更に、補助金交付要綱等を内規で制定した場合には、FAQ ナレッジシステムに掲載するよう総務部長から数回にわたり要請があったが、現時点では掲載されているとは言い 難い状況である。補助金交付要綱等を含む内規の制定は総務管理課（現総務課）への合議は不要とのことであるが、各課で独自に制定される内規についても、内部統制を所掌す る総務管理課（現総務課）として把握しておくべきであると考える。FAQ ナレッジシステムへの掲載については、各課に委ねるのではなく、総務管理課（現総務課）が内規の制定期監査報告書 • June 26th, 2014Contract Type定期監査報告書FiledJune 26th, 2014
