募集资金使用及披露中存在的问题. 公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及披露的违规情形。
募集资金使用及披露中存在的问题. 截至本专项核查意见披露日，公司募集资金的使用及披露不存在违规情况。
募集资金使用及披露中存在的问题. 根据公司 2016 年 4 月 19 日发布的《重庆新世纪游轮股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，公司为保证募集资金承诺投资项目顺利开展， 为募投项目配置铺底流动资金， 金额为人民币 363,242,300.00 元。2016 年 9 月 6 日，公司将该部分铺底流动资金 363,242,300.00元由兴业银行募集资金专项账户划转至公司招商银行重庆分行南岸支行账户（账号：308653018059）。由于该铺底流动资金未使用，为了规范募集资金的管理与使用，公司于 2018 年 8 月 23 日将该铺底流动资金 363,242,300.00 元以及其产生的存 款利息 12,510,350.22 元（共计 375,752,650.22 元）一并转回募集资金专户。经核查，本独立财务顾问认为：
1、 上市公司向特定投资者非公开发行股份募集配套资金的相关证券登记手续已办理完毕。
2、 上市公司已根据相关法律法规制定了募集资金管理、存储和使用的内部控制制度，上市公司对募集资金实行专户存储管理，并签订了募集资金监管协议，监管协议履行情况良好；为了规范募集资金的管理与使用，上市公司于 2018 年 8 月 23 日将未使用的铺底流动资金以及其产生的存款利息一并转回募集资金专户，上述情况未对募集资金投资项目建设造成不利影响，除此之外，上市公司按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市规则（2018 年修订）》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定使用募集资金，并真实、准确、完整地履行了相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
募集资金使用及披露中存在的问题. 公司严格按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》管理募集资金，公司募集资金使用和管理合法、有效。公司严格履行信息披露义务，坚持真实、准确、完整、及时的披露募集资金管理使用情况，不存在募集资金管理和披露违规的行为。