Styrets beretning og regnskap for 2021
Styrets beretning og regnskap for 2021
STYRETS BERETNING FOR 2021
Styrets beretning for 2021
Driften i 2021 er som tidligere basert på ytelsesavtalen med Helse Vest RHF. Avtalen omfatter 30 heldøgns plasser og 10 dagplasser vedrørende rehabiliteringstjenester. Avtalen regulerer krav om innhold av behandlingsmetoder, tjenester, samarbeid med regional vurderingsenhet i Helse Vest, helseforetak og kommuner.
Styret i Rehabilitering Vest, bak fra venstre Styreleder Xxxxxxx Xxxxxx, xxxxxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx, observatør fra brukerutvalget Xxxxx Xxxxxxxx, og xxxxxxxxxxx Xxx Xxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxx. Foran fra venstre observatør fra ansatte Xxxxx Xxxxxxxxxxxx, styremedlem Xxxxx Xxxxxxxx, administrerende direktør Xxxx Xxxxxxx og styremedlem Xxxxx Xxxxxxx.
Avtalen med Helse Vest RHF ble i 2019 prolongert og har en varighet frem til 31.12.2022. Forutsetningen om fortsatt drift er til stede og årsregnskapet for 2021 er satt opp under denne forutsetningen.
Det er etablert rutiner og egne elektroniske programvarer som ivaretar rapportering og oppfølging av avvik og uønskede hendelser. Det er ikke registrert alvorlige ulykker eller uhell i 2021. Gjennomsnittlig sykefravær i 2021 var 6,82 % mot 6,81% i 2020.
Selskapet har pr. 31.12.2021 til sammen 35 fast ansatte hvorav 4 er menn og 31 er
kvinner. Styret har i 2021 hatt 4 medlemmer hvorav 2 er menn og 2 er kvinner.
Selskapet har godt innarbeidede rutiner for kildesortering og avfallshåndtering. Virksomheten er av en slik karakter at det ytre miljø ikke forurenses.
Driftsåret 2021 har også vært noe spesielt på grunn av koronapandemien. Helse Vest har i avtaleform akseptert noe lavere belegg i 2021, og selskapet har levert innenfor denne avtale med god margin. Det igjen betyr at produksjonskravet er oppfylt og selskapet har ikke fått noen en avregning
av avtalen mot oppdragsgiver Helse Vest slik som for 2020.
Selskapet har i 2021 oppnådd et drifts- resultat (overskudd) på kr. 567 446 mot kr. -2 875 894 (underskudd) i 2020. Etter finans (som viser netto inntekt med kr.
4 530) er årets overskudd kr. 571 976.
Selskapet leier lokaler og kjøper administra- tive tjenester av morselskapet HSR AS.
Økonomien er tilfredsstillende og inn- tjeningen er dekket med månedlige a-konto overføringer fra oppdragsgiver Helse Vest.
Selskapet har pr. 31.12.2021 ingen langsiktig gjeld. Både kreditt- og likviditetsrisiko er svært begrenset.
Selskapets egenkapital er på 46,14 % (32,48 % i 2020) og styret er tilfreds med selskapets soliditet.
Resultatdisponering
Årets overskudd kr. 571 976 er i sin helhet foreslått avsatt til annen egenkapital.
Avslutning
Selskapet har etablert en god drift og har også i 2021 opplevd et spesielt driftsår reletart til koronapandemien. Xxxxxx benytter denne anledning til å uttrykke en hjertelig takk til alle ansatte for den innsatsen som er utført i dette spesielle året 2021.
Haugesund, den 24.03.2022. Styret i Rehabilitering Vest AS
STYRETS REGNSKAP FOR 2021
Resultatregnskap
Driftsinntekter og driftskostnader Aktivitetsbasert inntekt | Note | 2021 31 725 065 | 2020 26 279 922 |
Sum driftsinntekter | 31 725 065 | 26 279 922 | |
Pasientbehandlingskostnader | 3 162 093 | 2 523 660 | |
Lønnskostnad | 2 | 16 572 588 | 15 661 517 |
Pensjonskostnader | 2, 9 | 2 590 015 | 2 410 137 |
Avskrivning på driftsmidler | 7 | 369 920 | 280 311 |
Annen driftskostnad | 6 | 8 463 003 | 8 280 190 |
Sum driftskostnader | 31 157 619 | 29 155 816 | |
Driftsresultat | 567 466 | -2 875 894 | |
Finansinntekter og finanskostnader Xxxxx finansinntekt | 4 530 | 36 939 | |
Annen finanskostnad | 0 | 1 111 | |
Resultat av finansposter | 4 530 | 35 828 | |
Årsoverskudd | 571 976 | -2 840 066 | |
Overføringer | 571 976 | 0 | |
Overført fra annen egenkapital | 0 | 2 840 066 | |
Sum overføringer | 571 976 | ||
-2 840 066
STYRETS REGNSKAP FOR 2021
Balanse
Eiendeler Anleggsmidler Varige driftsmidler Driftsløsere, inventar o.a. utstyr Sum varige driftsmidler | Note 7 | 2021 1 432 000 1 432 000 | 2020 282 000 282 000 |
Sum anleggsmidler | 1 432 000 | 282 000 | |
Omløpsmidler | |||
Fordringer | |||
Kundefordringer 5 | 384 994 | 176 980 | |
Andre kortsiktige fordringer | 000 000 | 000 026 | |
Sum fordringer | 622 468 | 403 006 | |
Bankinnskudd, kontanter o.l. | 4 | 10 453 975 | 15 321 308 |
Sum omløpsmidler | 11 076 444 | 15 724 314 | |
Sum eiendeler | 12 508 444 | 16 006 314 | |
Egenkapital og gjeld Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital 3 | 100 000 | 100 000 | |
Sum innskutt egenkapital | 100 000 | 100 000 | |
Opptjent egenkapital Xxxxx egenkapital | 5 671 345 | 5 099 369 | |
Sum opptjent egenkapital | 5 671 345 | 5 099 369 | |
Sum egenkapital | 8 | 5 771 345 | 5 199 369 |
Gjeld Avsetning for forpliktelser | |||
Pensjonsforpliktelser | 9 | 3 596 472 | 3 703 751 |
Sum avsetning for forpliktelser | 3 596 472 | 3 703 751 | |
Kortsiktig gjeld | |||
Leverandørgjeld | 157 138 | 191 883 | |
Skyldig offentlige avgifter | 1 267 148 | 966 096 | |
Annen kortsiktig gjeld | 1 716 340 | 5 945 214 | |
Sum kortsiktig gjeld | 3 140 627 | 7 103 194 | |
Sum gjeld | 6 737 099 | 10 806 945 |
Sum egenkapital og gjeld | 12 508 444 | 16 006 314 |
STYRETS REGNSKAP FOR 2021
Noter til regnskapet 2021
Regnskapsprinsipper
Note 1
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak.
Hovedregel for klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløps- midler. Xxxxxxxxxx som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn.
Hovedregel for vurdering av eiendeler og gjeld Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbi- gående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig.
Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi.
Inntekter
Inntekt regnskapsføres når den er opptjent, altså når krav på vederlag oppstår. Dette skjer når tjenesten ytes, i takt med at
arbeidet utføres. Inntektene regnskapsføres med verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet.
Kostnader
Kostnader regnskapsføres som hovedregel i samme periode som tilhørende inntekt. I de tilfeller det ikke er en klar sammenheng mellom utgifter og inntekter fastsettes fordelingen etter skjønnsmessige kriterier. Øvrige unntak fra sammenstillingsprinsippet er angitt der det er aktuelt.
Skatter
Selskapet er skattefritt iht Skattelovens § 2 - 32
Pensjoner
Regnskapsføring av pensjonskostnader er i samsvar med Norsk Regnskapsstandard, NRS 6 Pensjonskostnader.
Selskapets pensjonsforpliktelse beregnes som den diskonterte verdi av de fremtidige pensjonsytelser som anses påløpt på balansedagen.
Ansatte, godtgjørelser
Note 2
2021 | 2020 | ||
Lønn | 14 459 268 | 13 785 461 | |
Refusjon sykepenger ol. | -588 961 | -637 079 | |
Innleid personell | 204 053 | 445 086 | |
Styrehonorar | 82 550 | 91 500 | |
Pensjonskostnader ol. | 2 697 294 | 1 768 939 | |
Pensjonsforpliktelse (endring) | -107 279 | 641 198 | |
Arbeidsgiveravgift | 2 306 697 | 1 834 428 | |
Xxxxx personalkostnader | 108 980 | 142 121 | |
19 162 602 | 18 071 654 | ||
Gjennomsnitt antall årsverk | 23,4 | 24,4 | |
Daglig leder i selskapet har ikke hatt lønn fra selskapet. Daglig leder er ansatt i morselskapet
Xxxxxx har fått utbetalt honorar kr. 82 550,-
Kostnadsført honorar for revisjon utgjør kr. 48 500 eks mva Kostnadsført honorar for andre tjenester inkl konsolidering (konsernregnskap) utgjør kr 20 000 eks mva
Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har pensjonsordning som oppfyller kravene etter denne loven.
STYRETS REGNSKAP FOR 2021
Xxxxxx xxxxxx, aksjeeiere mv.
Note 3
Selskapets aksjekapital består av følgende aksjeklasser:
Ordinære xxxxxx Xxxxxx: Pålydende:
1 000 100,-
Eiersammensetning Antall: Andel:
Haugesund Sanitetsforenings Revmatismesykehus AS 1 000 100% Alle aksjer har lik stemmerett.
Note 4
Bundne midler
Ansattes skattetrekksmidler oppbevares på egen bankkonto i samsvar med skattebetalingslovens bestemmelser kr. 542 004,-.
Note 5
Fordringer
Transaksjoner med konsernselskap | |||
2021 | 2020 | ||
5 425 735 | 5 319 348 | ||
2 475 174 | 2 432 723 | ||
2 851 147 | 2 778 896 | ||
10 752 056 | 10 530 967 | ||
Kundefordringer og andre fordringer er i balansen oppført til pålydende.
Note 6 | ||
Husleieleieavtale med morselskapet Driftskostnader og administrative tjenester Kantinetjenester (mat til pasienter) | ||
Sum | ||
Transaksjonene er til markedsverdi. | ||
Note 7 | Anleggsmidler som avskrives | |
Driftsløsøre | ||
Anskaffelseskost pr 1.1. | 4 533 488 | |
Tilgang i regnskapsåret | 1 519 920 | |
Avgang i regnskapsåret | 0 | |
Anskaffelseskost 31.12 | 6 053 408 | |
Akkumulerte avskrivinger | 4 519 408 | |
Balanseført verdi pr 31. desember | 1 534 000 | |
Årets avskrivinger | 267 920 | |
Avskrivningssats lineære avskrivninger | 20 % | |
Note 8 | Egenkapital | |
Aksjekapital | 100 000 | |
Annen egenkapital 1.1 | 5 099 369 | |
Årets resultat | 571 976 | |
Xxxxx egenkapital 31.12 | 5 671 345 | |
Sum egenkapital | 5 771 345 | |
STYRETS REGNSKAP FOR 2021
Note 9
Pensjonsmidler, forutsetninger i aktuarberegningen
Foretakets kollektive pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse omfatter de tariffestede ytelser som gjelder for blant annet helseforetak. Ytelsene er alders-, uføre-, ektefelle-, og barnepensjon. Pensjonsytelsene samordnes med folketrygdens ytelser.
2021 | 2020 | |
Beregnet netto pensjonsforpliktelse utgjør | -3 596 472 | -3 703 751 |
Pensjonsforpliktelse | 2021 | 2020 |
Brutto påløpt pensjonsforpliktelse | 16 460 819 | 14 345 031 |
Pensjonsmidler | 16 777 011 | 11 376 793 |
Nettoforpliktelse før arbeidsgiveravgift | -316 192 | 2 968 238 |
Arbeidsgiveravgift (aga) | -44 000 | 000 000 |
Nettoforpliktelse inklusive arbeidsgiveravgift | -360 774 | 3 386 759 |
Ikke resultatført aktuarielt gevinst (tap) | 3 468 228 | 277 819 |
Ikke resultatført aktuarielt gevinst (tap) eks aga | 489 018 | 39 172 |
Ikke resultatført planendringer | 0 | 0 |
Balanseført netto forpliktelse / midler etter aga | 3 596 472 | 3 703 750 |
Følgende forutsetninger er lagt til grunn: | 2021 | 2020 |
Diskonteringsrente | 1,90% | 1,70% |
Årlig lønnsvekst | 2,75% | 2,25% |
Årlig vekst i folketrygdens grunnbeløp | 2,50% | 2,00% |
Pensjonsregulering | 12,73% | 1,24% |
Årlig avkastning | 3,70% | 3,10% |
Arbeidsgiveravgiftsats | 14,10% | 14,10% |
Amortiseringstid | 12 | 12 |
Korridorstørrelse | 10,00% | 10,00% |
Medlemsstatus | 2021 | 2020 |
Antall aktive | 33 | 35 |
Antall oppsatte | 70 | 63 |
Antall pensjoner | 5 | 3 |
Gj sn pensjonsgrunnlag, aktive | 439 371 | 408 962 |
Gj sn alder, aktive | 40,79 | 42,65 |
Gj sn tjenestetid, aktive | 3,16 | 2,52 |
Spesifikasjon av pensjonskostnad (inkl aga) | 2021 | 2020 |
Nåverdi av opptjente pensjonsrettigheter i året | 2 924 173 | 2 703 355 |
Rentekostnad | 292 527 | 336 556 |
Brutto pensjonskostnad | 3 216 700 | 3 039 911 |
Forventet avkastning på pensjonsmidler | -395 548 | -457 693 |
Administrasjonskostnad | 76 646 | 95 591 |
Netto pensjonskostnad inkl adm kost | 2 897 798 | 2 677 809 |
Arbeidsgiveravgift av nto pensjonskost og admkost | 408 589 | 363 991 |
Resultatført aktuarielt tapt inkl aga | -29 728 | -101 487 |
Resultatført aga | ||
Resultatført planendring | ||
Resultatført netto pensjonskostnad | 3 276 659 | 2 940 313 |
REVISORS BERETNING FOR 2021
8
REVISORS BERETNING FOR 2021
9
Rehabilitering Vest AS
Besøksadresse: Xxxxxxxxxxxxx 000
Postadresse: Xxxxxxxx 0000, 0000 Xxxxxxxxx
Telefon: 00 00 00 00 E-post: xxxx@xxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx
Organisasjonsnummer: 995 705 753 MVA xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx
Prosjektledelse: Xxxxx Xxxxxxx L’orange og Xxx Xxxxx Xxxxxxxxxxx – Design/produksjon: HBO Nova Print – Foto: Xxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx L’orange