FINANSRAPPORT PR. 30.06.2012
FINANSRAPPORT PR. 30.06.2012
1. Formålet med kommunens finansforvaltning
(vedtatt av kommunestyret 10.03.2011)
Finansforvaltningen har som overordnet formål å sikre en rimelig avkastning samt stabile og lave netto finansieringskostnader for kommunens aktiviteter innenfor definerte risikorammer.
Dette søkes oppnådd gjennom følgende delmål:
• Kommunen skal til en hver tid har likviditet (inkludert trekkrettigheter) til å dekke løpende forpliktelser.
• Plassert overskuddslikviditet skal over tid gi en god og konkurransedyktig avkastning innenfor definerte krav til likviditet og risiko, hensyntatt tidsperspektiv på plasseringene.
• Lånte midler skal over tid gi lavest mulig totalkostnad innenfor definerte krav til refinansieringsrisiko og renterisiko, hensyntatt behov for forutsigbarhet i lånekostnader.
• Forvaltning av langsiktige finansielle aktiva skal gi en god langsiktig avkastning til akseptabel risiko som over tid skal bidra til å gi kommunens innbyggere et best mulig tjenestetilbud
2. Forvaltning av kortsiktig likviditet
Båtsfjord kommune har pr. i dag ingen overskuddslikviditet. Alle likvide midler er plassert på driftskonto. Vi benytter Sparebank1 Nord-Norge som hovedbankforbindelse og har mesteparten av likviditeten der. Vi har litt likvide midler stående på bankkonto hos Nordea, dette pga at det enda er noen som betaler til denne konto.
Høsten 2011 hadde vi hovedbankavtalen ute på anbud sammen med Xxxxxxx og Berlevåg. Det var 2 tilbydere som leverte inn tilbud. Etter forhandlinger endte vi med å fortsette med Sparebanken Nord-Norge som avtalepartner. Vi fikk mye bedre betingelser på innskuddene våre enn det vi hadde i den gamle avtalen. Fra å ha 1 mnd nibor – 0,03 % endte vi opp med 3 mnd nibor +1,15 %. Noe som iflg. konsulentene vi hadde engasjert i prosessen var svært bra.
01.01.2012 | 30.06.2012 | Renteinntekter | Betingelser | |
Bankinnskudd - SNN | 18.198.702 | 26.473.643 | 395.988 | 3 mnd nibor +1,15 |
Bankinnskudd - Nordea | 387.185 | 4.149.450 | 7.372 | 30.06 1,93 % |
Rentesatser SNN 01.01.-30.06.12
Rentesats
2,7
2,6
2,5
2,4
2,3
2,2
2,1
2
Rentesats
Likviditetsutvikling 01.01.-30.06.12
Beløp
45000000
40000000
35000000
30000000
25000000
20000000
15000000
10000000
5000000
0
Beløp
Båtsfjord kommune er fortsatt i en grei likviditetssituasjon. Vi har ikke problemer med å betale ut lønninger og regninger til forfall.
På grunn av utbetalingene av oppreisning til tidligere barnehjemsbarn ble likviditeten betraktelig redusert. Det at vi har betalt pensjon ved å belaste opparbeidet premiefond har hjulpet på å bedre likviditeten. Ubrukte lånmidler er også en faktor som gjør at likviditeten er bra. Vi har ikke tatt opp nye lån i 2012, men det blir nok gjort i løpet av september/oktober. Det er vedtatt at vi skal ta opp nye lån til investeringer i 2012 med kr. 20.776.038,-, samt at det muligens i dagens kommunestyre vedtas å ta opp kr. 4.000.000,- i nye lån fra husbanken til videre utlån.
3. Forvaltning av lånegjeld
Oversikt over kommunens innlån:
Långiver | Opprinnelig lånebeløp | Pr. 01.01.2012 | Pr. 30.06.2012 | Rentetype | Nom. rente | Kreditttid | Lånetype |
Kommunens lån | |||||||
Kommunalbanken | 000 000 000 | 94 616 930 | 92 466 550 | 3 mnd nibor | 2,41 | 21 år | Serie |
Kommunalbanken | 14 968 000 | 184 610 | 0 | ||||
Kommunalbanken | 60 912 480 | 60 912 480 | 59 897 270 | fast 3 år | 3,41 | 29 år | Serie |
Husbanken | 800 000 | 115 000 | 19 539 | pt flytende | 2,7 | 2 år | Trapp |
Husbanken | 1 000 000 | 300 000 | 230 000 | pt flytende | 2,7 | 2 år | Trapp |
Husbanken | 1 300 000 | 420 000 | 360 000 | pt flytende | 2,7 | 3 år | Trapp |
Husbanken | 2 000 000 | 266 664 | 199 998 | pt flytende | 2,7 | 2 år | Serie |
Husbanken | 1 000 000 | 000 162 | 164 745 | pt flytende | 2,7 | 3 år | Annuitet |
Husbanken | 1 500 000 | 432 881 | 373 296 | pt flytende | 2,7 | 4 år | Annuitet |
Husbanken | 3 500 000 | 1 292 205 | 1 231 744 | pt flytende | 2,7 | 5 år | Serie |
Husbanken | 1 000 000 | 893 306 | 876 948 | pt flytende | 2,7 | 17 år | Annuitet |
Husbanken | 1 500 000 | 1 395 708 | 1 368 788 | pt flytende | 2,7 | 19 år | Annuitet |
Husbanken | 2 000 000 | 1 863 635 | 1 818 180 | pt flytende | 2,7 | 20 år | Serie |
Husbanken | 2 000 000 | 2 000 000 | 1 954 545 | pt flytende | 2,7 | 21 år | Serie |
Klp Kommunekreditt | 5 000 000 | 1 812 500 | 1 687 500 | 3 mnd nibor | 2,51 | 7 år | Serie |
Havnevesenets lån | |||||||
Kommunalbanken | 960 000 | 912 000 | 3 mn nibor | 2,43 | |||
Kommunalbanken | 25 258 864 | 23 294 300 | 23 013 650 | ||||
Kommunalbanken | 10 000 000 | 0 | 10 000 000 | ||||
Sparebanken Nord- Norge | 178 726 | 0 | |||||
Sparebanken Nord- Norge | 445 917 | 0 | |||||
Klp Kommunekreditt | 2 640 000 | 2 640 000 | 2 552 000 | ||||
Sum | 194 269 024 | 189 126 753 |
Pr 30.06.2012 har kommunen ett lån med avtale om fast rente. Iflg finansreglementet skal Båtsfjord kommune ha minimum 1/3 av gjeldsporteføljen til fast rente. Vi har nesten oppfylt dette kravet med de lånene vi har fast rente på i dag. Jeg får se nærmere på dette når låneopptaket for 2012 skal gjøres.