Contract
Na osnovu člana br. 03/L-209 o Centralnoj Banci Republike Kosova, u sprovođenju Zakona br. 04/L- 093 o Bankama, mikrofinansijskim institucijama i ne-bankarskim finansijskim institucijama, Izvršni Odbor Centralne Banke Republike Kosova na sastanku održanom xxxx 10. februar 2014. godine, usvojio je:
UPUTSTVO ZA BANKARSKO LICENCIRANJE
SADRŽAJ
1. UVOD U VODIČU ZA LICENCIRANJ 4
2. PREGLED PROCESA APLICIRANJA 7
2.1. Biznis plan, oblik finansijskih projekcija i organizaciona struktura 9
2.2. Poseban xxxxxx za značajne akcionare 10
2.3. Akcionarski kapital ili drugi oblici bankarskog kapitala 11
3. POČETNE AKTIVNOSTI LICENCIRANJA 12
3.1. Nove bankarske licence 12
3.3. Organizovanje nove banke 14
3.4. Procedure pred-otvaranja 14
3.5. Primenjive politike i procedure 15
3.6. Faktori za donošenje odluka 16
4. PODNOŠENJE APLIKACIJA ZA BANKARSKU LICENCU 21
4.1. Kriterijumi za procenjivanje podnosioca aplikacija 22
6.3. Struktura sredstava i obaveza 35
6.4. Kapitalizacija / Neto plan vrednosti 35
6.5. Finansijske projekcije 36
7. ISPITIVANJE PRED-OTVARANJE– OSNIVANJE NOVE BANKE 37
7.3. Procedure ispitivanja pred-otvaranja 38
8. ODOBRENJA, DOZVOLE I RAZLIČITA OBAVEŠTENJA 40
8.1. Imenovanje direktora i viših menadžera 40
8.3. Pripajanja, konsolidacije i akvizicije banaka 42
8.4. Akvizicije interesa kapitala xx xxxxxx xxxxxx u finansijskim institucijama 43
8.5. Akvizicije interesa kapitala xx xxxxxx xxxxxx u ne-finansijskim kompanijama 44
8.6. Osnivački akt i statut 44
8.7. Dozvola zahtevana xx xxxxxx CBK-a 45
8.8. Držanje nepokretne i pokretne imovine 45
8.9. Obaveštenje zahtevano za CBK 46
8.10. Filijala strane banke 47
PRILOZI APLICIRANJA
1 – Aplikacioni formular za bankarsku licencu za domaće banke
2 – Uputstva za kompletiranje i dostavljanje aplikacije za bankarsku licencu
3 – Kontrolni list za kompletiranje i dostavljanje aplikacije za bankarsku licencu
4 – Formular aplikacije za bankarsku licencu za nezavisnog subjekta i filijale stranih banaka i bankarskih grupa
5 – Formular aplikacije za otvaranje filijale ili premeštanje glavne filijale/kancelarije unutar Kosova 6 – Formulari aplikacije za otvaranje jedne zavisnog filijale/subjekta izvan Kosova
A – individualni CV– Dokumenat priložen u aplikaciji
B – Izveštaj kompanije za akcionare (IK) – Dokumenat priložen u aplikaciji C – CV za individualne akcionare – Dokumenat priložen u aplikaciji
D – Oblici finansijskih projekcija – Dokumenat priložen u aplikaciji
1. UVOD U VODIČU ZA LICENCIRANJE
Uputstvo za licenciranje Centralne Banke Republike Kosova (CBK) objašnjava politike i procedure osnivanja jedne nove banke, otvaranja jedne nove strane filijale, izmene u strukturi ili proširenju korporacije, npr. u geografskom pogledu ili pogledu proširenja proizvoda, itd. CBK, u vezi sa aktivnostima licenciranja postupa u skladu sa Zakonom br. 04/L-093 o bankama, mikrofinansijskim institucijama i ne-bankarskim finansijskim institucijama (u daljem tekstu Zakon o bankama), koji je stupao na snazi 12. aprila 2012. godine, u daljem tekstu kao (Zakon o bankama). Zakon o bankama daje CBK-u opšte ovlašćenje radi regulisanja finansijskih institucija uključujući osnivanje i organizovanje bankarskih poslovanja.
Uputstvo ima za cilj da posluži kao glavno proceduralno uputstva za rukovodstvo i osoblje CBK-a, kao i da pomogne bankarskoj industriji ili drugima xxxx xxxx da dobiju licencu.
Uputstvo daje posebna uputstva za prijem i procenu aplikacija i određuje minimalne dokumente koje su potrebne za analiziranje aplikacije. Xxxxxx minimalne dokumentacije xx xxxx jedno proceduralno uputstvo i ne obuhvata sve faktore, koji se mogu proceniti tokom fazi analiziranja. Dodatne informacije mogu se zahtevati u zavisnosti od složenosti situacije.
Zakon o bankama obezbeđuje CBK-u ovlašćenje da izdaje uredbu i da preduzme druge potrebne aktivnosti za podsticanje i očuvanje održivog finansijskog sistema u Republici Kosova. Konkretno, član
85.1 ovog Zakona predviđa da CBK ima ovlašćenja da izdaje uredbe, naredbe ili direktive i da preduzme druge radnje koje smatra neophodnim ili preporučljivim radi jačanja cilja ovog zakona.
Glavni zadaci CBK-a prema zakonu o bankama su:
- Izdavanje licenci za osnivanje banaka, mikrofinansijskih institucija i ne-bankarskih finansijskih institucija kao i odobrenja za sve izmene organizacione strukture banaka i vrsta aktivnosti i odobrenja za imenovanje njihovog rukovodećeg osoblja;
- Nadgledanje bankarskih operacija i preduzimanje odgovarajućih mera u skladu sa zakonom;
- Oduzimanje bankarskih licenci u skladu sa zakonom;
- Nadgledanje ili praćenje procedure rehabilitacije (službene administracije) ili likvidacije banaka i početak stečajnih postupaka;
- Izdavanje podzakonskih, uputstava ili druge neophodne radnje potrebne za regulisanje bankarskih aktivnosti;
- Obavljanje procene uslova i davanje odobrenja / ne-odobrenja za banke u vezi sa izdavanjem akcija.
Opšti cilj CBK-a povodom licenciranja je obezbeđivanje sveobuhvatnog transparentnog procesa, koji pomaže da se obezbedi sigurna, održiva i konkurentna bankarska sredina.
1.1. Politika licenciranja
Cilj: Politika licenciranja je obezbeđivanje sveobuhvatnih procedura licenciranja kako bi se zagarantovala sigurnost i održivost bankarske industrije, radi podsticanja poverenja javnosti u finansijskom sistemu Kosova i radi podsticanja jedne konkurentske i pravedne sredine na tržištu, tako da se promoviše razvoj finansijskog sektora.
Kao što je navedeno, autoritet za izdavanje ove politike licenciranja proističe iz Zakona o bankama. Prema ovom Zakonu CBK je nadležna za licenciranje, regulisanje i nadgledanje finansijskih aktivnosti u Republici Kosova. Zvanične aplikacije i zahtevane informacije xx xxxxxx aplikanata kao što je određeno u ovom uputstvu treba da se dostavljaju CBK-u u cilju odobrenja sledećih aktivnosti:
- Licence za nove banke ili filijalu strane banke – Član 7. Zakona o bankama i Uredba o licenciranju banaka i filijala stranih banaka
- Kancelarija predstavništva – Član 10. Zakona o bankama i Uredba za otvaranje jedne kancelarije predstavništva unutar i izvan Republike Kosova
- Izmena u kontroli:
o Vlasništvo preko 10% ili više – Član 37. Zakona o bankama
o Udruživanja, konsolidacije & akvizicije – Član 39. Zakona o bankama i Uredba o udruživanjima i akvizicijama banaka
o Povećanje zainteresovanja bankarskog kapitala u drugim pravnim subjektima –
Članovi 40. i 41. Zakona o bankama
- Otvaranje/Zatvaranje/Premeštanje filijale/Bankarske kancelarije – Član 11. u Zakonu o bankama i Uredba o otvaranju i zatvaranju filijala i zavisnih subjekata unutar i izvan Kosova.
Procena aplikacija će se zasnivati u standardizovanim procedurama kao što su opisane u generalnim nadzornim politikama CBK-a. Proces može obuhvatiti diskusije sa bankom ili predloge bankarskih službenika, bankarska ispitivanja, i/ili analize divizije za spoljno nadgledanje podataka koji su ranije izveštavani ili xxx xxx procesa apliciranja. Službenici CBK-a mogu da zahtevaju istragu o istorijatu i/ili potvrdu finansijske informacije predstavljenu xxx xxx procesa apliciranja. Razmatranje ličnog istorijata visokih službenika/menadžera će se obavljati radi konstatacije da li oni ispunjavaju kriterijume kvalifikacije, iskustvo i integritet, kao što je određeno članom 35. Zakona o bankama. Prijem i razmatranje aplikacija obavljaće se dosledno za sve pojedince/subjekte. Na poseban način,
Odluke o aplikacijama će biti održive, pravedne i objektivne i zasnovane na informaciji dobijenoj xx xxxxxx podnosioca aplikacije i sa drugih izvora kao što je opisano u ovom uputstvu.
Odluke za aplikacije u slučaju novih licenci zasnovaće se na trenutnom stanju za finansijske uslove institucije, njihovoj usklađenosti sa važećim uredbama i zakonima, usklađenosti politika vlade i procedurama za upravljanje operacija i kontrole xxxxxx, xxx i kvalitet upravljanja.
Odluke će se obrađivati u okviru jednog vremenskog roka i institucije ili novi podnosioci aplikacija za bankarsku licencu će se obavestiti odmah za preliminarne nalaze. Zahtev će se smatrati primljenim kada se sav potreban dokumenat dostavi CBK-u zajedno sa pratećim priznanicama za plaćanje. CBK će imati
određene vremenske rokove xx xxxxxx će primiti informaciju kao i da donese odluku, ili da zahteva dodatne informacije. Nepotpune aplikacije i podaci neće biti uzete na razmatranje za procenjivanje.
Odeljenje za licenciranje i standardizaciju nakon razmatranja aplikacije može preporučiti odobravanje ili ne-odobravanje licence, i prati preporuku – zbirni izveštaj kod Izvršnog Odbora kroz pismeno odobravanje Zamenika guvernera finansijskog nadgledanja.
U roku od tri meseca od xxxx prijema zahteva za licenciranje, CBK će dati prethodno odobravanje ili će odbiti aplikaciju i obavestiće pismeno podnosioca aplikacije o njenoj odluci. Ukoliko je zahtev odbijen službeno, CBK izdaje xxxxxx obaveštenje o donetoj odluci naglašavajući razloge odbijanja licence. Nakon obaveštenja o odbijanju koji je dat podnosiocu aplikacije, aplikacija će se smatrati odbijenom i nevažećom. Ukoliko podnosilac zahteva da ponovi aplikaciju za istu licencu ili drugu bankarsku aktivnost, proces apliciranja i prateće isplate će se sprovesti kao da se radi o novoj aplikaciji.
Sve aplikacije i obaveštenja u vezi sa aktivnostima licenciranja treba da se budu usmerene u Odeljenju za licenciranje i standardizaciju, Centralna Banka Republike Kosova, Xxxxxxxxx 00, 00000 Xxxxxxxx, Xxxxxx.
2. PREGLED PROCESA APLICIRANJA
Podnosioci aplikacija će aplicirati za bankarsku licencu u CBK u pisanoj formi. Podnosioci aplikacija treba da kompletiraju “Aplikacioni formular za bankarsko licenciranje domaćih banaka (Aplikacioni formular) koji se nalazi u Aneksu 1 ovog Uputstva na zvaničnoj stranici CBK-a (www. xxx-xxx.xxx) pod aplikacijama. Aplikacija se prosleđuje:
- Aplikacionim grupama
- Aplikacionoj kompaniji/potencijalnoj banci
- Predstavnicima aplikacione kompanije/potencijalnoj banci
- Vlasništvu aplikacione kompanije/potencijalnoj banci
- Organizovanju i kontroli
- Poslovnim ciljevima
- Upravljanju rizicima
- Adekvatnosti kapitala
- Potencijalnoj dodatnoj vrednosti u Kosovskom finansijskom sistemu
Podnosioci aplikacija treba da koriste određene formate i modele u formularu apliciranja CBK-a. Svaka sekcija Aplikacionog formulara zahteva prilaženje određene dokumentacije. Podnosioci aplikacija mogu obuhvatiti dodatne informacije i dokumente ukoliko se to smatra neophodnim. Svi dokumenti treba da se potpišu i da imaju datum na odgovarajući način.
Ukoliko se zahtevaju dodatne informacije, podnosioci aplikacija će imati dodatnih 15 xxxx da dostave tražene informacije. Ukoliko se informacija ne dostavi u predviđenom roku, aplikacija će se smatrati nezadovoljavajuća i jedna nepovoljna odluka za licencu će se dodeliti podnosiocima.
Jedna aplikacija će se smatrati prihvaćenom kada se dostave sve informacije kao što je zahtevano kada se plaća odgovarajuća taksa. CBK će imati na raspolaganju 90 xxxx od xxxx prijema kompletirane aplikacije radi odobravanja ili odbijanja aplikacije. CBK će informisati podnosioca aplikacije o donošenoj pisanoj odluci. Odluka o odbijanju zahteva će sadržati razloge zbog kojih je odbijena licenca.
CBK će raditi sa podnosiocima aplikacije do moguće mere kako bi se omogućilo izdavanje odobrenja za zahtevanu licencu. Međutim, CBK će odbiti zahtev podnosioca aplikacije ukoliko aplikacija nije kompletirana ili ukoliko planovi koji se predstavljaju ne smatraju opravdanim. CBK će odbiti aplikacije za nove bankarske licence ukoliko je neki od sledećih zahteva potvrđen:
- Podnosioci aplikacije nemaju visok integritet i/ili su evidentirani prethodni prekršaji bankarskih uredbi.
- Nadzorni odbori i visoki službenici/menadžeri banke nemaju visok integritet ili nemaju dovoljno iskustva da nadgledaju bankarske operacije.
- Objekti, oprema i prostorije nisu dovoljne za zaštitu bankarskih aktiva ili za vođenje biznisa kao što je opisano u operativom planu.
- Početni kapital nije dovoljan ili proističe od nesigurnih ili nepotvrđenih izvora.
- Kapital nije plaćen pre otvaranja banke.
- Biznis plan i pro forma finansijskih projekcija su neopravdani i ne smatraju se dostižnim uzimajući u obzir predstavljene pretpostavke i istorijsko iskustvo u (tržištima) praksi.
- Podnosioci aplikacija, članovi nadzornog odbora ili visoko rukovodstvo imaju konflikt interesa xxxx xxxx uticati na odgovarajuće donošenje odluka za predloženu banku.
- Ukoliko izdavanje licence ugrožava finansijsku održivost predložene banke ili bankarskog sistema uopšte.
- Ukoliko izdavanje licence ugrožava interese depozita predložene banke i Xxxxx osiguranja depozita na Kosovu.
- Ukoliko izdavanje licence smanjuje konkurenciju na supstancijalan način.
Proces licenciranja xx xxxxxx CBK-a će obuhvatiti dvofaznu licencu. Ukoliko se aplikacija odobri, izdaće se preliminarno odobrenje licence , koje će biti validno 12 meseci. Privremena licenca se izdaje tako da se podnosiocima aplikacija omogući da organizuju banku i da se registruje tako kao što se zahteva u Agenciji za registrovanje poslovanja na Kosovu. Pre nego da izdaje zvaničnu licencu, CBK će izvršiti jedno ispitivanje pre otvaranja tako da procenjuje ukoliko xx xxxxx uspostavila uslove za ispunjenje obaveza u okviru tehničkih uslova i bezbednosti svojih objekata. Na poseban način, CBK će proceniti ukoliko:
- Visoki menadžer i članovi upravnog odbora su imenovani na redovan način;
- Kapital je plaćen u skladu sa regulativnim zahtevima;
- Osoblje je zaposleno i obučavano u njihovim određenim uslovima;
- Jedan spoljni revizor je angažovan na adekvatan način;
- Potrebna oprema za rad je kupljena ili iznajmljena;
- Sprovođene su sve zahtevane politike i procedure zahtevane u pisanoj formi
Privremena licenca će se zameniti jednom konačnom zvaničnom licencom nakon što se utvrdi xx xxxxxx CBK-a da su predloženi planovi realizovani, ovim banka postaje članica Xxxxx osiguranja depozita na Kosovu.
Podnosioci aplikacija treba da dostave sledeće informacije predloženim akcionarima, direktorima i visokim menadžerima banke. Referišite se prilozima A, B& C ovog Uputstva koji se nalaze na zvaničnoj stranici CBK-a. CBK zahteva ove informacije kako bi izvršila procenu standarda ”adekvatan i odgovarajući ” (vidi sekciju 5 ovog Uputstva) i kriterijuma nezavisnosti za početni prijem onih koji su predloženi u aplikaciji za licencu. Ovi kriterijumi procene su detaljisani u Uredbi CBK-a za direktore i visoke menadžere xxxxxx, xxx i u uslovima člana 35. Zakona o bankama.
U principu, svi visoki menadžeri koji su kandidati za izvršne službenike (čelne službenike) trebaju da imaju odgovarajući autoritet donošenja odluka u okviru njihovih ovlašćenja, kao minimum, informacije treba da se obezbeđuju za izvršnog direktora (glavnog menadžera), glavnog službenika za finansije, glavnog službenika za poslovanje i glavnog službenika rizika.
Informacije koje se trebaju dati u Formularu za apliciranje za svakog pojedinca obuhvataju:
- Naslov ili posebnu poziciju predloženu u novoj banci
- Naziv i identifijkacioni podaci
- Povezani pojedinci, kompanije i poslovni partneri (samo za one koji apliciraju kao trenutni ili mogući akcionari)
- Obrazovanje
- Profesionalno iskustvo, uključujući i trenutne informacije zapošljavanja i informacije prethodnog zapošljavanja koje treba da obuhvate najmanje pet xxxxxx iskustva u bankarskim i finansijskim službama.
- Profesionalne preporuke i udruženja
- Prethodne aplikacije (samo za akcionare)
- Učešće u problematičnim finansijskim situacijama
- Krivična dela i disciplinske mere
- Finansijske izjave/neto iznos (samo za akcionare)
Pojedinac treba da potpiše da xx xxxx pomenute informacije istinite i tačne, prema njihovim najboljim saznanjima. Ukoliko se desi neka materijalna izmena u aplikaciji pre aplikacije za licencu, pojedinac treba da informiše CBK u roku od pet xxxx od xxxx xxxxxxx izmene. Ukoliko potrebno osoblje mije utvrđeno onda podnosioci aplikacija treba da pruže plan za vrstu kandidata odnosno iskustvo, obrazovanje za one koji će se zaposliti u ovoj poziciji.
2.1. Biznis plan, oblik finansijskih projekcija i organizaciona struktura
Jasne strategije i planiranje poslovanja su osnova za održivo bankarsko poslovanje. Podnosioci aplikacije xxxxxx xxxxx da imaju jasne planove i ciljeve koje će pomoći obezbeđivanje uspešnih bankarskih operacija. Ovi planovi treba da se predstave u aplikaciji podnosioca aplikacija za razmatranje i diskusiju xx xxxxxx CBK–a, kao jedan faktor u procesu donošenja odluka za davanje licence.
Proces planiranja počinje sa razvijanjem jednog dugoročnog strateškog plana koji sadrži izjavu opšte filozofije podnosioca aplikacije i određuje viziju podnosioca aplikacije za budućnost banke. Dugoročni plan ispunjuje se kratkoročnim planovima poslovanja i oblikom finansijskih projekcija. Cilj kratkoročnog xxxxx xx da prevodi dugoročne ciljeve u specifične i merljive ciljeve. Kratkoročni plan treba da opiše projekcije finansijskih aktivnosti i predviđeni porast kao i da se podrži adekvatnošću institucionalnog kapitala.
Sledeće informacije za razmatranje jedne bankarske licence treba da se predstave CBK-u u opisanom formatu u Aplikacionom formatu kao i u Prilogu D – formularu finansijskih projekcija koji se nalaze u ovom vodiču kao i na zvaničnoj stranici CBK-a pod linkom – Podnosioci aplikacija:
- Strateški plan/poslovanja i oblik finansijskih projekcija
o Opšta strategija za finansijsku instituciju i predviđeni cilj tržišta (tj. manjinska, industrijska, komercijalna, tržišne podvrste) i predviđena xxxxx porasta tokom xxxxxx (minimum 3 godine).
o Detalji vrsta usluga i proizvoda kao u bilansu tako i van njega na početku dodatnih operacija budućih ciljeva.
o Početno predviđanje bilansa stanja i povećanje za trogodišnji period.
o Predviđeno upravljanje strukture sredstava i obaveza.
o Projekcije bilansa uspeha (dobitka/gubitka) za prva 12 meseca, drugu i treću godinu
o Projekcije o politici isplate dividende i povećanja kapitala
o Procena organizacionih troškova i izvori finansiranja
- Organizaciona struktura
o Bankarski statut i osnivački akt
o Planiranje osoblja (broj radnika/odeljenja)
o Organizaciona šema sa pojedinačnim imenima, prema potrebi
x Xxxxxx komiteta i glavne odgovornosti (da se obezbede imena članova, mogućih)
o Opis pozicije izvršnog načelnika (opšteg menadžera) i visokih službenika uključujući prosečne xxxxxxx xxxxxx (uključivanje bonusa ili drugih monetarnih plaćanja npr. automobili, stanovanje)
2.2. Poseban xxxxxx za značajne akcionare
Za akcionare koji poseduju više od 5% bankarskih akcija, treba da se obezbede finansijski podaci (referišite se Prilogu B &C u ovom uputstvu). Finansijski podaci će obuhvatiti bilans stanja i bilans uspeha (dobitak/gubitak) tokom prethodnih tri xxxxxx.
CQK će proceniti predložene akcionare sa preko 10% akcija radi određivanja trenutne finansijske sposobnosti pojedinaca ili njihovih povezanih interesa, koja bi mogla da utiče negativno u predloženoj banci.
Informacije date u CBK treba da se potpišu xx xxxxxx akcionara sa dokazom o njihovoj tačnosti i potpunosti.
2.3. Akcionarski kapital ili drugi oblici bankarskog kapitala
Odgovarajuća uplata kapitala je obavezna za usvajanje jedne bankarske licence. Kapital treba da bude zadovoljavajući kako bi ispunila regulativne zahteve, kao i da obezbedi zaštitu bankarskom poslovanju tokom početnog organizovanja i početnih faza rada. CBK ima prava da zahteva povećanje minimuma kapitala za novu banku u razmatranju predložene bankarske izjave, biznis plana i finansijskih projekcija. Pored toga, značajne investicije u osnovnim sredstvima mogu rezultirati u povećanju iznosa kapitala koji se zahteva kako bi se dobila licenca.
Xxx xxx aplikacije za konačnu licencu, podnosioci aplikacija treba da obezbede CBK-u potpune detalje o iznosu, obliku izvoru kapitala. CBK će potvrditi izvore i zahtevaće da se isplate pre izdavanja zvanične licence. Ukoliko se plaćanje kapitala ne realizuje, prethodno odobravanje licence će se oduzeti.
Pored obezbeđivanja informacija o iznosu i izvorima kapitala za CBK, podnosioci aplikacija treba da se osiguraju da finansijske projekcije detaljno i na adekvatan način sadrže predviđene izvore kapitala radi podržavanja bankarskih operacija dok je institucija solventna. Jedna pisana politika o dividendi treba da se takođe dostavi CBK-u. Politika dividende treba da zasniva plaćanja procentualno sa prihodima i da budu deo održivog xxxxxxx.
U cilju sprovođenja pristupa nadgledanja na osnovu xxxxxx xxx deo aplikacije CBK-u treba da se predstave i politike i sistemi koji opisuju delokrug funkcije upravljanja rizikom nove banke. (Pogledajte Prilog 3 – Kontrolni xxxxxx za popunjavanje i podnošenje aplikacije za bankarsku licencu ovog Uputstva). CBK procenjuje informacije u aplikaciji radi procenjivanja sveobuhvatnih sistema upravljanja rizikom u skladu sa ciljem, veličinom i složenošću aktivnosti banke/podnosioca zahteva.
3. POČETNE AKTIVNOSTI LICENCIRANJA
3.1. Nove bankarske licence
Rezime procesa
Proces osnivanja jedne nove banke zahteva značajnije lično i finansijsko angažovanje xx xxxxxx podnosioca zahteva kao i predloženog načelnika (generalni direktor). Politika CBK-a podstiče i pozdravlja sličnu posvećenost. Data posvećenost xx xxxxxx podnosioca aplikacije i predloženi načelnik će imati značajan uticaj u odluci CBK-a radi odobravanja nove bankarske licence.
Podnosioci aplikacija jedne xxxxx xx punim ili ograničenim komercijalnim uslugama treba da dobiju licencu xx xxxxxx Centralne Banke Republike Kosova (CBK) pre nego da počinju bankarsko poslovanje. Proces licenciranja sastoji se od pet faza: diskusije pre podnošenja aplikacija, podnošenje aplikacije i obrađivanje, prethodno odlučivanje, organizovanje xxxxx xxx i procedure pre otvaranja.
Diskusije pre apliciranja
Komunikacije pre podnošenja aplikacije mogu se realizovati u obliku neformalnih diskusija (npr. telefonski ili tele-konferencijski pozivi, e-mail) i formalnijih sastanaka. Kada se pripreme podnosioci aplikacija da nastave dalje, jedan njihov predstavnik treba da kontaktira odeljenje za licenciranje i standardizaciju i da odredi jedan sastanak pre apliciranja. Sastanak podnosioca aplikacija se rukovodi xx xxxxxx Guvernera ili zamenika guvernera za finansijsko nadgledanje (ZGFN), kao i xx xxxxxx jednog visokog službenika odgovornog za aktivnosti licenciranja. Tokom sastanka pre apliciranja, ili tokom nezvaničnih diskusija podnosioci aplikacija se podstiču da postave pitanja i da daju informacije o njima, predloženoj banci i tržištu na kojem će raditi. Ova diskusija omogućava podnosiocima zahteva da pripremaju aplikaciju na efektivan xxxxx xxx i povećava sposobnost CBK-a da sprovodi zahtev na efikasan način.
Osoblje CBK-a će zajedno sa podnosiocem aplikacije razmotriti politiku i procedure licenciranja CBK-a i zahteve za podnošenje jedne aplikacije za bankarsku licencu i za organizovanje jedne banke. (Pogledajte Prilog 1. – Aplikacioni formular za bankarsku licencu za domaće banke u ovom mesecu). Podnosioci aplikacija treba da u potpunosti razmotre Prilog 1. koji se nalazi i na službenoj veb stranici CBK-a, pre inicijalnog sastanka tako da se upoznaju sa procedurama koja se bave licenciranje nove banke.
CBK će prihvatiti aplikacije samo ukoliko je održan sastanak sa podnosiocima aplikacija. Očekuje se da svi podnosioci nove predložene banke učestvuju sastanku podnosilaca. Osoblje za licenciranje treba da uvek vodi zapisnik sastanaka koji će se držati u dosijeu podnosioca aplikacije.
Sve organizacione xxxxx xxxxx da identifikuju izvršnog načelnika predloženog pre podnošenja aplikacije. Preporučuje se razotkrivanje identiteta izvršnog načelnika u aplikaciji. Odabiranje izvršnog načelnika se diskutuje detaljno kod sekcije organizovanje i menadžment u ovoj sekciji uputstva.
Podnošenje i razmatranje aplikacije
Nakon sastanka podnosilaca aplikacija, grupa predstavlja aplikacioni formular koji se nalazi u prilogu 1. ovog uputstva. Aplikacija se odnosi na pitanja kao što su istorijat xxxxx podnosilaca aplikacija, vlasništvo, organizovanje i kontrola, biznis plan i upravljanje rizikom. Aplikacija zahteva da podnosilac aplikacije odredi jednog člana njihove xxxxx xxx portparola. Ovo lice će služiti kao primarni kontakt između CBK–a i podnosilaca aplikacija.
Napomena: Politike i procedure u ovoj sekciji pokrivaju zahteve za bankarsko licenciranje. Jedna strana banka koja želi da osnuje filijalu ili zavisan subjekat treba da ispuni Aplikacioni formular za bankarsku licencu za zavisni subjekat i filijale stranih banaka i bankarskih grupa koji se nalazi u Prilogu 4 ovog uputstva kao i na zvaničnoj stranici CBK-a pod Aplikacijama.
CBK procenjuje informacije u aplikaciji radi utvrđivanja ukoliko će predložena banka funkcionalizovati na siguran i održiv način i da će imati jednu razumnu mogućnost za uspeh. Jedno istraživanje na terenu se može uraditi na osnovu dostavljenih informacija. Podnosioci aplikacija treba da pružaju dovoljno informacija u njihovoj početnog aplikaciji tako da ubede CBK da su osmislili dobro njihov plan za osnivanje nove banke i da nova banka ima jednu razumnu perspektivu za uspeh. U principu, CBK neće zahtevati od podnosioca aplikacija da prošire informacije koje su oni podneli sa aplikacijom. Ukoliko date informacije nisu dovoljne za određivanje bankarske perspektive za uspeh, aplikacija će se uglavnom odbiti. Međutim, tokom svog vremena, CBK može da zahteva dodatna objašnjenja ili dodatne informacije koja pravom nisu očekivana xx xxxxxx podnosilaca da prilože.
Ukoliko se dešavaju značajne izmene u aplikaciji tokom perioda razmatranja mogu rezultirati da CBK dođe do zaključka da je originalna aplikacija zastarela. U takvim slučajevima, originalna aplikacija će se smatrati povučenom i zahtevaće se nova aplikacija i tarifa apliciranja.
3.2. Preliminarna odluka
Nakon razmatranja aplikacija, CBK će odlučiti da li će dati preliminarno odobrenje za nastavak organizovanja ili će odbiti zahtev za licenciranje nove banke. Odluka o davanju prethodnog odobrenja ili o odbijanju aplikacije će se doneti u roku od tri meseca od xxxx prijema kompletirane aplikacije. Preliminarno odobravanje predstavalja odobravanje za nastavak organizovanja banke prema planu koji je utvrđen u aplikaciji. Međutim, nema garancije da će CBK dodeliti licencu novoj banci. Ukoliko se aplikacija odbije, pismo o odbijanju treba da sadrži obrazloženje(a) za odbijanje.
Značajna promena u vlasništvu, izvršnog direktora, podnosilaca, operativnog plana ili kapitalizma nove banke, od one xxxx xx predstavljena u početku, rezultiraće na to da CBK ponovo proceni početni predlog uključujući ove izmene i može izazvati ukidanje preliminarnog odobrenja.
Preliminarno odobrenje će se ukidati zbog propusta preduzeća u svim koracima koji se zahtevaju radi organizovanja jedne banke ili ukoliko se pre otvaranja ispostavi CBK-u neka informacija, koja pruža dovoljno razloga za izmenjivanje njene procene za perspektivu uspešnosti nove predložene banke.
3.3. Organizovanje nove banke
Podnosioci zahteva će imati dvanaest (12) meseci od xxxx prethodnog odobravanja radi kompletiranja organizovanja nove banke. Neuspeh kompletiranja organizovanja u roku od 12 meseci će izazvati ukidanje preliminarnog odobrenja. Tokom faze organizovanja, banka zapošljava preostali deo njenog rukovodstva, zasniva njene bankarske prostorije u predloženim mestima, uplaćuje kapital i razvija njene bankarske sisteme.
U principu, CBK neće smatrati povoljnim predlog ili niz predloga koji bi materijalno izmenili osnovne faktore na koje je odluka za odobravanje aplikacije bila zasnovana prvenstveno. Ukoliko se tokom faze organizovanja pojave izmene koje značajno menjaju činjenice na koje je CBK zasnovala njeno preliminarno odobrenje, to odobrenje se može oduzeti. Međutim, neke izmene poboljšavaju aplikaciju i podnosioci aplikacija ne treba da se ustručavaju da predlože izmenu koja može biti od koristi. Sve predložene izmene se razmatraju prema značaju i njihovim efektima na korišćenom osnovu ua davanje preliminarnog odobravanja. Ukoliko je potrebno značajno dodatno razmatranje, može se zahtevati xxxx jedna dodatna naknada.
Na primer, oduzimanje preliminarnog odobrenja može rezultirati sa promenama na:
- Sastav organizacione xxxxx.
- Izvršnog direktora.
- Distribuciju imovine.
- Negativne informacije o izvršnom načelniku ili podnosiocu aplikacija koje nisu otkrivene ranije.
- Finansijsko stanje podnosilaca zahteva.
- Stanje matične kompanije kao kompanija koja garantuje.
- Stanje filijala ili učesničkih banaka.
- Sadržaj operativnog plana.
Podnosioci aplikacija treba da upoznaju CBK odmah (u roku od pet xxxx) za materijalne izmene, u slučajevima kada se one dešavaju ili kada su predložene. Uglavnom, odobravanja koja su data preliminarno će se oduzeti ukoliko CBK otkriva materijalne prekršaje zakona, pogrešna tumačenja ili neku drugu aktivnost prevare xx xxxxxx podnosilaca.
3.4. Procedure pred-otvaranja
Najmanje dve nedelje pre nego da banka planira otvaranje, CBK obavlja njeno ispitivanje kako vi se osigurala da je ispunila sve uslove za početak bankarskog poslovanja. Ukoliko ispitivanje potvrdi da xx xxxxx ispunila uslove za njeno otvaranje tada se izdaje licenca. Ukoliko ispitivanje otkrije brojne izuzetke ili značajna odstupanja od prvobitnog odobrenog predloga, ili CBK otkrije druge razloge za preispitivanje sposobnosti podnosilaca aplikacija (kao što je pogoršano finansijsko stanje podnosioca aplikacija) otvaranje se može odložiti ili se ne može izdati licenca i prethodno odobrenje se može opozvati.
3.5. Primenjive politike i procedure
Naknade apliciranja
Odgovarajuće naknade za apliciranje prema članu 86. Zakona o bankama trebaju biti priložene uz zahtev za licencu jedne banke. Sve zahtevane naknade za apliciranje su predstavljene u Šemi Naknada koja se nalazi na zvaničnoj veb stranici CBK-a. Jedna aplikacija se smatra nepotpunom ukoliko nije izvršena naknada za apliciranje. Naknade za apliciranje su bespovratne.
Pravna mišljenja
CBK očekuje od podnosilaca da pravna pitanja ispituje pažljivo pre podnošenja aplikacije, u cilju osiguranja pravne podrške apliciranja. Kako podnosioci aplikacija tako i CBK imaju koristi kada se podnosioci aplikacija odnose adekvatno značajnim pravnim pitanjima koja su pokrenuta tokom apliciranja. Tako da, obrada aplikacije može da se nastavi na efikasan način.
Organizacija i menadžment
Visoki menadžment ima kritičnu važnost za uspeh jedne nove banke. Odabiranje jednog načelnika ili visokog kvalifikovanog i profesionalnog menadžmenta, kao i jednog odbora adekvatnih direktora predstavlja jednu od značajnijih obaveza organizovane xxxxx. Predloženi Izvršni načelnik treba da se na aktivan način uključi u razvijanju aplikacije za licencu i treba da u potpunosti bude upoznat sa biznis planom predložene banke nakon što to lice treba da direktno uspešno sprovodi predloženi plan banke. Takođe i podnosioci aplikacija su odgovorni za potpuno istraživanje istorijata i kvalifikacija kandidata pre dostavljanja aplikacije u CBK. Odabiranje jednog Izvršnog načelnika za kojeg CBK smatra da njegovo ranije bankarsko iskustvo nezadovoljavajuće, xxxx xx predlog neprihvatljiv za CBK. To se može odraziti negativno na podnosioca aplikacije i da rezultira neodobravanjem prethodnog odobrenja.
Podnosioci aplikacije takođe treba da obezbede jedan detaljan opis istorijata svih predloženih kandidata za visoki menadžment i odbor direktora, uključujući iskustvo i kvalifikacije u skladu sa zahtevanim informacijama u aplikaciji. Predložena xxxx xxxxx da kompletiraju i predaju Prilog A- individualni CV— Prilog formulara aplikacije koja se nalazi u ovom priručniku kao i na zvaničnoj veb stranici CBK-a. Sve identifikacione informacije koje obuhvataju ime osobe, adresu, lični identifikacioni broj, nazive finansijskih institucija gde je lice to lice, zaposleno, ili xx xxxx zaposleno, druge organizacije gde je lice bilo uključeno kao službenik, tretiraće xx xxx poverljive.
Ključni uslovi za izvršnog načelnika predstavljeni su u nastavku:
- Treba da poseduje potrebne profesionalne sposobnosti i da odgovara potrebama nove banke.
- Treba da bude u potpunosti upoznat sa operativnim planom predložene nove banke.
- Treba da je uspešno upravljao jednom bankom ili sličnom finansijskom institucijom ili da ima uspešno iskustvo kao službenik u jednoj relevantnoj oblati koja se nadovezuje sa strategijom predložene banke.
- Treba da ima dovoljno izvršnog iskustva.
Ova uputstva su u skladu sa pravnim zahtevima CBK-a da se jedno adekvatno lice odabere za rukovođenje nove banke. Na osnovu zahteva uredbe o visokim direktorima u menadžerima banaka odluke se, u vezi sa predloženim izvršnim načelnikom, zasnivaju na usklađenosti lica za određenu poziciju u novoj banci, i nemaju za cilj da utvrđuju kvalifikaciju za rad na postojećim bankarskim institucijama.
Predložena xxxxx xxxxx da bude u stanju da privuče izvršne službenike sa iskustvom, kompetencijama i spremnošću da upravljaju bankom kao što se zahteva operativnim planom. Ukoliko operativni plan sadrži predloge za vrste specijalizovanih usluga, izvršni službenici treba da imaju jedno relevantno iskustvo u razvoju i administraciji ovih usluga. Identifikacija službenika u jednom ranijem periodu je korisno i pozitivno se reflektuje u organizacionoj grupi i njegovom operativnom planu.
Podnosilac aplikacije treba da ima jedan plan za usluge xxxx xx se pružati u njegovoj zajednici. Operativni plan treba da reflektuje planove organizacione xxxxx za postizanje prihvaćenih obaveza banke za ispunjenje potreba klijenata u celoj zajednici.
3.6. Faktori za donošenje odluka
Pozitivni faktori koje CBK takođe treba da uzima u obzir tokom odlučivanja da xx xxxxx da odobri ili odbije zahteve za organizovanje jedne banke su:
- Perspektive budućih xxxxxx xxxxx.
- Opšti karakter menadžmenta.
- Adekvatnost njene strukture kapitala. (Napomena: U slučaju zahteva za licencu za jednu novu filijalu strane banke, stav 2. člana 4. Uredbe za licenciranje banaka i filijala stranih xxxxxx xx odredila da strana banka koja aplicira za obavljanje bankarske delatnosti preko njenog ogranka, treba da u CBK-u održava depozit ekvivalentan sa kapitalom, ne manje od 7 miliona evra, kao što je određeno u članu 17. Zakona o bankama).
- Pogodnosti i potrebe zajednice/javnosti za bankarske usluge. Tokom primenjivanja ovih, CBK će uzeti u obzir sledeće principe:
- CBK ima odgovornost za očuvanje jednog održivog bankarskog sistema.
- Tržište je obično najbolji regulator ekonomskih aktivnosti.
- Konkurencija promoviše jedan održivi i efikasniji bankarski sistem koji bolje služi klijentima.
Operativni plan
Operativni plan organizacione xxxxx xxxxx da prijavi da će predložena banka:
- Imati razumnu perspektivu xxxxxxx.
- Biti u stanju da zapošljava i da zadrži kompetentne menadžere.
- Održi adekvatni kapital.
- Da operiše na bezbedan i održiv način u skladu sa primenjivim uredbama, politikama i procedurama.
Pretpostavke operativnog plana za tržište xxxxx xx xxxx razumne i u skladu sa očekivanjima. Operativni plan treba da predstavlja podatke koje tačno odražavaju ekonomsko stanje određenog tržišta i odnose na statističke i regulacione izmene koje mogu uticati na operacije predložene banke. Predlozi treba da reflektuju “realnosti” na tržištu. Podnosioci aplikacija, kao i predloženi izvršni načelnik, xxxxx xx xxxx upoznati sa operativnim planom i njihovom ulogom u njegovoj uspešnoj implementaciji.
Kapital
Podnosilac aplikacije takođe treba da planira povećanje dovoljnog kapitala kako bi se podržala predviđena veličina i vrsta planiranog poslovanja banke. Minimum kapitala je određen članom 15. Zakona o bankama i uredbom CBK-a o adekvatnosti bankarskog kapitala, ili nalogom CBK-a. Faktori koji se uzimaju u obzir tokom određivanja adekvatnosti kapitala obuhvataju:
- Troškove organizovanja.
- Perspektive dobitka.
- Ekonomske uslove i uslove konkurentnosti na tržištu koje će se služiti.
- Iskustvo i kompetentnost menadžmenta.
- Potencijalni rizici z upravljanju sredstvima i obavezama.
- Iznos ulaganja u osnovnim sredstvima.
- Pouzdanost planova za povećanje kapitala, ili sposobnost da se obezbedi dodatni kapital xxxx xx to potrebno.
Opipljivi kapital prve xxxxx, nakon što se troškovi organizovanja kapitalizuju ili dodaju bankarskom kapitalu, xxxxx xx xxxx adekvatni radi uspešnog sprovođenja predloženog operativnog plana banke. Podnosioci aplikacija treba da obrazlože CBK-u predloženi nivo kapitala. CBK može odrediti najviše ili najniže iznose kapitala koji su potrebni na osnovu uslova domaćeg tržišta ili operativnog plana organizacione xxxxx.
U principu, CBK ne smatra povoljnim predloge nove xxxxx xxxx se oslanjaju na dugovima ili drugim instrumentima koji zahtevaju povraćaj ili dividende tokom prvih xxxxxx funkcionisanja nove banke.
Kapital treba da xx xxxxx blagovremeno i xxxxx xxxxx da ispuni ostale kriterijume u cilju uzimanja licence za početak operacija kao što je prikazano u članu 8.5 Zakona o bankama. Ovi uslovi treba da se ispune u roku od jedne godine nakon datuma prethodnog usvajanja licence, u suprotnom će prvobitno odobrenje licence biti oduzeto.
Nadoknađivanje podnosioca aplikacija
CBK uzima u obzir opšti karakter menadžmenta adekvatnosti strukture kapitala kada vrši procenu licenciranja jedne nove banke. Predlozi za nadoknađivanje koji reflektuju negativno u ovim aspektima jedne aplikacije su neprihvatljivi.
Uputstva CBK-a za predloge nadoknađivanja se pridržavaju ovih opštih principa:
1. Nadoknada treba da se strukturira tako da ne ometa buduću sposobnost banke da prikupi zahtevani kapital.
2. Nadoknađivanje treba da se struktura tako da podnosioci aplikacija pretpostave finansijski rizik. Usluge xxxxx xx xxxx u proporciji sa finansijskim uspehom banke.
3. Nadoknađivanje treba da se strukturira tako da svaka zarada bude proporcionalna sa finansijskim rizikom svakog podnosioca aplikacije i sa uspehom banke.
Predlozi koji omogućavaju podnosiocima aplikacija da kupe bankarske akcije sa početnom cenom nižom od one kojom se plaćaju xx xxxxxx drugih investitora su takođe neprihvatljivi. Slični sporazumi mogu da ometaju sposobnost banke da prikupi potreban kapital obzirom da drugi investitori ne preuzimaju kontrolu u proporciji sa njihovim finansijskim investicijama. Pored toga one omogućavaju kontrolu xx xxxxxx podnosioca aplikacija bez nekog proporcijalnog finansijskog angažovanja. Hitna procena akcija omogućava podnosiocima aplikacija da jednostavno pridobiju od osnivanja banke, bez obzira na njen finansijski uspeh.
Druga metoda nadoknađivanja podnosioca aplikacija nove xxxxx xx pod garancijom. Tipični planovi podnosiocima aplikacija daju garanciju za svaki deo kupljenih akcija. Kada xx xxxxx uspešna, podnosioci aplikacija mogu da pridobiju od povećanja njihovih investicija u banci sa jednom trenutnom cenom nižom od tržišne. Veličina dobitka zavisi od bankarskog finansijskog uspeha koji je reflektovan u povećanju cena akcija u poređenju sa emitovanom početnom cenom.
Istraživanja o prošlosti
Organizaciona grupa i njen izvršni načelnik treba da imaju iskustvo, kompetenciju i spremnost da rukovode bankarskim poslovima na jedan održiv, bezbedan i zakonski način. Organizacionim grupama koje ne ispunjavaju ove kriterijume odbija se zahtev za organizovanje banke. Podnosioci aplikacija i izvršni direktori čije ranije iskustvo se povezuje sa jednom neuspelom ili problematičnom finansijskom institucijom će se detaljno razmatrati xx xxxxxx CBK-a kako bi odredila njihovu sposobnost da na siguran i adekvatan način obave njihove obaveze.
CBK će obaviti verifikaciju prošlosti za kandidate u vezi sa pozicijom izvršnog načelnika, glavnog službenika za finansije, glavnog službenika za operativu i glavnog službenika za rizik ili svakoga ko se određuje xx xxxxxx C BK-a, kao i podnosioca aplikacija, glavnih akcionara i članova upravnog odbora. Istraga CBK-a će ispitati kompetenciju, iskustvo, integritet i finansijsku sposobnost ovih lica. CBK će obaviti nezavisno određivanje tačnosti i potpunosti svake dobijene informacije u vezi sa ovim licima i CBK ne treba da ima nijednu primedbu na njihovim uslugama u predloženim kapacitetima.
Sve dostavljane informacije u vezi sa svakim zahtevom su predmet razmatranja i verifikacije. Svako pogrešno materijalno predstavljanje ili propust neke činjenice u jednoj aplikaciji, uglavnom, rezultiraće odbacivanjem. Ukoliko se ovo pogrešno predstavljanje ili propust otkrije nakon otvaranja banke, licenca se može oduzeti i banka se može zatvoriti.
CBK obavlja rutinske provere prošlosti za xxxx xxxx zahtevaju da uđu u bankarski sistem. CBK obavlja standardne verifikacije prošlosti za sva slična lica kroz:
- Ministarstvo unutrašnjih poslova
- Registar Kosovskih Kredita
- Podatke regulatornih agencija u drugim zemljama u kojima xx xxxxxx bile povezane sa institucijama pod nadležnošću jedne agencije izvan zemlje.
CBK ne može da obavlja neke od standardnih verifikacija prošlosti ukoliko će u individualnim slučajevima obavljanje verifikacije biti suvišno, i neće služiti svrsi CBK-a za ispitivanje prošlosti ili iz drugih razloga. Međutim, CBK će slediti svaku dodatnu verifikaciju o prošlosti koja izgleda razumno za okolnosti. CBK može da zahteva dodatne informacije koje se predstavljaju kao potrebne za nezavisno određivanje tačnosti i kompletiranja neke izjave u aplikaciji za licenciranje.
Ostali faktori
Svaki ugovor sa bankarskim službenicima o uslugama treba da obuhvati odredbe adresiranih obaveza i opcija koje su na raspolaganju strankama u slučaju da CBK ne usvoji aplikaciju za licenciranje ili ima primedbe u odabiranju predloženog službenika. Pored toga, CBK razmatra i ne treba da ima nijednu primedbu za članove upravnog odbora (CBK odobrava prvobitne članove Odbora i svaku izmenu članova Odbora nakon otvaranja banke).
CBK zahteva da pre otvaranja, banka angažuje nezavisne spoljne revizore za obavljanje jedne revizije u skladu sa opštim međunarodno prihvaćenim standardima jednog dovoljnog delokruga radi omogućavanja revizoru da dobije mišljenje o finansijskom izveštaju banke. Period revizije će krenuti xxxx xxxx podnosilac zahteva stvori korporativni organ i može se završiti na kraju kalendarskog tromesečja, ne kasnije od 12 meseci od xxxx xxxx se otvori banka. CBK očekuje da se slične revizije obave svake godine. Angažovanje jednog revizora će se verifikovati tokom ispitivanja pre otvaranja.
Organizacione xxxxx koje xxxx da apliciraju za odobravanje osnivanja filijala u vezi sa njihovom aplikacijom me za novu banku treba da:
- Treba da podnose kompletiranu aplikaciju CBK-u kao što se zahteva Uredbom za otvaranje i zatvaranje filijala unutar i izvan Republike Kosova i zavisnih subjekata xxxxxx, xxx i odgovarajuće prijavljivanje tarife za podnošenje dokumentacije. Referišite se Aplikacionom formularu za otvaranje i zatvaranje filijale ili premeštanje filijale/centralne kancelarije unutar Kosova koji se nalazi u Prilogu 5. ovog Uputstva kao i ma zvaničnoj stranici CBK-a.
- Da reflektuje uticaj filijala u operativnom planu.
3.7. Standardi razmatranja
CBK će obratiti posebnu pažnju poslovnim strategijama i strategijama upravljanja koja su predviđena u operativnom planu nakon što se povezuju sa tržištem i kvalifikacijama predloženog izvršnog načelnika. Plan treba da bude razuman i da ubedi recenzenta da su predviđeni rezultati u skladu sa konkurentnom sredinom.
Za aplikacije koje su sponzorisane xx xxxxxx pojedinaca u vezi sa drugim bankarskim ili ne-finansijskim organizacijama, CBK će proceniti podatke performanse relevantnih institucije(a). CBK može razmatrati godišnje izveštaje akcionara, izveštaje ispitivanja, finansijske izveštaje i svaku informaciju koju ima na raspolaganju u svojstvu nadzornika. Nivo na kojem će se stanje banke uticati od opšteg stanja filijala koje su u vezi sa njima, uzeće se u obzir. Ozbiljni problemi jedne povezane organizacije može zahtevati punu pažnju menadžmenta radi obezbeđivanja rešenja ovih problema pre daljeg proširenja.
CBK priznaje da je snaga matične banke, kombinovana direktnom podrškom koju pruža, može da smanji zabrinutosti u vezi sa kapitalom, operativnim planom ili druge zabrinutosti nadgledanja. U suprotnom, teško stanje matične banke i/ili njenog zavisnog subjekta ili nedostatak svake evidencije za podržavanje matične kompanije njenim zavisnim subjektima može rezultirati negativnim radnjama u vezi sa predloženom bankom, iako predlog može biti koristan.
Shodno tome, CBK može odbiti aplikaciju za novu banku finansiranu od jedne velike kompanije ukoliko stanje kompanije ili zavisnih subjekata predstavlja zabrinutost matičnog nadzornika. U suprotnom, kada matična kompanija ili institucije koja se povezuju sa njome služe xxx xxxx supstancijalni izvori, aplikacije se mogu usvojiti i na tržištima u kojima su ekonomski uslovi slabi i/ili kada su konkurentni uslovi jednog visokog intenziteta.
Podnosioci aplikacija mogu da izmene zahtev tokom procesa razmatranja ukoliko oni to smatraju potrebnim. Značajne izmene mogu uticati na određivanje dodatnih taksi i/ili da se originalno arhiviranje zahteva smatra povučenim. Brojne izmene u jednom zahtevu tokom procesa razmatranja može reflektovati pozitivno na grupi.
3.8. Dodatna procedura
Kada se podnosi jedna aplikacija, ona se razmatra radi osiguranja da je tehnički kompletirana. Ukoliko jedna aplikacija nije kompletirana, vratiće se natrag na ispravci, ili će se podnosioci aplikacije upoznati o zahtevanim prepravkama pismeno ukoliko su te ispravke tehničke. Podnosiocima aplikacija će se uglavnom dozvoliti jedna mogućnost da obave tehničke ispravke. Ukoliko ispravke nisu obavljane prilikom ponovnog dostavljanja aplikacija se može smatrati povučenom i tarifa arhiviranja xx xxxx vratiti. Jedna aplikacija je tehnički kompletirana onda kada si dati odgovori na sva pitanja i kada su dostavljene sve zahtevane informacije xx xxxxxx CBK-a. Tehničko kompletiranje ne podrazumeva da će sadržaj biti prihvatljiv ili da će se aplikacija odobriti. U xxx kontekstu ”tehnički nedostaci” podrazumevaju informacije koje nisu date prilikom početnog dostavljanja apliakcije.
Svi kontakti između CBK-a i organizacione xxxxx xx biti preko portparola koji je identifikovan na sastanku pred predajom aplikacije i u aplikaciji. Portparol treba da bude član organizacione xxxxx predložene banke. Ukoliko je potrebno CBK može realizovati sastanak sa portparolom, izvršnim načelnikom, i nekim od članova organizacione xxxxx xxxx diskusije u vezi sa aplikacijom. Onda kada xx xxxxx u procesu organizovanja (nakon prethodnog odobravanja) organizacioni direktori takođe treba da odrede jednog od njihovih članova kao korespondente za kontakt sa CBK-om.
Svi članovi upravnog odbora xxxxx xx xxxx u skladu sa ranije prihvaćenim zahtevima u Uredbi o direktorima i visokim menadžerima banaka. (Referišite se sekciji 5. ovog Uputstva – Istraživanja o istorijatu, odgovarajući i prikladni principi).
Uglavnom, nastali troškovi xx xxxxxx podnosioca zahteva za postavljanje aplikacije i organizovanja jedne banke se mogu dodati bankarskom kapitalu ili se mogu kapitalizovati ukoliko se dokumentuju ili obelodanjuju pred trenutnih akcionara. Na prvom sastanku akcionara, ovi troškovi i angažovanja se mogu usvojiti i obuhvatiti kao specifikovana lista u zapisniku sastanka. Troškovi uglavnom obuhvataju tarife apliciranja i organizacione tarife, troškove profesionalnih i konsultantskih usluga, troškove putovanja, štampanja, poštanske troškove, troškove telefona, snabdevanja, plata, zakupnine i zakupniku ili kupovinu osnovnih sredstava. CBK može da spreći plaćanje previših troškova sa fondova banke ili može da zahteva dodatni kapital, dovoljan za pokrivanje previših troškova povećanih pre otvaranja banke.
Iako je jedna profesionalna i konsultativna pomoć uobičajena i može se staviti na teret na adekvatan način za operativne troškove banke, od podnosioca aplikacije se očekuje da blagovremeno doprinese organizovanju banke i ne treba da opterete previsoko plaćanje na njen račun za ove usluge. Uglavnom, postojanje ugovora koji obuhvata jednu dodatnu tarifu za svaku radnju, odluku ili opozivanje xx xxxxxx CBK-a xxxx osnova za ne-usvajanje aplikacije ili za opozivanje prethodnog odobrenja. Organizacioni troškovi za neodobrene aplikacije su isključiva odgovornost organizacione xxxxx.
Odluka za iznajmljivanje ili kupovinu lokala banke predstavlja odgovornost organizacione xxxxx. Međutim, postoje i regulativna ograničenja za ulaganja u osnovnim sredstvima. (Vidi Uredbu za ograničenja u držanju nepokretne i pokretne imovine). Postupci sa prodaje akcija treba da se čuvaju i ne mogu se koristiti za finansiranje izgradnje/kupovine lokala banke.
4. PODNOŠENJE APLIKACIJA ZA BANKARSKU LICENCU
Svaki podnosilac aplikacije treba da proceni ukoliko njegov model predloženog poslovanja finansijske institucije:
- Zahteva bankarsku licencu (uključujući i ispunjavanje definicije “banka” u Zakonu o bankama);
- Je u skladu sa uslovima CBK-a; i
- Xxxx u skladu sa zahtevima xxxx xxxxx da se poštuju xx xxxxxx xxxxx/financijskih institucija na osnovu jedne kontinuirane osnove.
Nakon ove procene podnosilac aplikacije treba da odredi jedan prvobitni konsultativni sastanak sa Odeljenjem za licenciranje i standardizaciju CBK-a na broju telefona +381 (0) 38 / 222-055 lokal 303.
CBK pozdravlja aplikacije za bankarsku licencu, gde predložena banka/finansijska institucija (podnosilac aplikacije) treba da ispunjavaju kriterijume CBK-a, kao što je utvrđeno u Odeljenju za licenciranje i standardizaciju za Aplikacioni formular za bankarsku licencu za domaće banke koje se nalaze u Prilogu 1. ovog Uputstva, zakonodavstvo se bavi bankarskim poslovanjem i svim ostalim zahtevima.
Podnosilac aplikacije treba da bude upoznat sa svim zakonskim odredbama koje su primenjive za sve banke/finansijske institucije na Kosovu. Podnosioci aplikacija treba da razumeju cilj i primenjivanje dokumenata konsultacije i sve nove zahteve izdate xx xxxxxx CBK-a, xxxx xx detalji objavljeni po bankarskim Uredbama na zvaničnoj internet stranici CBK-a: xxx.xxx-xxx.xxx.
4.1. Kriterijumi za procenjivanje podnosioca aplikacija
Na osnovu člana 7. Zakona o bankama jedna aplikacija za jednu licencu treba da bude u takvom obliku kao što je opisanu xx xxxxxx CBK-a i treba da sadrži karakteristike koje se povremeno mogu odrediti xx xxxxxx CBK-a.
Glavne oblasti koje se smatraju xx xxxxxx CBK-a u proceni aplikacija za bankarsku licencu obuhvataju:
- Strukturu vlasništva;
- Ciljeve podnosioca aplikacije i predložene aktivnosti;
- Pravnu strukturu (statut i osnivački akti);
- Biznis plan (uključujući organizacionu strukturu, sporazume korporativnog upravljanja, glavno osoblje, odeljenja itd – Referišite se Sekciji 6 – Sadržaju biznis plana u ovom uputstvu);
- Nadgledanje rizika (npr. revizija, usklađenost, upravljanje rizikom, kredit, likvidnost, tržište, operacije, finansijska kontrola, unutrašnje kontrole, itd.);
- Kapitalne projekcije;
- Finansijske projekcije;
- Informacije o matičnoj banci/xxxxx podnosioca aplikacije;
- Konsolidovano nadgledanje matične banke/xxxxx; i
- Drugo, prema potrebi.
Zahtevi CBK-a u vezi sa svakim od ovih naslova, detaljisani su na zvaničnoj internet stranici CBK-a (xxx.xxx-xxx.xxx) kod aplikacija u Prilogu 3 "Kontrolni xxxxxx za dopunu i predaju aplikacija za bankarsku licencu". Ovaj kontrolni xxxxxx xx takođe nalazi u Prilogu 3. ovog Uputstva.
CBK odobrava licencu za banke/finansijske institucije na osnovu informacije date xxx xxx procesa apliciranja, sa posebnim fokusom na korporativno upravljanje i nadzorne sporazume, upravljanje rizikom, unutrašnju kontrolu, biznis plan i kapital, kao i finansijska predviđanja. U ovom pogledu od svih podnosioca aplikacija će se zahtevati da deluju u skladu sa dostavljenim informacijama u prilogu aplikacije za bankarsku licencu.
4.2. Podnošenje aplikacije
Pre podnošenja aplikacije, CBK zahteva da se svi podnosioci aplikacija sastaju sa Guvernerom ili sa Zamenikom guvernera za Finansijsko nadgledanje i Direktorom Odeljenja za licenciranje i standardizaciju. Na ovom sastanku pred-apliciranja, jedan član organizacione xxxxx xxxxx da se identifikuje kao portparol kao bi predstavio podnosioce aplikacija za sve kasnije kontakte sa CBK-om.
Nakon sastanka pred-apliciranja, svi zahtevi za informacije podneti na kontrolnom spisku treba da se obezbede za CBK tako da sadrže jednu kompletiranu aplikaciju za bankarsku licencu. Kontrolni xxxxxx xxxxx da se dostavi zajedno sa svim odgovarajućim dokumentima, koje su poražavajuće i zajedno sa zahtevom za licenciranje. Za olakšavanje referisanja, svaki deo apliciranja treba da bude nabrojan i da prati format kontrolnog spiska. Kontrolni xxxxxx ne znači potpuno referisanje svih relevantnih informacija u vezi sa zahtevom za bankarsku licencu bankare i podnosilac aplikacije treba da se proširi na zahtevanoj informaciji xxxx xx to potrebno, prema specifičnoj prirodi predloženog poslovanja.
Podnosilac aplikacije, ukoliko je strana banka, pre podnošenja aplikacije u CBK-u svakako treba da podnese zahtev konsolidovanom nadzorniku podnosioca aplikacije, radi dobijanja saglasnosti za osnivanje banke na Kosovu.
CBK neće pokrenuti njen proces razmatranja dok se ne prihvati kompletirana aplikacija za bankarsku licencu. Svi razumni koraci trebaju biti uzeti xx xxxxxx podnosioca aplikacije radi osiguranja da je informacija data u CBK-u u skladu sa predlogom licence i kasnije aplikacije tačna i potpuna. Ukoliko se početna aplikacija za licencu predaje u CBK-u na razmatranje i ukoliko je ne-kompletirana bilo i najmanjim detaljem (npr. zaboravljeni detalji za direktore) onda će aplikacija biti vrćena.
4.3. Obrada aplikacije
CBK će najpre razmotriti aplikaciju za licencu i prateću dokumentaciju. Nakon razmatranja, CBK će dati komentare zahtevajući od podnosioca aplikacije dodatne informacije ili objašnjenja u vezi sa svakim delom aplikacije.
Podnosilac aplikacije treba da obavesti CBK kada se planiraju potencijalne značajne izmene ili kada one mogu nastati. Osoblje CBK-a za licenciranje treba da bude oprezan za mali broj koji se dešava tokom obrađivanja aplikacije. Važne ispravke ili ispravke u aplikaciji, pored onih koje su potrebne, kako bi učinili da aplikacija bude tehnički potpuna, mogu da podstiču CBK da ja početna aplikacija zastarela. U sličnim slučajevima, početna aplikacija će se smatrati kao povučena dok će se zahtevati jedna nova aplikacija za podnošenje i plaćanje tarife. Ukoliko nije neophodna nova aplikacija, ali ispravke ili izmene rezultiraju na dodatno značajno razmatranje kao i obrađivanje xx xxxxxx CBK-a, onda se može staviti na xxxxx xxx jedna nova tarifa.
Osoblje za licenciranje razmatra apliciranje i kontrolni xxxxxx priložen radi tačnosti i potpunosti. Male ispravke će se tretirati putem korespondencije e-mailom. Ukoliko se zahtevaju mnoge tehničke ispravke, onda će se podnosiocima aplikacija poslati pismo na kojem će se detaljisati potrebne ispravke. Potreba za ovim ispravkama može dovesti do vraćanja aplikacije.
Podnosioci aplikacija uglavnom imaju da izvrše tehničke ispravke. Ukoliko ispravke nisu izvršene xx xxxxxx xxxxx i u roku od 15 xxxx xxxx se aplikacija može smatrati kao povučena. Isplaćena tarifa xx xxxx vratiti. Ponovno podnošenje će zahtevati ponovno apliciranje i dodatnu tarifu. Odeljenje za licenciranje može održati sastanak sa podnosiocima aplikacija radi dobijanja neke dodatne informacije ili neke izmene u vezi sa zahtevom. Ovaj sastanak će se registrovati u zapisniku dosijea podnosioca aplikacije.
Nakon što je aplikacija kompletirana tehnički, osoblje za licenciranje će je procesirati dubljim razmatranjem i analizom aplikacije.
Ukupno vreme za licenciranje zavisiće od:
- Oduzetog vremena xx xxxxxx podnosioca aplikacije za odgovaranje na komentare o pokrenutim pitanjima;
- Kvaliteta primljenih odgovora, adresirajući se svim pokrenutim pitanjima;
- Svakog razmatranja obavljenog xx xxxxxx podnosioca aplikacije tokom procesa apliciranja; i
- Provedenog vremena xx xxxxxx svake treće odgovarajuće strane radi odgovaranja na pitanja u vezi sa apliciranjem.
CBK će zahtevati reference i potrebna mišljenja xx xxxxxx domaćih nadzornih organa. Zahtevi se takođe mogu podneti i spoljnim nadzornim organima u jurisdikciji matične xxxxx/ kompanije podnosioca aplikacije koja ima značajno prisustvo.
Procena će se uglavnom zasnivati na informacije sadržanim na aplikaciji i na drugim informacijama koje su na raspolaganju CBK-a, kao rezultati njenih nadzornih aktivnosti. Osoblje za licenciranje će razmatrati kvalifikacije i finansijske uslove podnosioca aplikacije, predloženog izvršnog načelnika i visokog menadžmenta. Trebaju se razmotriti sledeći kriterijumi:
- Predloženi direktori treba da ispune sve pravne zahteve.
- Predloženi direktori treba da imaju odgovarajuću profesionalnu kvalifikaciju i bankarsko, finansijsko i poslovno iskustvo.
- Predloženi direktori xxxxx xx xx upoznati u vezi sa tržištem i uslugama koje se trebaju pružiti.
- Predloženi direktori i izvršni načelnik su upoznati procesom apliciranja i aktivno će učestvovati u organizovanju i funkcionisanju banke.
- Izvršni načelnik treba da ima odgovarajuće iskustvo za sprovođenje novog biznis plana banke, i da opširnije bude upoznat sa biznis planom.
- Glavni akcionari imaju finansijsku moć da podrže njihove investicije.
- Akcionari, predloženi direktori, izvršni načelnik i drugi menadžeri su lica sa visokim integritetom.
- Menadžment xxxxx xxxxx da operiše kao stabilan i siguran konkurenta na tržištu na kojem planiramo da služimo.
- Sposobnosti i kvalifikacije predloženog menadžmenta.
- Mera u kojoj će slične aktivnosti upravljanja i kvalifikacije ispuniti potrebe nove banke.
Osoblje za licenciranje će obaviti verifikaciju istorijata svih podnosioca zahteva, predloženog izvršnog načelnika, nekog drugog visokog menadžera, direktora i glavnih akcionara identifikovanih u aplikaciji. Verifikacija istorijata daje informacije o kompetentnosti, iskustvu, integritetu i finansijskoj sposobnosti svakog pomenutog lica u aplikaciji i daju nezavisno određivanje tačnosti i potpunosti predstavljene informacije. Informacije dobijene xx xxxxxx CBK-a za ispitivanje istorijata se mogu deliti agencijama, drugim regulatornim institucijama. Standardna ispitivanja o istorijatu su usvojena xx xxxxxx CBK-a i treba da se obave za sve podnosioce aplikacija, predloženog izvršnog načelnika, visoke menadžere, direktore i glavne akcionare (vidi sekciju 5.- Ispitivanja o istorijatu, odgovarajuća i pravilna načela u ovom uputstvu).
Odeljenje za licenciranje i standardizaciju može zahtevati dodatne informacije za nezavisno određivanje tačnosti i kompletiranje svake informacije koju sadrži aplikacija za licenciranje.
Osoblje za licenciranje će zahtevati sudsko mišljenje radi verifikacije da xx xx relevantna pravna pitanja - (ukoliko postoje) rešena ili xx xxx uvek u procesu.
Kada se proces razmatranja obavi uspešno, osoblje za licenciranje će pripremiti jedan izveštaj preporučivanja sa jednim mišljenjem u vezi sa aplikacijom. Ovaj izveštaj će najpre biti podnet ZMF, zatim i Izvršnom Odboru CBK-a, radi donošenja odluke.
NAPOMEA: Jedna licenca će se izdavati samo onda xxxx xx CBK zadovoljna ispunjenjem svih uslova i zahteva xx xxxxxx podnosioca aplikacije.
Izvršni Odbor CBK-a xx xxxxxx odluku na osnovu ovlašćenja kojeg daje važeće zakonodavstvo. Ukoliko CBK nema primedbi na zahtev podnosioca aplikacije za osnivanje jedne xxxxx, xxx izdaje odluku za prvobitno usvajanje zahteva za licencu.
Aplikacije za osnivanje jedne xxxxx xx uglavnom biti odobrene ukoliko:
- Izvršni direktor, visoku menadžment i odbor direktora imaju zadovoljavajuće profesionalno i poslovno iskustvo.
- Analiza tržišta je dobro dokumentovano i obrazloženo za tržište.
- Planiranja i ciljevi su realistični i tačni.
- Predloženi kapital je odgovarajući za tržište i proizvode, i planovi za držanje kapitala su
realistični i ne proizilaze as dugova.
- Planovi za zapošljavanje dodatnog osoblja u banci su u skladu sa ciljevima biznis plana.
- Snaga domaće ekonomije se poklapa sa biznis planom.
NAPOMENA: Podnosilac aplikacije može započeti organizovanje banke nakon dobijanja obaveštenja za prvobitno odobravanje xx xxxxxx CBK-a. Međutim, rad banke ne može da počne dok se ne izdaje konačna licenca.
4.4. Pismo podrške
Centralna Banka Republike Kosova će čekati da matična banka podnosioca aplikacije za licencu dostavi pismo podrške, namenjeno CBK-u, formulisano na sledeći način: (Ukoliko je licenca obezbeđeno, CBK može zahtevati od matične banke da privremeno ažurira pismo.)
“Pišemo Vam kako bismo potvrdili da je [naziv i predložena bankarska institucija] jedan zavisan subjekat u potpunom vlasništvu [naziv i ime matične banke]. Struktura priložena grupnoj strukturi pokazuje lanac vlasništva između [naziv matične banke] i [naziv predložene bankarske institucije].
U komercijalnom je interesu [naziv matične banke] da [naziv predložene bankarske institucije] nastavi da ispunjava tokom celog vremena njene obaveze i zadatke koje ima nad klijentima.
Stoga, mi prepoznajemo njegovu odgovornost i pravne obaveze koje mogu da postoje radi zaštite njene finansijske stabilnosti i da se osiguramo da je ona uvek u stanju da ispuni njene obaveze i potvrđujemo da ćemo mi ispuniti ovu odgovornost.
5. ISTRAŽIVANJE ISTORIJATA
Principi odgovarajući i pogodan
5.1. Primenljivost
Pogodnost direktora i predloženih visokih menadžera smatra se suštinskim u procesu CBK-a za licenciranje i nadziranje banaka. Xxx xxx procesa licenciranja, CBK je odredila standarde i kriterijume “odgovarajući i pogodni ” i kriterijum nezavisnosti za adekvatan prijem direktora i visokih menadžera. Ovi kriterijumi se nalaze u Uredbi CBK-a za direktore i visoke menadžere banaka. CBK takođe uzima u obzir zahteve iz člana 35. Zakona o bankama za davanje procene pre nego da se izdaje odobrenje za ove pojedince.
Ova uputstva obuhvataju korišćene politike i procedure xx xxxxxx CBK-a radi razmatranja istorijata određenih lica i kompanija koja su zainteresovana za ulazak u bankarski i finansijski sistem. Ova uputstva detaljišu obavezne kontrole standarda za kosovske i strane državljane; dodatna obavezna istraživanja za strane državljane i opisuje druga opciona istraživanja istorijata za određene podnosioce aplikacija i druge zapise.
5.2. Ključne politike
Prema zahtevima zakona o bankama, CBK obavlja istragu u vezi sa istorijatom predloženih xxxx xxx što su visoki izvršni službenici, direktori i glavni akcionari banaka i drugih finansijskih institucija kao i menadžeri filijala stranih banaka ili predstavništava. Ova istraživanja se sprovode radi određivanja da li oni koji su predloženi, imaju iskustvo, kompetencije, integritet, karakter, finansijsku sposobnost i volju da upravljaju / ili rukovode jednom finansijskom institucijom na siguran, zdrav i pravni način. CBK može podeliti sa regulatorima drugih finansijskih institucija bilo koju informaciju koju primi kao rezultat njenih istraživanja.
Testovi usklađenosti obično imaju za cilj procenu kompetentnosti menadžera i direktora kao i njihov kapacitet za ispunjivanje odgovornosti njihovih pozicija, dok testovi “odgovarajući” zahtevaju procenjivanje njihovog integriteta i održivosti. Kompetencije, formalne kvalifikacije, ranije iskustvo i istorijat predstavljaju neke elemente na koja se fokusiraju nadzornici. Da bi procenio integritet i pogodnost, elementi koji se uzimaj u obzir obuhvataju: podatke o krivičnim xxxxxx, finansijsku poziciju, civilne aktivnosti protiv pojedinaca za sleđenje ličnog duga, odbijanje učlanjenja ili proterivanje sa profesionalnih organizacija, sankcije primenjene sa regulatora sličnih industrija i ranijih sumnjivih praksi poslovanja.
Ciljevi
1. Da obezbedi da su nadzornici subjekata u okviru jednog finansijskog konglomerata sposobni da obavljaju njihove odgovornosti radi procenjivanja da ovi subjekti upravljaju na održiv i merljiv način i ukoliko glavni akcionari (kao što su definisani u nastavku) nisu izvor slabosti za ove subjekte.
2. Da se sastanu sa odgovarajućim nadzornicima kao bi razmenili informacije o pojedincima i regulisanim subjektima, zasnovano sa slučaja na slučaj, kada se od drugih nadzornika zahteva da postignu xxxx navedenih ciljeva.
5.3. Rezime procesa
Kada god jedna osoba zahteva ulazak kao član odbora direktora, visoki izvršni zvaničnik, član visokog menadžmenta ili glavni akcionar (na primer, predlaže da uzme 10 odsto ili više akcija) jedne nove predložene banke ili druge finansijske institucije ili kao menadžer jedne strane filijale, Odeljenje za licenciranje i standardizaciju zahteva da to lice dostavi lični CV, CV akcionara ili izveštaj kompanije (IK) koji se nalazi u Prilogu A-C ovog uputstva. CBK takođe zahteva predaju ovih izveštaja sa sledećim pomenutim vrstama uslova: izmene u kontroli banke na osnovu člana 37. Zakona o bankama; i izmene direktora ili visokih izvršnih službenika na osnovu člana 34. Zakona o bankama.
Sve informacije u svakom zahtevu korporacije se razmatraju i mogu se verifikovati. Bilo kakvo pogrešno tumačenje ili izvrtanje činjenica rezultiraće neodobravanjem. Ukoliko se utvrdi da neko izvrtanje može da predstavi negativan faktor koji pokazuje podobnost i ukoliko je ispravnost pojedinca u nedoumici. CBK će obaviti svoje određivanje u svim činjenicama i okolnostima koje okružuju negativan faktor. Međutim, CBK će uglavnom pretpostaviti postojanje jednog negativnog faktora, što znači da pomenuto lice nije dovoljno podobno da drži predviđenu poziciju, osim ukoliko se dokaže suprotno.
Negativni faktori člana 35. Zakona o bankama koji bi trebalo da se uzimaju u obzir kada se vrši procena adekvatnosti i ispravnosti su:
a) Krivični negativni faktori;
b) Finansijski negativni faktori;
c) Nadzorni negativni faktori;
d) Poreski negativni faktori;
e) Ostali negativni faktori;
Krivični negativni faktori
CBK će smatrati jedno lice nedostojnom radi održanja predviđene pozicije ukoliko je lice kažnjeno sudskom odlukom za izvršenje jedne od sledećih krivičnih dela; ili za pokušavanje obavljanja sličnog dela; ili za pripremanje, podsticanje nekog sličnog krivičnog dela ili radeći kao saradnici u sličnom krivičnom delu.
Ekonomska krivična dela
1) Ostala imovinska krivična dela – uobičajena krađa, xxxxx krađa, pronevera, monetarna krivična dela, falsifikovanje i slična dela, namerno davanje lažnih informacija, prevara, falsifikovanje, štetno tretiranje kreditora, korišćenje ukradenog novca ili drugih imovina, sa namerom.
2) Pranje novca;
3) Ekonomska krivična dela za koja se mogu izricati krivične kazne, odredbe u vezi sa izveštavanjem neobičnih transakcija ili neovlašćeno pružanje finansijskih usluga.
4) Kršenje poreskog zakonodavstva za koje se mogu izreći krivične kazne;
5) Ozbiljne povrede počinjene xx xxxxxx jednog državnog službenika;
6) Krivična dela ugrožavanja javnog xxxx ili oštećenja javne svojine.
Krivična dela nasilja
1. Krivična dela nasilja – krivična dela protiv života, telesnih povreda, pretnji nasiljem ili kriminalom, nenamerno ubistvo, ubistvo sa predumišljajem ili telesne povrede, krivična dela protiv društvenog ponašanja, iznude i ucene.
Dela koja ukazuju na nepoštenje
1) Lažno korišćenje imena, akademske titule itd, stvaranje lažnog utiska delovanja po osnovama službenog autoriteta, uz podršku ili znanje službenog autoriteta, obavljajući neovlašćene ekonomske aktivnosti;
2) Davanje lažnih informacija ili kršenje obaveze za davanje informacija;
Krivična dela u vezi sa drogom
1) Namerno krijumčarenje, proizvodnja, prodaja, isporučivanje itd. ili posedovanje teških droga;
2) Pripremna dela što xx xxxx pripremanja, prodaje, prevoza, itd. i krijumčarenje teških droga, namerno krijumčarenje, prodaja, prevoženje itd, posedovanje i prodaja lakih droga.
Krivična dela u vezi sa oružjem i municijom
1) Proizvodnja ili ilegalno posedovanje određenog oružja i municije;
2) Omogućavanje uvoženja ili izvoženja određenog oružja bez ovlašćenja;
3) Nezakonito prevoženje oružja ili municije bez ovlašćenja ili dozvole;
Krivična dela drumskog saobraćaja
1) Nenamerno ubijanje ili povređivanje, nesreća i napuštanje xxxxx nesreće, vožnja pod uticajem alkohola ili droga;
2) Vožnja vozilom nakon oduzimanja dozvole;
3) Odbijanje saradnje u nekoj istrazi.
Druge činjenice ili okolnosti
CBK takođe može da razmotri činjenice ili okolnosti, koje ne rezultiraju nužno krivičnom sankcijom, ali koje mogu da na razuman način ukazuju da je pomenuto lice obuhvaćeno u jedno ili više xxxx pomenutih krivičnih dela. Takvo određivanje može biti zasnovano na zvaničnim izveštajima koji su obavljeni xx xxxxxx nadležnih službenika radi istraživanja krivičnih dela na Kosovu ili negde drugde, ili sličnom dokumentacijom.
Finansijski negativni faktori
Finansijski negativni faktori obuhvataju, ali nisu ograničeni:
a) Određenim licem ili bilo kojim pravnim licem sa xxxxx xx ovo lice bilo ili je obuhvaćeno, imalo velike finansijske probleme koje su rezultirale pravnim procedurama, povratkom ili prinudnom naplatom na Kosovu ili negde drugde.
b) Nalog za stečaj, ili slične pravne odluke na Kosovu ili negde drugde, je urađen ili sprovođen što xx xxxx pomenutog lica ili bilo kog pravnog lica sa xxxxx xx ovo lice bilo ili je obuhvaćeno.
c) Xxxxxxxx lice je trenutno uključeno u jednoj ili više pravnim procedurama na Kosovu ili negde drugde, zbog finansijskih problema, ili se očekuje njegovo uključivanje u sličnim procedurama.
d) Prema mišljenju CBK-a, finansijske obaveze pomenutog lica nisu nadovezana sa prihodima i/ili imovinom tog lica;
e) Pomenutom xxxx xx zahtevano da isplati prethodne dugove zbog njegove odgovornosti za stečaj bilo kog pravnog lica sa xxxxx xx ovo lice bilo ili će biti obuhvaćeno, u skladu sa zakonodavstvom stečaja ili relevantnim zakonskim odredbama negde drugde.
f) Činjenice ili druge okolnosti, koje su prema mišljenju CBK-a, slične sa onima koje su navedene u tačkama (a) do (e).
Nadzorni negativni faktori
Nadzorni negativni faktori obuhvataju, xxx xxxx ograničavaju samo na:
a) Pomenuto lice xx xxx netačne i/ili ne-kompletirane informacije bilo kojeg finansijskog nadzornog organa (na Kosovu ili negde drugde)
b) Dotično lice, ili neko pravno lice sa xxxxx xx pomenuto lice bilo uključeno:
i. bilo odbijeno, ili je ukinuta neka licenca, ovlašćenje, dozvola ili sličan dokumenat, ili je otpušten xx xxxxxx finansijskog nadzornog organa na Kosovu ili negde drugde;
ii. bio je uključen u nekom pitanju, na Kosovu ili negde drugde, što je rezultiralo na preduzimanje popravnih mera, sankcija, kazni, ili preduzimanju sličnih radnji što xx xxxx pomenutog lica ili pravnog lica xx xxxx kojeg finansijskog nadzornog organa;
iii. odbijeno je registrovanje, uključivanje ili menjanje osnivačkog akta u skladu sa Zakonom o privrednom društvu br. 02/L-123, ili relevantnim zakonodavstvom xxxx xxxxxx države.
c) Druge činjenice ili okolnosti koje su po mišljenju CBK-a slične sa onima izlistanima u tačkama (a) ili (b).
Poreski negativni faktori
Poreski negativni faktori obuhvataju, ili nisu ograničeni, izricanjem civilnih ili krivičnih kazni za jedno ili više krivičnih dela određenih u poreskim Zakonima na Kosovu, kao što može biti:
a) Namerno netačno ili nepotpuno prijavljivanje poreske prijave xx xxxxxx pomenutog lica ili nekog pravnog lica sa kojim pomenuto lice je bio ili je xxx uvek obuhvaćen i u kojoj je pomenuto lice bilo odgovorno za podnošenje slične prijave;
b) Namerno ili krajnjom nepažnjom prijavljivanje poreza za nedovoljan iznos, ili je izbegnut porez, što xx xxxx pomenutog lica ili nekog pravnog lica sa xxxxx xx ovo lice ili xx xxxx obuhvaćeno;
c) Porezi koji bi trebali da se isplate xx xxxxxx pomenutog lica, ili nekog lica za kojeg je pomenuto lice bilo odgovorno za podnošenje poreza na dohodak, nisu isplaćeni na vreme;
d) Namerno ili krajnjom nepažnjom, prijavljivanjem nedovoljnog poreza, ili izazivanje blagovremenog neplaćanja, što xx xxxx pomenutog pravnog lica sa xxxxx xx pomenuto lice ili xx xxxx obuhvaćeno, i za kojeg je pomenuto lice imalo odgovornost za izvršenje sličnih isplata.
e) Druge činjenice ili okolnosti koje su po mišljenju CBK-a slične sa onima izlistanima u tačkama od (a) do (d).
Ostali negativni faktori
Ostali negativni faktori obuhvataju, ali se ne ograničavaju samo na:
a) Pomenuto lice je ili xx xxxx, predmet istraživačkih i disciplinskih procedura xx xxxxxx neke odgovorne organizacije za regulisanje neke profesije, unutar ili van Kosova, uključujući zakonsku profesiju, računovodstvo, revidiranje, osiguranje i ova procedura je dovela do preduzimanja mera xx xxxxxx sličnih organizacija u vezi sa pomenutim licem;
b) Pomenuto lice je ili xx xxxx izloženo nad disciplinskim merama (uključujući napomenu, opomenu, suspendovanje ili razrešenje sa posla) xx xxxxxx njegovog/njenog trenutnog ili prethodnog poslodavca u vezi sa neispunjenjem njegovih/njenih obaveza ili kršenja kodeksa ponašanja tokom obavljanja njegovog/njenog posla;
c) Pomenuto lice ili neko pravno lice sa xxxxx xx pomenuto lice ili xx xxxx obuhvaćeno, je ispitano xx xxxxxx nekog javnog organa na Kosovu ili negde drugde, ili je uključeno u pravnom procedurama koje mogu da predlože nepoštenje, prevaru, ili neprikladne prakse poslovanja xx xxxxxx pomenutog lica ili sličnog subjekta;
d) Xxxxxxxx lice ne može služiti kao direktor ili visoki menadžer ukoliko je to lice prethodnih šest meseci služilo u nekoj poziciji u okviru CBK-a.
Vanredne okolnosti
Nakon prolaženja deset xxxxxx, zadovoljni što xx xxxx kvalifikacije, profesionalnog iskustva i ponašanja jedne osobe, CBK može da oslobodi jednog direktora ili visokog menadžera od sledećih negativnih faktora:
a) Lice je uklonjeno sa jedne bankarske pozicije xx xxxxxx CBK-a
b) Lice je kažnjeno xx xxxxxx krivičnog suda za delo za koje je lice kažnjeno ili je moglo biti kažnjeno kaznom zatvora za jedan period od jedne godine i više, gde nije postojala mogućnost novčanog kažnjavanja;
c) Lice xx xxxx direktor ili visoki menadžer jedne xxxxx xxxx je licenca oduzeta ili xxxx je nedobrovoljni stečaj ili likvidacija pokrenuta tokom njegovog mandata.
Specifični zahtevi
Standardne verifikacije istorijata
CBK preduzima dodatne verifikacije istorijata za lokalne i strane građane koji zahtevaju obuhvatanje u bankarskom i finansijskom sistemu zemlje. Ove standardne verifikacije istorijata obavljaju se radi obezbeđivanja sličnih informacija sa onim sastavljenim za kosovske građane i strane državljane i sprovode se u saradnji sa:
- Odeljenjem za kriminalističku analizu – Ministarstvo unutrašnjih poslova;
- Kosovskim kreditnim registrom;
- Regulatorima bankarskih nadzornika ili drugih subjekata;
- Poreskim organima;
- Finansijsko obaveštajnom jedinicom;
- Informacijama sa lokalnog suda i drugih sprovodioca Zakona;
- Drugim izvorima.
CBK će obaviti i druge dodatne verifikacije istorijata što veruje da je potrebno za pojedinačne okolnosti.
CBK u pojedinim slučajevima, može odustati od standardnih verifikacija istorijata, ukoliko bi jedna slična verifikacija bila suvišna ili ne bi služila cilju CBK-a za istraživanje istorijata. Međutim, određeno osoblje će dokumentovati sva pitanja u dosijeu, uključujući i obrazloženje o ne-verifikaciji.
Ukoliko je CBK spremna da uslovno odobri jedno lice za kojeg ona nije dobila odgovor u roku od 30 xxxx od kontrolnih istraživanja njegovog istorijata, ine postoji nijedan razlog da se veruje da će se neka štetna informacija naći tokom nedovršenih istraživanja. CBK može izdati uslovno odobrenje unoseći u pismu odobravanja kao primer sledeći tekst:
“Kontrole istorijata osobe zahtevane xx xxxxxx CBK-a xxx uvek nisu prihvaćene xx xxxxxx nadležnih organa. Tako da, CBK je odlučila da ne zadrži vaš zahtev, izdavajući uslovno odobrenje. Konačno odobravanje pomenutog lica zavisi od uspešnog završetka procesa verifikacije njegovog/njenog istorijata”.
6. SADRŽAJ BIZNIS PLANA
Biznis plan
Podnosilac aplikacije treba da podnese jedan trogodišnji biznis plan xxxx xxxxx da sledi xxxx pomenuti formular i da ga podrži jednom pismom ovlašćenja xx xxxxxx kompanije.
Banke, kao i svaka organizacija, treba da imaju jedan biznis/strateški plan koji određuje ciljeve i strategije odbora direktora. Plan treba da pruži osnovne prioritete i uputstva za unutrašnje upravljanje i treba da se odobri xx xxxxxx odbora direktora. Plan ne treba da bude statičan dokumenat, već treba da dozvoli izmene i fleksibilnost kao što se može zahtevati od okolnosti. Detaljne izmene u biznis planu treba da se usvoje xx xxxxxx odbora direktora i da se zatim obuhvataju u jednom izmenjenom planu. CBK će razmotriti biznis plan ili strateški plan jedne institucije tokom periodičnih ispitivanja, ili kada nastaju druga regulatorna pitanja.
Organizacione xxxxx koje apliciraju za bankarsku licencu treba da dostave na razmatranje detaljan biznis plan xxx xxx procesa apliciranja. Od jedne institucije se takođe može zahtevati da podnosi izmenjen biznis plan, onda kada uspostavi jednu filijalu ili kada obavlja značajne izmene u operacijama.
U nastavku je priložen predloženi formular za pripremanje jednog biznis plana:
Biznis plan treba da predstavi tačne podatke koji odražavaju ekonomsko stanje određenog tržišta i tretira statusne i regulacione izmene koje mogu da utiču u delatnost predložene banke. Predlozi treba da odražavaju "realnost" tržišta.
Plani treba da sadrži kontinuirane informacije kako bi pokazala da predložena banka ima razumne i realne pretpostavke. U xxx smislu, detaljni xxxxxx svih korišćenih pretpostavki u pripremanju operativnog plana treba se priložiti tokom dostavljanja (npr. jedna xxxxxxx xxxxxxx i troškova fondova). Nakon predavanja jedne potpune tehnički aplikacije, CBK neće zahtevati dodatne informacije osim ukoliko ne nastaju zabrinutosti da opravdano nije očekivano da se podnosilac aplikacije obrati.
Stoga, podnosioci aplikacija treba da se osiguraju da su finansijska predviđanja dobro podržana i da su ciljevi i zadavi specifični i određeni pravilno u početnom podnesku.
NAPOMENA: Osoblje za licenciranje će razmotriti biznis plan radi utvrđivanja da xx xx on zadovoljavajući. Ukoliko su pronađeni mali tehnički nedostaci, biznis plan treba da se izmeni tako da bude prihvatljiv.
6.1. Analize tržišta
Analiziraju se tržišta na xxxxxx xx da se služi. Opišite tržište u kojem se očekuje pružanje usluga u okviru ekonomskih karakteristika, npr. veličina, prihodi i struktura industrije i stanovanja. Uključiti sve predviđene izmene na tržištu, faktori koji utiču na ove izmene kao i njeni efekti na predloženu banku. U Do potrebne mere za dobijanje poslovnih odluka, opisuju se razlike na tržištu proizvoda koji će se pružati, npr. izmene u depozitnom i kreditnom tržištu. Analiza će biti zasnovana na korišćenju ličnih
ekonomskih podataka ekonomike koji su na raspolaganju. Izvori korišćene informacije se razmatraju zbog njihove poverljivosti i veoma su značajne u razmatranju podataka.
Analiziranje konkurencije. Napravite xxxxxx konkurenata u okviru oblasti tržišnih usluga, onih izvan tržišta koje mogu da utiču na usluživana tržišta i na svakog potencijalnog konkurentu. Dajte xxx Xxxx percepciju i analize njihovih strategija tržišta kao i očekivane rezultate u pogledu relativne moći, tržišnih akcija i cena.
Objasnite strategije koje ćete xxxxxxx xxxx biste obuhvatili jedan deo svakog proizvoda na tržištu i rezultate koje želite da postignete.
6.2. Planovi i ciljevi
Da se razmotre sve ključne pretpostavke planiranja koje se koriste u analizama tržišta i u postavljanju plana i ciljeva za jednu novu banku. Moraju da se obuhvataju najmanje xxx xxx u nastavku: povećanje depozita, povećanje kredita, proširenje tržišta, moguće kamatne stope, troškovi fondova, ostali troškovi, konkurencija, itd. U zavisnosti od okolnosti, planske pretpostavke se mogu razlikovati u različitim tržištima u kojima se trebaju služiti.
6.3. Struktura sredstava i obaveza
Predviđanja treba da pokazuju buduće trendove sredstava i obaveza, obim za svaku vrstu usluge, finske investicije sredstava kao i nagrađivanje menadžera i osoblja. Predviđanja xxxxx xx xxxx na osnovu planiranih pretpostavki, koja se trebaju podneti xxx xxx aplikacije, analiza tržišta i napred diskutovanih strategija. Potrebni obrasci ovih predviđanja su predstavljena u Prilogu D – Formular finansijskih projekcija u ovom uputstvu. Treba da se obuhvataju detalji fiksnih sredstava i određenih troškova/rashoda.
Diskutujte o prednostima i manama predložene strukture sredstava i obaveza, uključujući analizu neto kamatne razlike i svaku radnju xxxx xx se preduzeti radi smanjenja velikih razlika kroz odgovarajuće tehnike i sisteme za upravljanje fondom.
6.4. Kapitalizacija / Neto plan vrednosti
Diskutujte formulu ili korišćenu osnovu radi postizanja strukture predloženog kapitala i objašnjenje zašto podnosioci aplikacija veruju da je predloženi iznos zadovoljavajući u kontinuitetu faktora, strategija i troškova određenog tržišta. Očekuje se da podnosioci aplikacija prikupe dovoljan iznos za konkurisanje na efektivan način u oblasti tržišta i da na adekvatan način podrže planirane operacije osim organizacionih troškova. CBK može da zahteva jedan veći iznos radi održavanja adekvatnosti kapitala
radi podržavanja predviđenih operacija do xxxxx xxxxx godine banke ili kao što je propisano pravnim okvirom.
Prvobitno diskutujte planova za povećanje kapitala i za finansiranje povećanja u okviru prvih pet xxxxxx. Objasnite kako xx xxxx planovi držati banku u skladu sa uredbama CBK-a o adekvatnosti kapitala, posebno uputstva za tretiranje usaglašenosti sa kapitalom zasnovanim na riziku i profitima.
Aplikacija treba da obuhvati planiranje kapitala zasnovanog xx xxxxx, detaljizirajući pojedinačno elemente I i II xxxxx kapitala na osnovu forme projekcija. Obuhvatite procenu proporcija kapitala zasnovanu na riziku i proporcije xxxxxxx. Jedan vid obračunavanja treba se uraditi za prve tri godine poslovanja. "Izveštavanje o adekvatnosti kapitala banaka" obuhvata se u prilogu D – Dormular finansijskih projekcija se treba popuniti i dostaviti zajedno sa aplikacijom.
Diskutujte broj ovlašćenih akcija, broj akcija xxxx xx se izdati, nominalnu vrednost po akciji prodajnu cenu po akciji.
“CBK je uglavnom protiv pozajmljenog kapitala u jednoj novoj banci”.
Centralna Banka Republike Kosova može zahtevati dodatne informacije zavisno od adekvatnosti dostavljenih originalnih materijala.
Podnosioci aplikacije jedne xxxxx xxxxx da pripremaju projekcije bilansa stanja, bilansa xxxxxxx i rashoda, adekvatnosti kapitala i rizikovanih sredstava uključujući format Priloga D – Formular finansijskih projekcija. Podnosioci aplikacija treba da podnesu svoje izjave koje predstavljanju projekcije sredstava, obaveza i kapitala za broj xxxxxx predviđenih za postizanje profitabilnosti; međutim treba da se dostave u minimumu od tri xxxxxx.
7. ISPITIVANJE PRED-OTVARANJE– OSNIVANJE NOVE BANKE
7.1. Cilj
Odeljenje za licenciranje i standardizaciju u konsultaciji sa Odeljenjem za nadgledanje banaka određuje kada se zahteva jedno ispitivanje pred otvaranjem (IPO). IPO je poslednji korak procesa konačne licence banke. Odeljenje za licenciranje će pripremati jedan plan pred-otvaranja i imenovaće jednog službenika za licenciranje koji će biti odgovoran za svako ispitivanje pred-ulazak. Službenik za licenciranje procenjuje ukoliko xx xxxxx spremna ili ne da na odgovarajući način pokrene poslovanje. Zahtev podnosioca aplikacije za ovo ispitivanje pred-otvaranja treba se izvršiti najmanje 14 xxxx pre planiranog xxxx za ispitivanje.
Obuhvaćena uputstva i instrukcije smatraju se kompletiranih za proces pred- otvaranja. Međutim, službenik za licenciranje može istražiti i komentarisati o svakoj oblasti koju on oli ona mogu smatrati da je relevantna.
Službenik xxxx da podnese njegove ili njene komentare CBK-u sa posebnim preporukama za ispravke ili nedostatke pred-otvaranja, ili sa preporukom da se dozvoli otvaranje banke. Ukoliko su nedostaci ozbiljni, CBK može odložiti predloženi datum za otvaranje dok se ne izvrše odgovarajuće ispravke, ali ne kasnije od 12 meseci. Tokom ispitivanja, odgovorni službenik za licenciranje zajedno sa određenim osobljem za bankarsko nadgledanje pred-otvaranja će diskutovati nedostatke, preporuke i sugestije sa obema stranama; predloženim menadžmentom i Odborom direktora. Na kraju, službenik neće informisati nikoga izvan CBK-a u vezi sa sadržajem njegovog/njenog ispitivanja. Izvršni odbor CBK-a donosi konačnu odluku ukoliko se jedna banka ovlašćuje ili ne da se otvori u određenom datumu. Ukoliko su nedostaci ozbiljni, CBK može povući preliminarno odobrenje i neće dozvoliti otvaranje banke.
7.2. Pristup
Tokom zahteva za IPO, jedna xxxxx xxxxx da garantuje njenu spremnost za početak poslovanja. Međutim, pred određenog datuma za IPO, službenik za licenciranje može kontaktirati ili posetiti banku kako bi utvrdila ukoliko je spremna razmatranje. Ovaj intervju može obuhvatiti diskusije u vezi sa ključnim politikama i procedurama kao i za kompletiranje osoblja i opreme.
Dosije licenciranja i organizovanja će pratiti zahtev za IPO. Dosije za licenciranje obuhvata dokumentaciju, korespondencije do datuma preliminarnog usvajanja i jedan zbirni izveštaj procene određene predložene aplikacije. Ovi dokumenti, posebno zbirni izveštaj se može koristiti xx xxxxxx službenika za licenciranje radi pregledanja originalnog teksta plana aktivnosti i procenjuje ukoliko su predstavljene ili ne značajne promene. Dosije o organizovanju služiće kao referentna napomena svih komunikacija između CBK-a i podnosioca aplikacija sledeći predloženi datum preliminarnog usvajanja. Sa izuzetkom sadržaja operativnog plana aplikacije, dokumentacija u ovim dosijeima se smatra poverljivim i treba se posvetiti odgovarajuća pažnja.
7.3. Procedure ispitivanja pred-otvaranja
Podnosioci aplikacija popunjavaju kontrolni xxxxxx za popunjavanje i dostavljanje aplikacije za bankarsku licencu koja se treba obuhvatiti u organizacionom dosijeu. Kontrolni xxxxxx xx xxxxx koristiti kao vodič tokom IPO-a za razmatranje adekvatnosti za opšte upravljanje banke xx xxxxxx podnosioca aplikacije. Svako značajno odstupanje u kontrolnom spisku koje se može primetiti tokom IPO-a treba se diskutovati sa Zamenikom guvernera za finansijsko nadgledanje (ZGFN). Kontrolni xxxxxx xx xxxxx koristiti xxx xxx radnih papira za ispitivanje pred-otvaranja i treba se čuvati kao napomena u dosijeima CBK-a.
Dosije za licenciranje obuhvata preliminarno usvajanje i standardne uslove (detaljisane u nastavku) za organizaciju jedne banke. Standardni uslovi određuju značajne xxxxx koje podnosilac aplikacije i nove xxxxx xxxxx da nadgledaju, od kojih su mnoge uključene u IPO-u. Podnosioci aplikacija mogu biti predmet posebnih uslova zasnovanih na njihovom jedinstvenom predlogu. Svi uslovi trebaju biti ispunjeni pre otvaranja.
Pored kontrolnog spiska, odgovorni službenik za licenciranje treba da razmatra standardne uslove i bilo koje posebne uslove u preliminarnom odobrenju. Ukazujte na sve nedoslednosti između ovih uslova i plana za predložena funkcionisanja banke.
Ovi standardni uslovi treba da obuhvataju:
- Isplate akcionara za minimum bankarskog kapitala;
- Zapošljavanje i obučavanje bankarskog osoblja (razmatranje broja i iskustva bankarskog osoblja koji se povezuje sa očekivanim obimom poslovanja. Utvrđivanje koji su programi obučavanja radnika predviđeni);
- Iznajmljivanje ili kupovina opreme za poslovanje i uspostavljanje operativnog sistema, uključujući kontrole i unutrašnjeg revizora, adekvatno instaliranje opreme i bezbednosnih procedura;
- Ugovori o zakupu, kupovini ili posedovanju bankarskih objekata;
- Obuhvatanje osiguranjem xx xxxxxx licenciranih kompanija xx xxxxxx CBK-a za objekte u opremu bar za ključne rizike (požar, zemljotres, poplave);
- Obuhvatanje osiguranjem xx xxxxxx licenciranih kompanija xx xxxxxx CBK-a xx xxxxxx trezora (gotovina u trezoru) i novac u tranzitu;
- Angažovanje jednog spoljnog revizora;
- Pregled pisanih politika za upravljanje rizikom (nadgledanje, upravljanje, kontrola i izveštavanje svakog rizika);
- Pregled pisanih politika o tržišnom riziku, uključujući i upravljanje likvidnošću i finansiranja (treba da bude u skladu sa i da uključi i odredbe “savetodavnog pisma za upravljanje rizikom likvidnosti” dokumenat izdat xx xxxxxx CBK-a;
- Pregled pisanih politika o kreditnom riziku, uključujući kontrolu velikih izloženosti i procenu kredita, razmatranje kredita i provizije kredita (osigurati se da reflektuju zahteve CBK-a u vezi sa provizijama za gubitke od kreditnih gubitaka kao što je detaljizirano u uredbi za upravljanje kreditnim rizikom i ostalim relevantnim uredbama);
- Pregled pisanih procedura za funkcionisanje i unutrašnju kontrolu;
- Isticanje neke oblasti bankarskih operacija, u kojima linije ovlašćenja i odgovornost izveštavanja nisu jasno određene;
- Efektivna podela obaveza;
- Efektivne procedure osnivane za kontrolu gotovine;
- Efektivne procedure zasnovane na knjigovodstvu i izveštavanju;
- Efektivne procedure zasnovane na kontroli i držanju stvari; (holdover);
- Adekvatne procedure osnovane radi olakšanja sprečavanja pranja novca;
- Pregled sistema IT-a u vezi sa operacijama kancelarije ispred i iza, uključujući ponuđače usluga IT-a , ponuđače IT-a za čuvanje (backup) i plan za kontinuitet poslovanja u jednoj alternativnoj lokaciji; i
- Bilo kojih drugih uslova koje CBK smatra odgovarajućim.
7.4. Kompletiranje IPO-a
Kao što je pomenuto u uputstvu, izveštaj IPO-a treba da detaljiše specifične zaključke ispitivanja pred- otvaranja i treba da se prosledi ZGFN-u na daljem razmatranju. Ukoliko postoje ozbiljni nedostaci koji čine nesigurne i nezdrave operativne uslove, one se trebaju rešiti pre nego što se dozvoli banci da krene sa poslovanjem. U xxx smislu, CBK će se uglavnom rukovoditi zaključcima ispitivanja pred otvaranja u cilju odlučivanja ukoliko jedna banka može pokrenuti aktivnost. U većini slučajeva banka ne treba da predvidi otvaranje pre 14 xxxx od početka IPO-a. Tamo gde se pojavljuju značajni i ozbiljni nedostaci kao što su: kršenje uredbi C BK-a, unutrašnje zloupotrebe, itd, odgovorni službenik za licenciranje može preporučiti povlačenje prethodnog odobrenja. Jedna slična preporuka se treba uraditi samo nakon konsultacije sa CBK-om.
Nakon završetka IPO-a, dosije licenciranja i dosije o organizovanju treba da se vrate u CBK-u radi daljeg kompletiranja. Deo dosijea licenciranja, uključujući apliciranje i dopune, mogu se koristiti u merenju performanse banke u vezi sa njenim originalnim planovima. Dosije o organizovanju će se obuhvatiti u opštom sistemu dosijea CBK-a.
8. ODOBRENJA, DOZVOLE I RAZLIČITA OBAVEŠTENJA
Zahteva se preliminarno odobravanje strane CBK za:
8.1. Imenovanje direktora i viših menadžera
Član 34. Zakona o bankama naglašava da nijedno lice ne može postati direktor ili viši menadžer bez dobijanja jednog preliminarnog odobrenja xx xxxxxx CBK-a. Uredba CBK-a za direktore i više menadžere banaka, određuje standarde “odgovarajući i pogodni” i kriterijumi za nezavisnost za prvobitno odobravanje kao i njihovu kontinuiranu adekvatnost xx xxxxxx CBK-a.
Osoblje za licenciranje treba da zahteva sve dokumente i potrebne informacije tako da odredi ukoliko predloženi direktor ili viši menadžer poseduje sledeće kvalitete:
- Integritet – ličnu istoriju koja pokazuje nezavisnost i zdrave principe;
- Sudstvo – sposobnost bavljenja pitanjima politika i da komunicira stavove na xxxxx xxxxx;
- Rukovodstvo – dovoljno iskustva rukovođenja u poslovanju;
- Obrazovanje – univerzitetsku diplomu u ekonomiji, finansijama, poslovanju ili nekoj drugoj relevantnoj oblasti;
- Iskustvo – najmanje pet xxxxxx bankarskog iskustva i finansijskim službama;
- Nadležnost – znanja o obavezama koje preuzimaju i koja im se poveravaju i koje oni preporučuju da obave u korist interesa depozita;
- Pravni okvir – poznavanje pravnog okvira prema kojem operišu banke u Republici Kosova.
Osoblje za licenciranje treba da razmotri odgovarajuća i prikladna uputstva za adekvatnu verifikaciju koja se nalazi u članu 5. ovog Uputstva. Ova uputstva obuhvataju politike i procedure korišćene xx xxxxxx CBK-a radi razmatranja istorijata lica i određenih zainteresovanih kompanija radi ulaska u bankarskom i finansijskom sistemu.
Dodatni zahtevi
Svaki direktor i viši menadžer treba da dostavi kompletan pojedinačni izveštaj (CV) koji se nalazi u Prilogu A ovog priručnika tako da odredi brzo ispunjenje prenošenih finansijskih obaveza i postojeće zdravo finansijsko stanje.
Svaki nezavisni direktor (ne-izvršni) treba da bude u stanju da demonstrira da oni nemaju trenutne ili pretpostavljene sukobe interesa između banke i nekog drugog posla ili lične uloge i da oni neće biti predmet kontrole ili nepotrebnog uticaja od drugih u donošenju odluka kao direktor banke.
Da bi se osiguralo da nijedna mogućnost konflikta interesa, akcije nezavisnih direktora, zajedno xx xxxx kojim povezanim pojedincem, ne treba da prelazi 1% bilo koje xxxxx akcija sa pravom glasa ili ukupnog kapitala banke ili neke kompanije holding xxxxx kojoj pripada banka.
Izvršni načelnik treba da služi u odboru (ali ne kao predsedavajući) bez prava glasa dok održe poziciju.
Jedno lice se ne može imenovati ili odabrati za direktora ili višeg menadžera banke, ukoliko je to lice služilo u bilo koje vreme tokom prethodnih šest (6) meseci u CBK-u.
Pored toga, CBK može odabrati da intervjuiše nekog predloženog direktora ili višeg menadžera.
8.2. Promena u kontroli
Kupovina akcija preko 10%
Član 37. Zakona o bankama naglašava da nijedno lice, koje deluje direktno ili indirektno, pojedinačno ili u saradnji sa nekim drugim licem, e može biti glavni akcionar (sa 10% ili više) u jednoj banci bez dobijanja prethodnog pisanog ovlašćenja xx xxxxxx CBK-a. Takođe jedan glavni akcionar, koji deluje direktno ili indirektno, pojedinačno ili u saradnji sa nekim drugim licem, ne može da poveća interesovanje imovine u jednoj banci 10, 20, 33, 50 ili 75 odsto (℅) kapitala bez dobijanja prethodnog ovlašćenja xx xxxxxx CBK-a.
Podnosilac aplikacije treba da dostavi sledeću dokumentaciju:
- Izveštaj akcionarske kompanije (IK) ili XX-xx pojedinačnih akcionara koji se nalaze u Prilogu B i C ovog Uputstva;
- Ime, nacionalnost i mesto stanovanja;
- Poslovno i profesionalno iskustvo za poslednje deset godine;
- Nekog vlasnika krajnjeg dobitnika podnosioca zahteva, koji bi kao rezultat transakcije, dobi na indirektan način pet odsto (5%) ili više interesa bankarskog kapitala;
- Xxxxxx preduzeća u kojima predloženi vlasnici, uključujući dobitne vlasnike (kao što je opisano), imaju učešće, specificirajući nivo sličnih učešća i registrovane adrese ovih preduzeća;
- Rokovi i uslovi predloženih akvizicija;
- Izvor i iznos fondova koji se koriste u obavljanju usavršavanja;
- Neki plan ili predlog u vezi sa glavnom izmenom u poslovanju, strukturi korporacije ili rukovodstvu banke;
- U nekom slučaju kada bi akvizicija uticala na to da banka postane jedan zavisan predmet jedne strane banke, jedna izjava o tome da strani nadzorni organ koji je odgovoran za kontinuirano nadgledanje strane banke u matičnom mestu, nema primedbe u predloženom počinjanju aktivnosti na Kosovu i obavlja globalno bankarsko konsolidovano nadgledanje nad stranom bankom; i
- Druge informacije koje se mogu zahtevati xx xxxxxx CBK-a.
Osoblje za licenciranje treba da razmotri odgovarajuća i pogodna uputstva za verifikaciju koja se nalaze u Sekciji 5. ovog Uputstva. Ova uputstva obuhvataju politike i procedure koje se koriste xx xxxxxx CBK- a radi razmatranja istorijata lica i zainteresovanih kompanija radi uvođenja u bankarskom i finansijskom sistemu.
(Napomena: Član 37. ograničenja se ne primenjuju za akviziciju akcija u jednoj stranoj banci xxxx xx licencirana da operiše sa jednom ili više ogranaka na Kosovu, za toliko vremena koliko strana banka obaveštava CBK za svaku akviziciju gde je akcionarski iznos jednak ili proizilazi pet odsto (5%) kapitala strane banke.)
8.3. Pripajanja, konsolidacije i akvizicije banaka
Pripajanja
Član 39. Zakona o bankama navodi da se nijedna banka ne može pripojiti, ili konsolidovati sa jednom drugom bankom, bilo da se to radi direktno ili indirektno sa svom ili većinom sredstava, ili da preuzme obaveze jedne druge banke, bez prethodnog odobrenja CBK-a. Član 3. Uredbe CBK-a za pripajanja i akvizicije banaka određuje informacije koje se zahtevaju pre nego da xx xxxxx reorganizuje kroz pripajanje sa nekom drugom finansijskom institucijom ili nekom drugom kompanijom.
(Napomena: Ukoliko je cilj podnosioca aplikacije da stvori jednu pripojenu instituciju kao banku, onda CBK može da zahteva od podnosioca aplikacije da dostavi Aplikaciju za bankarsku licencu – Domaće banke koja se nalazi kod Priloga 1. ovog Uputstva. Takođe, ukoliko je cilj pripajanje sa stranim bankama koji rezultira u Kosovskom bankarskom poslovanju kao zavisan subjekat, onda podnosilac aplikacije treba da dostavi Aplikaciju za bankarsku licencu, zavisni subjekat i filijale stranih banaka i bankarskih grupa koji se nalazi kod Priloga 4. ovog Uputstva).
Osoblje za licenciranje treba da zahteva sledeću dokumentaciju xx xxxxxx podnosioca aplikacije tako da usvoji jednu reorganizovanu banku kroz pripajanje:
- Odluku Skupštine akcionara banke i finansijske institucije uključujući i radnju za usvajanje njihovog reorganizovanja kroz pripajanje:
- Nacrta/sporazuma i detaljisani izveštaj procesa pripajanja potpisane xx xxxxxx zakonskih predstavnika banaka uključenih u procesu pripajanja. Sporazum i izveštaj su izrađeni u pisanoj formi i u skladu sa važećim zakonodavstvom;
- Izveštaj nezavisnog stručnjaka licenciranog u različitim oblastima, radi procenjivanja uslova u nacrtu sporazuma pripajanja;
- Nacrt statuta banke nakon ispunjenja procesa pripajanja;
- Strateške i operativne planove za realizaciju saradnje, gde se uključuju potrebne analize akvizicije i predviđanja finansijskih izveštaja o pripojenoj banci;
- U slučaju izmena u vezi sa direktorima i višim menadžerima pripojene banke, onda će Osoblje za licenciranje slediti xxxx pomenute procedure pod A. Imenovanje direktora i viših menadžera; i
- Novu strukturu akcionara banke.
Osoblje za licenciranje treba da preporučuje usvajanje procesa pripajanja ukoliko:
- Pripajanje ne ugrožava finansijsko stanje pripojene banke;
- Banka ima jedan sistem organizovanja, upravljanja, donošenja odluka i informacionih tehnologija koji omogućava potpuno integrisanje pripojene banke tako da ne rizikuje njeno funkcionisanje;
- Pripajanje je ekonomski opravdano;
- Svaki protiv – konkurentan efekat je očigledno dominantan u podobnosti i potrebama u služenja u zajednici; i
- U slučaju da će ovo rezultirati na jedan negativan način u Fondu za osiguranju depozita na Kosovu. (Napomena: Odgovornost xx xxxxx da preuzme dobije odobrenja xx xxxxxx drugih organa koji mogu biti potrebni pre nego da se transakcija završi).
8.4. Akvizicije interesa kapitala xx xxxxxx xxxxxx u finansijskim institucijama
Član 40. Zakona o bankama naglašava da; bez prethodnog odobrenja xx xxxxxx CBK-a, nijedna banka ne treba da stekne, direktno ili indirektno, značajan interes u jednoj finansijskoj instituciji. Uredba CBK-a za pripajanja i akviziciju banaka koja u članu 4. naglašava da u zavisnosti od prirode i veličine transakcije, CBK će odrediti koje su to dodatne informacije potrebne pre nego što se odobravanje može razmatrati.
Osoblje za licenciranje će proceniti finansijski performans (klasifikacija CAMELS) od poslednjih ispitivanja obavljenih umesto investicione banke.
Osoblje za licenciranje treba da zahteva i razmotri poslednji izveštaj spoljnog revizora finansijske institucije koji će se usvojiti.
Pored toga, osoblje za licenciranje treba da se bavi sa:
- Uticajem na kapital investicione banke;
- Kapacitet menadžmenta investicione banke;
- U slučaju izmene direktora i viših menadžera investicione banke, onda osoblje za licenciranje treba da sledi procedure navedene pod A. Imenovanje direktora i viših menadžera; i
- Xxxx xx investiciona institucija takođe regulisana prema Zakonu o bankama, podobnost investicione xxxxx xxx akcionar institucije u kojoj se ulaže prema relevantnim članovima Zakona o bankama.
8.5. Akvizicije interesa kapitala xx xxxxxx xxxxxx u ne-finansijskim kompanijama
Nijedna banka ne može da drži, direktno ili indirektno, interes kapitala pravnog lica koji je obuhvaćen u drugim aktivnostima osim u finansijskim aktivnostima, ukoliko slični interesi prelaze:
- Određeni procenat vlasništva (više od pet odsto (5%) interesa pravnog lica;
- 15% bankarskog kapitala;
- Ili kada se ujedine svi interesi kapitala držanog u bankama u ne-finansijskim društvima, prelaze dvadeset i pet odsto (25%) regulatornog kapitala banke.
Uredba CBK-a o spajanju i akvizicijama banaka naglašava u članu 5, da će xx xxxxx konsultovati odmah sa CBK-om u tome kako će ponovo dovesti banku u potpunom usklađivanju.
(Napomena: Interes kapitala koji prelazi odredbe člana 41. neće se primenjivati u interesima kapitala koji su stečeni sa jedne banke pred zatvaranjem ili na ivici vraćanja kredita datog xx xxxxxx xxxxx, i xxx prilikom banka izlaže slične interese kapitala u okviru jedne godine od xxxx xxxx su stečena ili u okviru jednog dužeg perioda kojeg može dozvoliti CBK ili interesi kapirala držane xx xxxxxx jedne xxxxx xxx agenta ili poverenik).
Osoblje za licenciranje treba da se posavetuje sa osobljem Odeljenja za bankarski nadzor u vezi sa zahtevanim radnjama o načinu bankarskog ponašanja u potpunoj usklađenosti.
8.6. Osnivački akt i statut
Član 22. Zakona o bankama naglašava da sve banke koje funkcionišu na Kosovu treba da imaju osnivački akt i/ili statut, jednu kopiju xxxx xx odobrena xx xxxxxx CBK-a. Nijedna banka, osim strane xxxx xx licencirana da operiše jednom ili više filijalama na Kosovu, ne može da njen osnivački akt ili statut bez prethodnog pismenog odobravanja xx xxxxxx CBK-a. Strana banka sa licenciranom filijalom ili zavisnim subjektom na Kosovu treba da obavesti CBK o svakoj izmeni u njenom aktu osnivanja ili u
ekvivalentnoj dokumentaciji osnivanja ili statuta u roku od trideset (30) xxxx od efektivnog xxxx izmene.
U određivanju odobrenja za izmenu i dopunu osnivačkog akta ili statuta banke, osoblje za licenciranje treba da zahteva i razmotri sledeću dokumentaciju:
- Jednu overenu kopiju osnivačkog akta ili ekvivalentnog dokumenta;
- Jedan xxxxxx bankarskih službenika koji su trenutno ovlašćeni da obavezuju banku zajedno sa kopijom njihovog potpisa i jednim opisom ograničenja njihovih ovlašćenja (potrebno je odobravanje većine direktora banke za izmenu i dopunu njenog osnivačkog akta ili statuta)
8.7. Dozvola zahtevana xx xxxxxx CBK-a
Predstavništva
Član 10. Zakona o bankama naglašava da nijedna strana banka ne može da se osniva ili operiše sa jednom kancelarijom predstavništva na Kosovu bez dozvole xx xxxxxx CBK-a. Uredba CBK-a o otvaranju predstavništva unutar i izvan Republike Kosova utvrđuje uslove i rokove za sličnu kancelariju.
Podnosilac aplikacije treba da pruži osoblju za licenciranje sledeću dokumentaciju:
- Overenu kopiju strane banke xxxx xx ograničiti aktivnosti kancelarije predstavništva u davanju informacija i aktivnosti povezivanja, kao i studiranja tržišta i mogućnosti investiranja u kojima xx xxxxx ne dozvoljava da se angažuje u bankarskim delatnostima kroz kancelariju predstavništva.
8.8. Držanje nepokretne i pokretne imovine
Jedna banka koja namerava da oduzme ili zadrži jednu nepokretnu i pokretnu imovinu koja prelazi 50% (pedeset odsto) kapitala I-ve xxxxx xxxxx, xxxxx da podnese i dobije prethodno odobrenje xx xxxxxx CBK- x.
Xxxx analiziramo zahtev za dodatno investiranje u prostorijama banke, Divizija za licenciranje će uzeti u obzir:
- Usklađenost sa sigurnim i zdravim bankarskim praksama;
- Da li neka transakcija obuhvata unutrašnjosti banke, i ukoliko da, da xx xx isti uslovi kao oni koji prevladavaju za to vreme za uporedive transakcije sa nezavisnim stranama;
- Opravdanost iznosa bankarskih prostorija i godišnjih rashoda koji se zahtevaju radi obavljanja u odnosu na ukupnu strukturu bankarskog kapitala kao i prirodu i obim operacija;
- Efekat investicija u budućim dobitima;
CBK može da uspostavi posebne uslove podobne za usvajanje jedne dodatne investicije u bankarskim prostorijama, ukoliko konstatuje da su potrebne ili pogodne za zaštitu bezbednosti i stabilnosti banke. Ovi uslovi obuhvataju, ali se ne ograničavaju samo na:
- Očuvanje adekvatnih nivoa kapitala.
- Razvoj specifičnih planova za poboljšanje koristi.
- Razvijanje specifičnih planova radi poboljšanja likvidnosti.
- Dostavljanje jedne procene radi podržavanja transakcije.
Ukoliko investicija obuhvata unutrašnjost banke, xxxxx xxxxx da obezbedi dodatne informacije u vezi sa uslovima transakcije, na primer:
- Ime insajdera banke i njegov/njen odnos sa bankom.
- Jedan opis kako xx xxxxx odredila ispravnost što xx xxxx uslova, u kojima mogu obuhvatiti obezbeđivanje jedne kopije jedne nezavisne procene ili drugog dokaza ispravnosti transakcije.
- Kopiju odluke odbora direktora koja odobrava transakciju koja reflektuje uzdržavanje bankarskog insajdera od rasprave i glasanja.
- Kopiju izvršenja sporazuma o iznajmljivanju ili kupovine.
- Odluku računovodstva ukoliko se iznajmljivanje treba kapitalizovati.
- Opravdanost troškova.
8.9. Obaveštenje zahtevano za CBK
Akvizicija akcija od 5% do 10%
Član 37. Zakona o bankama izjavljuje da svaka xxxxx xxxxx da obavesti CBK o bilo kojoj akviziciji akcija u roku od pet (5) xxxx xxxxx akvizicije, ukoliko je iznos stečenih akcija jednak ili prelazi pet odsto (5%) kapitala ali da ne prelazi deset odsto (10%).
Subordinirani dug
Da bi se smatrao kao kapital II xxxxx, subordinirani dug treba da sadrži zahteve stava d Uredbe o adekvatnosti bankarskog kapitala. Da bi se subordinirani dug smatrao kao kapital II xxxxx, xxxxx:
- Da ima početno prosečno dospeće ponderisano preko pet xxxxxx.
- Da bude u podređen zahtevima deponenata.
- Da se definiše kao kapital prema stavu d Uredbe o adekvatnosti bankarskog kapitala;
- Da bude neosiguran;
- Da ne bude klasifikovan kao kolateral za kredit koji je obavljen xx xxxxxx xxxxx.
Ukupan iznos subordiniranog duga kojeg banka može smatrati kapitalom II xxxxx xx ograničen. Subordinirani dug plus svaki subordinirani srednjoročni dug, obuhvaćeni u kapitalu II xxxxx ograničeni su na 50 odsto kapitala I xxxxx xxxxx.
Xx xxxxx se zahteva pribavljanje prethodnog odobrenja CBK-a da bi dala subordinirani dug ukoliko banka nije dobro kapitalizovana, nezavisno od toga da xx xx subordinirani dug zamišljen da se računa kao kapital, ili xxxx xx CBK prethodno obavestila banku da je potrebno prethodno odobrenje.
Ukoliko se xx xxxxx ne zahteva dobijanje prethodnog odobrenja CBK-a pre izdavanja subordiniranog duga, xxxxx xxxxx da pismeno obavesti CBK u roku od 10 xxxx xxxxx izdavanja subordiniranog duga o tome šta se smatra pod kapitalom II xxxxx. Obaveštenje treba da obuhvata:
- Opis uslova izdavanja.
- Datum kada su primljeni fondovi i iznos.
- Kopiju konačnog formata subordiniranog duga i sporazum.
8.10. Filijala strane banke
Osnivanje subjekta zavisnog xx xxxxxx xxxxx
Član 12. Zakona o bankama naglašava da CBK može da zahteva xx xxxxxx xxxxx xxxx xx licencirana da radi sa jednom ili više filijala na Kosovu da okrene filijalu u zavisan subjekat strane banke. CBK može izvršiti ovaj zahtev, ukoliko CBK ima opravdane osnove da strana banka ili njen ogranak deluju pod uslovima ili određenim praksama koja su nesigurna i nepromišljena.
Takođe, filijala strane banke može dobrovoljno da odluči da se okrene u zavisan subjekat. U donošenju odluke za usvajanje, dokumentacija treba da obezbedi sledeće informacije:
- Odluku Skupštine Akcionara / Odbora banke;
- Sertifikat o registraciji poslovanja;
- Sertifikovanu kopiju za promenu statuta i ekvivalentnih dokumenata;
- Aplikacija za prethodno odobravanje za xxxx xxxx su odgovorna za rukovođenje poslovanja filijale;
- Ovlašćenje ili izjava xx xxxxxx Nadzornog organa zemlje kako bi okrenula filijalu u zavisan subjekat;
- Strateški i operativni plan za realizaciju okretanja filijale, uključujući potrebne analize za akviziciju i očekivanja finansijskih izveštaja za zavisni subjekat;
- Lista predloženih xxxx xxx članovi Odbora direktora i planiranje izmenjivanja organizacione, menadžerske strukture i u bankarsko osoblje (vidi Individualni izveštaj);
- Neku drugu informaciju koju može zahtevati CBK.