Kredit dobavljača
Kredit dobavljača
(Program kreditiranja dobavljača kod izvoznih poslova)
Svi uvjeti kreditiranja po ovom programu u skladu s pravilima utvrđenim OECD konsenzusom
1. Cilj Programa kreditiranja i namjena kredita
Cilj Programa kreditiranja je omogućiti konkurentnost izvoznicima na međunarodnim tržištima (odobravanjem dužih rokova otplate kupcima u inozemstvu), povećanja likvidnosti izvoznika te umanjivanja rizika s kojima se izvoznici susreću pri sudjelovanju u međunarodnoj razmjeni.
Namjena ovog Programa je kreditiranje izvoza roba i usluga.
2. Korisnici kredita
Korisnik kredita je izvoznik robe, radova ili usluga (u daljnjem tekstu: dobavljač) koji s kupcem u inozemstvu zaključuje izvozni ugovor.
Sukladno Zakonu o sprječavanju sukoba interesa (NN 26/11, 12/12, 126/12, 57/15) i svim naknadnim izmjenama i dopunama, na snazi su ograničenja kreditiranja poslovnih subjekata u kojima udjele u vlasništvu imaju dužnosnici i članovi njihovih obitelji. Odredbe ovih ograničenja smatraju se sastavnim dijelom programa kreditiranja HBOR-a. Cjeloviti tekst ograničenja možete preuzeti na sljedećem linku Ograničenje u kreditiranju državnih dužnosnika.
3. Način kreditiranja i podnošenja zahtjeva za kredit
HBOR provodi ovaj Program izravnim kreditiranjem dobavljača.
Zahtjev za odobrenje kredita podnosi dobavljač xxxx xxxx proizvode (robe, radove i usluge) kupcu u inozemstvo i to u pravilu prije zaključenja izvoznog posla.
Dobavljač zaključuje s kupcem u inozemstvu izvozni ugovor o kupnji robe, radova ili usluga na kredit.
Kredit dobavljaču, odobrava se na način da se po ispunjenju propisanih preduvjeta, odobrena sredstva kredita izravno isplaćuju na račun dobavljača u valuti izvoznog ugovora. Kupac u inozemstvu otplaćuje kredit dobavljaču, a dobavljač otplaćuje kredit HBOR-u.
4. Iznos i otplata kredita
Kredit može iznositi najviše 100% vrijednosti izvoznog ugovora za rokove otplate do dvije godine, odnosno najviše 85% iznosa izvoznog ugovora za rokove otplate duže od dvije godine.
Za rokove otplate duže od dvije godine, u izvoznom ugovoru xxxx biti definirano avansno plaćanje koje xxxx biti uplaćeno u pravilu prije prvog korištenja odobrenih kreditnih sredstava i/ili međuplaćanje (gotovinsko) koje u cijelosti xxxx biti uplaćeno prije zadnjeg korištenja odobrenih sredstava u najmanjem iznosu od 15% vrijednosti izvoznog ugovora. Ovaj iznos kupac xxxx uplatiti na račun izvoznika u pravilu prije prvog korištenja odobrenih kreditnih sredstava.
Uprava, travanj 2024
Vrijednost izvoznog ugovora podrazumijeva ukupnu vrijednost izvezene robe, radova i usluga koje kupac xxxx platiti (ne uključuje lokalne troškove i xxxxxx).
Lokalni troškovi ne mogu se financirati iz kredita dobavljača. Pod lokalnim troškovima se podrazumijevaju izdaci za robe, radove i usluge u kupčevoj zemlji koji su neophodni za izvršenje izvoznog ugovora. Zahtjev za odobrenje kredita podnosi dobavljač (izvoznik) xxxx xxxx proizvode (robe, radove i usluge) kupcu u inozemstvo.
Valuta: Krediti se ugovaraju u valuti izvoznog ugovora.
Otplata:
a) Trajna potrošna dobra uključujući i povezane usluge (dobra za koja se predviđa uporaba na duži vremenski period i nisu predviđena za upotrebu u proizvodnom procesu)
• početak roka otplate kredita predstavlja datum kada kupac robe ulazi u njezin fizički posjed u zemlji uvoza;
• dozvoljeni rok otplate je od 180 xxxx do 2 godine;
• Kredit se, u pravilu, otplaćuje u mjesečnim, tromjesečnim ili polugodišnjim ratama, xxx xx sukladno zahtjevu korisnika kredita i planiranim projekcijama poslovanja moguće razmatrati i odobriti i drugačiju dinamiku otplate kredita.
b) Dijelovi ili komponente koji se ugrađuju u kapitalna dobra (gotovi proizvodi koji će biti ugrađeni u kapitalna dobra)
• početak roka otplate kredita predstavlja datum kada kupac robe ulazi u njezin fizički posjed u zemlji uvoza;
• dozvoljeni rok otplate u pravilu je do 180 xxxx ili iznimno do 5 xxxxxx u slučaju visoke pojedinačne vrijednosti i dužeg vijeka trajanja proizvoda;
• Kredit se, u pravilu, otplaćuje u mjesečnim, tromjesečnim ili polugodišnjim ratama, xxx xx sukladno zahtjevu korisnika kredita i planiranim projekcijama poslovanja moguće razmatrati i odobriti i drugačiju dinamiku otplate kredita.
c) Kapitalna dobra niže nabavne vrijednosti (strojevi ili oprema predviđena za korištenje u proizvodnom procesu ili za komercijalnu uporabu)
• početak roka otplate kredita:
- datum kada kupac robe ulazi u njezin fizički posjed u zemlji uvoza,
- datum kada su nakon instaliranja i izgradnje izvršeni preliminarni testovi i provjere o spremnosti pogona za korištenje - u slučaju ugovorne odgovornosti izvođača za ispravnost i puštanje u pogon ili na uporabu postrojenja;
• dozvoljeni rok otplate je do 5 xxxxxx;
• Kredit se, u pravilu, otplaćuje u mjesečnim, tromjesečnim ili polugodišnjim ratama, xxx xx sukladno zahtjevu korisnika kredita i planiranim projekcijama poslovanja moguće razmatrati i odobriti i drugačiju dinamiku otplate kredita.
d) Kapitalna dobra (strojevi ili oprema velike nabavne vrijednosti, predviđena za korištenje u proizvodnom procesu ili za komercijalnu uporabu)
• početak roka otplate kredita predstavlja:
- datum kada kupac robe ulazi u njezin fizički posjed u zemlji uvoza - prodaja kapitalne opreme koja se sastoji od zasebnih jedinica pojedinačno upotrebljivih;
- datum kada kupac preuzme cjelokupno postrojenje koje je predmet izvoznog ugovora - izgradnja cijelog postrojenja (termoelektrane ili slično), ukoliko ne postoji odgovornost za puštanje istoga u pogon - nije ugovoren “ključ u ruke”;
- datum završetka radova - građevinski radovi, kada izvođač nije odgovoran za puštanje objekta u upotrebu;
- datum kada su nakon instaliranja i izgradnje izvršeni preliminarni testovi i provjere o spremnosti istog za korištenja - u slučaju ugovorne odgovornosti dobavljača ili izvođača za ispravnost i puštanje u pogon ili na uporabu postrojenja (primjenjuje se bez obzira xx xx postrojenje preuzeto xx xxxxxx kupca sukladno uvjetima u izvoznom ugovoru i nevezano za daljnje obveze koje je dobavljač ili izvođač preuzeo npr. garancija za efikasno funkcioniranje postrojenja ili osposobljavanje lokalnog osoblja za rad na postrojenju);
- u slučajevima navedenim od i) do iv), kada ugovor uključuje zasebne isporuke pojedinačnih dijelova projekta, početkom roka otplate kredita definira se trenutak isporuke za svaki dio posebno, ili prosjek nekoliko isporuka posebno, ili pak za jedan znatniji dio projekta posebno, a odnosi se na cijeli projekt;
• dozvoljeni rok otplate je do 15 xxxxxx;
• kredit se, u pravilu, otplaćuje u mjesečnim, tromjesečnim ili polugodišnjim ratama, xxx xx sukladno zahtjevu korisnika kredita i planiranim projekcijama poslovanja moguće razmatrati i odobriti i drugačiju dinamiku otplate kredita.
5. Kamatna xxxxx
Kamatna xxxxx ovisi o bonitetu dobavljača, bonitetu kupca, zemlji izvoza i izvoznom poslu, a može biti fiksna ili varijabilna. Kamata se obračunava mjesečno, tromjesečno, šestomjesečno ili dvanaestomjesečno (ovisno o načinu otplate glavnice).
Kamata za vrijeme korištenja kredita ne pripisuje se glavnici, već se otplaćuje.
1) Fiksna kamatna xxxxx
Kamatna xxxxx u trenutku zaključenja ugovora o kreditu ne može biti niža od međunarodno propisane najniže kamatne stope - Komercijalna Referentna Kamatna Xxxxx (Commercial Interest Reference Rate - CIRR) za valutu izvoznog ugovora. Ukoliko se kamatna xxxxx utvrđuje prije zaključenja ugovora o kreditu (indikativnom ponudom, pismom namjere ili sličnim dokumentom), ista ne može biti niža od CIRR stope uvećane za 0,2%. Kamatna xxxxx xx ovaj način može se utvrditi na najdulje razdoblje od 120 xxxx.
2) Varijabilna kamatna xxxxx
Varijabilna se kamatna xxxxx u pravilu utvrđuje na bazi primjenjive EURIBOR stope uvećane za maržu xxxx xxxxxx ovisi o bonitetu dobavljača, kupca, zemlji izvoza i izvoznom poslu.
6. Naknade
Naknada za obradu kreditnog zahtjeva
• 0,5% jednokratno na iznos ugovorenog kredita
• naplaćuje se prije prvog korištenja kredita
Naknada za rezervaciju sredstava
• obračunava se u pravilu kvartalno u visini 0,25% godišnje na iznos ugovorenih a neiskorištenih sredstava, počevši od datuma ispunjenja dokumentarnih preduvjeta iz Ugovora o kreditu do isteka roka korištenja
7. Korištenje kredita
Rok korištenja odobrenih sredstava ovisi o pojedinostima izvoznog posla odnosno projekta i određuje se Ugovorom o kreditu sukladno rokovima i uvjetima izvoznog ugovora. Sredstva kredita isplaćuju se izravno na devizni račun izvoznika.
8. Instrumenti osiguranja
Za osiguranje urednog izvršenja obveza po kreditima temeljem ovog kreditnog programa HBOR će u pravilu tražiti:
• policu osiguranja izravnih isporuka roba i usluga od političkih i komercijalnih rizika Republike Hrvatske izdanu u korist dobavljača i asigniranu na HBOR i
• prijenos potraživanja po izvoznom ugovoru koji je predmet kreditiranja u korist HBOR-a, a u tu svrhu će dobavljač otvoriti kod HBOR-a devizni račun na koji će kupac u inozemstvu uplaćivati dugovane iznose po izvoznom ugovoru.
HBOR može zatražiti od dobavljača i druga prihvatljiva sredstva osiguranja.
9. Ostale odredbe
Uvjeti kreditiranja iz ovog Programa se mogu ne primijeniti, odnosno mogu se primijeniti drugačiji uvjeti u skladu s uvjetima zaključenog izvoznog ugovora (ako su u skladu s pravilima utvrđenim OECD konsensusom).
Na sve ono što u ovom Programu kreditiranja nije određeno primjenjuje se Odluka o općim uvjetima kreditnog poslovanja HBOR-a, Pravilnik o uvjetima osiguranja plasmana HBOR-a, Pravilnik o načinu i rokovima obračuna kamata, Pravilnik o naknadama za usluge koje obavlja HBOR, te odredbe ostalih akata HBOR-a i odluke nadležnih tijela HBOR-a.
10. Potrebna dokumentacija
• Informacija o izvoznom poslu, prije dostavljanja zahtjeva za kredit
Statusna i financijska dokumentacija, SPNFT1 upitnici
• (Obrazac) Zahtjev za kredit
• (Obrazac) Izjava o prihvatljivosti klijenta
• Osnivački akti društva (društveni ugovor za d.o.o., statut za d.d., izjava o osnivanju odnosno akt o osnivanju, zadnji pročišćeni tekst)
• Obavijest o razvrstavanju poslovnog subjekta prema NKD-u
• Podaci o solventnosti (BON 2/SOL 2) ne stariji od 30 xxxx od xxxx podnošenja zahtjeva
• Financijski izvještaji:
- Godišnji financijski izvještaji za prethodne dvije godine poslovanja: Bilanca, Račun dobiti i gubitka, Dodatni podaci, Bilješke uz financijska izvješća, Bruto bilanca
▪ za srednje i velike poduzetnike prema ZoR-u: i Izvještaj o novčanim tokovima
▪ za obveznike konsolidacije: i Konsolidirani izvještaji
▪ za obveznike revizije: i Revidirani izvještaji uz Revizorsko mišljenje
- Kvartalni financijski izvještaji na zadnji xxx prethodnog kvartala s prikazom usporednih podataka za isto razdoblje prethodne godine
• (Obrasci)
- Upitnik za pravne osobe,
- Podaci o stvarnim vlasnicima stranke-podnositelja zahtjeva za kredit,
- Tabela vlasništva - Prilog Podacima o stvarnim vlasnicima stranke-podnositelja zahtjeva za kredit,
1 Sukladno Zakonu o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (NN br. 87/08 i 25/12) i svim naknadnim izmjenama i dopunama.
- Za politički izložene osobe: Upitnik za politički izložene osobe, Izjava o porijeklu imovine i sredstava
Ostala dokumentacija i obrasci HBOR-a
• Potvrda Porezne uprave o stanju obveza prema državi, ne starija od 30 xxxx od podnošenja zahtjeva
• Karton deponiranih potpisa o raspolaganju sredstvima žiro-računa
• (Obrazac) Izjava o povezanim osobama
• (Obrazac) Tablice klijenta
Standardizirani obrazac zahtjeva za kredit i drugi obrasci HBOR-a objavljeni su na mrežnim stranicama HBOR-a xxx.xxxx.xx ili su dostupni u HBOR-u na zahtjev.
HBOR zadržava pravo zatražiti i drugu dokumentaciju potrebnu za obradu kreditnog zahtjeva.
11. Shema
7. OTPLATA KREDITA NA RAČUN IZVOZNIKA KOD HBOR-a
8. POVRAT VIŠKA SREDSTAVA (AKO POSTOJI)
1. ZAHTJEV ZA KREDIT
3. UGOVOR O KREDITU
5. PREUZIMANJE DOKUMENTACIJE
6. ISPLATA
DOBAVLJAČ
2. IZVOZNI UGOVOR
4. ISPORUKA ROBE
KUPAC