 40.402 |
Instituciones Educativas | 2.881 | 2.877 | 2.539 | 1.762 | 10.059 |
Grupos de investigaci6n | 5.677 | 4.513 | 4.380 | 2.481 | 17.051 |
Municipios 581 501 1.769 400 3.251
*Fecha xx xxxxx diciembre de 2014.
Fuente: Programa ONDAS.
Apropiaci6n social de la Ciencia, la Tecnologia y la Innovaci6n (ASCTI)/"Ferias Infantiles y Juveniles de Ciencia, Tecnologia e Innovaci6n en el programa Ondas, como espacios de formaci6n y Apropiaci6n Social, 2014"
./' Realizaci6n de aproximadamente 345 Ferias municipales realizadas en Colombia, con la participaci6n de grupos de investigaci6n Ondas, aproximadamente 1.500 grupos de investigaci6n y 75.000 ninos, ninas y j6venes Ondas participantes en el pais .
./' Realizaci6n de 31 Ferias departamentales en los departamentos de Colombia y Distrito Capital, con un aproximado de 25 grupos por feria departamental, para un total de 800 grupos de investigaci6n Ondas. Xxxxx y ninas participantes, un promedio de 1.600 en el pais. Maestros y maestras acompanantes, un promedio de 800 en el pais .
./' Realizaci6n de 4 ferias regionales, Regi6n Caribe, Centro Oriente-Sur Macizo, Orinoquia Amazonia, Pacifico y Eje Cafetero .
./' 7 socios financiaron y participaron en el Circuito de Ferias 2014, estos son: Ecopetrol, Xxxxx
X0xxx, Xxxxx, XXX0, Xxxxxxxx xx xxx Xxxxxxx Xxxxxx, Planetario Distrital y Maloka .
./' Realizaci6n de IV Feria Nacional de CTel 2014:
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5.4.3.4 Componente III Inversion para la Investigacion e Innovacion.
Programas Areas prioritarias
Seguimiento tecnico y operativo a los Subproyectos financiados bajo la convocatoria 700-2014, "Convocatoria a proyectos regionales de investigaci6n aplicada para el desarrollo de pruebas de concepto relacionadas con nuevas tecnologias biol6gicas, biomedicas 0 asociadas al uso sustentable de energia - 2014"
Abri6 el 30 de diciembre de 2014 y cierra 2 xx xxxxx de 2015, se encuentra abierta. Busca apoyar proyectos de investigaci6n aplicada que conduzcan a la validaci6n funcional y a la demostraci6n de la factibilidad tecnica y cient/fica de nuevos conceptos de tecnologias biol6gicas, biomedicas y energeticas de alto riesgo tecnol6gico y alto potencial comercial, y que fortalezcan las capacidades de grupos de investigaci6n, centros de investigaci6n y/o desarrollo tecnol6gico, empresas de diferentes sectores productivos y spin-ofts universitarias, como base para acelerar procesos de innovaci6n en diferentes regiones y sectores productivos del pais.
Seguimiento tecnico y operativo a los Subproyectos financiados bajo la convocatoria 701-2014, "Convocatoria para el apoyo al desarrollo y validaci6n pre comercial y comercial de prototipos funcionales de tecnologias biol6gicas, biomedicas y energeticas con alto potencial de crecimiento empresarial- 2014"
Abri6 el 30 de diciembre de 2014 y cierra 2 xx xxxxx de 2015, se encuentra abierta. Busca apoyar
proyectos que conduzcan a la construcci6n de prototipos de tecnologias transformadoras que incorporen nuevo conocimiento cient/fico y tecnol6gico desarrollado localmente, para su validaci6n pre-comercial y comercial, y que al mismo tiempo contribuyan a fortalecer los vinculos y la transferencia de tecnologia entre universidades y/o centros de investigaci6n y/o desarrollo tecnol6gico con empresas de diferentes sectores productivos, para la innovaci6n de alto potencial comercial en las regiones y el pais, de tal forma que estas empresas tengan una mayor probabilidad de crecer de forma extraordinaria.
Seguimiento tecnico y operativo a los Subproyectos financiados bajo la convocatoria 620-2013 "Convocatoria banco de proyectos piloto elegibles para fortalecer la capacidad de investigaci6n, innovaci6n, desarrollo tecnol6gico y competencias en areas de energias sustentables, biocombustibles avanzados y bioensayos agricolas"
Abri6 el 00 xx xxxxx xx 0000 x xxxx0 el 21 xx xxxxxx de 2013, se encuentra en ejecuci6n. Busca apoyar el desarrollo de proyectos para fortalecer la capacidad de investigaci6n, innovaci6n, desarrollo tecnol6gico y competencias en las areas de energias sustentables, biocombustibles. avanzados y bioensayos agricolas.
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5.4.3.5 Subcomponente 3.4 Apoyo al Desarrollo de capacidades de Gestion de la Innovacion en Empresas
Experto en Evaluacion de Impacto
Programa Gesti6n de Innovaci6n
Objeto del contrato: estudios de caso del Programa de Gesti6n de la Innovaci6n - Realizar 30 estudios de caso seleccionados entre las empresas y entidades de apoyo que fueron beneficiarias del Programa de Gesti6n de la Innovaci6n (Convocatorias 2011-2012)
Estado: a contratar en 2015, Programa Gesti6n de Innovaci6n
Objeto del contrato: evaluaci6n de resultado 0 impacto del instrumento gesti6n de la innovaci6n
Estado: a contratar en 2015
Seguimiento tecnico y operativo a los Subproyectos financiados bajo la convocataria 638-2013 "Convocatoria Locomotora de la Innovaci6n para Empresas"
Abri6 el 2 de octubre de 2013 y cerr6 el 6 de diciembre de 2013, se encuentra en ejecuci6n. Busca Implementar procesos de innovaci6n de producto, servicio 0 modelo de negocio basados en conocimiento cientifico 0 tecnologia, a traves del fortalecimiento de las capacidades de gesti6n de innovaci6n de las empresas u arganizaciones colombiana.
Las empresas una vez cerrado el proceso de recepci6n de postulaciones finalizando el 2013, dieron inicio a la fase de diagn6stico para 228 empresas u organizaciones que de acuerdo con la informaci6n de registro diligenciada, cumplieron con los requisitos minimos y obtuvieron los puntajes mas altos, Efectuado este diagn6stico, se hizo la publicaci6n del banco de elegibles compuesto por 104 empresas; sin embargo, dado que 4 empresas no remitieron la documentaci6n solicitada, se financian 96 empresas de las cuales 50 corresponden a recursos del Banco Mundial y 46 recursos de Banco Interamericano de Desarrollo, hasta por un monto de COP $200,000.000 cada una. Estas adelantaron entrenamiento y transferencia de metodologias para la definici6n final de sus modelos de negocio, plan de inversi6n, entre otros, con cada una de las firmas internacionales seleccionadas par Colciencias para la definici6n de proyectos (Gb Triz, Gen 3 Partners, What If, Ixl Center y Penza), Entre los meses de septiembre a diciembre de 2014 se realizaron 44 desembolsos por un valor de $4,020.822.304 COP valor correspondiente a primeros de las 50 empresas, Los segundos desembolsos de realizaran entre el primer y segundo semestre del ano 2015.
Seguimiento tecnico y operativo a los Subproyectos financiados bajo la convocatoria 577-2012, "Convocatoria para conformar Banco de Proyectos Elegibles de Consolidaci6n de Capacidades Empresariales para la Gesti6n de la innovaci6n"
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Abrio el 14 xx xxxx de 2012 y cerro el 24 xx xxxxxx de 2012, se encuentra finalizando ejecucion. Busca consolidar las capacidades de gestion de la innovacion de las empresas colombianas y fortalecer la especializacion de grupos y entidades nacionales en Ie provision de servicios de apoyo a la gestion de la innovacion en las empresas nacionales mediante la conformacion de un banco de proyectos elegibles.
Seguimiento tecnico y operativo a los Subproyectos financiados bajo la convocatoria 534-2011. "Convocatoria para conformar Banco de Proyectos Elegibles de Consolidacion de Capacidades Empresariales para la Gestion de la innovacion"
Abrio el 4 de julio de 2011 y cerro el 10 de octubre de 2011, se encuentra finalizando ejecucion. Busca consolidar las capacidades de gestion de la innovacion de las empresas colombianas y fortalecer la especializacion de grupos y entidades nacionales mediante la conformacion de un banco de proyectos elegibles.
5.4.4 Componente IV Apropiacion Social de la CT +1 y Comunicacion Institucional.
5.4.4.1 Subcomponente 4.1 Apropiacion Social.
Evaluacion de Impacto:
Programa de apoyo a proyectos de apropiacion social del conocimiento
Objeto del contrato: Realizar la evaluacion de resultados de las tres convocatorias financiadas por Colciencias con recursos del Banco Mundial (541 de 2011, 587 de 2012 y 623 de 2013), para analizar y ampliar la comprension que sobre la Apropiacion Social del Conocimiento se tiene a partir de los enunciados de la Estrategia Nacional, frente a 10 ejecutado y las acciones de la practica de los proyectos financiados.
Estado: se realizo entrega del plan de trabajo, plan metodologico de investigacion. Se prorrogo hasta
2da semana xx xxxxx de 2015 para finalizar la evaluacion.
Concurso:
"A Ciencia Cierta, Red de colombianos por la Ciencia, la Tecnologia y la Innovacion": proceso de acompanamiento y seguimiento a cada uno de los proyectos de fortalecimiento que desarrollan las comunidades ganadoras del concurso a sus experiencias, de acuerdo con los cronogramas y planes de trabajo establecidos.
Propuestas elegibles y financiables: 10 experiencias
Estado: en ejecucion. Pagos realizados a subproyectos en un 100% por un valor de COP
$300.000.000.
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Entre septiembre y diciembre de 2014, las comunidades terminaron la ejecuci6n de los fortalecimientos establecidos. Se realizaron visitas tecnicas finales a cada uno de los proyectos para verificar el cumplimiento de los objetivos durante noviembre y diciembre de 2014.
8 de las comunidades presentaron los informes tecnicos y financieros finales y estos fueron enviados al grupo de Evaluaci6n Integral para su respectivo concepto; las otras 2 comunidades se encuentran haciendo ajustes a los informes para poder enviarlos a Colciencias.
Seguimiento tecnico y operativo a los Subproyectos financiados bajo la convocatoria 541-2011, "Convocatoria para conformar un Banco de Proyectos de Apropiaci6n Social de la Ciencia, la Tecnologia y la Innovaci6n en la linea estrategica de comunicaci6n CTS"
Abri6 el 4 xx xxxxxx de 2011 y cerr6 el 15 de septiembre de 2011, se encuentra finalizando
Seguimiento tecnico y operativo a los Subproyectos financiados bajo la convocatoria 587-2012 "Convocatoria para conformar un Banco de Proyectos que esten orientados al diseno e implementaci6n de metodologias y herramientas conceptuales que favorezcan la apropiaci6n de la CTel, con comunidades especificas, mediante alianzas entre grupos de investigaci6n y organizaciones promotoras de la apropiaci6n social en el pais y las comunidades sujeto, a partir de su participaci6n activa y propositiva en todo el proceso"
Abri6 el 27 xx xxxxx de 2012 y cerr6 el 23 xx xxxxxx de 2012, se encuentra finalizando ejecuci6n. Busca conformar un banco de proyectos elegibles que favorezcan la apropiaci6n social de la CTel con comunidades especificas, mediante alianzas entre grupos de investigaci6n y organizaciones promotoras de la apropiaci6n social en el pais y las comunidades sujeto, a partir de su participaci6n activa y propositiva en todo el proceso.
Seguimiento tecnico y operativo a los subproyectos financiados bajo la convocatoria 623-2013, "Convocatoria para conformar un banco de proyectos elegibles para la realizaci6n de proyectos de comunicaci6n con enfoque de ciencia, tecnologia y sociedad para el fomento de una cultura del conocimiento en Colombia"
Abri6 el26 xx xxxxx de 2013 y cerr6 el9 de septiembre de 2013, se encuentra finalizando ejecuci6n. Busca conformar un banco de proyectos elegibles que favorezcan la apropiaci6n social de la CT el con comunidades especificas, mediante alianzas entre grupos de investigaci6n y organizaciones promotoras de la apropiaci6n social en el pais y las comunidades sujeto, a partir de su participaci6n activa y propositiva en todo el proceso.
De los 16 proyectos presentados 14 pasaron en el proceso de preselecci6n; de estos 9 continuaron al proceso de evaluaci6n definitiva. Posteriormente se seleccionan 3 proyectos para ser financiados y adelantar procesos de comunicaci6n a traves de radio e internet con enfoque CTS.
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5.5 Actividades de Coordinacion Interinstitucional Coordinacion Proyecto
Para la gesti6n del proyecto se continu6 can los contratos de:
Coordinador del proyecto encargado de asesorar y brindar apoyo tecnico y de gesti6n a la Direcci6n General de Colciencias, la Subdirecci6n General, las direcciones tecnicas y las oficinas asesoras, en la ejecuci6n tecnica, financiera y operativa de los recursos de los prestamos BIRF 7994-CO Y BID 2335/0C-CO, durante la vigencia del 2014.
Una Especialista de Adquisiciones para apoyar en todas las actividades relacionadas con la preparaci6n, elaboraci6n, seguimiento y ejecuci6n de los procesos de adquisiciones y contrataci6n del Proyecto.
Una Especialista para apoyar las labores de planeaci6n, coordinaci6n, facilitaci6n y seguimiento financiero, tanto de los creditos BIRF 7944-CO Y BID 2335/0C-CO.
Una contadora para realizar la gesti6n contable de los creditos BIRF 7944-CO Y BID 2335/0C-CO.
EI xxxxx de estas contrataciones es par un valor de COP $363.707.002, equivalentes a aproximadamente USD $202.366.33, de los cuales se han pagado COP $314.273.738 equivalentes a USD $151.482
5.5.2 Ejecucion y Desembolsos.
Las labores de coordinaci6n incluyeron la preparaci6n y presentaci6n de las solicitudes de desembolso ante el Banco Mundial en el marco de las operaciones de credito. En el caso del credito can el BIRF se han tramitado desembolsos par valore de US $19.105.000, quedando pendiente par desembolsar para 2015 US $5.895.000.
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ESTADO DE EJECUCION DE SUBPROYECTOS
Valores pendientes de legalizar del Fondo Xxxxxxxxx Xxxx xx Xxxxxx por Subcomponente:
CONVENIO | |||||||||
TRASLADOS A SUBPROYECTOS | ANT | ICIPO | LEGALIZ | ACIONES | REINTE | GROS | PENDIENTE | POR LEGALIZAR | |
SUBCOMP | VALOR USD | VALOR COP | VALOR USD | VALOR COP | VALOR USD | VALOR COP | VALOR USD | VALOR COP | |
397 2.1 | Inserci6n de Docbres | 648.730,29 | 1.156.896.000,00 | 640472,56 | 1.142.259.837,00 | 8.257,00 | 00.000.000,00 | 0,00 | 0,00 |
397 2.2 | Diaspora C~nlilca | 548.608,96 | 1.008.345.906,00 | 402.155,97 | 726521043,00 | 0,00 | 0,00 | 146452,00 | 000.000.000,00 |
397 34 | Consolidaci6n de Capacidades Ennpresariales | 689.529,28 | 1.241.526.774,00 | 560048,62 | 1.009559.882,00 | 0,00 | 0,00 | 129480,00 | 000.000.000,00 |
397 4.1 | ApropiacKin Social | 903077,61 | 1.621.349.200,00 | 519411,00 | 000.000.000,00 | 1.113,44 | 1.987.948,00 | 382.552,00 | 000.000.000,00 |
264 2.1 | Inserci6n de Docbres | 694.242,23 | 1.285440.000,00 | 443.728,00 | 000.000.000,53 | 0,00 | 0,00 | 250.513,00 | 000.000.000,47 |
264 2.2 | Diasoora C~ntifica | 704.863,71 | 1.345.605.194,00 | 361.499,00 | 000.000.000,00 | 0,00 | 0,00 | 343.364,37 | 694307.041,00 |
264 2.2 | Movilidad Diasoora de Alb Innoacb | 160.247,91 | 285472000,00 | 121.876,00 | 000.000.000,00 | 6.654,00 | 00.000.000,00 | 31.716,00 | 00.000.000,00 |
264 34 | Fondo Piklbs de ConsullDria Tecnol6oica | 988.952,20 | 1.875.838.730,00 | 576.634,43 | 1.085.250.585,00 | 17.919,97 | 34441.996,00 | 394.397,80 | 756.146149,00 |
264 4.1 | AorooiacKin Social | 370.130,00 | 000.000.000,00 | 000000,00 | 000.000.000,00 | 0,00 | 0,00 | 207.728,00 | 000.000.000,00 |
317 2.2 | Diasoora Movilidad | 163477,00 | 000.000.000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 163477,00 | 000.000.000,00 |
31734 | Proorannas Areas Prioril3rias | 38.900,00 | 00.000.000,00 | 32.052,00 | 00.000.000,00 | 0,00 | 0,00 | 6.848,20 | 14.795327,00 |
31734 | Ges1i6n de la Innovaci6n | 1.848.090,47 249.782,78 | 4.020.822.304,00 000.000.000,00 | 0,00 00.000,93 | 0,00 000.000.000,00 | 0,00 0,00 | 0,00 0,00 | 1.848090,47 197.501,86 | 4.020.822.304,00 000.000.000,00 |
317 4.1 Apropiaci6n Social | |||||||||
GIRO DEL FFJC A SUBPROYECTOS 8.008.634,15 15.415.939.343,00 3.872.563,67 7.025.622.103,53 33.945,00 00.000.000,00 0.000.000,00 0.000.000.000,47
I 2642.3 IGIRO DEL FFJC A SUBPROYECTO ONDAS 1 1.942585,961 3.589466969,001 373.686,891 658.667.492,001
ITOTAL RECURSOS TRASLADADOS A SUBPROYECTOS I 9.951.220,10119.005.406.312,0014.246.250,5517.684.289.595,531
Fuente: Informe presentado al Banco con fecha xx xxxxx 31-12-2014
0,001 0,0011.568.899,071 2.930.799.477,001
33.945,21162.926.107,001 5.671.024,34111.258.190.609,471
De los $ 19.005.406.312.00, girados para cubrir los compromisos adquiridos al interior del contrato can el BIRF, se estableci6 que unicamente se han justificado $ 7.684.289.595.53 que representa el 40.43%, es decir al 00 xx xxxxxxxxx xx 0000 xx xxxxx par justificar ante el Banco Mundial BIRF, asciende a $ 8.327.391.132,47y a la fecha xx xxxxx 31-12-2014, se encuentran sin legalizar par los beneficiarios $ 11.258.190.609.47 que representan el 59.3% de los recursos xxx Xxxxx Xxxxxxxxx Xxxx xx Xxxxxx. Adicionalmente existen recursos girados par Colciencias que a 31-12-2014, se encuentran pendientes de legalizar.
Valores pendientes de legalizar por parte de los beneficiarios de los subproyectos desembolsados a traves de Colciencias:
ANTICIPO | JUSTIFICACIONES | PENDIENTE POR JUSTIFICAR | ||
SUBCOMP | TRASLADO A SUBPROYECTO | VAlOR USD I VALOR COP | VALOR USD I VAlOR COP | VAlOR USD I VAlOR COP |
4,1 | Apropiacion Social (Aciencia Clena) | 150.736,881300.000.000.00 | 54970,641106.993.999,00 | 95.766,241 | 193.006.001,00 | |
I 2,3 | IAmpliacion Cober1ura Ondas (Primera Infancia) 1 | 155.888,461300.000.000,001 | 0,001 | 0,001 | 155.888,461 | 300.000.000,001 |
ITOTAl RECURSOS TRASLADADOS A SUBPROYECTOS 1 | 306.625,341600.000.000,001 | 54.970,641106.993.999,001 | 251.654,701 | 493.006.001,001 | ||
Fuente: Informe presentado al Banco con fecha xx xxxxx 31-12-2014
De igual forma se establece que existen partidas que a diciembre 31 de 2014 no se han justificado a saber:
COlCIENCIAS lJ
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1. Legalizaciones no Justificadas al BIRF
2. Legalizaciones no Justificadas al BIRF
$ 932.161.943,53
$ 22.050.000,00
Estas partidas corresponden a legalizaciones de Subproyectos desembolsados a traves del FFJC diferentes a Ondas y a Ciencia Cierta, respectivamente.
Lo anterior sirve de argumento para manifestar que no existe adecuada supervision y seguimiento por parte de los supervisores de los convenios y contratos, toda vez que existen partidas vencidas y la gestion para legalizar los recursos utilizados no se avizora en un corto tiempo, maxime si el contrato vence el 31 xx xxxxxx de 2015, por 10 anterior y dada la urgente necesidad de legalizar los recursos girados por Banco, la OCI, recomienda se implementen las acciones necesarias que requiera el programa de Banca para que en un plazo prudencial, estos recursos sin legalizar, sean avalados por el Banco Mundial.
5.6 Proceso Contractual
Para establecer el cumplimiento a normas de contratacion establecidas por el Banco y el Departamento Administrativo de Ciencia Tecnologia e Innovacion Colciencias se evaluaron 61 contratos vigentes a 31-12-2014
HALLAZGOS | RIESGO | |
CONTRATO v/O | ||
CONVENIO No |
2013-0277
1.-EI control Documental no es eficiente: el expediente no se encuentra foliado y no existe control sobre los documentos archivados, se evidencian 58 que folios hacen parte del convenio 454 de 212, programa Ondas.
ALTO
2.- EI convenio termino el dia 02 de Julio de 2014 y hasta, el 26 de Diciembre de 2014, mediante solicitud de liquidacion integral, con memorando No 201453001416553 la Direccion de Redes del Conocimiento presento solicitud de Liquidacion Integral. Con 10 anterior se concluye que la supervision del contrato es deficiente y por ende la OCI, recomienda se adelanten gestiones para normalizar esta actividad, toda vez que los recursos se deben | ||
legalizar ante el Banco Mundial. |
2013-0275 1.-EI control de la informacion v documentos soportes del ALTO
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CONTRATO
V/o
CONVENIO No
2013-0506
2013.0538
HALLAZGOS
expediente no es eficiente ni eficaz, no son foliados y setenta y dos folios que corresponden al informe de avance del convenio No 173-2013, se encuentran archivados en el expediente de referencia.
2.-EI convenio se encuentra en proceso de liquidaci6n aspecto que fue evidenciado durante el proceso de auditoria, de igual forma no se evidencio informe de supervisi6n.
l.-EI convenio 2013-0506 "Programa Ondas", venci6 el 31-10- 2014, Y las obligaciones establecidas al interior del convenio, no existe evidencia que se hayan cumplido.
2.-Mediante Memoranda No 201350101314651 de Noviembre 21 de 2013, se fijaron fechas para la presentaci6n de los informes, financieros y operativos, esta auditoria no evidencio el cumplimiento de los compromisos que COLCIENCIAS estableci6.
3.-0e igual forma no existe evidencia que se haya dado cumplimiento respecto de:
)0> No dieron cumplimiento can la presentaci6n de los
informes establecidos al interior del convenio,
4.-No existe evidencia que la supervisi6n del convenio haya hecho acompanamiento y/o hubiese dado las alertas par el incumplimiento de obligaciones establecidas, se observa hasta diciembre 18 de 2014 y mediante memoranda No 20145010155931, solicitud al cumplimiento de las obligaciones y el envi6 de los informes.
Par 10 anterior la OCI concluye que no existi6 un adecuado
proceso de supervisi6n y en consecuencia recomienda se adopten los correctivos necesarios toda vez que estos recursos requieren de su aprobaci6n par parte el Banco Mundial. Xxxxxx si la fecha de vencimiento es agosto 31 de 2015.
1.-No existe evidencia que se haya dado cumplimiento respecto de:
RIESGO
ALTO
ALTO
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CONTRATO
V/o
CONVENIO No
HALLAZGOS
~ No dieron cumplimiento con la presentaci6n de los informes establecidos al interior del convenio, envi6 informes parciales, fuera de las fechas establecidas dentro del cronograma de actividades fijado por COLCIENCIAS, y que hace parte del convenio.
~ No existe evidencia al interior del expediente, que la Entidad "Caja de Compensaci6n de la Guajira" haya solicitado prorroga al Convenio, toda vez que: la ORC, mediante memorando No 20145010069813, solicito x XXXXX, prorroga al Convenio,
RIESGO
2013.0496
2013.0497
1.-Los documentos que conforman el expediente, no se encuentran numerados y archivados en forma cronol6gica, y existen documentos de la Convocatoria 511-2010 archivados erradamente, 10 cual dificulta su estudio yevaluaci6n.
2.-Se evidencia falta de seguimiento y supervisi6n, y la ultima actuaci6n soportada en documento corresponde a 21-07-2014.
3.-Se recibieron con radicados Nos 2014243013942-2 y 2014243021041-2, del 28-08-2014 y 28-12-2014
respectivamente informes tecnicos y financieros presentados por fuera de los terminos establecidos para su presentaci6n y que hacen parte del convenio. No existe evidencia que la supervisi6n del convenio haya adelantado acciones pertinentes para solicitar la evaluaci6n integral 0 en su defecto haberse pronunciado sobre los documentos recibidos.
4.-No hay evidencia que la supervisi6n del convenio haya solicitado al grupo de liquidaciones concepto integral sobre la ejecuci6n del convenio.
l.-EI expediente, no se encuentra foliado, y los soportes del expediente no se arch xxxx cronol6gicamente, dificultando su evaluaci6n y seguimiento a las actuaciones de las partes que intervienen en el convenio.
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COlC!ENCIAS l:'~,;.
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CODIGO E1 01 PR01 F1
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Feeha 2010-03
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CONTRATO
V/o
CONVENIO No
HALLAZGOS RIESGO
2.-La ultima actuacion soportada al interior del expediente, corresponde al 05 xx xxxxxx de 2014, con 10 cual se evidencia la falta de supervision y seguimiento al convenio referenciado.
3.-Con radicado No 20142430113172, de 09-07-2014,
Colciencias recibio de la entidad "UNIVERSIDAD XXXXXXXXX XX XXXXX XXXXXXXXX" informes tecnicos y financieros, documentos archivados en el expediente que no fueron evaluados y se desconoce si estos cumplieron en parte con las obligaciones establecidas en el Convenio.
4.-De igual forma no existe evidencia que se haya dado cumplimiento respecto de:
).> No dieron cumplimiento con la presentacion de los informes establecidos al interior del convenio conforme al cronograma el cual hace parte del convenio,
La OCI, concluye que el seguimiento y obligaciones inherentes al supervisor no se cumplieron en forma satisfactoria, 10 cual se traduce y soporta en los literales anteriores.
2013.0516
1.-Se evidencia falta de seguimiento por parte del supervisor, y la ultima actuacion soportada en el expediente presenta fecha de: 04 xx xxxxxx de 2014; igualmente no existe evidencia que la supervision del convenio haya adelantado acciones para solicitar la evaluacion integral 0 en su defecto haberse pronunciado sobre los documentos recibidos el17 xx xxxxxx de 2014.
2.-No existe evidencia que se haya dado cumplimiento a:
).> No dieron cumplimiento con la presentacion de los informes establecidos al interior del convenio conforme al cronograma el cual hace parte del convenio,
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COLCIENCIAS
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CONTRATO
v/O
CONVENIO No
HALLAZGOS RIESGO
2013.0509
2013.0547
Mediante memorando No 20145010152861 de 12-12-2014, la Direcci6n de redes del conocimiento, dirigido al Representante de la Universidad xxx Xxxxxxxxx, solicito el envi6 de los compromisos adquiridos al interior del convenio; se logr6 establecer falta seguimiento y adecuada supervisi6n del convenio y ausencia de compromiso por parte de la entidad para dar cumplimiento con las obligaciones establecidas en el convenio, de igual forma no se pudo comprobar el cumplimiento de los requisitos establecidos para el giro de los recursos en la guia para la ejecuci6n de recursos y presentaci6n de informes financieros en el marco de los creditos de la Banca Multilateral, pagina 7 y subsiguientes. k
Mediante memorando No 20145010152891 de 12-12-2014, la Direcci6n de redes del conocimiento, solicito al Representante de la Universidad Pedag6gica Nacional, solicitando el envi6 de los compromisos adquiridos al interior del convenio, ademas se logr6 establecer falta de supervisi6n y ausencia al cumplimiento de los compromiso adquiridos por parte de la entidad, igualmente no se pudo establecer el cumplimiento de los requisitos establecidos para el giro de los recursos en la guia para la ejecuci6n de recursos y presentacion de informes financieros en el marco de los creditos de la Banca Multilateral, pagina 7 y subsiguientes. k
ALTO
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A nivel general se observa falta de supervision al interior de cada uno de los contratos evaluados, con fecha xx xxxxx diciembre 31 de 2014, en especial los contratos del programa Ondas, toda vez que no existe evidencia de informes de supresion y, el cumplimiento de las obligaciones por parte de la entidades que firmaron los convenios evaluados es nulo; igualmente se observo el no cumplimiento de los requisitos establecidos en la Guia para la Ejecucion de Recursos y Presentaci6n de Informes Financieros en el Marco de los Creditos BIRF 7944-CO Y BID 2335-0C-CO, de igual forma se evidencia presunto incumplimiento al articulo 84 de la Ley 1474 de 2011, Estatuto Anticorrupcion.
Existen expedientes sin foliar, con 10 cual se dificulta un adecuado control al interior del expediente, sobre la calidad de la informaci6n que se debe custodiar en el archivo de la entidad, asi mismo se
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observa informacion archivada que no corresponde al expediente evaluado, dificultando el estudio y evaluacion al cumplimiento de obligaciones establecidas al interior de cada uno de los convenios evaluados en auditorfa a 31-12-2014.
Igualmente se establecio que no existe adecuada supervision de los convenios y no se ha gestionado ante el grupo de liquidaciones de la entidad, la respectiva liquidacion para establecer si existen recursos que las entidades deban reintegrar a COLCIENCIAS, toda vez que el contrato celebrado con el BIRF, vence el 31-08-2015 y los recursos utilizados deben tener justificacion ante el banco y dado el tiempo que falta para finalizar el contrato, es probable que no todos los recursos utilizados alcancen a ser legalizados.
La Oficina de Control Interno, recomienda se generen las acciones pertinentes, para que los convenios asociados al programa de Banca Multilateral"Banco Mundial", cumplan con cada una de las obligaciones que se establecieron al interior de cada convenio y que al 31 de diciembre de 2014, se encuentran pendientes de cumplir con requisitos establecidos. De igual forma cumplir con disposiciones de caracter superior. Articulo 84 Ley 1474 de 2011 "Estatuto Anticorrupcion" y disposiciones contempladas en el Manual de Contratacion de Colciencias Capitulo 5, paginas 50,51 y 52
6. RECOMENDACIONES Y SUGERENCIAS DE MEJORAMIENTO
Teniendo en cuenta los resultados obtenidos en el proceso de evaluacion y seguimiento al Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 7944-CO, celebrado con el Banco Mundial BIRF. La Oficina de Control Interno, en desarrollo de las actividades propias que Ie han sido conferidas por ley y en particular en cumplimiento de su funcion como dependencia asesora y evaluadora y teniendo en cuenta los hallazgos y/o observaciones, propone recomendaciones 0 sugerencias para su mejoramiento:
1. Plan de Mejoramiento 2013. Evaluados los Riesgos identificados en el Plan de Mejoramiento presentado a diciembre 31 de 2014 y cotejados los soportes que evidencian el cumplimiento de las acciones implementadas, la OCI, recomienda continuar con esta labor para mitigar el riesgo inherente en cad a uno de los Riesgos con plan de mejoramiento y que se visualizan en la Matriz presentada por el Programa de Banca Multilateral. De igual forma se deben incluir los riesgos que se presentan en este informe para que se establezcan las acciones necesarias para mitigar el riesgo implicito encada cada riesgo presentado. En la matriz se evidencian los avances y en tal sentido la OCI recomienda continuar con acciones emprendidas, para mitigar los riesgos presentados.
2. La OCI, concluye que: los recursos sin justificar ante el Banco Mundial es una partida considerable, la cual representa el 59,94% de los recursos transferidos por el Banco, en tal sentido recomienda se adelanten las acciones pertinentes, para que esta situacion a la luz del contrato xx xxxxxxxx No 7944-CO y Normas establecidas por el Banco Mundial, sea normalizada antes del
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vencimiento del emprestito. Lo anterior sirve de argumento para manifestar que no existe adecuada supervision y seguimiento por parte de los supervisores de los contratos, maxime si el contrato vence el31 xx xxxxxx de 2015.
ESTADO DE RECURSOS SIN JUSTIFICAR ANTE EL BANCO MUNDIAL BIRF Y SIN LEGALIZAR ANTE COLCIENCIAS
DESEMBOLSOS REALIZADOS A SUBPROVECTOS A TRAVES DE COLCIENCIAS VEL FONDO
CALDAS-FFJC. SIN JUSTIFICAR ANTE | EL BIRF A 31-12-2014 | |
CONCEPTO | VALOR USD | VALOR COP |
Anticipo a Subproyectos diferentes de Ondas desembolsados a traves del FFJC sin Justificar al | USD 4.102.125,27 | $ 8.327.391.132,47 | |
BIRF a 31-12-2014 Anticipo a Subproyectos a Ciencia Cierta | $ | ||
USD 95.766,00 | 000.000.000,00 | ||
desembolsados a traves de Colciencias sin justificar al | |||
BIRF a 31-12.2014 | |||
Legalizaciones de Subproyectos no Justificadas al BIRF | USD 10.787,88 | $ 22.050.000,00 | |
a 31-12-2014 (A ciencia cierta) | |||
Legalizaciones | de Subproyectos | no | Justificados | al | USD 494.340,70 | $ 932.161.943,53 |
BIRF con corte | 31-12-2014 | |||||
TOTAL DESEMBOLSOS REALIZADOS PENDIENTES DE |
JUSTIFICAR ANTE EL BANCO
USD 4.703.020,09
$ 9.474.609.077,00
DESEMBOLSOS REALIZADOS A SUBPROVECTOS A TRAVES DE COLCIENCIAS V FONDO CALDAS | ||||||
FFJC SIN LEGALIZAR A COLCIENC | IAS A 31-12-2014 | |||||
CONCEPTO | VALOR USD | VALOR COP | ||||
Anticipos | a Subproyectos | Ondas | USD 1.568.899,07 | $ 2.930.799.477,00 | ||
USD 150.736,88 | $ 300.000.000,00 | |||||
Anticipo | a Subproyectos | Ondas | primera | Infancia | ||
TOTAL DESEMBOLSOS REALIZADOS PENDIENTES DE | USD 1.719.635,95 | $ 3.230.799.477,00 |
LEGALIZAR ANTE COLCIENCIAS A 31-12-2014
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TOTAL DESEMBOLSOS COLCIENCIAS
PENDIENTES DE LEGALIZAR A $12.705.408.554.00
3. La ejecuci6n del plan operativo para la vigencia 2014, es del 98% y se dejaron de ejecutar en pesos colombianos la suma de $ 191.749.561.00 no obstante los componentes "2. Capital Humano para la Ciencia, Tecnologia e Innovaci6n" deja de ejecutar el 29%, can 10 cual se establece que la ejecuci6n del componente es lenta, en tal sentido la OCI, en aras de establecer las causas que impidieron dar cumplimiento a la meta presupuestada para la vigencia 2014, recomienda establecer las causas y ajustar los presupuestos establecidos para vigencias futuras
Vr Porcentual del proyecto por ejecutar
1.
Fortalecimiento Institucional y del SNCTI
301.000.000 | 4% | 214.773.347 | 71% | 80.409.561 | 29% |
6.646.096.711 | 82% | 6.534.756.711 | 98% | 111.340.000 | 2% |
166.550.000 | 2% | 166.550.000 | 100% | 0% | |
9% | 768.701.789 | 100% | 0% | ||
100% |
2. Capital Humano para la Ciencia, Tecnologia e Innovacion
3. Inversion para la Investigacion elnnovacion
4. Apropiacion Social de la CTel y Comunicacion Institucional.
GestiO Proyect
219.971.785
3% 219.971.785
100% 0%
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7. ACCIONES DE MEJORAMIENTO
Teniendo como soporte el presente informe, se solicita a Banca Multilateral como dependencia responsable, elaborar un plan de mejoramiento que de soluci6n y respuesta a los hallazgos y observaciones en la auditoria, y sea presentado a la GCI, en un plazo no superior a cinco dias habiles; el plan de mejoramiento debe indicar las acciones que se han de implementar, fecha limite y responsable de su implementaci6n. Transcurrido el termino establecido sin que exista presentaci6n del plan de mejoramiento, la GCI procede a informar a DG.
La presente auditoria se realiz6 bajo las Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas, a traves de pruebas de cumplimiento, consignadas y soportadas en los respectivos papeles de trabajo
GA/lecg