Styrets beretning og regnskap for 2022
Styrets beretning og regnskap for 2022
STYRETS BERETNING FOR 2022
Styrets beretning for 2022
Driften i 2022 er som tidligere basert på ytelsesavtalen med Helse Vest RHF. Avtalen omfatter 30 heldøgns plasser og 10 dagplasser vedrørende rehabiliteringstjenester. Avtalen regulerer krav om innhold av behandlingsmetoder, tjenester, samarbeid med regional vurderingsenhet i Helse Vest, helseforetak og kommuner.
Styret i Rehabilitering Vest, bak fra venstre Styreleder Xxxxxxx Xxxxxx, xxxxxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx, observatør fra brukerutvalget Xxxxx Xxxxxxxx, og xxxxxxxxxxx Xxx Xxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxx. Foran fra venstre observatør fra ansatte Xxxxx Xxxxxxxxxxxx, styremedlem Xxxxx Xxxxxxxx, administrerende direktør Xxxx Xxxxxxx og styremedlem Xxxxx Xxxxxxx.
Avtalen med Helse Vest RHF ble i 2019 prolongert og hadde en varighet frem til 31.12.2022. Avtalen er ytterligere prolon- gert til 31.12.2023 i påvente av ny anbuds- runde og tildeling av ny kontrakt. Forut- setningen om fortsatt drift er til stede og årsregnskapet for 2022 er satt opp under denne forutsetningen.
Det er etablert rutiner og egne elektroniske programvarer som ivaretar rapportering og oppfølging av avvik og uønskede hendelser. Det er ikke registrert alvorlige ulykker eller uhell i 2022. Gjennomsnittlig sykefravær i 2022 var 12,02 % mot 6,82% i 2021.
Selskapet har pr. 31.12.2022 til sammen 31 fast ansatte hvorav 5 er menn og 26
er kvinner. Styret har i 2022 hatt 4 medlem- mer hvorav 2 er menn og 2 er kvinner.
Selskapet har godt innarbeidede rutiner for kildesortering og avfallshåndtering. Virksom- heten er av en slik karakter at det ytre miljø ikke forurenses.
Driftsåret 2022 har ikke vært spesielt preget av Koronapandemien, og driften må sies å ha vært normal. Helse Vest har i avtaleform akseptert noe lavere belegg i første halvdel av 2022, og selskapet har levert innenfor denne avtale med god margin. Det igjen betyr at produksjonskravet er oppfylt og selskapet
har ikke fått noen avregning av avtalen mot oppdragsgiver Helse Vest RHF.
Selskapet har i 2022 oppnådd et driftsresultat (overskudd) på kr. 157 609 mot kr. 567 446 (overskudd) i 2021. Etter finans (som viser netto inntekt med kr. 167 736) er årets overskudd kr. 325 346.
Selskapet leier lokaler og kjøper administrative tjenester av morselskapet HSR AS. Økonomien er tilfredsstillende og inntjeningen er dekket med månedlige a-konto overføring-
er fra oppdragsgiver Helse Vest. Selskapet har pr. 31.12.2022 ingen langsiktig gjeld. Både
kreditt- og likviditetsrisiko er svært begrenset. Selskapets egenkapital er på 43,08 % (46,14 % i 2021) og styret er tilfreds med selskapets solidi- tet.
Resultatdisponering
Årets overskudd kr. 325 346 er i sin helhet foreslått avsatt til annen egenkapital.
Avslutning
Selskapet har etablert en god drift og selv om det stort sett har vært normal drift, var en litt berørt av Koronapandemien tidlig i 2022.
Xxxxxx benytter denne anledning til å uttrykke en hjertelig takk til alle ansatte for den innsatsen som er utført i 2022.
Haugesund, den 27.04.2023. Styret i Rehabilitering Vest AS
STYRETS REGNSKAP FOR 2022
Resultatregnskap
Driftsinntekter og driftskostnader Aktivitetsbasert inntekt | Note | 2022 32 561 105 | 2021 31 725 065 | |
Sum driftsinntekter | 32 561 105 | 31 725 065 | ||
Pasientbehandlingskostnader | 3 268 406 | 3 162 093 | ||
Lønnskostnad | 2 | 16 578 996 | 16 572 588 | |
Pensjonskostnader | 2, 9 | 2 511 291 | 2 590 015 | |
Avskrivning på driftsmidler | 7 | 551 102 | 369 920 | |
Xxxxx driftskostnad | 6 | 9 493 701 | 8 463 003 | |
Sum driftskostnader | 32 403 496 | 31 157 619 | ||
Driftsresultat | 157 | 609 | 567 446 | |
Finansinntekter og finanskostnader Xxxxx finansinntekt | 167 736 | 4 530 | ||
Resultat av finansposter | 167 736 | 4 530 | ||
Årsoverskudd | 325 346 | 571 976 | ||
Overføringer | ||||
Avsatt til annen egenkapital | 325 346 | 571 976 | ||
Sum overføringer | 325 346 | 571 976 | ||
STYRETS REGNSKAP FOR 2022
Balanse
Eiendeler Note
2022
2021
Anleggsmidler
Varige driftsmidler
Driftsløsere, inventar o.a. utstyr 7
Sum varige driftsmidler
1 006 000
1 006 000
1 432 000
1 432 000
Finansielle anleggsmidler
Egenkapitaltilskudd
Sum finansielle anleggsmidler
Sum anleggsmidler
243 895
243 895
1 249 895
211 698
211 698
1 643 698
Omløpsmidler
Fordringer
Kundefordringer 5
Andre kortsiktige fordringer
Sum fordringer
Bankinnskudd, kontanter o.l. 4
Sum omløpsmidler Sum eiendeler
99 953
344 651
444 604
12 459 105
12 903 709
14 153 604
103 455
307 315
410 770
10 453 975
10 864 746
12 508 444
Egenkapital og gjeld Egenkapital
Innskutt egenkapital
Aksjekapital 3
Sum innskutt egenkapital
100 000
100 000
100 000
100 000
Opptjent egenkapital Xxxxx egenkapital
Sum opptjent egenkapital
Sum egenkapital 8
5 996 690
5 996 690
6 096 690
5 671 345
5 671 345
5 771 345
Gjeld
Avsetning for forpliktelser
Pensjonsforpliktelser 9
Sum avsetning for forpliktelser
4 770 996
4 770 996
3 596 472
3 596 472
Kortsiktig gjeld
Leverandørgjeld
Skyldig offentlige avgifter Xxxxx kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld
266 549
1 066 284
1 953 085
3 285 917
157 138
1 267 148
1 716 340
3 140 627
Sum gjeld | 8 056 913 | 6 737 099 | |
Sum egenkapital og gjeld | 14 153 604 | 12 508 444 | |
STYRETS REGNSKAP FOR 2022
Noter til regnskapet 2021
Regnskapsprinsipper
Note 1
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak.
Hovedregel for klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløps- midler. Xxxxxxxxxx som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn.
Hovedregel for vurdering av eiendeler og gjeld Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbi- gående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig.
Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi.
Inntekter
Inntekt regnskapsføres når den er opptjent, altså når krav på vederlag oppstår. Dette skjer når tjenesten ytes, i takt med at
arbeidet utføres. Inntektene regnskapsføres med verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet.
Kostnader
Kostnader regnskapsføres som hovedregel i samme periode som tilhørende inntekt. I de tilfeller det ikke er en klar sammenheng mellom utgifter og inntekter fastsettes fordelingen etter skjønnsmessige kriterier. Øvrige unntak fra sammenstillingsprinsippet er angitt der det er aktuelt.
Skatter
Selskapet er skattefritt iht Skattelovens § 2 - 32
Pensjoner
Regnskapsføring av pensjonskostnader er i samsvar med Norsk Regnskapsstandard, NRS 6 Pensjonskostnader.
Selskapets pensjonsforpliktelse beregnes som den diskonterte verdi av de fremtidige pensjonsytelser som anses påløpt på balansedagen.
Ansatte, godtgjørelser
Note 2
2022 | 2021 | ||
Lønn | 15 450 325 | 14 471 512 | |
Refusjon sykepenger ol. | -1 257 989 | -588 961 | |
Innleid personell | 78 522 | 204 053 | |
Styrehonorar | 90 550 | 82 550 | |
Pensjonskostnader ol. | 1 336 767 | 2 697 294 | |
Pensjonsforpliktelse (endring) | 1 174 524 | -107 279 | |
Arbeidsgiveravgift | 2 193 352 | 2 306 697 | |
Xxxxx personalkostnader | 24 236 | 96 737 | |
19 090 287 | 19 162 603 | ||
Gjennomsnitt antall årsverk | 22 | 22 | |
Daglig leder i selskapet har ikke hatt lønn fra selskapet. Daglig leder er ansatt i morselskapet
Xxxxxx har fått utbetalt honorar kr. 90 550
Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har pensjonsordning som oppfyller kravene etter denne loven.
STYRETS REGNSKAP FOR 2022
Note 3 | Xxxxxx xxxxxx, aksjeeiere mv. | ||
Selskapets aksjekapital består av følgende aksjeklasser: | |||
Ordinære xxxxxx | Xxxxxx: | Pålydende: | |
1 000 | 100 | ||
Eiersammensetning | Antall: | Andel: | |
Haugesund Sanitetsforenings Revmatismesykehus AS Alle aksjer har lik stemmerett. | 1 000 | 100% | |
Note 4
Bundne midler
Ansattes skattetrekksmidler oppbevares på egen bankkonto i samsvar med skattebetalingslovens bestemmelser kr. 542 004.
Note 5
Note 6
Fordringer
Transaksjoner med konsernselskap | |||
2022 | 2021 | ||
Husleieleieavtale med morselskapet | 5 558 664 | 5 425 735 | |
Driftskostnader og administrative tjenester | 2 349 560 | 2 475 174 | |
Kantinetjenester (mat til pasienter) | 2 921 004 | 2 851 147 | |
Sum | 10 829 228 | 10 752 056 | |
Kundefordringer og andre fordringer er i balansen oppført til pålydende.
Transaksjonene er til markedsverdi. | |||
Note 7 | Anleggsmidler som avskrives | ||
Anskaffelseskost pr 1.1. | Driftsløsøre 6 053 408 | ||
Tilgang i regnskapsåret | 125 102 | ||
Avgang i regnskapsåret | 0 | ||
Anskaffelseskost 31.12 | 6 178 510 | ||
Akkumulerte avskrivinger | 5 172 510 | ||
Balanseført verdi pr 31. desember | 1 006 000 | ||
Årets avskrivinger | 551 102 | ||
Avskrivningssats lineære avskrivninger | 20 % | ||
Note 8 | Egenkapital | ||
Aksjekapital | 100 000 | ||
Annen egenkapital 1.1 | 5 671 345 | ||
Årets resultat | 325 346 | ||
Xxxxx egenkapital 31.12 | 5 996 690 | ||
Sum egenkapital | 6 096 690 | ||
STYRETS REGNSKAP FOR 2022
Note 9
Pensjonsmidler, forutsetninger i aktuarberegningen
Foretakets kollektive pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse omfatter de tariffestede ytelser som gjelder for blant annet helseforetak. Ytelsene er alders-, uføre-, ektefelle-, og barnepensjon. Pensjonsytelsene samordnes med folketrygdens ytelser.
2022 | 2021 | |
Beregnet netto pensjonsforpliktelse utgjør | - 4 770 996 | -3 596 472 |
Pensjonsforpliktelse | 2022 | 2021 |
Brutto påløpt pensjonsforpliktelse | 27 284 559 | 16 460 819 |
Pensjonsmidler | 24 605 914 | 16 777 011 |
Nettoforpliktelse før arbeidsgiveravgift | 2 678 645 | -316 192 |
Arbeidsgiveravgift (aga) | 377 689 | -44 581 |
Nettoforpliktelse inklusive arbeidsgiveravgift | 3 056 334 | -360 773 |
Ikke resultatført aktuarielt gevinst (tap) | 1 502 773 | 3 468 228 |
Ikke resultatført aktuarielt gevinst (tap) eks aga | 000 000 | 000 018 |
Ikke resultatført planendringer | 0 | 0 |
Balanseført netto forpliktelse / midler etter aga | 4 770 996 | 3 596 473 |
Følgende forutsetninger er lagt til grunn: | 2022 | 2021 |
Diskonteringsrente | 3% | 1,90% |
Årlig lønnsvekst | 3,50% | 2,75% |
Årlig vekst i folketrygdens grunnbeløp | 3,25% | 2,50% |
Pensjonsregulering | 2,63% | 12,73% |
Årlig avkastning | 5,20% | 3,70% |
Arbeidsgiveravgiftsats | 14,10% | 14,10% |
Amortiseringstid | 10 | 10 |
Korridorstørrelse | 10% | 10% |
Medlemsstatus | 2022 | 2021 |
Antall aktive | 35 | 33 |
Antall oppsatte | 70 | 70 |
Antall pensjoner | 7 | 5 |
Gj sn pensjonsgrunnlag, aktive | 438 655 | 439 371 |
Gj sn alder, aktive | 43,10 | 40,79 |
Gj sn tjenestetid, aktive | 3,81 | 3,16 |
Spesifikasjon av pensjonskostnad (inkl aga) | 2022 | 2021 |
Nåverdi av opptjente pensjonsrettigheter i året | 3 039 834 | 2 924 173 |
Rentekostnad | 364 589 | 292 527 |
Brutto pensjonskostnad | 3 404 423 | 3 216 700 |
Forventet avkastning på pensjonsmidler | -637 664 | -395 548 |
Administrasjonskostnad | 85 908 | 76 646 |
Netto pensjonskostnad inkl adm kost | 2 852 667 | 2 897 798 |
Arbeidsgiveravgift av nto pensjonskost og admkost | 402 226 | 408 589 |
Resultatført aktuarielt tapt inkl aga | -221 729 | -29 728 |
Resultatført aga | ||
Resultatført planendring | ||
Resultatført netto pensjonskostnad | 3 033 164 | 3 276 659 |
REVISORS BERETNING FOR 2022
8
REVISORS BERETNING FOR 2022
9
Rehabilitering Vest AS
Besøksadresse: Xxxxxxxxxxxxx 000
Postadresse: Xxxxxxxx 0000, 0000 Xxxxxxxxx
Telefon: 00 00 00 00 E-post: xxxx@xxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx
Organisasjonsnummer: 995 705 753 MVA xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx
Prosjektledelse: Xxxxx Xxxxxxx L’orange og Xxx Xxxxx Xxxxxxxxxxx – Design/produksjon: HBO Nova Print – Foto: Xxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx L’orange