Vedtekter for verdipapirfondet Heimdal Høyrente
Vedtekter for verdipapirfondet Heimdal Høyrente
§ 1 Verdipapirfondets navn m.v.
Verdipapirfondet Heimdal Høyrente forvaltes av forvaltningsselskapet Heimdal Forvaltning AS. Fondet er godkjent i Norge og regulert av Finanstilsynet
Fondet er regulert i medhold av lov om verdipapirfond av 25. november 2011 nr. 44 (”vpfl.”).
§ 2 UCITS-fond
Fondet er et UCITS fond som følger plasseringsreglene i verdipapirfondloven kapittel 6 og bestemmelsene om tegning og innløsning i vpfl § 4-9 første ledd og § 4-12 første ledd.
§ 3 Fondets investeringsstrategi, karakter mv.
3.1 Fondets investeringsområde og risikoprofil
Fondet er et rentefond i henhold til Verdipapirfondenes forenings definisjoner som hovedsakelig investerer i finansielle instrumenter hovedsakelig utstedt av norske selskaper, myndigheter og institusjoner, herunder ansvarlige og konvertible lån. Fondets investeringsmandat er nærmere angitt i prospektet. Fondet kjennetegnes typisk av moderat svingningsrisiko (volatilitet). Risikoprofilen er angitt nærmere i fondets nøkkelinformasjon.
3.2 Generelt om investeringsområde
Fondets midler kan plasseres i følgende finansielle instrumenter og/eller innskudd i kredittinstitusjon:
omsettelige verdipapirer | 🗹 ja | 🞎 nei |
verdipapirfondsandeler | 🗹 ja | 🞎 nei |
pengemarkedsinstrumenter | 🗹 ja | 🞎 nei |
derivater | 🗹ja | 🞎 nei |
innskudd i kredittinstitusjon | 🗹 ja | 🞎 nei |
Fondets midler plasseres i pengemarkedsinstrumenter som normalt handles på pengemarkedet, er likvide og kan verdifastsettes til enhver tid:
🗷 ja 🞎 nei
Fondet kan, uavhengig av investeringsalternativene i dette punkt, besitte likvide midler.
Fondets plasseringer i verdipapirfondsandeler skal sammen med fondets øvrige plasseringer være i samsvar med disse vedtektene.
Plassering i andre verdipapirfond utgjør maksimalt 10 prosent av fondets eiendeler:
🞎 ja 🗹nei
Plassering i verdipapirfond som ikke er UCITS oppfyller betingelsene i vpfl § 6-2 annet ledd og utgjør samlet ikke mer enn 30 prosent av fondets eiendeler:
🗷 ja 🞎 nei
Verdipapirfond det plasseres i kan selv maksimalt investere 10 prosent av fondets midler i verdipapirfondsandeler:
🗷 ja 🞎 nei
3.3 Krav til likviditet
Fondets midler kan plasseres i finansielle instrumenter som:
1. er opptatt til offisiell notering eller omsettes på et regulert marked i en EØS-stat, herunder et norsk regulert marked som definert i direktiv 2004/39/EF art 4 (1) nr. 14 og børsloven § 3 første ledd.
🗹 ja 🞎 nei
2. Omsettes på et annet regulert marked som fungerer regelmessig og er åpent for allmennheten i en stat som er part i EØS-avtalen.
🗹 ja 🞎 nei
3. Er opptatt til offisiell notering på en børs i et land utenfor EØS-området eller som omsettes i slikt land på et annet regulert marked som fungerer regelmessig og er åpent for allmennheten. Børser eller regulerte markeder i hele verden er aktuelle.
🗹 ja 🞎 nei
4. Er nyutstedte dersom et vilkår for utstedelse er at det søkes om opptak til handel på børs eller marked som avkrysset i punktene 1 til 3 over. Opptak til handel må ha skjedd senest ett år fra tegningsfristens utløp.
🗹 ja 🞎 nei
Fondets midler kan plasseres i pengemarkedsinstrumenter som omsettes på et annet marked enn angitt i punktene 1 - 3 over, dersom utstedelsen eller utstederen av instrumentene er regulert med det formål å beskytte investorer og sparemidler, og instrumentene er omfattet av vpfl § 6-5 annet ledd.
Inntil 10 prosent av fondets midler kan plasseres i andre finansielle instrumenter enn de som er nevnt i dette punkt.
3.4 Plasseringsbegrensninger
Verdipapirfondets beholdning av finansielle instrumenter skal ha en sammensetting som gir en hensiktsmessig spredning av risikoen for tap. Fondets plasseringer skal til enhver tid være i samsvar med plasseringsbegrensningene i vpfl § 6-6 og § 6-7 første, annet og fjerde ledd.
3.5Plasseringsbegrensninger – eierandel hos utsteder
Fondets plasseringer skal til enhver tid være i samsvar med plasseringsbegrensningen etter vpfl § 6-9.
3.6 Utlån av finansielle instrumenter
Verdipapirfondet kan låne ut finansielle instrumenter i samsvar med vpfl § 6-11. Alle inntekter fra utlån skal tilfalle fondet.
§ 4Realisasjonsgevinster og utbytte
Fondets skattepliktige inntekt blir utdelt til andelseierne 1. gang årlig til andelseiere registrert i fondets andelseierregister per 31. desember. Utdelingen vil normalt foretas i form av utstedelse av nye andeler. Xxxxxxxxxxxxx blir på samme tidspunkt nedjustert like mye som verdien av den skattepliktige inntekten per andel.
§5 Kostnader
Forvaltningsgodtgjørelse er forvaltningsselskapets inntekter for forvaltning av fondet. Grunnlaget for beregningen av forvaltningsgodtgjørelsen er fondets løpende verdi. Ved beregning av fondets verdi (forvaltningskapitalen) skal grunnlaget være markedsverdien av porteføljen av finansielle instrumenter og innskudd i kredittinstitusjon, verdien av fondets likvider og øvrige fordringer, verdien av opptjente ikke-forfalte inntekter og verdien av eventuelt fremførbart underskudd, fratrukket gjeld og påløpte ikke-forfalte kostnader, herunder latent skatteansvar.
Utover forvaltningsgodtgjørelsen kan følgende kostnader i tillegg dekkes av fondet:
1. transaksjonskostnader ved fondets plasseringer,
2. betaling av eventuelle skatter fondet ilegges,
3. renter på låneopptak som nevnt i vpfl § 6-10 og
4. ekstraordinære kostnader som er nødvendige for å ivareta andelseiernes interesser, jf vpfl § 4-6 annet ledd.
Forvaltningsselskapet kan belaste fondet med en fast forvaltningsgodtgjørelse. Fast forvaltningsgodtgjørelse beregnes daglig og belastes kvartalsvis. Størrelsen på forvaltningsgodtgjørelsen fremgår av § 7.
§ 6 Tegning av andeler og innløsning av andeler
Fondet er normalt åpent for tegning og innløsning alle norske bankdager. Fondet tar normalt ikke tegnings- eller innløsningsgebyr fordi svingprising benyttes. Det vises til fondets prospekt for nærmere beskrivelse av svingprising. Ved tegning av andeler kan det påløpe et tegningsgebyr på inntil 0,5 prosent av tegningsbeløpet. Ved innløsning av andeler kan det påløpe et innløsningsgebyr på inntil 0,5 prosent av innløsningsbeløpet.
§ 7 Andelsklasser
Fondets formuesmasse er delt inn i følgende andelsklasser:
Andelsklasse | Minste tegningsbeløp | Andelseiere | Årlig forvaltningsgodtgjørelse |
A | NOK 1000 | Alle | 0,85% |
N | NOK 1000 | Andelseiere som tegner seg gjennom distributør | 0,70% |
Det som kjennetegner de ulike andelsklassene er:
Klasse A er åpen for alle andelseiere og har minste tegningsbeløp på NOK 1.000 i engangstegning eller NOK 500 i spareavtale.
Klasse N er åpen for investorer som tegner seg gjennom distributør som ikke mottar distribusjonsgodtgjørelse eller annet honorar fra forvaltningsselskapet, og har minste tegningsbeløp på NOK 1.000 i engangstegning eller NOK 500 i spareavtale.
Forvaltningsselskapet belaster fondets andelsklasser med fast forvaltningsgodtgjørelse.
Forvaltningsgodtgjørelsen utgjør for andelsklasse A maksimalt 0,85 prosent pro anno, og andelsklasse N maksimalt 0,70 prosent pro anno.
Fast forvaltningsgodtgjørelse beregnes daglig og belastes kvartalsvis.