INFORME TÉCNICO

T/5

INFORME TÉCNICO

DE FISCALIZACIÓN DE OBRAS

INFORME TÉCNICO N°:

DAG-IT-2019-001

REMITIDO MEDIANTE OFICIO:

DAG-2019-0036

10 DE ENERO DE 2019

PROYECTO FISCALIZADO:

MEJORAMIENTO DE LAS OFICINAS ADMINISTRATIVAS DEL PLANTEL XX XXXXXXXX.

UBICACIÓN:

REGIÓN I EDIFICACIONES NACIONALES PLANTEL XX XXXXXXXX, LIMÓN

FECHA DE VISITA AL PROYECTO:

00 XX XXXXXX XX 0000

1. CONTRATO N°: 2017LA-000023-0012400001

COSTO DEL PROYECTO:

₡ 100.000.000,00

OBJETIVOS:

- Verificar la ejecución de las obras de acuerdo con lo indicado en el Cartel de Licitación.

- Verificar el sistema de control interno aplicado en el desarrollo técnico- financiero del proyecto (análisis de facturación presentada para cobro).

- Verificar el cumplimiento del procedimiento para supervisión y fiscalización de obras por contrato bajo la modalidad de pago de costo más porcentaje.

DOCUMENTOS DE REFERENCIA:

- Cartel de Licitación Pública N°2017LA-000023-0012400001

- Contrato MOPT – Empresa Construtica Diseño y Producción Ltda.

Ministerio de Obras Públicas y Transportes, Auditoría General

Informes Técnicos, Área de Ingeniería.

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UBICACIÓN: Plantel del MOPT-XXXXX-XXXXXXXX.

DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

Nombre del proyecto: “Mejoramiento de las Oficinas Administrativas del Plantel de Obras Públicas Xxxxxxxx”.

El proyecto consiste en el mejoramiento de las Oficinas Administrativas del Plantel de Obras Públicas Xxxxxxxx, incluyendo las siguientes 22 actividades:

1. Retirar todas las láminas existentes de la cubierta del techo, y proceder a su desecho.

2. Verificar con el profesional a cargo el estado de los elementos de la estructura de techo y sustituir todos aquellos que se encuentran en mal estado.

3. Realizar todas las obras necesarias de mantenimiento a la estructura del techo.

4. Sustituir toda la cubierta del techo, incluida el área correspondiente a la ampliación del Parqueo.

5. Instalar un Sistema mecánico pluvial nuevo, para lo cual se efectuarán las siguientes actividades: Instalar nuevas cumbreras en HG #26, nuevos botaguas (frontales, posteriores y laterales) en HG#26, nuevas canoas SDR 32 y nuevos bajantes en SDR32. Construir cajas al pie del bajante con tapa tipo parrilla y de esta una red pluvial interna para encausar las aguas a la red municipal.Construir cajas de registro de la red pluvial interna.

6. Previa verificación con el profesional a cargo, retirar toda el área de cielo raso (incluida la estructura) que se encuentre en mal estado y proceder a su desecho.

7. Sustituir todo el sistema eléctrico del edificio administrativo, para lo cual se efectuarán las siguientes actividades: Instalar la acometida eléctrica nueva del tablero del edificio administrativo para sustituir la existente, se harán cajas de registro cada 45 mts. o cambio de dirección. El punto de conexión será el mismo que para la actual acometida. Instalar un tablero o centro carga nuevo para la distribución eléctrica total del edificio, será monofásico, veinticuatro (24 un.) espacios, de montaje superficial, con certificación UL Listed. Instalar nuevas, todas las protecciones (breaker’s) en el tablero del edificio, serán acorde a la corriente del o los equipos a proteger, con certificación UL Listed. Los breaker’s que utilizarán para proteger las salidas en lugares propensos a la caída del agua serán del tipo GFCI y los demás serán normales. Instalar nueva, toda la tubería y/o canaleta de los circuitos xxxxxxx xx xxxxx y tomacorrientes, con certificación UL Listed, con el diámetro según el número de conductores que llevará. Instalar nuevo, todo el cableado eléctrico de los circuitos xxxxxxx xx xxxxx y tomacorrientes con certificación UL Listed. Instalar nuevos, todos los apagadores y tomacorrientes, con certificación UL Listed, los tomacorrientes tienen que ser dobles y con la terminal del cable de tierra. Los tomacorrientes del circuito para equipo de cómputo serán de color rojo y con la terminal del cable de tierra.Instalar nuevas, todas las luminarias internas y externas, todas serán de ahorro energético, con certificación UL Listed, en tecnología LED.

8. Instalar un sistema de paneles solares para ahorro energético, que consta de paneles solares, conductores inversores que le de energía a las luminarias y al sistema de aire acondicionado.

9. Instalar un sistema de aire acondicionado, que será de Volumen Variable de Refrigeración (de ahora en adelante VRF), como un sistema centralizado para todo el edificio, con certificación UL Listed. Tiene que ser acorde al “Código Eléctrico de Costa Rica para la Seguridad de la Vida y de la PropiedadNFPA70” vigente, la directriz N°11 del MINAE y la norma INTE de la Relación de Eficiencia Energética (de ahora en adelante REE) vigente.

10. Instalar un sistema de cableado estructurado y telefónico, para lo cual se efectuarán las siguientes actividades: Instalar desde el rack de telecomunicaciones una canasta a lo largo del edificio, de donde se saldrá con tubería hacia las paredes y se bajará en canaleta. Los tamaños de canaleta, tubería y/o canaleta serán acorde a la cantidad de cables en viajen en la misma canalización. Todos los materiales mencionados serán UL Listed. Instalar el cableado estructurado en forma tal que no presente problemas en la transmisión de datos, será con certificación UL, Cat. 6a.

11. Sustituir el cielo raso (incluida la estructura), en todas aquellas áreas en que así lo amerite, incluida el área correspondiente a la ampliación del Parqueo, previa autorización del profesional de la REGIÓN a cargo.

12. Demoler la pared liviana que divide el área de la bodega, proceder a su desecho, y realizar las obras de resane que sean necesarias.

13. Demoler siete (7un.) columnas existentes según indicaciones en Los Planos suministrados.

14. Construir nueve (9un.) columnas, según indicaciones en Los Planos suministrados, en las áreas del comedor, en el acceso principal y en la ampliación del Parqueo.

15. Quitar todas las puertas y ventanas incluyendo, xxxxxx, accesorios y cerrajería, según indicaciones en Los Planos suministrados.

16. Instalar un sistema mecánico de agua potable nuevo, la tubería para el agua potable será en SDR 17 en forma de anillo al rededor del edificio y de esta se saldrá hacia cada salida.

17. Revisar y limpiar todo el sistema mecánico de aguas negras y jabonosas, se liberarán todas las tuberías de cualquier atasco, se sustituirán todas aquellas tuberías que se encuentren en malas condiciones, se sustituirán todas las cajas de registro que estén dañadas por unas nuevas.

18. Demoler toda la losa sanitaria existente, incluidos sus sistemas mecánicos, grifería y accesorios, proceder a su desecho, previa autorización del profesional de la REGIÓN a cargo, quién deberá indicar que materiales producto de esta actividad pueden ser reutilizados por el MOPT.

19. Reconstruir todos los sistemas mecánicos de los baños existentes e instalar toda la nueva loza sanitaria (ahorro de agua de 3 litros), incluidos la grifería y accesorios.

20. Demoler en las áreas de las duchas, los sistemas mecánicos existentes incluida la grifería y accesorios. Proveer a cada una de estas duchas, de un sistema mecánico nuevo que incluya grifería y accesorios.

21. Enchapar todas las áreas de los baños, previa autorización del professional de la REGIÓN a cargo, quien deberá indicar y aprobar al contratista (según indicaciones en los planos suministrados), las características de los materiales que deben ser utilizados para esta esta actividad.

Ministerio de Obras Públicas y Transportes, Auditoría General

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22. Pintura General.

PRINCIPALES OBSERVACIONES

Cuadro N°1

Ministerio de Obras Públicas y Transportes, Auditoría General

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ANÁLISIS DEL CUMPLIMIENTO DE LOS TÉRMINOS DE LA LÍNEA N°2 DE CONTRATACIÓN 2017LA-000023-0012400001.

No	Términos verificables de la contratación	Responsable		Cumple			Evidencia de cumplimiento
		MOPT	CONTRATISTA	SI	NO	Parcial
Directriz DGABCA-09-2013, del Ministerio de Hacienda.
1	Artículo 12 del Contrato. Fiscalización y encargado de la obra. Los funcionarios responsables del cumplimiento de la contratación, deben cumplir con las obligaciones mínimas establecidas en la Directriz DGABCA-09-2013 (ver adjunto).	x					La verificación del cumplimiento de las funciones de fiscalización del encargado administrativo y el fiscalizador del proyecto se desarrollan en el Cuadro N°2.
ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Y CONDICIONES GENERALES ADICIONALES (CARTEL)
1.1 Descripción de actividades.
2	1. Retirar todas las láminas existentes de la cubierta del techo y proceder a su desecho.		x	x			Se retiraron todas las láminas del techo, además no hay escombros de la sustitución de las láminas en el área de trabajo. (Ver imágenes N°1 y N°2).
3	2. Verificar el estado de los elementos de la estructura de techo y sustituir todos aquellos que se encuentran en mal estado.		x	x			Se cambió toda la estructura del techo de la oficina Administrativa, ya que según indica el representante de la empresa y el encargado del DEN, se encontraba en mal estado. (Ver imágenes N°3 y N°4)

No	Términos verificables de la contratación	Responsable		Cumple			Evidencia de cumplimiento
		MOPT	CONTRATISTA	SI	NO	Parcial
4	3. Realizar todas las obras necesarias de mantenimiento a la estructura del techo.		x				No se realizan obras de mantenimiento ya que se cambió toda la estructura del techo.
5	4. Sustituir toda la cubierta del techo, incluida el área correspondiente a la ampliación del Parqueo.		x	x			Se sustituyó toda la cubierta del techo, incluyendo el parqueo (Ver imagen N° 5).
6	5. Instalar un sistema mecánico pluvial nuevo.		x	x			Durante la visita se observó que está en proceso la instalación del sistema mecánico pluvial. (Ver imágenes Xx0, Xx0 x Xx0).
0	0- Xxxxxxx toda el área de cielo raso (incluida la estructura) que se encuentre en mal estado y proceder a su desecho.		x	x			Se observó que se retiró todo del área del cielo raso. (Ver imágenes N°9 y N°10).
8	7. Sustituir todo el sistema eléctrico del edificio administrativo.		x		x		Para la fecha de la visita, no se habían ejecutado esas actividades.
9	8. Instalar un sistema de paneles solares para ahorro energético.		x		x		Según indica el Ingeniero responsable de la obra por parte de la DEN, esa actividad no se va a ejecutar.
10	9. Instalar un sistema de aire acondicionado que será de Volumen Variable de Refrigeración (de ahora en adelante VRF), como un sistema centralizado para todo el edificio, con certificación UL Listed. Tiene que ser acorde al “Código Eléctrico xx Xxxxx		x		x		Según indica el Ingeniero responsable de la obra por parte de la DEN, esa actividad no se va a ejecutar.

No	Términos verificables de la contratación	Responsable		Cumple			Evidencia de cumplimiento
		MOPT	CONTRATISTA	SI	NO	Parcial
	Rica para la Seguridad de la Vida y de la Propiedad NFPA70” vigente, la directriz N°11 del MINAE y la norma INTE de la Relación de Eficiencia Energética (de ahora en adelante REE) vigente.
11	10. Instalar un sistema de cableado estructurado y telefónico.		x		x		Para la fecha de la visita esa actividad aún no se había ejecutado.
12	11. Sustituir el cielo raso (incluida la estructura), en todas aquellas áreas en que así lo amerite, incluida el área correspondiente a la ampliación del Parqueo.		x	x			Durante la visita se observó la estructura del techo, sin embargo, la colocación del cielo raso estaba en proceso. (Ver imágenes N°9 y N°10).
13	12. Demoler la pared liviana que divide el área de la bodega, proceder a su desecho, y realizar las obras de resane que sean necesarias.		x	x			Se demolió en su totalidad y se construyó en material liviano (Durock). (Ver imagen N° 11).
14	13. Demoler siete (7un.) columnas existentes según indicaciones en Los Planos suministrados.	|	x	x			Se demolieron tanto las columnas del frente como las que corresponden al parqueo. (Ver imágenes N°12 y N°13).
15	14. Construir nueve (9un.) columnas, según indicaciones en Los Planos suministrados, en las áreas del comedor, en el acceso		x	x

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		MOPT	CONTRATISTA	SI	NO	Parcial
	principal y en la ampliación del Parqueo.
16	15. Quitar todas las puertas y ventanas incluyendo, xxxxxx, accesorios y cerrajería, según indicaciones en Los Planos suministrados.		x	x			En sitio se observó que se quitaron todas las puertas y ventanas, xxxxxx y cerrajería.(Ver imágenes N°14, N°15 y N°16)
17	16. Instalar un sistema mecánico de agua potable nuevo.		x			x	Con respecto al servicio de agua potable se observó que estaba en proceso de ejecución. (Ver imágenes N°17 y N°18).
18	17. Revisar y limpiar todo el sistema mecánico de aguas negras y jabonosas, se liberarán todas las tuberías de cualquier atasco.		x			x	En sitio se observó que se conservaron los tanques sépticos viejos y se trabaja en la construcción de dos nuevos (Ver imágenes N° 19, N°20 y N°21).
19	18. Demoler toda la losa sanitaria existente, incluidos sus sistemas mecánicos, grifería y accesorios, proceder a su desecho.		x			x	Durante la visita se observó que los trabajos estaban en proceso. No se evidencia material de la loza sanitaria ni la grifería. (Ver imágenes N°22, N°23 y N°24).
20	19. Reconstruir todos los sistemas mecánicos de los baños existentes en instalar toda la nueva losa sanitaria (ahorro de agua de 3 litros), incluidos la grifería y accesorios.		x			x
21	20. Demoler en las áreas de las duchas, los sistemas		x			x

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		MOPT	CONTRATISTA	SI	NO	Parcial
	mecánicos existentes incluida la grifería y accesorios.
22	21. Enchapar todas las áreas de los baños.		x		x		Para la fecha de la visita, esas actividades no estaban en ejecución.
23	22. Pintura General.		x		x		Para la fecha de la visita, esas actividades no estaban en ejecución.
1.2 Actividades registradas en las órdenes de servicio según expedientes de la DEN
Orden de Servicio N°3 (25 xx xxxxx de 2018).
24	 Demoler el servicio Sanitario que se ubica dentro de las oficinas Administartivas.		x	x			Durante la visita se observó que ya fue ejecutada. (Ver imágenes N°22, N°23 y N°24).
25	 Hacer la ventana del archivo a una altura de 1.80m.		x	X			Durante la visita se observó que ya fue ejecutada.
Orden de Servicio N°4 (26 xx xxxxx de 2018).
26	 Eliminar puerta trasera de la Bodega. La cual se utilizá como oficina del Taller.		x			x	Durante la visita se observó que esta actividad aún estaba en proceso de ejecución.
27	 Eliminar las dos puertas de oficinas que comunican al salón lado derecho.		x			x	Durante la visita se observó que las actividades estaban en proceso de ejecución.
28	 Abrir una puerta que comuique estas dos oficinas.		x			x
29	 Reubicar inodoro, lavatorio y puerta en el servicio sanitario mixto del		x			x

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		MOPT	CONTRATISTA	SI	NO	Parcial
	salón. Puerta al exterior, manteniendo Ley 7600.
30	 Eliminar pared entre oficinas administrativas y oficina anexa		x			x	Durante la visita se observó que las actividades están en proceso de ejecución.
31	 Eliminar ducha ubicada en el servicio sanitario de las oficinas administrativas, dejar únicamente servicio sanitario que cumpla con la Ley 7600.		x		x		Xxxxxxx la visita se observó que esa actividad no se había ejecutado.
32	 Construir mueble de cocina en espacio superior izquierdo.		x		x		Xxxxxxx la visita se observó que esa actividad no se había ejecutado.
33	 Reubicar salida xx xxxxx de registro de las aguas fluviales hacia toma de agua ibicada en la cercanía del taller mécanico.		x			x	Durante la visita se observó que estaban trabajando en esa actividad.
34	 Cambiar la estructura del cielo raso, con sistema de cielo suspendido.		X	x			En sitio se observó que estaban trabajando en esa actividad. (Ver imágenes N°9 y N°10).
35	 Agregar tomacorrientes para la cocina. En el área definida para este fin.		x		x		Durante la visita se observó que esa actividad no se había ejecutado aún.
36	 Agregar en la oficina del taller, toma de voz y toma de datos.		x		x		Durante la visita se observó que esa actividad no se había ejecutado aún.

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37	 Agregar prevista de aire acondicionado oficina del taller.		x		x		Durante la visita se observó que esa actividad no se había ejecutado aún.
	Orden de servicio N° 5 (27 de julio de 2018).
38	 Reconstruir la pared divisoria de la oficina de la Dirección Regional con la oficina Administrativa.		x			x	Durante la visita se observó que estaban trabajando en esa actividad.
	Orden de servicio N° 6 (24 xx xxxxxx de 2018).
39	Tubería para desagüe pluvial.		x	x			Se sustituyó la tubería para el desagüe pluvial (Ver imágenes N°6, N°7 y N°8).
40	Acometida eléctrica nueva.		x	x			Durante la visita se observó que están trabajando en la instalación de la Acometida eléctrica. (Ver imágenes N°25 y N°26).
41	Mueble de cocina.		x		x		Xxxxxxx la visita se observó que todavía no estaban trabajando en esa actividad.
42	Ventanas nuevas en cocina y oficina.		x		x
43	Muretes para cubículos en oficinas.		x		x
1.3 Especificaciones generales.
44	El Contratista estará obligado a reparar en un plazo de 24 horas los defectos que se presenten en las zonas intervenidas, y durante el plazo de la responsabilidad por vicios ocultos.		x		x		No es posible verificar esa actividad ya que es una obra que se encontraba en ejecución al momento de la visita.
45	El “CONTRATISTA” tendrá especial cuidado de no dañar de ninguna manera, el estado actual de las		x		x		No es posible verificar esa actividad ya que es una obra que se encontraba en ejecución al momento de la visita.

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	instalaciones en el sitio a intervenir. De producirse algún daño que altere el estado actual de las mismas, el “CONTRATISTA” deberá subsanar de su propio peculio los costos de la reparación total de éstas, hasta restaurar en su totalidad el daño causado.
46	Todas las áreas a intervenir, deberán estar completamente libres de materiales como cables, accesorios u otros, correspondientes a sistemas viejos u obsoletos que no tienen o que en adelante no tendrán utilidad		x	x			Durante la visita se observó que había escombros muy cerca de las áreas de trabajo, sin embargo, no estaban ostaculizando el área de trabajo.
47	En la ejecución de las obras, El “CONTRATISTA” deberá cumplir con la normativa que indica el fabricante de cada uno de los materiales y accesorios a utilizar, con la normativa vigente del CFIA y con las recomendaciones de los inspectores designados por la administración.		x	x			Los materiales a utilizar estaban en buen estado, y se encontraban protegidos del clima. Además, como se observa en las facturas, los materiales son recibidos con el visto bueno del Inspector de la obra. (Ver imágenes N°27, N°28, N°29 y N°30).

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48	El “CONTRATISTA” proporcionará el personal debidamente capacitado para el control técnico y administrativo del proyecto, todo el trabajo deberá ser ejecutado por operarios especialistas en cada tipo de actividad, utilizando materiales de primera calidad, herramientas adecuadas para cada labor y equipos necesarios de seguridad, tomando todas las previsiones del caso. El “CONTRATISTA” será el único responsable por el transporte, manipulación y aplicación de los materiales, y deberá rehacer cualquier área dañada o defectuosa.		x	x			Durante la visita se observó que el personal de la empresa trabajaba en diferentes actividades: soldadura, electricidad, construcción de aceras, entre otros, además, de utilizar materiales adecuados para los trabajos realizados.
49	Será responsabilidad del “CONTRATISTA” la vigilancia del trabajo durante la realización del mismo hasta su entrega. En caso de que las áreas tratadas sufran cualquier tipo de deterioro, deberán ser intervenidas de nuevo, sin que esto implique un		x	x			El proyecto contaba con un ingeniero de la empresa y maestro de obras. A la fecha de la visita, no había registros de actividades que requirieran algún tipo de intervención por daños o deterioro.

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	costo adicional para el “MINISTERIO”.
50	La administración se reserva el derecho de proporcionar, por su cuenta, al inicio o durante el transcurso de los trabajos , los materiales de construcción que considere necesarios para el mejoramiento de la obra y mejor rendimiento de la partida asignada, con el propósito de garantizar la efectiva satisfacción del interés general ,a partir de un uso eficiente de los recursos institucionales, según lo establece el artículo 4 de la Ley de Contratación Administrativa, sin que estos materiales devenguen pago alguno por ningún concepto para el contratista.	x		x			Mediante el oficio DVOP-DR8-2018-65, del 00 xx xxxx xx 0000, xx xxxxxx el inventario de materiales de la Bodega 88, disponibles para la remodelación.
51	El “OFERENTE” deberá presentar en su oferta, su proposición de un programa a título general del orden cronológico, para la ejecución de las obras		x	x			En cada uno de los avances presentados, se incluye un cronograma con las actividades que se encuentran en ejecución.

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	(cronogramas de actividades).
52	Por la modalidad de contratación, esto es, costo más porcentaje, el cartel de licitación no va acompañado de planos. No obstante, lo anterior cuando se gire la orden de inicio, se trabajará con base en los planos, diagramas y especificaciones elaborados por el Departamento de Proyectos y Diseños de la “DIRECCIÓN”. Se recomienda a los potenciales oferentes participar en la visita que se efectuará en el lugar de las obras, con la finalidad de contar con mayores elementos de juicio para la conformación de sus plicas.	x			x		No hay registros en el expediente de planos, diagramas y especificaciones realizadas por el Departamento de Proyectos y Diseños.
53	Para efectos de subcontratos, se deberá acatar lo indicado en el artículo 69 del RLCA. La “DIRECCIÓN” reconocerá el valor de los mismos, más la mitad del porcentaje fijado para los trabajos				X		La factura N°29 del avance #7, corresponde al subcontrato de un ingeniero electromecánico para la inspección eléctrica, sin embargo, en el cartel se especifica que ese servicio lo debe brindar la empresa como parte del porcentaje de utilidad.

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	directos y sólo se aprobarán en actividades específicas tales como: Instalación eléctrica. - Pintura. - Vidrios. - Hojalatería (canoas) - Acarreo, en caso de que el mismo no venga incluido con la factura comercial de los materiales. - Alquileres de equipos autorizados por la “Región” - Y otras actividades solicitadas y/o autorizadas por la “REGIÓN”.
54	Los saldos de materiales presentes a la finalización de etapas de trabajo o a la finalización del contrato y que a juicio de la “REGIÓN” pueden ser de interés de la Institución donde se está realizando la obra, pasarán a ser propiedad de la Institución. Los valores o saldos de materiales que no sean del interés para la Institución, se rebajarán de las siguientes facturas.	x			x		No aplica, debido a que el proyecto se encontraba en ejecución al momento de la visita.
55	La “REGIÓN” nombrará en el sitio de los trabajos a un a un Ingeniero o Arquitecto	x		x			En el contrato de la obra, firmado el 11 de diciembre de 2017, se nombra al Arq. Xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxx como profesional responsable

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	y a un inspector, delegando en ellos la responsabilidad de supervisar el avance y rendimiento de la obra y la de juzgar la calidad de las mismas. Lo anterior en estricto apego a la legislación vigente que regula la materia.						de la fiscalización por parte de la DEN. En el expediente no se observa el nombramiento del inspector. En las órdenes de servicio remitidas por la DEN, se observó la firma del profesional fiscalizador.
56	El “CONTRATISTA” realizará normalmente las compras, el cual aprobará el ingreso a la obra de los materiales correspondientes y agrupará semanalmente las facturas de ese período para remitirlas al inspector asignado por la “REGIÓN”, para que verifique contra la planilla respectiva la procedencia del pago. Lo anterior en estricto apego a la legislación vigente que regula la materia.	x				x	Las observaciones a las facturas se incluyen en el cuadro N°3.
57	Los trabajadores se anotarán en el documento de control de ingreso respectivo y el inspector corroborará la planilla de la fecha correspondiente contra ese registro para	x			x		Los avances incluyen el control de asistencia del inspector de la DEN y las planillas de la empresa, sin embargo, se encontraron las siguientes inconsistencias por avance: Avance N°1:

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	efectos de aprobar los cobros sobre la mano de obra. Paralelo a las verificaciones en sitio que realice para corroborar la asistencia.						De acuerdo con el control del inspector de la DEN, el miércoles 00 xx xxxx xx 0000, xx Xx. Xxxx Xxxxx Xxxxxx trabajó 8 horas, sin embargo, se le pagaron 10 horas. De acuerdo con el control del inspector de la DEN, el viernes 25 xx xxxx de 2018, el Xx. Xxxx Xxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx trabajó 8 horas, sin embargo, se le pagaron 10 horas. Además, ese mismo día, de acuerdo con el registro del inspector de la DEN el Xx. Xxxxxx Xxxxxxx Corrales Xxxx laboró 7 horas, sin embargo, se le pagaron 8 horas. De acuerdo con el control del inspector de la DEN, el martes 29 xx xxxx de 2018, el Xx. Xxxx Xxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx trabajó 5 horas, sin embargo, se le pagaron 6 horas. Avance N°2: - De acuerdo con el control del inspector de la DEN, el miércoles 13 xx xxxxx de 2018, el Xx. Xxxx Xxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx trabajó 5 horas, sin embargo, se le pagaron 6 horas. Avance N°3: - De acuerdo con el control del inspector de la DEN, el viernes 22 xx xxxxx de 2018, el Xx. Xxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxx trabajó 7 horas, sin embargo, se le pagaron 8 horas. Además, ese mismo día, de

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							acuerdo con el registro del inspector de la DEN el Xx. Xxxx Xxxxx Xxxxx laboró 8 horas, sin embargo, se le pagaron 5 horas. Y por último, el Xx. Xxxxx Xxxx Xxxxxx trabajó 7 horas, sin embargo, se le pagaron 8 horas. - De acuerdo con el control de inspector de la DEN, el miércoles 00 xx xxxxx xx 0000, xx Xx. Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx trabajó 10 horas, sin embargo, se le pagaron 5 horas. Avance N°4: - En el registro del inspector de la DEN del miércoles 25 de julio de 2018, no se incluye al Xx. Xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxx y es importante destacar que este día no se trabajó, pero se pagó por ser feriado. El Xx. Xxxxxx ingresó a laborar el día anterior, pero solamente trabajó 2 horas de 7am a 9am, lo que llama la atención considerando que no es un operario especializado y que fue contratado justamente el día antes del feriado. Avance N°5: - De acuerdo con el registro del inspector de la DEN xxx xxxxxxx 3 xx xxxxxx de 2018, el Xx. Xxxx Xxxxx Xxxxx trabajó 6 horas, sin embargo, se le pagaron 8 horas. De acuerdo con el registro del inspector de la DEN xxx xxxxxxx 10 xx xxxxxx de 2018, el Xx. Xxxx

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							Xxxxx Xxxxx trabajó 8 horas, sin embargo, se le pagaron 6 horas. Avance N°6: - En el expediente no se encuentra el control de planillas del inspector de la DEN del 14 al 27 xx xxxxxx de 2018, periodo que fue pagado en el avance #6 por un monto de ¢2.568.546,57 colones, por lo cual no fue posible verificar si la planilla presentada por la empresa es correcta. Avance N°7: - En el expediente no se encuentra el control de planillas del inspector de la DEN del 28 xx xxxxxx al 10 de setiembre de 2018 y del 11 al 24 de setiembre de 2018, periodos que fueron pagados en el avance #7 por un monto de ¢4.861.175,10 colones, por lo cual no fue posible verificar si la planilla presentada por la empresa es correcta. En general, ningún registro de asistencia del inspector de la DEN se encuentra cerrado, por lo cual son susceptibles a alteración. Además, se observan tachones y alteraciones con corrector.
58	PROFESIONAL RESPONSABLE DE LA OBRA. Se debe indicar el nombre y código del profesional	x		x			Existen registros de firmas de los profesionales y su respectivo código de incorporación al CFIA. Además de lo indicado mediante oficio DVOP- DEN-R1-2018-451, asi como oficio DVOP-DEN- OC-2018-111. Desde el inicio de la obra se realizó

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		MOPT	CONTRATISTA	SI	NO	Parcial
	responsable de los trabajos, el cuál únicamente podrá ser ingeniero civil, arquitecto o ingeniero en construcción debidamente incorporado al Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos xx Xxxxx Rica. Deberá presentar la certificación de incorporación al Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos xx Xxxxx Rica vigente durante la vigencia de la oferta.						un cambio de profesional responsable, por lo cual el Ing. Xxxxx Xxxx Xxxxxxx fue el encargado desde el 16 xx xxxx de 2018.
59	Si el “CONTRATISTA” requiere cambiar el profesional que fue designado en la oferta deberá someterse ese cambio a la “DIRECCIÓN”. El sustituto deberá cumplir con los mismos requisitos solicitados por la Administración.		x	x			En el expediente se incluye la solicitud del cambio de profesional responsable mediante oficio DVOP- DEN-R1-2018-451, así como el oficio DVOP-DEN- OC-2018-111. El nuevo profesional responsable de la obra por parte de la empresa es el Ing. Xxxxx Xxxx Xxxxxxx.
60	SERVICIOS PÚBLICOS. El contratista deberá realizar los trámites necesarios ante las instancias correspondientes para la instalación de medidores		x	x			No hay registros en el expediente que indiquen que se colocaron medidores adicionales.

No	Términos verificables de la contratación	Responsable		Cumple			Evidencia de cumplimiento
		MOPT	CONTRATISTA	SI	NO	Parcial
	provisionales de servicios públicos y la Administración reconocerá el gasto en el que se incurra durante el proceso de la obra. Dentro de los pagos que deberá asumir el contratista se debe contemplar el pago por concepto Bomberos en el APC, para revisión de planos.
61	RIESGOS DEL TRABAJO La presente contratación no genera responsabilidad laboral entre la Administración y el contratista -o sus empleados-, no obstante, por constituir la regulación de riesgos de trabajo norma de orden público, que tiene trascendencia en las relaciones contractuales de la Administración, se dispone que el contratista debe presentar electrónicamente con la utilización del sistema SICOP constancia del Instituto Nacional de Seguros en torno al “Seguro Obligatorio de		x	x			En cada uno de los avances de obra que se incluyen en el expediente, se observó el seguro por riesgo de trabajo el cual tiene la fecha de vencimiento para el 31 xx xxxxx de 2019.

No	Términos verificables de la contratación	Responsable		Cumple			Evidencia de cumplimiento
		MOPT	CONTRATISTA	SI	NO	Parcial
	Riesgos del Trabajo” aplicable al objeto de la contratación.
62	INICIO DE LA OBRA La Orden de Inicio será girada por la “REGIÓN” dentro de los quince días hábiles siguientes a partir de la firmeza de la adjudicación o de la formalización contractual cuando ésta corresponda, previa notificación al contratista de la Orden de Compra. Este plazo podrá ser extendido siempre que medie resolución razonada exponiendo los motivos calificados para ello y ésta se adopte antes del vencimiento del plazo inicial. (Lo anterior de conformidad con el Artículo 200 y s.s. del R.L.C.A.)	x				x	La orden de inicio se gira dentro del plazo establecido por ley, sin embargo, entre la orden de inicio con fecha 26 de febrero de 2018 y las primeras anotaciones en la bitácora del 16 xx xxxx de 2018, existe una diferencia de 14 días. No hay una orden de suspensión o de reinicio que justifique esa diferencia de tiempo.
63	BITÁCORA DE LA OBRA El cuaderno de bitácora deberá estar en el sitio antes de iniciar la obra. No se reconocerá pago alguno por las obras ejecutadas antes de que la bitácora de		x			x	La primera anotación se hizo el 00 xx xxxx xx 0000, xxxxxxxxx el inicio de las labores, sin embargo, la orden de inicio tiene fecha del 26 de febrero de 2018. En la primera anotación se registran los nombres de los profesionales responsables, pero falta el del

No	Términos verificables de la contratación	Responsable		Cumple			Evidencia de cumplimiento
		MOPT	CONTRATISTA	SI	NO	Parcial
	obra se encuentre en el sitio. El o los profesionales responsables de la obra deberán iniciar la bitácora y deberá presentarse mínimo una vez por semana a la obra. Asimismo, el profesional responsable de las obras electromecánicas. De lo contrario se procederá con las medidas punitivas correspondientes.						Ingeniero electromecánico. (Ver imágenes N°31 y N°32). Según las anotaciones en bitácora que se observan en el expediente, en el periodo del 00 xx xxxx xx 00 de setiembre de 2018, sólo hay una visita del Ingeniero Electromecanico.
64	PRÓRROGA DEL PLAZO A solicitud del “CONTRATISTA”, la “ADMINISTRACIÓN” podrá autorizar prórrogas al plazo con base en lo establecido en el Artículo 206 del R.L.C.A. La solicitud de ampliación de plazo, debe hacerse mediante nota dirigida a la “REGIÓN” la cual resolverá. No se aceptarán solicitudes de ampliación de plazo gestionadas en bitácoras.	x				x	Entre la orden de inicio del 26 de febrero de 2018 y las primeras anotaciones en la bitácora del 16 xx xxxx de 2018, existe una diferencia de 14 días. Sin embargo, no hay una orden de suspensión que justifique esa diferencia de tiempo. Las prórrogas de tiempo se tramitaron después de las 16 semanas, por medio de las órdenes de servicio N°2 y N°9. (Ver imágenes N°33, N°34, N°35 y N°36)

No	Términos verificables de la contratación	Responsable		Cumple			Evidencia de cumplimiento
		MOPT	CONTRATISTA	SI	NO	Parcial
65	RECIBO DE LA OBRA Una vez concluida la obra, el “CONTRATISTA” dará aviso por escrito a la “ADMINISTRACIÓN” para que establezca fecha y hora para la recepción, todo de acuerdo con el Artículo 159 del R.L.C.A.		x				No fue posible verificar esa actividad ya que es una obra que se encontraba en ejecución.
66	FINIQUITO DE OBRA Las partes se encuentran facultadas para acordar la suscripción del finiquito del contrato, el cual podrá realizarse dentro del año siguiente a la recepción definitiva de la obra y con el detalle que se estime conveniente. No podrán realizarse finiquitos bajo protesta ni incorporarse enmiendas posteriores, toda vez que este acuerdo impide reclamos futuros, con excepción de la responsabilidad por vicios ocultos de la obra.	x	x				No fue posible verificar esa actividad ya que es una obra que se encontraba en ejecución.

Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por el Cartel de Licitación, la visita realizada el 24 xx xxxxxx de 2018 y la revisión del expediente de la contratación.

CUADRO N°2

CUADRO DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO DEL PROCEDIMIENTO PARA SUPERVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE OBRAS POR CONTRATO BAJO LA MODALIDAD DE COSTO MÁS PORCENTAJE

N°	Actividades	Funcionario de la DEN responsable			Cumple			Evidencia de cumplimiento
		Profesional inspector	Encargado administrativo	Inspector	SI	NO	Parcial
1	Recibir, recopilar, revisar y archivar la documentación previa de la obra (Nota para dar inicio de obra, Cartel, planos Constructivos, Oferta, contrato, Adjudicación, Bitácora, etc.)	X	X		x			La información se encuentra en el expediente.
2	Confeccionar expediente físico y digital de la obra.		X				x	Existe un expediente físico y también en SICOP, sin embargo, en SICOP faltan órdenes de servicio por incluir y en el expediente físico, en algunos avances, falta información que respalde el pago a la empresa.
3	Visitar previamente al sitio para verificar condiciones y definir prioridades de intervención, junto a entidad interesada y empresa constructora.	X				x		No hay registros en el expediente de que se haya realizado esa visita previa. Además, no se observa el formulario de Programación y control de Giras. (Anexo N°1 del Manual)
4	Asignar inspector permanente.	X					x	En el expediente no se observa un documento en el que se nombre el inspector permanente de la DEN,

N°	Actividades	Funcionario de la DEN responsable			Cumple			Evidencia de cumplimiento
		Profesional inspector	Encargado administrativo	Inspector	SI	NO	Parcial
								únicamente en primera anotación de la bitácora del CFIA se indica que el Xx. Xxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxx es el inspector designado por la DEN.
5	Confeccionar Hojas de control técnico y financiero de la obra.	X	X		x			En cada uno de los avances se incluye la hoja técnica financiera, sin embargo, para los avances N°3, N°4 y N°7, no se incluyen las firmas. (Ver imágenes N°37, N°38 y N°39).
6	Dictar y tramitar la orden de inicio (Enviar copias a las partes).	X	X		x			Se incluye en el expediente la orden de inicio correspondiente, se cumple con anexo N°3 del Manual.
7	Visitar la obra una vez a la semana como mínimo, para verificar la calidad y el avance técnico -financiero de la obra.	X			x			Según los reportes de las hojas de Bitácora del CFIA, se cumple con las visitas semanales de fiscalización.
8	Verificar ingreso y calidad de materiales y rendimiento del personal de la empresa en la obra.			x		x		No hay registros en los expedientes que cumplan con el anexo N°4 del Manual, (hoja de control de facturas). Con respecto al Anexo N°5 de control de planillas del inspector de la DEN, en el

N°	Actividades	Funcionario de la DEN responsable			Cumple			Evidencia de cumplimiento
		Profesional inspector	Encargado administrativo	Inspector	SI	NO	Parcial
								expediente no se encuentran los periodos del 14 al 27 xx xxxxxx, del 28 xx xxxxxx al 00 xx xxxxxxxxx x xxx 00 xx 00 xx xxxxxxxxx xx 0000.
9	Analizar y aprobar cotizaciones de subcontratos.	X	X			x		Dentro de la información que se incluye en los expedientes en relación con las sub- contrataciones, no se observaron las tres cotizaciones, el análisis y aprobación para cada caso.
10	Actualizar en oficina Hoja de Avance de Fiscalización Técnico Financiera.	X			x			Se verificaron un total de 7 avances, en los cuales se incluye para cada uno, el control técnico financiero actualizado.
11	Realizar reuniones semanales con Inspectores encargados.	X				x		No hay registros en los expedientes que incluyan el programa y control de giras.
12	Recibir, analizar, avalar y enviar los documentos presentados por la empresa para trámite de cobro.	X	X			x		Solamente en los avances N°1 y N°2 se presentó el formulario DPA-641 Boleta de pago de bienes y servicios.
13	Confeccionar y tramitar órdenes de servicio.	X	X		x			En los expedientes se registran un total de 9 Órdenes de Servicio.

N°	Actividades	Funcionario de la DEN responsable			Cumple			Evidencia de cumplimiento
		Profesional inspector	Encargado administrativo	Inspector	SI	NO	Parcial
								En las órdenes de servicio N°7, 8 y 9, se incluyeron 15 actividades adicionales, sin embargo, como fueron tramitadas en una fecha posterior a la visita de la Auditoría, no se ha verificado su ejecución.
14	Comunicar a interesados circunstancias específicas de la obra.	X	X		x			Tanto en la bitácora del CFIA como en las Órdenes de Servicio se comunican las circunstancias de la Obra.
15	Recibir, analizar y tramitar documentación varia del proyecto.	X	X		x			Se observó en los expedientes, que existe un apartado denominado “correspondencia Varia”, que incluye: correos, facturas proformas, nota del cambio de profesional.
16	Actualizar constantemente archivo físico y digital de la obra.	X	X				x	Al ser un proyecto que estaba en ejecución, los expedientes están en proceso de actualización constante. El último avance que se incluye corresponde a la fecha del 28 de setiembre de 2018.

N°	Actividades	Funcionario de la DEN responsable			Cumple			Evidencia de cumplimiento
		Profesional inspector	Encargado administrativo	Inspector	SI	NO	Parcial
17	Inventariar y movilizar materiales sobrantes del proyecto. Levantar actas de inventario y entrega.	X						Al ser un proyecto que estaba en ejecución, a la fecha de la visita no se cumple con esa actividad.
18	Realizar y tramitar la recepción de la obra.	X	X					Al ser un proyecto que estaba en ejecución, a la fecha de la visita no se cumple con esa actividad.
19	Realizar y tramitar el finiquito de la obra.	X	X					Al ser un proyecto que estaba en ejecución, a la fecha de la visita no se cumple con esa actividad.
20	Confeccionar y enviar informe mensual de labores.	X	X					No hay registros en los expedientes que correspondan a informes mensuales.

Fuente: Manual de procedimientos de obras públicas ejecutadas bajo la modalidad de costo más porcentaje, de la Dirección de Edificaciones Nacionales.

CUADRO N°3

REVISIÓN DE LAS FACTURAS DEL PROYECTO EN EL EXPEDIENTE

# Avance	Monto total del avance	Fecha del avance	Facturas con observaciones (# factura)	Monto con observaciones	Descripción de la observación
1	₡10 483 643,24	15/6/2018	41344	₡7 000,00	Esta factura corresponde a 9kg de jabón Irex, por lo cual no queda claro la justificación de la compra.
2	₡7 831 271,40	5/7/2018	4666	₡11 472,22	Esta factura no se encuentra firmada por el inspector de la DEN.
3	₡8 527 093,64	23/8/2018	No hay observaciones.
4	₡6 642 085,13	8/8/2018	No hay observaciones.
5	₡6 204 609,05	29/8/2018	648809	₡2 000	Esta factura corresponde a la compra de jabón Fort 3 Manzana, por lo cual no queda claro la justificación de la compra.
6	₡4 578 919,61	10/9/2018	No hay observaciones.
7	₡10 556 394,01	28/9/2018	44291	44789,98	El número correcto de la factura original es 44281.
			29	₡50 000	Esta factura corresponde al subcontrato de un ingeniero electromecánico para la inspección eléctrica, sin embargo, en el cartel se especifica que ese servicio lo debe brindar la empresa como parte del porcentaje de utilidad.
TOTAL	₡54 824 016,08			₡115 262,20

32

Ministerio de Obras Públicas y Transportes, Auditoría General

CONCLUSIONES

En términos generales se concluye lo siguiente:

1. De las 22 actividades incluidas en el cartel, para el momento de la visita un 41% se encontraban ejecutadas, un 9% no se iban a ejecutar, un 27% estaban en proceso y un 23% no se habían realizado aún.

2. De acuerdo con lo indicado por el profesional fiscalizador de la DEN, se decidió que no se iba a instalar un sistema de páneles solares para ahorro energético, ni un sistema de aire acondicionado centralizado para todo el edificio, sin embargo, en el expediente no se indican las razones por las cuales se tomó esa decisión.

3. Se tramitaron 7 órdenes de servicio en las que se incluyeron 35 actividades adicionales a las incluidas en el cartel, de las cuales, al momento de la visita, solamente un 11% se encontraban concluidas, un 23% estaban en proceso, un 23% no se habían ejecutado aún y un 43% fueron tramitadas posterior a la fecha de la visita, por lo cual no se habían ejecutado.

4. No hay registros en el expediente de planos, diagramas y especificaciones realizadas por el Departamento de Proyectos y Diseños.

5. De la revisión de las facturas se encontraron las siguientes inconsistencias:

- Compra de jabón.

- Factura sin la firma del inspector de la DEN.

- Factura tramitada con un número incorrecto.

- Pago de factura que corresponde al subcontrato de un ingeniero electromecánico para la inspección eléctrica, sin embargo, en el cartel se especifica que ese servicio lo debe brindar la empresa como parte del porcentaje de utilidad.

6. Luego de comparar las planillas pagadas a la empresa, con el control de planillas del inspector de la DEN, se encontraron las siguientes inconsistencias:

33

Ministerio de Obras Públicas y Transportes, Auditoría General

- Se pagaron 11 horas extra en total a operarios, que según el registro del inspector de la DEN no las trabajaron. Además, se pagaron 10 horas menos a otros operarios, según el control del inspector de la DEN. Esta situación, evidencia deficiencias de control.

- En el registro del inspector de la DEN del miércoles 25 de julio de 2018, no se incluye al Xx. Xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxx y es importante destacar que este día no se trabajó, pero se pagó por ser feriado. El Xx. Xxxxxx ingresó a laborar el día anterior, pero solamente trabajó 2 horas de 7am a 9am, lo que llama la atención considerando que no es un operario especializado y que fue contratado justamente el día antes del feriado.

- En el expediente no se encuentra el control de planillas del inspector de la DEN del 14 al 27 xx xxxxxx de 2018, periodo que fue pagado en el avance #6 por un monto de ¢2.568.546,57 colones, por lo cual no fue posible verificar si la planilla presentada por la empresa es correcta.

- En el expediente no se encuentra el control de planillas del inspector de la DEN del 28 xx xxxxxx al 10 de setiembre de 2018 y del 11 al 24 de setiembre de 2018, periodos que fueron pagados en el avance #7 por un monto de ¢4.861.175,10 colones, por lo cual no fue posible verificar si la planilla presentada por la empresa es correcta.

- En general, ningún registro de asistencia del inspector de la DEN se encuentra cerrado, por lo cual son susceptibles a alteración. Además, se observan tachones y alteraciones con corrector.

7. La orden de inicio se dio el 26 de febrero de 2018 y según las anotaciones de la bitácora las obras inciaron el 00 xx xxxx xx 0000, xxx xxxxxxx, en ese periodo de tiempo no hay ninguna orden de suspensión que justifique el retraso.

8. Tanto el expediente físico como el digital carecen de información de importancia, como algunas órdenes de servicio o documentos de respaldo del pago.

9. No hay evidencia en el expediente de que se haya realizado una visita previa al sitio con el interesado y la empresa, para verificar las condiciones y definir prioridades.

10. En relación con las subcontrataciones, en el expediente no se observaron las tres cotizaciones correspondientes, ni el análisis y aprobación en cada caso.

11. Los formularios técnico financieros, incluidos en el expediente como respaldo del pago de los avances N°3, 4 y 7, no se encuentran firmados, ni con el sello correspondiente.

ANEXO FOTOGRÁFICO

Imágenes N°1 y N°2. Sustitución de láminas del techo

.

Imágenes N°3 y N°4. Sustitución de la estructura del techo

Imagen N°5. Sustitución de la estructura del techo incluyendo el Parqueo

Imágenes N°6, N°7 y N°8. Sistema mecánico pluvial nuevo

Imágenes N°9 y N°10. Cambio del cielo raso.

Imagen N°11. Demolición de la pared liviana en el área de bodega

Imágenes N°12 y N°13. Demoler columnas existentes

Imágenes N°14, N°15 y N°16. Eliminación de puertas y ventanas

Imágenes N°17 y N°18. Sistema mecánico de agua potable

Imágenes N°19, N°20 y N°21 Revisión y limpieza de todo el sistema mécanico de aguas negras y jabonosas

Imágenes N°22, N°23 y N°24. Demolición de la losa sanitaria existente

Imágenes N°25 y N°26. Acometida eléctrica nueva

Imágenes N°27, N°28, N°29 y N°30. Ubicación de los materiales y evidencia de la recepción por parte del inspector del MOPT

Imágenes N°31 y N°32. Primera y última anotación en la Bitácora de la obra, en los registros del expediente analizados por la Auditoría

Imágenes N°33, N°34, N°35 y N°36. Prórroga del plazo

Imágenes N°37, N°38 y N°39.

Hojas de control técnico y financiero de la obra

Avance N°7

Avance N°4

Avance N°3