Finansiell information Bolagets finansiella rapporter för räkenskapsåren 2020 och 2021 samt delårsrapport 1 januari – 31 mars 2022 utgör en del av Informationsmemorandumet och ska läsas som en del därav. Dessa finansiella rapporter återfinns i Bolagets årsredovisning för räkenskapsåren 2020 och 2021 samt delårsrapport 1 januari – 31 mars 2022, där hänvisningar görs enligt följande: • Årsredovisningen 2020:) Bolagets resultaträkning (sida 15), balansräkning (sidorna 16–17), noter (sidorna 18–23) och revisionsberättelse (sidorna 25–28) • Årsredovisningen 2021: Bolagets resultaträkning (sidan 23), balansräkning (sidorna 24–25), noter (sidorna 27–32) och revisionsberättelse (sidorna 35–36) • Delårsrapport 1 januari – 31 mars 2021: resultaträkning (sidan 13), balansräkning (sidorna 14–15) och kassaflödesanalys (sidan 16) • Delårsrapport 1 januari – 31 mars 2022: resultaträkning (sidan 10), balansräkning (sidorna 11–12) och kassaflödesanalys (sidan 13) Bolagets årsredovisningar för räkenskapsåren 2020 och 2021 har reviderats av Bolagets revisor och revisionsberättelsen är fogad till årsredovisningarna. Delårsrapporten för 1 januari – 31 mars 2022 har inte reviderats eller varit föremål för översiktlig granskning av Bolagets revisor. Förutom Bolagets reviderade årsredovisningar för räkenskapsåren 2020 och 2021 har ingen information i Informationsmemorandumet granskats eller reviderats av Bolagets revisor. De delar av den finansiella informationen som inte har införlivats genom hänvisning är antingen inte relevanta för en investerare eller återfinns på annan plats i Informationsmemorandumet.
Historik Cybercom grundades 1995 och noterades på Nasdaq Stockholm i december 1999. Bolaget fokuserade under denna tid på tjänster till telekom- samt finanssektorn. Under åren efter noteringen växte Cybercom både inom Sverige samt på nya marknader, och verksamhet etablerades i Danmark under 2001 samt i Storbritannien 2002 via förvärvet av Stratum Project Management. 2003 förvärvade Cybercom Consafe Infotech, ett IT-konsultbolag fokuserat på telekomsektorn som grundades av bolagets ledning och JCE Group år 1996. Förvärvet stärkte Cybercoms erbjudande och resulterade i en stark position inom IT-konsulttjänster till telekomsektorn samt gav bolaget en geografisk närvaro på den norska marknaden. I samband med förvärvet blev JCE Group stor aktieägare i Cybercom. 2005 förvärvade bolaget Netcom Consultants, verksamt inom telecom management med verksamhet i Singapore. 2006 etablerade bolaget en joint venture i Mumbai i Indien tillsammans med det indiska bolaget Datamatics. I december samma år avvecklades den norska verksamheten. 2007 förvärvades AuSystems verksamheter i Sverige, Danmark och Polen. Förvärvet mer än dubblerade omsätt- ningen och antal medarbetare i Cybercom. Bolaget förvärvade även Varchar med geografisk närvaro i Öresunds- regionen. 2008 förvärvades det finska bolaget Plenware med verksamhet i Finland, Estland, Rumänien och Kina. Cyber- com förvärvade även säkerhetskonsulten Nexus Consulting vilken tillförde kompetens inom säkerhetsområdet. Under året öppnade Cybercom även ett kontor i Chengdu, Kina, och ett säljkontor i Dubai, Förenade Arabemiraten, samt avyttrade Cybercom-verksamheten i Storbritannien. Volatiliteten som uppstod på marknaden efter finans- krisen resulterade i en effektivisering av Cybercoms verksam- het samt vidtagna åtgärder för att möta den svagare konjunk- turen. 2009 genomförde man en nyemission om cirka 100 MSEK, och under 2010 avvecklades verksamheten i Estland. 2011 avvecklade bolaget verksamheten i Kina samt sitt sälj- kontor i USA. 2012 antog bolaget en ny strategi med fokus på att priori- tera lönsamhet före tillväxt samt Norden som hemmamarknad med Polen, Indien och Singapore som internationella kompe- tenscentra för att stödja den nordiska affären och represen- tera egna specialistaffärer. Den resterande verksamheten i Kina avyttrades under året och bolaget påbörjade även en avveckling av verksamheten i Rumänien. Bolaget genom- förde även en nyemission om cirka 126 MSEK före emissions- kostnader som en del av en ny finansieringslösning. Under 2015 ökade JCE Group sitt ägande i bolaget till 86 procent och avnoterade Cybercom tillsammans med Tequity genom bildandet av Cybercom Holding i september 2015, som i december samma år förvärvade 96,6 procent av aktierna i det börsnoterade bolaget Cybercom Group. Under 2016 förvärvades den återstående minoriteten. I samband med avnoteringen implementerades en ny strategi under 2016 för att främja tillväxt och lönsamhet. Som en del av den nya strategin stängde bolaget ned ett kontor i Finland och avyttrade verksamheten i Singapore och Dubai. Under 2017 genomförde Cybercom ett förvärv av Duplicera, en digital byrå i Sundsvall med fokus på grafisk form, webbproduktion, digital marknadsföring och sökords- optimering. 2018 avyttrades koncernens datacenter i det finska dotterbolaget Cybercom Finland. I december samma år grun- dades det nuvarande moderbolaget Cybercom Intressenter i syfte att förvärva Cybercom Holding. Förvärvet genomfördes i februari 2019 till ett förvärvspris om 1 479,4 MSEK. Under april 2020 genomfördes en omvänd fusion av det helägda dotterbolaget Cybercom Holding och Cybercom Group, med Cybercom Group som övertagande bolag. I november 2020 förvärvades det finska bolaget Solutive, vilket kommer att fusioneras med Cybercom Finland. Förvär- vet har resulterat i en starkare position som expert inom AWS, Azure, Tableu samt Snowflake tjänster. I maj 2021 avyttrades Cybercoms indiska verksamhet.
Informationssäkerhet Det är du själv som ansvarar för att användningen av tjänsten, utrustningen och programmen är tillräckligt säkra. Skydda därför din utrustning och dina program med en säkerhetstjänst och se till att den hålls uppdaterad. Genom att vara omsorgsfull kan du påverka ansvars- och skadeståndsfrågor. Du får anvisningar och instruktioner av teleföretaget.
Övrig information Emissionsinstitut: Nordea Bank AB (publ) Erbjudande:
Viktig information Detta investeringsmemorandum (”Investeringsmemorandum”) har upprättats med anledning av inbjudan till teckning av aktier i Cassandra Oil AB (publ.) (”Cassandra Oil”), med eller utan stöd av Teckningsrätter i enlighet med villkoren i Investeringsmemorandumet (”Erbjudandet”). Investeringsmemorandumet har inte godkänts av och registrerats hos Finansinspektionen i enlighet med bestämmel- serna i 2 kap 25 och 26 §§ lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument som implementerar Europaparlamentets och rådets direktiv 2003/71/EG. Erbjudandet och Investeringsmemorandumet regleras av svensk rätt. Tvist med anledning av Erbjudandet eller Investeringsmemorandumet och därmed sammanhängande rättsförhållanden skall avgöras av svensk domstol exklusivt, varvid Stockholms tingsrätt skall utgöra första instans. Erbjudandet enligt Investeringsmemorandumet riktar sig inte till personer bosatta i USA (med USA avses: Förenta Staterna, dess territorier, varje stat i Förenta Staterna samt District of Columbia), Kanada, Japan, Australien, Hongkong, Nya Zeeland, Singapore, Sydafrika eller annat land där sådan åtgärd kräver ytterligare investeringsmemorandum eller prospekt, registrering eller andra åtgärder än de som följer av svensk rätt. Investeringsmemorandumet får inte offentliggöras, publiceras eller distribueras, vare sig direkt eller indirekt, i eller till USA, Kanada, Japan, Australien, Hongkong, Nya Zeeland, Singapore, Sydafrika eller annat land där sådan åtgärd helt eller delvis är föremål för legala restriktioner eller där sådan åtgärd skulle innebära krav på ytterligare investeringsmemorandum eller prospekt, annan erbjudandedokumentation, registreringar eller andra åtgärder utöver vad som följer enligt svensk lag. Informationen i Investeringsmemorandumet får inte heller vidarebefordras, reproduceras eller uppvisas på sätt som står i strid med sådana restriktioner eller som skulle innebära krav på ytterligare investeringsmemorandum eller prospekt, annan erbjudandedokumentation, registreringar eller andra åtgärder. Underlåtenhet att efterkomma denna anvisning kan innebära brott mot United States Securities Act från 1933, med tillägg, (”Securities Act”) eller tillämpliga lagar i andra jurisdiktioner. Inga Teckningsrätter, BTA eller nya aktier har registrerats eller kommer att registreras enligt Securities Act, eller hos någon annan värdepappersregulatorisk myndighet i någon stat eller jurisdiktion i USA och inga Teckningsrätter, BTA eller nya aktier får erbjudas, säljas, återförsäljas, överlåtas, levereras eller distribueras, direkt eller indirekt, till eller inom USA eller för sådan persons räkning annat än i enlighet med undantag från, eller i en transaktion som inte är föremål för registreringsskyldighet enligt Securities Act samt är i enlighet med tillämpliga värdepappersregleringar i relevant stat eller jurisdiktion i USA. Inga erbjudanden till allmänheten avseende Teckningsrätter, BTA eller nya aktier genomförs i USA. Det finns inga planer på att registrera några värdepapper som nämns i Investeringsmemorandumet i USA eller rikta ett erbjudande till allmänheten i USA. En investering i värdepapper är alltid förenad med vissa risker, se avsnittet ”Riskfaktorer”. När investerare fattar ett investeringsbeslut måste de förlita sig på sin egen bedömning av Cassandra Oil och Erbjudandet enligt Investeringsmemorandumet, inklusive föreliggande sakförhållanden och risker. Investerare får inte förlita sig på annan information än den som intagits i Investeringsmemorandumet samt eventuella tillägg till Investeringsmemorandumet. Ingen person är behörig att lämna någon annan information avseende Erbjudandet eller göra några andra uttalanden än de som finns i Investeringsmemorandumet, och om så ändå sker, skall sådan information eller sådana utlåtanden inte anses ha godkänts av Cassandra Oil. Distributionen av Investeringsmemorandumet innebär inte att uppgifterna häri är aktuella vid någon annan tidpunkt än per datumet för Investeringsmemorandumet, eller att Cassandra Oil:s verksamhet, resultat eller finansiella ställning har varit oförändrat sedan detta datum. Pinq Mango Capital Partners är Cassandra Oil:s finansiella rådgivare i samband med Erbjudandet. Ingen garanti, vare sig uttrycklig eller underförstådd, lämnas av Pinq Mango Capital Partners avseende riktigheten eller fullständigheten av den information som lämnas i Investeringsmemorandumet och ingenting i Investeringsmemorandumet skall ses som en utfästelse eller garanti från Pinq Mango Capital Partners, oavsett om det avser förfluten tid eller framtiden.
Informationsskyldighet 4.5.1 Kunden ska om det kommer till dennes kännedom att (i) Investeringstillgångar som inte är godkända av Bolaget eller (ii) Kontofrämmande Tillgångar förvaras på Investeringssparkontot, så snart som möjligt informera Bolaget om detta.
Kontaktinformation Om du vill utöva dina rättigheter kan du skicka brev till Bilia på adressen ”Bilia Personbilar AB Attention: Kundservice, Bilia Center Auto AB, Xxxxxxxxxxxxxxxxxx 00, 000 00 Västerås” eller maila till Bilia på Xxxxx.xx@xxxxx.xx. Har du frågor om kring vår hantering av personuppgifter är du även välkommen att kontakta oss per telefon 0000-000 000 och uppge att du söker vårt dataskyddsombud.
Information om betalning Betalaren kommer av betalningsmottagaren att meddelas belopp, förfallodag och betalningssätt senast åtta bankdagar före förfallodagen. Detta kan meddelas inför varje enskild förfallodag eller vid ett tillfälle avseende flera framtida förfallodagar. Om meddelandet avser flera framtida förfallodagar ska meddelandet lämnas senast åtta bankdagar före den första förfallodagen. Detta gäller dock inte fall då betalaren godkänt uttaget i samband med köp eller beställning av vara eller tjänst. I sådant fall får betalaren meddelande av betalningsmottagaren om belopp, förfallodag och betalningssätt i samband med köpet och/eller beställningen. Genom undertecknandet av detta medgivande lämnar betalaren sitt samtycke till att betalningar som omfattas av betalningsmottagarens meddelande enligt denna punkt genomförs.
Publikt informationsmeddelande Datum: Från:
Finansiering En kortfattad beskrivning ska lämnas av hur erbjudandet är finansierat. Det innebär att det redan inledningsvis ska framgå i vilken utsträckning erbjudandet är finansierat med egna respektive lånade medel. Se vidare avsnitt 7.
