管理人、被转授投资管理职能的机构. 如有）或其任何关联方可就某投资基金购买和出售投资，前提是他们须将其从代表该投资基金进行的任何相关交易所获取或与之有关的所有经纪费回佣及佣金回佣交予该投资基金。管理人、被转授投资管理职能的机构（如有）或其关联方可与经纪商或交易商（包括管理人、被转授投资管理职能的机构（如有）或受托人的任何关联方）订立合约安排，根据该合约安排，作为管理人、被转授投资管理职能的机构（如有）或其任何关联方促使该经纪商或交易商（或相关人士）执行就相关投资基金订立的交易之对价，该经纪商或交易商就向管理人、被转授投资管理职能的机构（如有）或其任何关联方提供的商品及/或服务提供或同意支付全部或部分费用。除非(a)据此提供的商品和服务对相关份额持有人（视为一个整体及以其身份）有显而易见的益处，(b)交易执行与最佳执行标准相一致，经纪费率不超过惯常的机构全套服务经纪费率，(c)已事先在销售文件中作出充分披露，而该销售文件的条款已获份额持有人同意，(d)以声明的形式在本信托及／或投资基金的年度财务报告内定期作出披露，说明管理人或被转授投资管理职能的机构（如有）收取非金钱利益的政策及做法，包括说明其收取的物品及服务，及(e)非金钱利益的安排并非与该经纪商或交易商进行或安排交易的唯一或主要目的，否则管理人须保证不得订立该合约安排。为免生疑义（且在不影响前述一般性的原则下），研究和咨询服务、经济和政治分析、投资组合分析（包括估值和业绩表现评估）、市场分析、数据和报价服务、上述商品和服务附带的计算机硬件和软件、清算和保管服务以及投资相关出版物可被视为对份额持有人有相关利益。
