Common use of ЕФЕКТИВНО ПРИЛАГАНЕ Clause in Contracts

ЕФЕКТИВНО ПРИЛАГАНЕ. Държавите членки и Андора трябва да въведат правила и административни процедури за гарантиране на ефективното прилагане и на спазването на гореописаните процедури за предоставяне на информация и комплексна проверка, включително: 1. правила за предотвратяване на възприемането от „финансови институции“, лица или посредници на практики, целящи да заобиколят процедурите за предоставяне на информация и комплексна проверка; 2. правила, изискващи от „предоставящите информация финансови институции“ да съхраняват информация за предприетите мерки и за всички използвани доказателства с оглед осигуряване прилагането на процедурите за предоставяне на информация и комплексна проверка, както и да разполагат с подходящи механизми за получаването на тази информация; 3. административни процедури за проверка на спазването от страна на „предоставящите информация финансови институции“ на процедурите за предоставяне на информация и комплексна проверка; административни процедури за наблюдение на „предоставящата информация финансова институция“ при предоставяне на информация за недокументирани сметки; 4. административни процедури, чрез които да се гарантира, че „образуванията“ и сметките, определени от националното законодателство като „непредоставящи информация финансови институции“ и „изключени сметки“, продължават да се характеризират с нисък риск да бъдат използвани за отклонение от данъчно облагане; и 5. разпоредби за ефективно прилагане, насочени към борба с нарушенията. 1. Промяна в обстоятелствата 2. Декларация за нови сметки на образувания 3. Качество на местно лице на финансова институция

ЕФЕКТИВНО ПРИЛАГАНЕ. Държавите членки и Андора Лихтенщайн трябва да въведат правила и административни процедури за гарантиране на ефективното прилагане и на спазването на гореописаните процедури за предоставяне на информация и комплексна проверка, включително: 1. правила за предотвратяване на възприемането от „финансови институции“, лица или посредници на практики, целящи да заобиколят процедурите за предоставяне на информация и комплексна проверка; 2. правила, изискващи от „предоставящите информация финансови институции“ да съхраняват информация информацията за предприетите мерки и за всички използвани доказателства с оглед осигуряване прилагането на процедурите за предоставяне на информация и комплексна проверкагорепосочените процедури, както и да разполагат с подходящи механизми за получаването на тази информация; 3. административни процедури за проверка на спазването от страна на „предоставящите информация финансови институции“ на процедурите за предоставяне на информация и комплексна проверка; административни процедури за наблюдение на с „предоставящата информация финансова институция“ при в случай на предоставяне на информация за недокументирани сметки; 4. административни процедури, чрез които да се гарантира, че „образуванията“ и сметките, определени от националното вътрешното законодателство като „непредоставящи информация финансови институции“ и „изключени сметки“, продължават да се характеризират с нисък риск да бъдат използвани за отклонение от избягване на данъчно облагане; и 5. разпоредби за ефективно прилагане, насочени към борба с нарушенията. 1. Промяна в обстоятелствата 2. Декларация за нови сметки на образувания 3. Качество на местно лице на финансова институция

ЕФЕКТИВНО ПРИЛАГАНЕ. Държавите членки и Андора Сан Марино трябва да въведат правила и административни админист- ративни процедури за гарантиране на ефективното прилагане и на спазването спаз- ването на гореописаните процедури за предоставяне на информация и комплексна проверка, включително: 1. правила за предотвратяване на възприемането от „финансови институцииинсти- туции“, лица или посредници на практики, целящи да заобиколят процедурите проце- дурите за предоставяне на информация и комплексна проверка; 2. правила, изискващи от „предоставящите информация финансови институцииинсти- туции“ да съхраняват информация за предприетите мерки и за всички използвани доказателства с оглед осигуряване прилагането на процедурите проце- дурите за предоставяне на информация и комплексна проверка, както и да разполагат с подходящи механизми за получаването на тази информацияинфор- мация; 3. административни процедури за проверка на спазването от страна на „предоставящите информация финансови институции“ на процедурите за предоставяне на информация и комплексна проверка; административни админист- ративни процедури за наблюдение на с „предоставящата информация финансова институция“ при предоставяне на информация за недокументирани недокумен- тирани сметки; 4. административни процедури, чрез които да се гарантира, че „образуваниятаобразува- нията“ и сметките, определени от националното вътрешното законодателство като „непредоставящи информация финансови институции“ и „изключени сметки“, продължават да се характеризират с нисък риск да бъдат използвани за отклонение от данъчно облагане; и 5. разпоредби за ефективно прилагане, насочени към борба с нарушенията. 1. Промяна в обстоятелствата 2. Декларация за нови сметки на образувания 3. Качество на местно лице на финансова институция