Maloja Investment SICAV a.s.
Statut
Maloja Investment SICAV a.s.
Fond kvalifikovaných investorů
AM AMISTA investiční společnost, a.s.
Účinný ode dne 1. 1. 2024
ZÁKLADNÍ INFORMACE O FONDU
I. Přehled (uvedené informace poskytují ucelený přehled pouze v kontextu celého Statutu, vč. jeho investiční přílohy):
Informace | Základní informace | Definice | Část statutu |
Maloja Investment SICAV a.s., IČO: 052 59 797, se sídlem Mladoboleslavská 1108, Xxxxx, 000 00 Xxxxx 0, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze pod sp. zn. B 21746. | Fond | ||
Zkrácený název Fondu: Maloja Investment SICAV | |||
Internetová adresa pro uveřejňování informací dle Zákona či Statutu: | Internetová adresa dle Zákona a Statutu | ||
Internetová adresa pro uveřejňování informací dle ZOK: | Internetová adresa dle ZOK | 1 | |
Webové rozhraní dostupné po zadání uživatelského jména a hesla na Internetové adrese. | Klientský vstup | ||
AUDIT ONE s.r.o., IČO: 481 17 013, se sídlem Xxxxx 0 - Xxxxxx, Xxxxxxxxxx 0/00, PSČ 186 00. Auditor je zapsán u Komory auditorů České republiky pod č. 096. | Auditor | ||
Fond nevytváří podfondy. | Podfond/y | ||
AMISTA investiční společnost, a.s., IČO: 099 38 419, se sídlem Xxxxxxxxxx 000/000x, Xxxxx 8, PSČ 186 00, (dále jen „AMISTA IS“). | Obhospodařovatel | ||
AMISTA IS | Administrátor | 3 | |
Československá obchodní banka, a. s., IČO: 000 01 350, se sídlem Praha 5, Radlická 333/150, PSČ 150 57. | Depozitář | ||
Účetní období Fondu: kalendářní rok. | Účetní období |
2
Kontaktní informace Obhospodařovatele: AMISTA IS, tel.: x000 000 000 000, web: xxx.xxxxxx.xx, e- mail: xxxx@xxxxxx.xx. | Kontaktní fidaje Obhospodařovatele | ||
Kontaktní údaje Administrátora: viz výše kontaktní údaje Obhospodařovatele. | Kontaktní fidaje Administrátora | ||
Orgán dohledu: Česká národní banka, se sídlem Xx Xxxxxxx 00, Xxxxx 0, XXX: 115 03, tel.: 000 000 000, web: xxx.xxx.xx, e-mail: xxxx@xxx.xx. | ČNB Kontaktní fidaje ČNB |
II. Pro fičely Statutu mají níže uvedené pojmy následující význam:
Statut | statut Fondu |
Externí poskytovatel služeb | - |
III. Pro fičely Statutu mají níže uvedené všeobecné pojmy následující význam:
akcionář | akcionář vlastnící zakladatelské akcie akciové společnosti s proměnným základním kapitálem |
cenný papír | cenný papír nebo zaknihovaný cenný papír vydávaný fondem, nevyplývá-li z povahy věci něco jiného |
fond kvalifikovaných investorů nebo srovnatelný zahraniční fond | fond kvalifikovaných investorů nebo zahraniční investiční fond srovnatelný s fondem kvalifikovaných investorů, s výjimkou kvalifikovaných fondů rizikového kapitálu a kvalifikovaných fondů sociálního podnikání |
investor | akcionář vlastnící investiční akcie akciové společnosti s proměnným základním kapitálem |
podfond | podfond vytvořený akciovou společností s proměnným základním kapitálem jako účetně a majetkově oddělená část jejího jmění |
zakladatelská část | majetek a dluhy akciové společnosti s proměnným základním kapitálem, které nepocházejí z její investiční činnosti |
investiční část | majetek a dluhy akciové společnosti s proměnným základním kapitálem, které pocházejí z její investiční činnosti |
3
samostatná evidence | samostatná evidence investičních cenných papírů ve smyslu ust. § 93 odst. 2 písm. b) ZPKT |
IV. Pro fičely Statutu mají níže uvedené právní předpisy následující význam:
Zákon | zákon č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů |
Zákon o daních z příjmů | zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů |
Zákon o auditorech | zákon č. 93/2009 Sb., o auditorech a změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů |
ZOK | zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích), ve znění pozdějších předpisů |
ZPKT | zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů |
V. Výkladové ustanovení:
Statut obsahuje základní informace o Fondu společné pro jeho zakladatelskou část a investiční část a dále informace týkající se výlučně zakladatelské části Fondu. Informace vztahující se k investiční části Fondu jsou obsaženy v investiční příloze, která tvoří nedílnou součást Statutu.
1 Základní fidaje o investičním fondu
1.1 Údaje o Fondu
Viz Základní informace o Fondu.
1.2 Údaje o zápisu Fondu do seznamu podle ust. § 597 Zákona
Fond byl zapsán do seznamu vedeného ČNB dle ust. § 597 Zákona dne 27. 7. 2016 (před zápisem Fondu do obchodního rejstříku, do kterého byl Fond zapsán dne 1. 8. 2016).
1.3 Doba, na kterou je Fond založen
Fond byl založen na dobu neurčitou.
1.4 Údaj, zda je Xxxx fondem kolektivního investování či fondem kvalifikovaných investorů
Fond je fondem kvalifikovaných investorů, jehož účelem je shromažďování peněžních prostředků nebo penězi ocenitelných věcí od více kvalifikovaných investorů (tj. osob uvedených v § 272 Zákona), které jsou následně investovány v souladu s investiční strategií uvedenou ve Statutu.
1.5 Označení internetové adresy (URL adresa) Fondu
Internetová adresa dle Zákona a Statutu – na této internetové adrese lze nalézt údaje, které mají být zveřejňovány akcionářům Fondu jako investorům dle Zákona či Statutu.
Internetová adresa dle ZOK – na této internetové adrese lze nalézt údaje, které mají být zveřejňovány Fondem jako obchodní společností dle ZOK.
1.6 Výše zapisovaného základního kapitálu Fondu
Výše zapisovaného základního kapitálu činí 2.000.000,- Kč (dva miliony korun českých). Ke dni
vydání Statutu bylo splaceno 100 % zapisovaného základního kapitálu.
1.7 Datum vzniku
Fond vznikl dne 1. 8. 2016.
1.8 Auditor Fondu
Audit pro Fond zajišťuje Auditor. Auditor ve vztahu k Fondu provádí auditorskou činnost dle Zákona o auditorech, jakož i dle dalších obecně závazných právních předpisů.
1.9 Hlavní podpůrce Fondu
Fond nemá hlavního podpůrce ve smyslu ustanovení § 85 a násl. Zákona.
1.10 Seznam vytvořených podfondů Fondu
Fond nevytváří podfondy.
1.11 Historické údaje o Fondu
Původní sídlo Fondu bylo umístěno na adrese Xxxxxxxxxx 0000/00, Xxxxx, 000 00 Xxxxx 0 (platné od 1.
8. 2016 do 4. 1. 2017). Poté bylo sídlo Fondu umístěno na adrese Xxxxxxxx 0000/0x, Xxxxx, 000 00 Xxxxx 0 (platné od 4. 1. 2017 do 18. 7. 2018).
5
2 Údaje o obhospodařovateli
2.1 Údaje o obhospodařovateli
Viz Základní informace o Fondu.
Obhospodařovatel vznikl dne 6. 4. 2006.
Obhospodařovatel získal povolení ke své činnosti na základě rozhodnutí ČNB č.j. 41/N/69/2006/9 ze dne 19. 9. 2006, jež nabylo právní moci dne 20. 9. 2006. Z tohoto důvodu byl Obhospodařovatel po nabytí účinnosti Zákona zapsán do seznamu vedeného ČNB podle § 596 písm. a) Zákona.
Základní kapitál Obhospodařovatele činí 9.000.000,- Kč (devět milionů korun českých) a je plně
splacen.
Obhospodařovatel nepatří k žádnému konsolidačnímu celku.
2.2 Vedoucí osoby Obhospodařovatele
• Xxx. Xxxxxx Xxxxx, předseda představenstva a výkonný ředitel
• Xxx. Xxxx Xxxxxxxx, člen představenstva a finanční ředitel
• Xxx. Xxxxx Xxxxx, člen představenstva
• Xxx. Xxxxxx Xxxxx, Ph.D., člen představenstva a investiční ředitel
Vedoucí osoby nevykonávají žádnou hlavní činnost ve vztahu k Fondu mimo Obhospodařovatele. Vedoucí osoby vykonávají následující funkce, které mají vztah k činnosti Obhospodařovatele:
• Xxx. Xxxxxx Xxxxx: předseda představenstva společnosti AMISTA consulting, a.s.
• Xxx. Xxxx Xxxxxxxx: člen představenstva společnosti AMISTA consulting, a.s.
2.3 Další údaje o činnostech Obhospodařovatele
Obhospodařovatel se na základě ust. § 642 odst. 3 Zákona považuje za investiční společnost, která je oprávněna přesáhnout rozhodný limit, a je oprávněna:
• k obhospodařování investičních fondů nebo zahraničních investičních fondů, a to fondů kvalifikovaných investorů a srovnatelných zahraničních fondů;
• k provádění administrace investičních fondů nebo zahraničních investičních fondů, a to administrace fondů kvalifikovaných investorů a srovnatelných zahraničních fondů.
Obhospodařovatel obhospodařuje investiční fondy, jejichž aktuální seznam je uveden na internetových stránkách ČNB a Obhospodařovatele uvedených v Základních informacích o fondu.
3 Údaje o administrátorovi
3.1 Údaje o osobě administrátora Xxxxx
Viz Základní informace o Fondu. Ostatní údaje o Administrátorovi jsou shodné s údaji
o Obhospodařovateli a jsou obsaženy v části 2 Statutu.
6
3.2 Rozsah hlavních činností, které Administrátor pro Fond vykonává
Administrátor vykonává pro Fond činnosti, které jsou povinně administrací dle Zákona, zejména:
a) vedení účetnictví Fondu,
b) poskytování právních služeb,
c) vyřizování stížností a reklamací investorů,
d) oceňování majetku a dluhů Fondu,
e) výpočet aktuální hodnoty cenného papíru,
f) vedení seznamu vlastníků cenných papírů,
g) zajišťování vydávání, výměny a odkupování cenných papírů a nabízení investic do Fondu,
h) uveřejňování, zpřístupňování a poskytování údajů a dokumentů investorům Fondu a jiným osobám, a
i) oznamování údajů a poskytování dokumentů zejména ČNB nebo orgánu dohledu jiného členského státu.
3.3 Kteroukoli z výše uvedených činností je Administrátor oprávněn vykonávat vlastními silami, resp. zajistit obstarání jejího výkonu u jiné k tomu oprávněné osoby, Administrátor však i nadále za tuto činnost odpovídá, jako by ji vykonával sám. Seznam investičních fondů odlišných od Fondu, u nichž Administrátor provádí jejich administraci
Administrátor provádí administraci investičních fondů, jejichž aktuální seznam je uveden na internetových stránkách ČNB a Administrátora uvedených v Základních informacích o Fondu.
4 Údaje o pověření jiného výkonem jednotlivé činnosti, kterou zahrnuje obhospodařování nebo administrace fondu
4.1 Vymezení činností, jejichž výkonem lze pověřit jiného
Ve smyslu ust. § 23 písm. h) a ust. § 50 písm. g) Zákona lze jiného pověřit výkonem jakékoli činnosti, kterou zahrnuje obhospodařování a administrace Fondu, zajistí-li Obhospodařovatel, resp. Administrátor splnění podmínek stanovených Zákonem. Pověřením jiného výkonem jednotlivé činnosti zůstává ve vztahu ke třetím osobám nedotčena povinnost Obhospodařovatele, resp. Administrátora nahradit újmu vzniklou porušením jeho povinnosti stanovené platnými právními předpisy a Statutem.
V případě pověření jiného na základě informací obdržených od osoby pověřené výkonem jednotlivé činnosti oznamuje Fond svým akcionářům a investorům prostřednictvím Klientského vstupu vznik případných střetů zájmů, resp. alespoň jednou ročně informaci o tom, že v průběhu předchozího roku k žádnému případnému střetu zájmů mezi Fondem a osobou pověřenou výkonem jednotlivé činnosti nedošlo.
4.2 Pověření jiného výkonem jednotlivé činnosti, kterou zahrnuje obhospodařování Fondu
Administrátor pověřil obchodní společnost MOBI spol. s r.o., IČO: 471 18 890, se sídlem Na křivině 1371/1, Michle, 140 00 Praha 4, vedením účetnictví Fondu.
5 Údaje o depozitáři
7
5.1 Údaje o osobě depozitáře
Viz Základní informace o Fondu.
5.2 Údaj o zápisu do seznamu depozitářů
Depozitář je zapsán do seznamu depozitářů vedeného ČNB, a to konkrétně pro výkon činnosti depozitáře pro standardní fondy, speciální fondy a fondy kvalifikovaných investorů.
5.3 Popis základních činností depozitáře včetně jeho odpovědnosti
Depozitář zejména:
a) zajišťuje opatrování, úschovu a evidenci majetku v souladu s ustanovením § 71 Zákona;
b) zřizuje, vede a eviduje účty na jméno nebo ve prospěch Fondu a kontroluje pohyb peněžních prostředků Fondu na těchto účtech, a to v souladu s ustanovením § 72 Zákona;
c) kontroluje, zda v souladu se Zákonem, přímo použitelným předpisem Evropské unie v oblasti
obhospodařování investičních fondů, Statutem a ujednáními depozitářské smlouvy
• byly vydávány a odkupovány investiční akcie,
• byla vypočítávána aktuální hodnota investiční akcie,
• byl oceňován majetek a dluhy,
• byla vyplácena protiplnění z obchodů s majetkem v obvyklých lhůtách,
• jsou používány výnosy plynoucí pro Fond;
d) provádí příkazy Obhospodařovatele v souladu se Statutem a depozitářskou smlouvou;
e) kontroluje stav majetku Xxxxx, který nelze mít v opatrování nebo v úschově podle ustanovení § 71 Zákona.
V případě, že Depozitář způsobí újmu Obhospodařovateli, Fondu akcionáři nebo investorovi, v důsledku porušení své povinnosti stanovené nebo sjednané pro výkon jeho činnosti jako depozitáře, je povinen ji nahradit, přičemž této povinnosti se zprostí pouze v případě, kdy prokáže, že újmu nezavinil ani z nedbalosti.
5.4 Údaje o jiných osobách, které depozitář pověřil výkonem jednotlivé činnosti depozitáře
Depozitář nepověřil výkonem jednotlivé činnosti depozitáře třetí osobu.
5.5 Údaje o ujednáních depozitářské smlouvy, která umožňují převod nebo další použití majetku Fondu depozitářem
Depozitářská smlouva neumožňuje převod nebo další použití majetku Fondu Depozitářem.
6 Investiční strategie a politika
6.1 Investiční cíl a strategie
Investičním cílem Fondu je dosahovat zhodnocování investic nad úrovní výnosu úrokových sazeb v dlouhodobém horizontu prostřednictvím dlouhodobých investic umístěných ve Fondu. V této souvislosti nejsou třetími osobami poskytovány žádné záruky za účelem ochrany investorů.
Investiční strategie Fondu je uvedena v investiční příloze Statutu.
8
6.2 Majetkové hodnoty, které mohou být nabyty do Fondu
Majetkové hodnoty, které mohou být nabyty do Fondu, jsou uvedeny v investiční příloze Statutu.
6.3 Charakteristika typického investora
Profil typického investora: kvalifikovaný investor ve smyslu Zákona. Investiční horizont: 3 až 5 let.
6.4 Ověření zkušeností
Vzhledem k tomu, že se jedná o fond kvalifikovaných investorů, vhodnost investičního fondu pro potenciální investory se zpravidla neposuzuje, není-li dále uvedeno jinak.
Fond posoudí, zda potenciální investor splňuje podmínky ustanovení § 272 Zákona, v případě potenciálního investora dle ust. § 272 odst. 1 písm. h) nebo i) Zákona předloží takovému potenciálnímu investorovi samostatné prohlášení, ve kterém tento investor stvrdí svým podpisem, že si je vědom všech rizik, které pro něho z této investice vyplývají.
V případě investora dle ust. § 272 odst. 1 písm. h) nebo i) bod 2. Zákona odpovědná osoba dále písemně potvrdí, že se na základě informací získaných od investora důvodně domnívá, že tato investice odpovídá finančnímu zázemí, investičním cílům a odborným znalostem a zkušenostem daného investora v oblasti investic.
6.5 Výše minimální vstupní investice jednoho investora
Minimální hodnota vstupní investice investora odpovídá částkám, které pro investora jako kvalifikovaného investora stanoví Zákon. Investiční příloha Statutu může stanovit odlišné výše minimální hodnoty vstupní investice pro jednotlivé kategorie investorů, budou-li splněny zákonné požadavky na tuto hodnotu. Hodnota investice každého investora do Fondu nesmí v důsledku jeho jednání klesnout pod stanovenou minimální výši investice, která se na něj vztahuje dle tohoto odstavce Statutu, pokud nedojde k prodeji všech investičních akcií do Fondu v držení investora.
6.6 Podmínění převoditelnosti a informační povinnost nabyvatele zakladatelské akcie Fondu
V případě převodu nebo přechodu vlastnického práva k zakladatelským akciím Fondu je jejich nabyvatel povinen bez zbytečného odkladu informovat Fond o změně vlastníka. K účinnosti převodu akcie v podobě listinného cenného papíru vůči Administrátorovi se vyžaduje oznámení změny vlastníka příslušné akcie a její předložení Administrátorovi.
6.7 Vymezení okruhu investorů, pro které je Fond určen
Akcie Fondu mohou být pořizovány pouze kvalifikovanými investory ve smyslu ust. § 272 Zákona.
6.8 Pravidla poskytování informací a údajů
Informace týkající se Fondu budou poskytovány akcionářům i investorům prostřednictvím Klientského vstupu.
6.9 Zvláštní výhody pro investory
Fond nebude poskytovat žádnou zvláštní výhodu žádnému z akcionářů ani investorů.
9
7 Rizikový profil – obecná rizika
7.1 Informace o rizikovém profilu
Před investováním do Fondu by potenciální investoři měli zvážit možná rizika plynoucí z investování. Investice do Fondu není spojena s žádnou formou zajištění návratnosti investice nebo kapitálového krytí. Hodnota investice může nejen stoupat, ale i klesat, přičemž návratnost není zaručena. Investice do Fondu je určena k dosažení výnosu při jejím dlouhodobém držení a není proto vhodná ke krátkodobé spekulaci.
7.2 Popis všech podstatných rizik
Uvádí se popis všech podstatných obecných rizik spojených s investováním do Fondu, přičemž specifická rizika spojená zejména s investiční strategií a aktivy, do kterých bude Fond investovat, jsou uvedena v investiční příloze Statutu. Kde se níže hovoří o majetku či aktivech Fondu v souvislosti s riziky spojenými s investováním, rozumí se tím majetek či aktiva investiční části Fondu.
7.2.1 Úvěrové xxxxxx, tj. riziko spojené s případným nedodržením závazků protistrany Fondu
Úvěrové riziko vyplývá z možného nedodržení závazku emitenta investičního nástroje v majetku Fondu či protistrany smluvního vztahu (při realizaci konkrétní investice), případně z nesplacení pohledávky dlužníkem včas a v plné výši.
7.2.2 Riziko nedostatečné likvidity
Riziko nedostatečné likvidity obecně spočívá v tom, že určité aktivum Fondu nebude zpeněženo včas za přiměřenou cenu a že Fond z tohoto důvodu nebude schopen dostát svým závazkům v době, kdy se stanou splatnými.
Obecně u investic do nemovitostí existuje riziko omezené likvidity majetku Fondu, riziko do investic, na kterých vázne zástavní nebo jiné právo třetích osob, riziko nedostatečné infrastruktury potřebné k využívání nemovitosti a riziko vyplývající z oceňování nemovitostí. S ohledem na povahu významné části majetku Fondu, jež může být tvořena nemovitostmi, probíhá jeho oceňování v souladu se Statutem, resp. jeho investiční přílohou, nejméně vždy jednou za rok. V případě náhlé změny okolností ovlivňující cenu nemovitostí v majetku Fondu by tak mohla nastat situace, kdy aktuální hodnota investiční akcie Fondu, stanovená na základě posledního provedeného ocenění, nekoresponduje s reálnou hodnotou nemovitostí v majetku Xxxxx. Dojde-li k takovéto náhlé změně okolností ovlivňujících cenu nemovitostí v majetku Fondu, postupuje Fond, resp. Obhospodařovatel v souladu s příslušným ustanovením Statutu.
Nabývá-li Fond do svého majetku nemovitosti (konkrétně stavby) výstavbou, existuje riziko jejich vadného, příp. pozdního zhotovení, v důsledku čehož může Fondu vzniknout škoda. Vzhledem k povaze majetku existuje rovněž riziko zničení takového aktiva, ať již v důsledku jednání třetí osoby či v důsledku vyšší moci.
S ohledem na možnost Fondu přijímat úvěry, resp. zápůjčky, dochází v odpovídajícím rozsahu i ke zvýšení rizika nepříznivého ekonomického dopadu na majetek Fondu v případě chybného investičního rozhodnutí, resp. v důsledku jiného důvodu vedoucího ke snížení hodnoty majetku Fondu. Vzhledem k páce stran možné úvěrové angažovanosti Fondu existuje rovněž odpovídající riziko jeho insolvence.
Vzhledem k tomu, že s cennými papíry vydávanými Fondem (tj. se zakladatelskými akciemi
Fondu, nikoliv s investičními akciemi), není spojeno právo na jejich odkup, není ve Statutu
10
uveden popis cenných papírů vydávaných Fondem za běžných a mimořádných okolností
a v případech již podaných žádostí o odkoupení cenných papírů.
7.2.3 Riziko vypořádání
Transakce s majetkem Fondu může být zmařena v důsledku neschopnosti protistrany obchodu dostát svým závazkům a dodat majetek nebo zaplatit ve sjednaném termínu.
7.2.4 Tržní riziko
Hodnota majetku, do něhož Fond investuje, může stoupat nebo klesat v závislosti na změnách ekonomických podmínek, úrokových měr a způsobu, jak trh příslušný majetek vnímá.
7.2.5 Operační riziko
Riziko ztráty majetku vyplývající z nedostatečných či chybných vnitřních procesů, ze selhání provozních systémů či lidského faktoru, popř. z vnějších událostí. Toto riziko může být umocněno v případě zřízení zajišťovacích mechanismů ve prospěch věřitele Fondu.
7.2.6 Riziko ztráty majetku svěřeného do úschovy (nebo jiného opatrování)
Riziko ztráty majetku svěřeného do úschovy (nebo jiného opatrování) může být zapříčiněno zejména insolventností, nedbalostním nebo úmyslným jednáním osoby, která má v úschově nebo v jiném opatrování majetek Fondu.
7.2.7 Riziko týkající se účetního a majetkového oddělení majetku a dluhů Fondu
Vzhledem k tomu, že Fond nevytvořil žádný podfond, odděluje v souladu s ustanovením
§ 164 odst. 1 Zákona účetně a majetkově majetek a dluhy ze své investiční činnosti od svého ostatního jmění. V souladu s ustanovením § 164 odst. 2 Zákona pak k uspokojení pohledávky věřitele nebo akcionáře za Fondem, která vznikla v souvislosti s její investiční činností, lze použít pouze majetek Fondu z této investiční činnosti, když majetek z investiční činnosti Fondu nelze použít ke splnění dluhu, který není dluhem z jeho investiční činnosti.
V souladu s ustanovením § 164 odst. 3 Zákona se pak práva investora spojená s takovými investičními akciemi Fondu vztahují jen k majetku a dluhům z investiční činnosti Fondu.
Bez ohledu na výše uvedené nelze zcela vyloučit riziko pokusu nepřípustného zásahu třetích osob do investičního majetku Fondu v souvislosti s plněním závazků z neinvestiční části majetku Fondu, a to zejména v případě exekuční či insolvenční situace Fondu, resp. jeho neinvestiční části.
7.2.8 Riziko změny Statutu
Vzhledem k tomu, že Xxxx je fondem kvalifikovaných investorů dle Zákona, může být Statut ze strany Obhospodařovatele měněn a aktualizován, včetně změn investiční strategie Fondu.
V případě, že dojde ke změně Statutu spočívající v zásadní změně investiční strategie Fondu, má investor, který s uvedenou změnou nesouhlasil, možnost požádat do 30 dnů od této změny o odkup investičních akcií. Fond je povinen od tohoto vlastníka investiční akcie odkoupit za podmínek platných před příslušnou změnou Statutu. V takovém případě není Fond oprávněn účtovat si srážku uvedenou ve Statutu.
V případě, že dojde ke změně Statutu spočívající ve změně práv spojených s některou třídou (druhem) investičních akcií v důsledku úpravy výpočtu, jakým se stanovuje podíl na zisku
11
a podíl na likvidačním zůstatku pro tuto třídu (druh) investičních akcií, je vlastník investičních akcií dané třídy (druhu), který s uvedenou změnou nesouhlasil, oprávněn požádat Fond bez zbytečného odkladu, nejpozději však do 30 dnů ode dne, kdy byl o této změně ze strany Fondu informován, o jejich odkoupení. Fond je povinen od tohoto vlastníka jeho investiční akcie odkoupit za podmínek platných před příslušnou změnou Statutu. V takovém případě není Fond oprávněn účtovat si srážku uvedenou ve Statutu.
7.2.9 Rizika týkající se udržitelnosti
Rizika týkající se udržitelnosti představují události nebo situace v environmentální nebo sociální oblasti nebo v oblasti správy a řízení, která by v případě, že by nastala, mohla mít skutečný nebo možný významný nepříznivý dopad na hodnotu investice.
V současné době nejsou zohledňována rizika udržitelnosti coby samostatné kategorie rizik, jelikož předmětná rizika nejsou s ohledem na složení portfolia investičního fondu a investiční strategie relevantní, resp. Již jsou obsažena v jiných kategoriích rizik. V relevantních případech však mohou být rizika týkající se udržitelnosti ze strany obhospodařovatele posuzována a výsledky posouzení mohou být zohledňovány v rámci investičního rozhodnutí s ohledem na povahu podkladových aktiv.
Podkladové investice tohoto finančního produktu nezohledňují kritéria EU pro environmentální udržitelné hospodářské činnosti.
7.2.10 Riziko zrušení Fondu
Z ekonomických, restrukturalizačních či legislativních důvodů může dojít ke zrušení Fondu. Fond může být zrušen též v důsledku výmazu Fondu ze seznamu vedeného dle ust. § 597 Zákona, vyjde-li najevo, že zápis do seznamu byl proveden na základě nepravdivých nebo neúplných údajů, nebo jestliže Fond nemá déle než 3 měsíce depozitáře. ČNB může rovněž rozhodnout o zrušení Fondu s likvidací, jestliže průměrná výše fondového kapitálu Fondu za posledních 6 měsíců nedosahuje částku odpovídající alespoň 1.250.000 EUR nebo jestliže odňala Obhospodařovateli povolení k činnosti investiční společnosti, nerozhodla-li současně o změně obhospodařovatele podle § 541 Zákona. V důsledku tohoto rizika nemá investor zaručeno, že bude moci trvat jeho investice po celou dobu doporučeného investičního horizontu. To může mít dopad na předpokládaný výnos z jeho investice.
8 Zásady hospodaření s majetkem, informace o podílu na zisku
8.1 Účetní období
Viz Základní informace o Fondu.
8.2 Členění majetku a dluhů Fondu
Protože Fond nevytváří podfondy, odděluje v souladu s ustanovením § 164 odst. 1 Zákona účetně a majetkově majetek a dluhy ze své investiční činnosti od svého ostatního jmění.
8.3 Působnost ke schválení účetní závěrky Fondu
Schválení účetní závěrky Fondu, jakož i rozhodnutí o rozdělení zisku nebo jiných výnosů z majetku Fondu, náleží do působnosti valné hromady Fondu, a to za podmínek uvedených ve stanovách Fondu. Valná hromada schvaluje výsledek hospodaření a rozhoduje o rozdělení zisku, resp. o úhradě ztráty samostatně pro investiční část Fondu a neinvestiční část Fondu.
12
8.4 Použití zisku a výplata podílu na zisku z neinvestiční činnosti
Informace o způsobu použití zisku z neinvestiční činnosti a údaje pro výplatu podílu na zisku z neinvestiční činnosti jsou uvedeny ve stanovách Fondu.
8.5 Použití zisku a výplata podílu na zisku z investiční činnosti
Informace o způsobu použití zisku z investiční činnosti a údaje pro výplatu podílu na zisku z investiční činnosti jsou uvedeny v investiční příloze Statutu.
9 Údaje o zakladatelských akcii
9.1 Parametry zakladatelských akcií
Druh | Kmenové akcie. |
Forma akcií | Cenný papír na řad, tj. listina znějící na jméno akcionáře. |
Jmenovitá hodnota | Akcie bez jmenovité hodnoty (kusové). |
Měna | CZK |
ISIN | Není přidělen. |
Přijetí k obchodování nebo registrace na evropském regulovaném trhu nebo přijetí k obchodování v MOS | Nemohou být v souladu s ust. § 159 odst. 2 Zákona přijaty k obchodování na evropském regulovaném trhu ani na jiném veřejném trhu. |
9.2 Doklad vlastnického práva k zakladatelským akciím Fondu
Zakladatelské akcie v podobě listiny znějící na jméno akcionáře jsou v držení akcionářů Xxxxx, kteří zodpovídají za jejich úschovu. Fond vede evidenci majitelů zakladatelských akcií v seznamu akcionářů.
V případě zakladatelských akcií v podobě zaknihovaného cenného papíru je seznam akcionářů nahrazen evidencí zaknihovaných cenných papírů. Samostatnou evidenci cenných papírů vede Administrátor. Zaknihované cenné papíry eviduje Administrátor na majetkových účtech vlastníků cenných papírů. S evidencí zakladatelských akcií na majetkových účtech vlastníků cenných papírů nejsou spojeny žádné další náklady hrazené přímo ze strany akcionáře Fondu.
Vlastnické právo k zakladatelským akciím Fondu se pak prokazuje u akcionářů – fyzických osob výpisem ze seznamu akcionářů vedeného Fondem, resp. výpisem ze samostatné evidence a průkazem totožnosti, u akcionářů – právnických osob výpisem ze seznamu akcionářů vedeného
13
Fondem, resp. výpisem ze samostatné evidence, výpisem z obchodního rejstříku akcionáře ne starším 3 měsíců a průkazem totožnosti osoby oprávněné za právnickou osobu jednat. V případě zmocněnce vlastníka akcií je navíc třeba předložit plnou moc s úředně ověřeným podpisem zmocnitele. Výpis ze seznamu akcionářů poskytne na základě písemné žádosti akcionáře Fond.
9.3 Popis práv spojených se zakladatelskými akciemi Fondu
Osoba, která upsala akcie, je oprávněna vykonávat akcionářská práva v rozsahu upsaných zakladatelských akcií Fondu od okamžiku, kdy byly účinně upsány, tj. i když ještě nenastaly účinky zvýšení zapisovaného základního kapitálu Fondu, nestanoví-li zákon jinak. Tím nejsou dotčena do té doby vykonaná akcionářská práva.
Akcionáři Fondu se podílejí na majetku Fondu v poměru počtu jimi vlastněných zakladatelských akcií
Fondu.
Se zakladatelskou akcií Fondu jsou spojena zejm. následující práva:
a) podílet se v souladu s obecně závaznými právními předpisy, stanovami a Statutem na řízení
Fondu;
b) na podíl na zisku Fondu bez zahrnutí zisku z investiční činnosti Fondu;
c) na likvidační zůstatek z neinvestiční činnosti Fondu při zániku Fondu;
d) na bezplatné poskytnutí Statutu, poslední výroční zprávy Fondu, pokud o ně akcionář požádá.
Dokumenty uvedené v písmenu d) se neuveřejňují, každému akcionáři, resp. upisovateli jsou
k dispozici prostřednictvím Klientského vstupu.
Shora uvedeným přehledem nejsou dotčena případná další práva vyplývající akcionáři Fondu
z obecně závazných právních předpisů.
9.4 Popis postupu při úpisu zakladatelských akcií Fondu
Úpis zakladatelských akcií Fondu probíhá v souladu s obecně závaznými právními předpisy, kterými je Fond jako akciová společnost vázán, jakož i v souladu s dotčenými ustanoveními Zákona týkajícími se úpisu zakladatelských akcií Fondu.
9.5 Označení místa úpisu a osob poskytující služby související s úpisem
Zakladatelské akcie Fondu se upisují a služby související s úpisem se poskytují v sídle Administrátora na adrese Poxxxxxx 000/0, Xxxxx 0 - Karlín, PSČ 186 00 (budova IBC), v pracovní dny od 10 do 16 hod, kontaktní osobou je Office Manager.
9.6 Popis postupu při zvyšování zapisovaného základního kapitálu Fondu
Zvyšování zapisovaného základního kapitálu Fondu je možné pouze peněžitými vklady.
Zakladatelské akcie Fondu jsou vydávány v České republice v souladu s příslušnými obecně závaznými právními předpisy.
Postup zvýšení zapisovaného základního kapitálu Fondu upravují jeho stanovy.
9.7 Hromadná listina
Zakladatelské akcie v podobě listinných cenných papírů, které vlastní jeden akcionář, mohou být nahrazeny hromadnou listinou. Akcionář Fondu má právo na základě své písemné žádosti doručené Administrátorovi žádat o výměnu hromadné listiny nahrazující jím vlastněné zakladatelské akcie Fondu v podobě listinných cenných papírů za jednotlivé zakladatelské akcie, resp. za jiné hromadné
14
listiny. V takovém případě je akcionář povinen uhradit Administrátorovi náklady s tím související, a to do pěti pracovních dnů ode dne doručení vyčíslení těchto nákladů akcionáři.
9.8 Informace o stanovách
Stanovy Fondu budou akcionáři na jeho žádost poskytnuty prostřednictvím Klientského vstupu.
10 Informace o poplatcích a nákladech
10.1 Obecné údaje o poplatcích, nákladech a úplatě spojené s činností Fondu
Poplatky, náklady a úplaty třetím osobám jsou souhrnem obecných poplatků, nákladů a úplat třetím osobám uvedených ve Statutu, jakož i specifických poplatků, nákladů a úplat uvedených v investiční příloze Statutu.
Poplatky a náklady Fondu budou hrazeny z investiční části Fondu.
10.2 Způsob určení a výše úplaty Obhospodařovatele
Úplata Obhospodařovatele odpovídá:
• Fixní úplatě ve výši 30 000,- Kč (třicet tisíc korun českých) za každý započatý kalendářní měsíc a roční úplaty ve výši 0, 1 % p.a. z hodnot aktiv fondu přesahujících 550 mil. Kč;
Nad rámec výše uvedené úplaty může být Obhospodařovateli dále hrazena úplata spojená s činnostmi uvedenými v odst. 10.5 Statutu a dále úplata ve formě výkonnostní odměny nebo specifických nákladů tříd uvedených v odst. 6.3 investiční přílohy Statutu.
10.3 Způsob určení a výše úplaty Administrátora
Úplata Administrátora odpovídá:
10.4 Způsob určení a výše úplaty Depozitáře
Úplata Depozitáře činí 25.000, - Kč (dvacet pět tisíc korun českých) měsíčně. K úplatě bude připočtena DPH v zákonné výši.
10.5 Ostatní náklady hrazené z majetku Fondu
Fondu mohou dále vznikat níže uvedené náklady.
• daně;
• poplatky za úschovu cenných papírů;
• úplata za uložení a správu zahraničních cenných papírů a zaknihovaných cenných papírů;
• notářské, správní a soudní poplatky;
• úroky z přijatých úvěrů a zápůjček;
• záporné kurzové rozdíly;
• nabývací cena investičního aktiva;
• poplatky a náklady, které mohou vzniknout v souvislosti s pořízením a zcizením majetku;
15
• náklady na dluhové financování;
• bankovní poplatky;
• úroky ze směnek použitých k zajištění závazků;
• náklady na pojištění majetku;
• náklady na audit účetní závěrky a na vyhotovení daňového přiznání;
• náklady na daňové poradenství;
• náklady na právní služby;
• náklady na provize a poplatky při zprostředkování realizace obchodů s majetkem;
• náklady spojené se správou, opravami a zhodnocováním majetku, zejména nemovité povahy;
• náklady na administrativu spojenou se správou majetku;
• náklady na případné další činnosti, které souvisejí s administrací Fondu, ale nejsou povinně její součástí;
• náklady na znalecké ocenění majetku a dluhů;
• náklady na přípravu účetních podkladů pro Administrátora;
• mzdy a odměny orgánům Fondu;
• ostatní náklady spojené s vlastnictvím a provozem nemovitostí;
• náklady na získávání a vyhodnocování informací od osob, které mají zájem investovat do Fondu ve smyslu ust. § 272 odst. 1 písm. i) bod 2. Zákona;
• náklady na konání valných hromad Fondu;
• další náklady spojené s investičními příležitostmi, včetně přiměřených nákladů na nedokončené investiční příležitosti;
• náklady související s přijetím investičních akcií k obchodování na regulovaném trhu;
• další účelně vynaložené náklady v souvislosti s obhospodařováním a administrací Fondu.
10.6 Další informace k nákladům
Se skutečnou výší nákladů za předchozí Účetní období se může investor seznámit v sídle Administrátora a současně prostřednictvím Klientského vstupu.
11 Další fidaje nezbytné k zasvěcenému posouzení investice
11.1 Údaje o Statutu
Změny Statutu provádí Obhospodařovatel, pokud ze stanov Fondu nevyplývá nezbytnost souhlasu dalšího orgánu. O provedených změnách Xxxxxxx informuje Administrátor ČNB v souladu s ust. § 457 Zákona. O změnách statutu Fond informuje také organizátora evropského regulovaného trhu, na němž jsou akcie Fondu přijaty k obchodování.
Statut a jeho změny se neuveřejňují; každému akcionáři a investorovi, resp. upisovateli jsou k
dispozici prostřednictvím Klientského vstupu.
11.2 Upozornění
Každému upisovateli akcií Fondu musí být před provedením investice do Fondu bezplatně poskytnut Statut v aktuálním znění, jakož i údaje dle ust. § 293 odst. 1 Zákona, resp. dle ust. § 241 Zákona.
Stanovy Fondu nejsou součástí Statutu.
16
11.3 Získání dokumentů
Informace budou poskytovány všem akcionářům a investorům prostřednictvím Klientského vstupu
v rozsahu:
• údaj o aktuální hodnotě fondového kapitálu investiční části Fondu;
• údaj o aktuální hodnotě investiční akcie;
• údaj o počtu vydaných investičních akcií a o částkách, za které byly tyto investiční akcie vydány;
• údaj o struktuře majetku investiční části Fondu k poslednímu dni příslušného období.
Výše uvedené aktuální údaje jsou zpřístupněny ve lhůtě pro vyhlášení aktuální hodnoty investiční
akcie Fondu uvedené ve Statutu, resp. jeho investiční příloze.
Prostřednictvím Klientského vstupu jsou všem akcionářům a investorům poskytovány i další Zákonem požadované informace, které nejsou uvedeny ve Statutu, tedy zejména, nikoliv však pouze, údaje dle ust. § 293 odst. 1 Zákona, resp. údaje dle ust. § 241 Zákona, a to vždy bez zbytečného odkladu.
Statut Fondu, resp. jeho investiční příloha, jsou zpřístupněny i potenciálním investorům do Fondu před uskutečněním jejich investice do Fondu.
Vedle Statutu se uveřejňuje také sdělení klíčových informací. Sdělení klíčových informací se uveřejňuje na internetové adrese pro uveřejňování informací dle Zákona či Statutu a údaje v něm uvedené musí být v souladu s údaji obsaženými ve Statutu.
11.4 Informace o podmínkách, za kterých může být rozhodnuto o likvidaci, resp. o přeměně Fondu
Ke zrušení Fondu může dojít na základě rozhodnutí valné hromady Fondu nebo v souladu se Zákonem, zejm. na základě rozhodnutí soudu na návrh ČNB nebo toho, kdo osvědčí právní zájem, nesplňuje-li Fond požadavky na něj kladené Zákonem.
Fond může zaniknout také v důsledku přeměny za podmínky rozhodnutí valné hromady Fondu. Na zrušení Fondu s likvidací se vztahují některá zvláštní ustanovení Zákona. O záměru zrušení s likvidací nebo přeměny Fondu bude každý investor informován bez zbytečného odkladu prostřednictvím Klientského vstupu. Postup zrušení či přeměny Fondu je upraven Zákonem a zvláštními právními předpisy.
11.5 Informace o rozhodném jazyku Statutu
Statut je vydán pouze v české jazykové verzi.
11.6 Informace o hlavních právních důsledcích vztahujících se k investorovi Fondu v souvislosti s jeho investicí do Fondu
Investováním do Fondu je v souladu s ust. § 641 Zákona dána pravomoc českých soudů, případně
i jiných českých úřadů, přičemž vzniklý smluvní vztah se řídí českým právem.
Statut tímto v souladu s ust. § 5 odst. 3 Zákona vylučuje použití ust. § 1401, § 1415 odst. 1 a § 1432 až 1437 zákona č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, ve znění pozdějších předpisů, pro obhospodařování Fondu.
11.7 Kontaktní informace
Kontakty Obhospodařovatele a Administrátora jsou uvedeny v Základních informacích o Fondu.
17
11.8 Základní informace o daňovém režimu
Daňový režim, který se vztahuje na Fond, držbu a převod akcií, se řídí Zákonem o daních z příjmů. Zákon o daních z příjmů stanoví pro Fond sazbu daně 5 %, neboť je tzv. základním investičním
fondem dle ust. § 17b odst. 1 písm. a) Zákona o daních z příjmů.
Předmětem daně z příjmů fyzických nebo právnických osob jsou příjmy (výnosy) z prodeje akcií podle příslušných ustanovení Zákona o daních z příjmů.
Režim zdanění příjmů nebo zisků akcionářů či investorů závisí na platných daňových předpisech, které nemusí být pro každého akcionáře či investora shodné. V případě nejistoty akcionáře či investora ohledně režimu jeho zdanění se doporučuje využít služeb daňového poradce.
11.9 Způsob a četnost uveřejňování zprávy o hospodaření Fondu
Zprávy o hospodaření Fondu jsou akcionářům a investorům poskytovány nejméně jednou ročně prostřednictvím Klientského vstupu.
11.10 Údaje o ČNB – orgánu dohledu
Orgánem dohledu je ČNB, kterou lze kontaktovat prostřednictvím kontaktních informací uvedených
v Základních informacích o Fondu.
11.11 Upozornění
Zápis Fondu do seznamu vedeného ČNB není zárukou návratnosti investice nebo výkonnosti a nemůže vyloučit možnost porušení právních povinností či Statutu ze strany Fondu, Obhospodařovatele, Administrátora, Depozitáře nebo jiné osoby a nezaručuje, že případná škoda způsobená takovým porušením bude uhrazena.
11.12 Účinnost
Statut nabývá účinnosti dnem vydání, až na ustanovení Statutu týkající se pověření jiného výkonem jednotlivé činnosti zahrnující obhospodařování, resp. administraci Fondu, která nabývají účinnosti dnem následujícím po dni doručení příslušného oznámení ČNB.
……………………………………….
Maloja Investment SICAV a.s.
AMISTA investiční společnost, a.s.
Ing. Michal Kusák, Ph.D.
pověřený zmocněnec
18