KOMMUNSTYRELSEN PROTOKOLL
Sammanträdesdatum: 2023-01-30
§ 14
Ändring av VA-taxan 2023 Svedala kommun
Dnr 2022-000257
Beslut
Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta
att besluta höja brukningstaxorna inom VA-taxan med 22 % från och med 2023- 03-01,
att den fondering av medel som beslutades av kommunfullmäktige 2021-10-27
§ 99 för byggnation av ett bräddningsmagasin vid det nuvarande avloppsreningsverket i Svedala tätort pausas under 2022 och 2023, samt
att anta förslag till reviderad VA-taxa.
Reservationer
Xxxxx Xxxxxxxxxx (ÄS) reserverar sig mot beslutet till förmån för eget yrkande.
Sammanfattning av ärendet
Teknisk nämnd framlägger förslag till kommunfullmäktige om att besluta höja brukningstaxorna inom VA-taxan med 22 % från och med 2023-03-01, att den fondering av medel som beslutades av kommunfullmäktige 2021-10-27 § 99 för byggnation av ett bräddningsmagasin vid det nuvarande avloppsreningsverket i Svedala tätort pausas under 2022 och 2023, samt att anta förslag till reviderad VA-taxa.
Kommunfullmäktige återremitterade ärendet till teknisk nämnd 2022-12-07 §
105. Nämnden fick i uppdrag att ta fram en konsekvensbeskrivning som tydligt och i detalj beskriver vad det innebär för verksamheten om de planerade aktiviteterna som ligger till grund för höjningen inte genomförs. Med andra ord, leverera ett tydligt underlag för prioriteringar och beslut.
En höjning av brukningsavgiften om 22 % föreslås, vilket är 18 procentenheter högre än den nivå som låg i plan förra året för 2023. Den föreslagna höjningen är inte en höjning av ambitionsnivån utan kopplad till en kraftig kostnadsökning i VA-verksamheten under både 2022 och 2023. Vidare finns ett alltmer ökande behov av underhåll på ledningsnätet samt ökade driftskostnader på grund av läckor, ledningskollapser och inläckage i spillvattennätet.
De kostnader för 2023 som motiverar höjningen med 22 % är fördelade enligt följande:
- Återställning av underskottet från 2020 på 1 990 tkr (4 % av taxehöjningen)
- Höjda räntor från 0,7 % till 3,2 % (7 % av taxehöjningen)
- Ökade avskrivningar till följd av fortsatta investeringar (1 % av taxehöjningen)
- Pris- och löneökning på befintlig verksamhet (8 % av taxehöjningen)
- Ökade kostnader för fler anställda (2 % av taxehöjningen)
KOMMUNSTYRELSEN PROTOKOLL
Sammanträdesdatum: 2023-01-30
Att inte öka VA-taxan skulle främst innebära att VA-kollektivet inte kan betala de kostnader som uppstått till följd av konjunkturen samt att underhållsbehovet skulle öka. I verksamhetens kostnader ligger även medräknat att utöka personalstyrkan med en VA-ingenjör till 2023. I övrigt är 2022 års kostnader uppräknat med 2,3 % och personalkostnaderna med 2,8 %.
Det planerade bräddningsmagasinet är nödvändigt för att kunna hantera den expansion och förtätning som sker i Svedala då spillvattennätet på vissa håll nått gränsen för sin kapacitet.
Bräddningsmagasin används för att kunna hantera tillfälliga toppar i de vattenmängder som kommer in till reningsverket vid exempelvis häftiga regn. Magasinet behövs också ifall det nedströms i Sege å uppstår behov av att vattnet fördröjs i Svedala tätort. Bedömningen är att bräddningsmagasinet kostar cirka 20 mnkr. När det gäller själva fonderingen finns det ett krav på att åtgärderna ska genomföras inom 10 år från det att medlen börjar fonderas.
Föreslagen höjning av taxan innebär en kostnadsökning för ett typhus A, en normalvilla, med 137 kronor per månad. Svedala kommuns VA-taxa kommer även efter föreslagen höjning ligga runt genomsnittet bland VA-taxorna i de skånska kommunerna.
Förvaltningen har uppmärksammat ett behov av ändrad faktureringsrutin. I nuvarande rutin baseras en debitering utifrån beräknad förbrukning framåt i tiden vilket medför en ökad risk för större återbetalningar på nästkommande faktura på grund av för högt beräknad årsförbrukning. Storleken på dessa återbetalningar ökar med en högre nivå på brukningstaxan. Utöver risken för återbetalningar kan lämplighet i framåtsyftande debitering utifrån beräknad konsumerad mängd ifrågasättas. Av dessa skäl behöver § 19 i VA-taxan ändras.
Handlingar i ärendet
Protokollsutdrag Tn 2023-01-19 § 2
Tjänsteskrivelse av samhällsbyggnadschef Xxxxxxx xx Xxxx, daterad 2023-01- 11
Rapport Beräkningar av intäkter, kostnader samt skuld för VA-kollektivet 2022- 2025
Protokollsutdrag Kf 2022-12-07 § 105
Protokollsutdrag Kf 2021-10-27 § 99
Yrkanden
Xxxxx Xxxxxxxxxx (ÄS) yrkar att procentsatsen i första besluts-att-satsen ändras till 17 % i stället för 22 % som det står i liggande förslag till beslut.
Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx (S) yrkar bifall till liggande förslag med instämmande från Xxxxx Xxxxx Xxxxxx (SD), Xxxxx Xxxxxxxx (SD) samt Xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxx (M).
Beslutsgång
Ordförande sammanfattar att det finns två förslag till beslut avseende den första besluts-attsatsen. Det är dels liggande förslag om höjning med 22 %, dels Peter
KOMMUNSTYRELSEN PROTOKOLL
Sammanträdesdatum: 2023-01-30
Xxxxxxxxxx (ÄS) yrkande om att förslaget till höjning ska ändras till 17 %. Ordförande ställer förslagen mot varandra och finner att kommunstyrelsen bifaller liggande förslag.
Ordförande konstaterar att det finns ett förslag till beslut för det två resterande besluts-attsatserna och kommunstyrelsen beslutar bifalla liggande förslag.
Sammanträdesdatum: 2023-01-19
§ 2
Justering av VA-taxan 2023 – återremiss - samt förslag till viss förändring av VA-taxan 2023
Dnr 2022-000158
Beslut
Tekniska nämnden föreslår kommunfullmäktige besluta
att höja brukningstaxorna inom VA-taxan med 22 % från och med 2023-03-01, att den fondering av medel som beslutades av kommunfullmäktige 2021-10-27
§ 99 för byggnation av ett bräddningsmagasin vid det nuvarande avloppsreningsverket i Svedala tätort pausas under 2022 och 2023, samt
att anta förslag till reviderad VA-taxa.
Sammanfattning av ärendet
Kommunfullmäktige återremitterade ärendet till teknisk nämnd 2022-12-07 §
105. Nämnden fick i uppdrag att ta fram en konsekvensbeskrivning som tydligt och i detalj beskriver vad det innebär för verksamheten om de planerade aktiviteterna som ligger till grund för höjningen inte genomförs. Med andra ord, leverera ett tydligt underlag för prioriteringar och beslut.
En höjning av brukningsavgiften om 22 % föreslås, vilket är 18 procentenheter högre än den nivå som låg i plan förra året för 2023. Den föreslagna höjningen är inte en höjning av ambitionsnivån utan kopplad till en kraftig kostnadsökning i VA-verksamheten under både 2022 och 2023. Vidare finns ett alltmer ökande behov av underhåll på ledningsnätet samt ökade driftskostnader på grund av läckor, ledningskollapser och inläckage i spillvattennätet.
De kostnader för 2023 som motiverar höjningen med 22 % är fördelade enligt följande:
- Återställning av underskottet från 2020 på 1 990 tkr (4 % av taxehöjningen)
- Höjda räntor från 0,7 % till 3,2 % (7 % av taxehöjningen)
- Ökade avskrivningar till följd av fortsatta investeringar (1 % av taxehöjningen)
- Pris- och löneökning på befintlig verksamhet (8 % av taxehöjningen)
- Ökade kostnader för fler anställda (2 % av taxehöjningen)
Att inte öka VA-taxan skulle främst innebära att VA-kollektivet inte kan betala de kostnader som uppstått till följd av konjunkturen samt att underhållsbehovet skulle öka. I verksamhetens kostnader ligger även medräknat att utöka personalstyrkan med en VA-ingenjör till 2023. I övrigt är 2022 års kostnader uppräknat med 2,3 % och personalkostnaderna med 2,8 %.
Sammanträdesdatum: 2023-01-19
Det planerade bräddningsmagasinet är nödvändigt för att kunna hantera den expansion och förtätning som sker i Svedala då spillvattennätet på vissa håll nått gränsen för sin kapacitet.
Bräddningsmagasin används för att kunna hantera tillfälliga toppar i de vattenmängder som kommer in till reningsverket vid exempelvis häftiga regn. Magasinet behövs också ifall det nedströms i Sege å uppstår behov av att vattnet fördröjs i Svedala tätort. Bedömningen är att bräddningsmagasinet kostar cirka 20 mnkr. När det gäller själva fonderingen finns det ett krav på att åtgärderna ska genomföras inom 10 år från det att medlen börjar fonderas.
Föreslagen höjning av taxan innebär en kostnadsökning för ett typhus A, en normalvilla, med 137 kronor per månad. Svedala kommuns VA-taxa kommer även efter föreslagen höjning ligga runt genomsnittet bland VA-taxorna i de skånska kommunerna.
Förvaltningen har uppmärksammat ett behov av ändrad faktureringsrutin. I nuvarande rutin baseras en debitering utifrån beräknad förbrukning framåt i tiden vilket medför en ökad risk för större återbetalningar på nästkommande faktura på grund av för högt beräknad årsförbrukning. Storleken på dessa återbetalningar ökar med en högre nivå på brukningstaxan. Utöver risken för återbetalningar kan lämplighet i framåtsyftande debitering utifrån beräknad konsumerad mängd ifrågasättas. Av dessa skäl behöver § 19 i VA-taxan ändras.
Ärendet föredras av samhällsbyggnadschef Xxxxxxx xx Xxxx, VA-chef Xxxxxx Xxxxxx och controller Xxxxxxx Xxxxxxxxx.
Handlingar i ärendet
Tjänsteskrivelse om justering av VA-taxan 2023 – återremiss - samt förslag till viss förändring av VA-taxan 2023-01-11
Beräkningar av intäkter, kostnader samt skuld för VA-kollektivet 2022-2025
Förslag till reviderad taxa för Svedala kommuns allmänna vatten och avloppsanläggningar med gulmarkeringar
Protokollsutdrag kommunfullmäktige 2022-12-07 § 105
Beslut skickas till
Kommunstyrelsen
Xxxxxxx xx Xxxx tel. 000-000 0000 Samhällsbyggnadschef | Tjänsteskrivelse 2023-01-11 Diarienummer: TN 2022-000158 |
Justering av VA-taxan 2023 – återremiss - samt förslag till viss förändring av VA-taxan
Förslag till beslut
Tekniska nämnden föreslår kommunfullmäktige besluta
att höja brukningstaxorna inom VA-taxan med 22 % från och med 2023-03-01, att den fondering av medel som beslutades av kommunfullmäktige 2021-10-27
§ 99 för byggnation av ett bräddningsmagasin vid det nuvarande avloppsreningsverket i Svedala tätort pausas under 2022 och 2023, samt
att anta förslag till reviderad VA-taxa.
Sammanfattning av ärende
Kommunfullmäktige återremitterade ärendet till teknisk nämnd 2022-12-07 §
105. Nämnden fick i uppdrag att ta fram en konsekvensbeskrivning som tydligt och i detalj beskriver vad det innebär för verksamheten om de planerade aktiviteterna som ligger till grund för höjningen inte genomförs. Med andra ord, leverera ett tydligt underlag för prioriteringar och beslut.
En höjning av brukningsavgiften om 22 % föreslås, vilket är 18 procentenheter högre än den nivå som låg i plan förra året för 2023. Den föreslagna höjningen är inte en höjning av ambitionsnivån utan kopplad till en kraftig kostnadsökning i VA-verksamheten under både 2022 och 2023. Vidare finns ett alltmer ökande behov av underhåll på ledningsnätet samt ökade driftskostnader på grund av läckor, ledningskollapser och inläckage i spillvattennätet.
De kostnader för 2023 som motiverar höjningen med 22 % är fördelade enligt följande:
- Återställning av underskottet från 2020 på 1 990 tkr (4 % av taxehöjningen)
- Höjda räntor från 0,7 % till 3,2 % (7 % av taxehöjningen)
- Ökade avskrivningar till följd av fortsatta investeringar (1 % av taxehöjningen)
- Pris- och löneökning på befintlig verksamhet (8 % av taxehöjningen)
- Ökade kostnader för fler anställda (2 % av taxehöjningen)
Att inte öka VA-taxan skulle främst innebära att VA-kollektivet inte kan betala de kostnader som uppstått till följd av konjunkturen samt att underhållsbehovet skulle öka. I verksamhetens kostnader ligger även medräknat att utöka personalstyrkan med en VA-ingenjör till 2023. I övrigt är 2022 års kostnader uppräknat med 2,3 % och personalkostnaderna med 2,8 %.
Det planerade bräddningsmagasinet är nödvändigt för att kunna hantera den expansion och förtätning som sker i Svedala då spillvattennätet på vissa håll nått gränsen för sin kapacitet. Bräddningsmagasin används för att kunna hantera tillfälliga toppar i de vattenmängder som kommer in till reningsverket vid exempelvis häftiga regn. Magasinet behövs också ifall det nedströms i Sege å
Svedala kommun, 233 80 Svedala, xxx.xxxxxxx.xx
Tfn 000-000 00 00, xxxxxxxx@xxxxxxx.xx
Tjänsteskrivelse 2023-01-11
Diarienummer: TN 2022-000158
uppstår behov av att vattnet fördröjs i Svedala tätort. Bedömningen är att bräddningsmagasinet kostar cirka 20 mnkr. När det gäller själva fonderingen finns det ett krav på att åtgärderna ska genomföras inom 10 år från det att medlen börjar fonderas.
Föreslagen höjning av taxan innebär en kostnadsökning för ett typhus A, en normalvilla, med 137 kronor per månad. Svedala kommuns VA-taxa kommer även efter föreslagen höjning ligga runt genomsnittet bland VA-taxorna i de skånska kommunerna.
Förvaltningen har uppmärksammat ett behov av ändrad faktureringsrutin. I nuvarande rutin baseras en debitering utifrån beräknad förbrukning framåt i tiden vilket medför en ökad risk för större återbetalningar på nästkommande faktura på grund av för högt beräknad årsförbrukning. Storleken på dessa återbetalningar ökar med en högre nivå på brukningstaxan. Utöver risken för återbetalningar kan lämplighet i framåtsyftande debitering utifrån beräknad konsumerad mängd ifrågasättas. Av dessa skäl behöver § 19 i VA-taxan ändras.
Handlingar i ärendet
Tjänsteskrivelse om justering av VA-taxan 2023 – återremiss - samt förslag till viss förändring av VA-taxan 2023-01-11
Beräkningar av intäkter, kostnader samt skuld för VA-kollektivet 2022-2025 Förslag till reviderad taxa för Svedala kommuns allmänna vatten och avloppsanläggningar med gulmarkeringar
Protokollsutdrag kommunfullmäktige 2022-12-07 § 105
Skälen för beslut Förutsättningar
VA-enhetens verksamhet finansieras helt av avgifter från avgiftskollektivet det
vill säga de hushåll och företag som är anslutna till det kommunala vatten- och/eller avloppssystemet. Avgifterna ska täcka kostnader för drift av den allmänna VA-anläggningen. Avgiftskollektivet för VA är särskiljt från skattekollektivet som finansierar kommunens övriga verksamheter genom inkomstskatter. Avgiftskollektivet för VA får inte finansiera skattekollektivet, men det omvända är möjligt i undantagsfall. Enligt praxis utifrån lagstiftningen ska ett underskott för avgiftskollektivet inhämtas senast 3 år efter det att det uppstod. Svedalas avgiftskollektiv för VA har cirka 5 500 anslutna abonnenter och har de senaste 4 åren ökat med drygt 300 nya abonnenter till följd av befolkningstillväxten i Svedala kommun.
Svedalas avloppsreningsverk som byggdes 1974 har uppgraderats och underhållits löpande och bedömts vara i gott skick men kräver på grund av sin ålder ett omfattande löpande underhåll. Detta gäller främst den fysiska byggnaden. VA-ledningsnätet är till stor del anlagt under 1960 till 80-talet och en del av ledningarna från 70-talet har visat sig ha en dålig livslängd. De senaste åren ser vi ökande driftkostnader kopplade till vattenläckor, ledningskollapser, uttjänta anordningar, inläckage av ovidkommande vatten i spillvattennätet med mera. Vi ser ett behov av kraftigt ökade reinvesteringar av ledningsnätet. Figuren visar förnyelsebehovet på vattenledningsnätet de kommande decennierna.
Tjänsteskrivelse 2023-01-11
Diarienummer: TN 2022-000158
VA-enheten består av tre arbetsgrupper. En för drift av reningsverk, avloppspumpstationer och tryckstegringsstationer på vattenledningsnätet. En för drift av vatten-, avlopps- och dagvattenledningsnätet och en tjänstemannagrupp bestående av VA-ingenjörer som ansvarar för ledning, abonnenthantering, planering, utredning och administration.
De två grupperna som hanterar driften av VA-anläggningen bedöms vara rätt bemannade för att kunna hantera sitt uppdrag. Gruppen av VA-ingenjörer som idag består av 4,5 tjänster bedöms däremot vara kraftigt underdimensionerad. En intern utredning av status för arbetet med gruppens drygt 30 löpande ansvarsområden visar på en tydlig underbemanning. Områden så som anslutningsfrågor, bygglovsärenden, utredningar och förnyelseplanering.
Endast 7 av områdena fungerar helt tillfredsställande, 17 områden fungerar haltande och övriga 9 områden saknar bemanning för att fungera tillfredsställande. En genomgång av gruppens långsiktiga plan över större prioriterade aktiviteter visar på samma brist på resurser. Det handlar om drygt 35 aktiviteter så som framtagande av olika planer och utredningar, olika ombyggnationer, uppströmsarbete, minskning av vattenläckage och inläckage med mera. Här var fördelningen 7 tillfredsställande, 15 haltande och 13 saknade bemanning för att fungera tillfredställande.
Höjningens olika beståndsdelar
De kostnader för 2023 som motiverar höjningen med 22 % är fördelade enligt följande:
Återställning av underskottet från 2020 på 1 990 tkr (4 % av taxehöjningen)
Eventuella underskott ska återställas senast 3 år efter att de uppstod. Ifall VA- verksamheten inte klarar av att återställa ett underskott efter 3 år faller det på skattekollektivet att finansiera underskottet.
Kommentar: Denna del av taxehöjningen ser vi som nödvändig då skattekollektivet under 2023 inte har möjlighet att hantera underskottet utan att det får konsekvenser för skattefinansierad verksamhet.
Höjda räntor från 0,7 % till 3,2 % (7 % av taxehöjningen)
Tjänsteskrivelse 2023-01-11
Diarienummer: TN 2022-000158
Kommunens räntekostnader har stigit i takt med de stigande marknadsräntorna under 2022 till följd av dels inflationen, dels av Riksbankens höjningar av sin styrränta. De ökade kostnader som de stigande räntorna medför är kopplade till tidigare års investeringar fram till 2022 samt de investeringar som planeras till 2023. De upparbetade investeringarna har medför att VA-verksamhetens låneskuld är cirka 200 mnkr. 2,5 % högre ränta medför då ökade kostnader på cirka 5 000 tkr. Då kommunen har en genomsnittlig bindningstid på 3 år slår inte hela räntehöjningen igenom 2023 utan ccirka 3 500 tkr av de 5 000 tkr.
Kommentar: Denna del av taxehöjningar bestäms av marknadsfaktorer och är inte påverkbar.
Ökade avskrivningar till följd av fortsatta investeringar (1 % av taxehöjningen)
Då kommunfullmäktige antagit VA-verksamhetens investeringsbudget för 2023 kommer de ökade avskrivningskostnaderna som en konsekvens av det.
Avskrivningarna är den årliga driftskostnad som uppstår av en investering under investeringens tekniska livslängd.
Kommentar: Denna del av taxehöjningen kan påverkas genom en större ambitionssänkning av framtida investeringsnivåer. Detta skulle medföra förhöjda driftkostnader och därmed i slutändan ingen märkbar positiv ekonomisk effekt, men däremot en negativ effekt på va-tjänsten.
Pris- och löneökning på befintlig verksamhet (8 % av taxehöjningen.
Kompensation för löneökningar enligt den av fullmäktige beslutade kompensationen på 2,4 % ger ökade personalkostnader på 209 tkr vilket motsvarar 0,4 % av taxehöjningen. Resterande 7,6 % avser ökade kostnader under 2022 jämfört med 2021 för den ordinarie driftverksamheten.
Inflationsprognoserna för 2023 pekar inte på deflation och därmed fallande kostnader utan på fortsatt ökade kostnader. Därmed behöver taxeintäkterna höjas för att hantera den ökade kostnaden för att driva VA-verksamheten.
Möjligheten för att kunna sänka kostnaderna är begränsade då den låga reinvesteringstakten tidigare år, i det befintliga ledningsnätet, medfört ett ökat underhållsbehov med ökade kostnader för akut underhåll som en följd. Den kostnad som har ökat mest under 2022 jämfört med 2021 är köpet av asfalteringstjänster och entreprenadtjänster. Kommunens ramavtals- entreprenörer för dessa tjänster har höjt sina priser med 30-40 % under 2022. 5,1 % av de 7,6 % avser dessa kostnader. VA-verksamheten har även under 2022 köpt mer tjänster från kommunens gatuenhet för skötsel av ledningsnätet. Denna ökning har främst använts till att byta ut uttjänta ventiler och vattenmätare. 1,7 % av de 7,6 % avser dessa kostnader. De kvarvarande 0,8 % avser ökade kostnader för reparation och underhåll av maskiner, fler IT-tjänster samt höjda kostnader för processkemikalier.
För att summera: De 8 % av taxehöjningen för pris- och löneökningar avser följande punkter:
1. Kompensation för löneökningar 0,4 %
2. Ökade kostnader för inköp av asfalterings- och entreprenadtjänster 5,1 %
3. Ökat inköp av tjänster från kommunens gatuenhet för arbete på ledningsnätet 1,7 %
Tjänsteskrivelse 2023-01-11
Diarienummer: TN 2022-000158
4. Ökade kostnader för reparationer och underhåll av maskiner, IT-tjänster och processkemikalier 0,8 %.
Kommentar: Inom denna del av taxehöjningen har förvaltningen redan gjort de besparingsåtgärder som är möjliga för att klara de tappade intäkter som återremitteringen av taxeärendet medfört (se vidare avsnittet ” Följd av återremiss från kommunfullmäktige”)
Ökade kostnader för fler anställda (2 % av taxehöjningen)
Som lyftes fram i stycket om förutsättningar finns det ett behov av att utöka personalstyrkan med en VA-ingenjör. Kostnaden för en sådan tjänst är beräknat till 713 tkr.
Kommentar: Denna del av taxehöjningen är nödvändig för att kunna leverera en acceptabel och lagenlig VA-tjänst.
Konsekvenser vid lägre justering av taxan än föreslaget
VA-verksamhetens ekonomi består av fasta och rörliga delar. De föreslagna kostnaderna vid en taxehöjning på 22 % är totalt 60 336 tkr. De 60 336 tkr fördelar sig på följande större poster:
1. Driftskostnader: 42 501 tkr.
2. Avskrivningar: 12 281 tkr.
3. Räntor: 5 553 tkr.
Av dessa tre punkter är punkt 1 delvis fast medan punkt 2 och 3 är fasta. Avskrivningarna är en konsekvens av tidigare års genomförda investeringar och räntorna bestäms av marknadsläget. Driftskostnaderna består av följande punkter:
1. Inköp av spillvattenrening från VASyd: 2 690 tkr.
2. Inköp av dricksvatten från Sydvatten: 7 973 tkr.
3. Personalkostnader: 8 879 tkr.
4. Övriga driftskostnader: 22 959 tkr.
Punkterna 1 och 2 är kommunen bunden enligt avtal med VASyd respektive Sydvatten att betala för. Punkterna 3 och 4 är däremot rörliga och går att justera nedåt kostnadsmässigt. Det får dock effekt på hur VA-enheten kan utföra sitt uppdrag. Betydande delar av det uppdraget är lagstyrt och kommunen har en skyldighet att leverera en fungerande vattentjänst till sina abonnenter. Följande lägre höjningar är möjliga men får olika konsekvenser:
1. Höjning med 21 % till 2023. Medför att behovet av höjning av VA-taxan till 2024 ökar från 5 till 6 % då återbetalningen av 2022 års underskott tas på två år, 2024-25, istället för tre år, 2023-25. Kommunens skattefinansierade verksamhet tappar cirka 500 tkr av sitt budgeterade resultat.
2. Höjning med 17 % till 2023. Medför att kostnader och intäkter under 2023 planeras gå jämt ihop men att det av kommunfullmäktige beslutade överskott från VA-verksamheten på +2 607 uteblir. Det medför också följande övriga konsekvenser:
a. Behovet av taxehöjning 2024 går från 5 % till 10 % för att nå ett nollresultat 2024.
Tjänsteskrivelse 2023-01-11
Diarienummer: TN 2022-000158
b. Kommunens skattefinansierade verksamhet tappar 2 607 tkr av sitt budgeterade resultat. Det medför att skattekollektivet får finansiera avgiftskollektivets underskott från 2020 vilket medför behov av ytterligare besparingar i kommunens redan nu svaga budgeterade resultat.
c. Ifall punkten b inte genomförs, det vill säga att skattekollektivet går in och finansierar VA-verksamhetens underskott, behöver VA-verksamheten spara 2 607 tkr på sina personalkostnader och övriga driftskostnader, vilket motsvarar 8 % av VA- verksamhetens rörliga kostnader. Detta bedöms ge negativa effekter på leveransen av VA-tjänsten och svårigheter att uppfylla lagstiftningen.
Alla höjningar under 17 % medför, förutom ovan nämnda konsekvenser, att VA- verksamheten måste minska sina rörliga kostnader vilket påverkar hur VA- verksamheten kan bedrivas. Detta medför en kvalitetssänkning och kommer att medföra oönskade konsekvenser för VA-tjänsten under kommande år och svårighet att uppfylla lagstiftningen.
Ekonomisk effekt för konsumenten
För en normalvilla med en vattenkonsumtion på 150 m3 per år innebär den föreslagen höjningen av taxan en kostnadsökning med 137 kronor per månad. Svedala kommuns VA-taxa kommer även efter den föreslagna höjningen att ligga i runt genomsnittet bland de skånska kommunerna.
Taxenivåer i kringliggande kommuner
Svedala kommuns VA-taxa kommer även efter föreslagen höjning ligga i genomsnittet bland VA-taxorna i de skånska kommunerna.
Avgifterna skiljer sig åt i kommunerna då de har olika förutsättningar. Till exempel hur många som bor i kommunen men också hur kommunen rent geografiskt ser ut (andel landsbygd respektive tätort).
Här är exempel på några nya VA-taxor från och med 1 januari 2023:
Kommun | Höjning i % |
Malmö | 24,8% |
Lund | 16,6% |
Burlöv | 10% |
Vellinge | 10% |
Eslöv | 7% |
Trelleborg | 7% |
Lomma | 5% |
Diagrammet visar årskostnaden för en normalvilla med 2022 års taxor.
Tjänsteskrivelse 2023-01-11
Diarienummer: TN 2022-000158
Följd av återremiss från kommunfullmäktige
På grund av återremissen kunde ingen höjning av VA-taxan verkställas vid årsskiftet. Det medför att VA-verksamheten tappar 893 tkr i intäkter för varje månad som den föreslagna höjningen på 22 % inte verkställs. Nu kan en höjd VA-taxa tidigast träda i kraft från 1 mars vilket medför att VA-verksamheten tappar 1 786 tkr av planerade intäkter för 2023. Kommunen får inte enligt lag höja taxor retroaktivt, alltså från ett tidigare datum än från när beslutet om en höjning fattas. Då kommunfullmäktige har beslutat om att VA-verksamheten ska lämna ett överskott på +2 607 tkr för 2023 behöver de tappade intäkterna kompenseras genom kostnadsbesparingar. Detta för att inte tvingas gå fram med en taxehöjning större än 22%. De kostnadsbesparingar som blir en följd av de tappade intäkter är följande:
1. -1 200 tkr på köp av entreprenadtjänster, förbrukningsmaterial, reparation och underhåll, hyra av maskiner och förbrukningsinventarier. Detta gäller för insatser på ledningsnätet. Konsekvensen blir en minskad möjlighet, under 2023, att hantera underhållsåtgärder. En större driftstörning blir svår att hantera inom budget.
2. -586 tkr på att tid från VA-enhetens ingenjörer och övriga tjänstemän samt de rörläggare som gatuenheten tillhandahåller för VA- verksamheten under 2023 i högre grad än under 2022 läggs på investeringsprojekt i stället för på drift. Konsekvensen här blir densamma som under punkt 1.
Till följd av återremissen har frågan om förändring av debiteringsperiod aktualiserats. Enligt nuvarande taxa debiteras brukningstaxan varje tertial med två månader i efterskott och två månader i förskott. Fakturor skickas ut i februari, juni och oktober. Taxan medger också debitering månadsvis, men det används undantagsvis. På grund att återremissen medför en ordinarie debitering i februari onödig administration och en retroaktiv del i kommande faktura. En debiteringsomgång kostar cirka 12 tkr och tar 6 timmar att genomföra.
Förvaltningen har uppmärksammat ett behov av ändrad faktureringsrutin. I nuvarande rutin baseras en debitering på beräknad förbrukning framåt i tiden vilket medför en ökad risk för större återbetalningar på nästkommande faktura på grund av för högt beräknad årsförbrukning. Storleken på dessa återbetalningar ökar med en högre nivå på brukningstaxan. Utöver risken för
Tjänsteskrivelse 2023-01-11
Diarienummer: TN 2022-000158
återbetalningar kan lämplighet i framåtsyftande debitering utifrån beräknad konsumerad mängd ifrågasättas. Ännu en anledning till övergång till efterhandsdebitering är den succesiva övergången till digitala vattenmätare som visar faktiskt förbrukad mängd. Av dessa skäl behöver § 19 i VA-taxan ändras.
§ 19 stycke 1 föreslås därför ändras till följande lydelse:
Brukningsavgift enligt 13-16 §§ debiteras varje kvartal med förfallodatum den sista vardagen i månaden efter avslutat kvartal, det vill säga debitering i efterskott. Debitering månadsvis kan efter beslut av VA-chef beviljas i undantagsfall.
Andra stycket och tredje stycket i § 19 ändras inte.
Taxejusteringar och ekonomiskt resultat över åren
Tabell 1 Utveckling av brukningstaxa, ekonomiskt resultat och investeringsutgift 2003-2022.
År | Taxehöjning från 1 januari | Ekonomiskt resultat i tkr | Investeringsutgift i tkr |
2003 | - | - 759 | 390 |
2004 | 8,8 % | +1 825 | 8 567 |
2005 | - | - 159 | 931 |
2006 | - | - 681 | 1 164 |
2007 | 2,7 % | + 941 | 5 504 |
2008 | 3,0 % | + 18 | 7 192 |
2009 | 6,0 % | +1 345 | 4 475 |
2010 | - | x0 000 | 00 000 |
2011 | 6,0 % | - 544 | 11 770 |
2012 | 6,5 % | + 21 | 16 872 |
2013 | 5,4 % | - 295 | 18 301 |
2014 | 5,0 % | -5 740 | 10 719 |
2015 | 4,0 % | + 28 | 25 651 |
2016 | - | 0 | 27 284 |
2017 | - | x0 000 | 00 000 |
2018 | 4,0% | -1 079 | 50 280 |
2019 | 10,0 % | + 484 | 48 325 |
2020 | 12,0 % | -2 128 | 43 614 |
2021 | 8,0 % | + 37 | 54 621 |
2022 | 5,0 % | -2 800 | 34 159 |
Tjänsteskrivelse 2023-01-11
Diarienummer: TN 2022-000158
Anm: Ekonomiskt resultat för 2022 och investeringsutgift för 2022 år prognosen för 2022 som upprättades per 31 oktober 2022.
Taxehöjning som gjordes 2004 var den första höjningen av brukningstaxan sedan 1990. Investeringarna i VA-anläggningen under perioden 2003-2014 låg på väsentligt lägre nivåer än åren därefter. Kommunen har växt med 300 nya abonnenter sedan 2018 vilket medfört att betydande delar av investeringsutgifterna 2015 och framåt gått till att ansluta nya abonnenter på bekostnad av reinvesteringar i ett åldrande ledningsnät.
Beslut skickas till
Kommunstyrelsen
Beräkningar av intäkter, kostnader samt skuld för VA-kollektivet 2022-2025
Budgetsammanställning | ||||
År | 2022 (tkr) | 2023 (tkr) | 2024 (tkr) | 2025 (tkr) |
Intäkter | 52 434 | 61 157 | 64 652 | 71 233 |
Xxxxxx Xxxxxxxxx | -41 681 | -40 715 | -42 554 | -44 699 |
Fondering | 0 | 0 | -2 000 | -2 000 |
Avskrivningar * | -11 457 | -12 281 | -12 840 | -13 439 |
Kapitalkostn ** | -2 096 | -5 553 | -7 143 | -8 989 |
Årets resultat | -2 800 | 2 607 | 116 | 2 106 |
* Årsvisa avbetalningen av tidigare års investeringar.
** De räntor som VA-enheten betalar på den låneskulden som VA-enheten upparbetat.
År | 2022 (tkr) | 2023 (tkr) | 2024 (tkr) | 2025 (tkr) |
Köp av tjänst från VA-syd | -2 612 | -2 690 | -2 771 | -2 854 |
Köp av tjänst från Sydvatten | -7 937 | -7 973 | -8 515 | -9 100 |
Personal | -7 539 | -8 879 | -9 611 | -10 593 |
Xxxxxx xxxxxxxxx * | -23 593 | -21 173 | -21 657 | -22 152 |
Summa övr kostn | -41 681 | -40 715 | -42 554 | -44 699 |
* Köp av tjänst från gatuenheten, köp av tjänst från extern leverantör samt inköp av förbrukningsmaterial och dylikt.
Förändringen av va-kollektivets skuld till skattekollektivet | ||||
Skuld till skattekollektivet | 2022 (tkr) | 2023 (tkr) | 2024 (tkr) | 2025 (tkr) |
Skuld per 31 december | -4 790 * | -2 183 | -2 067 | 39 |
* Skuld ingående balans 2022: -1 990. Vilket är den skuld som kollektivet hade till kommunen 1 januari 2022.
I samtliga tabeller är 2022 års belopp helårsprognosen som upprättades 2022-10-31.
Sammanträdesdatum: 2022-12-07
§ 105
Justering av VA-taxan 2023
Dnr 2022-000257
Beslut
Kommunfullmäktige beslutar
att återremittera ärendet till teknisk nämnd som får i uppdrag att ta fram en konsekvensbeskrivning som tydligt och i detalj beskriver vad det innebär för verksamheten om de planerade aktiviteterna som ligger till grund för höjningen inte genomförs. Med andra ord, leverera ett tydligt underlag för prioriteringar och beslut.
Sammanfattning av ärendet
Teknisk nämnd har tagit fram förslag om att höja brukningstaxorna inom VA- taxan med 22 % från och med 2023-01-01 samt att den fondering av medel som beslutades av kommunfullmäktige 2021-10-27 § 99 för byggnation av ett bräddningsmagasin vid det nuvarande avloppsreningsverket i Svedala tätort pausas under 2022 och 2023.
Bräddningsmagasin används för att kunna hantera tillfälliga toppar i de vattenmängder som kommer in till reningsverket vid exempelvis häftiga regn. Ett bräddningsmagasin behövs också ifall det nedströms i Sege å uppstår behov av att vattnet fördröjs i Svedala tätort. Bedömningen är att bräddningsmagasinet kostar cirka 20 mnkr. När det gäller själva fonderingen finns det enligt specialisterna på VA Strategi ett krav på att åtgärderna ska genomföras inom 10 år från det att medlen börjar fonderas.
En höjning av brukningsavgiften om 22 % föreslås, vilket är 18 procentenheter högre än den nivå som låg i plan förra året för 2023. Först och främst beror det på en kraftig kostnadsökning i VA-verksamheten under både 2022 och 2023. Vidare finns ett alltmer ökande behov av underhåll på ledningsnätet samt ökade driftskostnader på grund av läckor, ledningskollapser och inläckage i spillvattennätet.
De kostnader för 2023 som motiverar höjningen med 22 % är fördelade enligt följande.
- Återställning av underskottet från 2020 på 1 990 tkr (4 % av taxehöjningen).
- Höjda räntor från 0,7 % till 3,2 % (7 % av taxehöjningen).
- Ökade avskrivningar till följd av fortsatta investeringar (1 % av taxehöjningen).
Sammanträdesdatum: 2022-12-07
- Pris- och löneökning på befintlig verksamhet (8 % av taxehöjningen).
- Ökade kostnader för fler anställda (2 % av taxehöjningen).
Att inte öka VA-taxan skulle främst innebära att VA-kollektivet inte kan betala de kostnader som uppstått till följd av konjunkturen samt att underhållsbehovet skulle öka. I verksamhetens kostnader ligger även medräknat att utöka personalstyrkan med en tjänst som VA-ingenjör/strateg till 2023. I övrigt är 2022 års kostnader uppräknat med 2,3 % och personalkostnaderna med 2,8 %.
Föreslagen höjning av taxan innebär en kostnadsökning för ett typhus A – normalvilla – med 137 kronor per månad. Svedala kommuns VA-taxa kommer även efter föreslagen höjning ligga i medelsnittet bland VA-taxorna i de skånska kommunerna.
Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att höja brukningstaxorna inom VA-taxan med 22 % från och med 2023-01-01, samt att den fondering av medel som beslutades av kommunfullmäktige 2021-10-27 § 99 för byggnation av ett bräddningsmagasin vid det nuvarande avloppsreningsverket i Svedala tätort pausas under 2022 och 2023.
Handlingar i ärendet
Protokollsutdrag kommunstyrelsen 2022-11-21, § 168.
Protokollsutdrag teknisk nämnd 2022-09-27, § 96.
Tjänsteskrivelse av VA-chefen om Ställningstagande kring fondering inom VA- kollektivet.
Tjänsteskrivelse av controller om Justering av VA-taxan 2023. Utökning av abonnentmängden medtagen i VA-taxans utveckling. Underlag taxehöjning VA 2023.
Yrkanden
Xxxx Xxxx (M) yrkar bifall till kommunstyrelsens förslag till beslut.
Xxxx Xxxxxxx (ÄS) yrkar, med instämmande av Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx (S) och Xxxxx Xxxxx Xxxxxx (SD), att ärendet återremitteras till teknisk nämnd som får i uppdrag att ta fram en konsekvensbeskrivning som tydligt och i detalj beskriver vad det innebär för verksamheten om de planerade aktiviteterna som ligger till grund för höjningen inte genomförs. Med andra ord, leverera ett tydligt underlag för prioriteringar och beslut.
Sammanträdesdatum: 2022-12-07
Xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxx (M) yrkar avslag på Xxxx Xxxxxxxx (ÄS) med fleras återremissyrkande.
Beslutsgång
Ordföranden ställer först Xxxx Xxxxxxxx (ÄS) med fleras återremissyrkande under proposition och finner att kommunfullmäktige beslutar att ärendet ska avgöras idag.
Votering begärs.
Kommunfullmäktige godkänner följande propositionsordning: den som vill att ärendet ska avgöras idag röstar JA. Den som vill att ärendet ska återremitteras röstar NEJ.
Med 18 ja-röster och 27 nej-röster finner ordföranden att kommunfullmäktige beslutat att återremittera ärendet. Omröstningsresultat framgår av bilaga till detta protokoll.
Beslut skickas till
Sammanträdesdatum: 2021-10-27
§ 99
Fondering inom VA-verksamheten för byggnation av bräddningsmagasin
Beslut
Kommunfullmäktige beslutar
att från och med 2022 årligen fondera 2 000 tkr inom VA-verksamheten för byggnation av ett bräddningsmagasin vid det nu befintliga avloppsreningsverket i Svedala tätort.
Sammanfattning av ärendet
Teknisk nämnd har tagit fram förslag till kommunfullmäktige att från och med 2022 årligen fondera 2 000 tkr inom VA-verksamheten för byggnation av ett bräddningsmagasin vid det nu befintliga avloppsreningsverket i Svedala tätort.
Enligt 30 § andra stycket lagen om allmänna vattentjänster får medel avsättas till en fond för framtida nyinvesteringar inom ramen för kommunens VA- verksamhet. Det är viktigt att betona att fondering bara får göras för nyinvesteringar och att denna nyinvestering ska komma hela VA-kollektivet till nytta. Utrymmet i nuvarande VA-taxa medger möjlighet till fondering.
Svedala kommun står inför stora utmaningar avseende kapacitetsbehov för rening av spillvatten, utifrån en fortsatt expansion i kommunen enligt översiktsplan. Olika scenarier utreds:
− att gå med i VASYD och bygga en ledning till Nya Sjölundaverket
− att bygga ut eget reningsverk i Svedala avseende kapacitet
− att lägga en ledning för rening av spillvatten från Bara och Klågerup till Svedala tätort.
Inget av ovanstående alternativ innebär någon ny funktionalitet för VA- kollektivet i Svedala kommun. Det är fortsatt rening av spillvatten, oavsett var och i vems regi det utförs. Dock kommer det att krävas ett bräddningsmagasin i Svedala tätort. Detta oavsett om det läggs en ledning till nya Sjölundaverket eller att det egna reningsverket byggs ut.
Sammanträdesdatum: 2021-10-27
Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att från och med 2022 årligen fondera 2 000 tkr inom VA-verksamheten för byggnation av ett bräddningsmagasin vid det nu befintliga avloppsreningsverket i Svedala tätort.
Handlingar i ärendet
Protokollsutdrag kommunstyrelsen 2021-10-11, § 200.
Protokollsutdrag teknisk nämnd 2021-08-24, § 95.
Tjänsteskrivelse om Ställningstagande kring fondering inom VA-kollektivet, daterad 2021-07-27.