OBSAH

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2014 TOMA, a.s.

OBSAH

ÚVOD 3

A. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O EMITENTOVI 5

B. SAMOSTATNÁ ČÁST PODLE § 118 ODST. 4 PÍSM. J), ZÁKONA

Č. 256 / 2004 SB. , O PODNIKÁNÍ NA KAPITÁLOVÉM TRHU 6

C. ÚDAJE O ČINNOSTI 28

D. ÚDAJE O MAJETKU A FINANČNÍ SITUACI EMITENTA 44

E. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA EMITENTA ZA ROK 2014 70

PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE EMITENTA ZA ROK 2014 75

F. OSTATNÍ INFORMACE 106

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI TOMA, A.S., A STAVU JEJÍHO MAJETKU

ZA ROK 2014 109

PROHLÁŠENÍ OSOB ODPOVĚDNÝCH ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU 2014 112

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 113

ZPRÁVY AUDITORA

ÚVOD

XXXX, a.s. (Továrna Obuvnických MAteriálů) vznikla dne 29.03. 1991 delimitací ze státního podniku Svit Zlín. V roce 1993 byla společnost zprivatizována formou kuponové privatizace. Součástí privatizačního procesu byl přímý prodej samostatných výrobních jednotek (koželužská, papírenská, textilní, strojírenská a chemická výroba) s tím, že se společnost TOMA, a.s. stala příjemcem splátek za prodej těchto jednotek a současně správcem průmyslového areálu. Z toho důvodu zůstaly ve vlastnictví společnosti areálové komunikace, energetické rozvody, železniční vlečka, budovy a pozemky s touto činností související. Postupně nabyla společnost zpět část prodaného movitého a nemovitého majetku, který nebyl splacen, popř. investovala do dalšího vhodného majetku.

Svou činností, organizací, pracovními postupy a podnikatelským jednáním navazuje společnost TOMA, a.s. na Baťovy pomocné závody, které zahájily v r. 1935 v areálu průmyslovou výrobu. V celém průmyslovém areálu je obtištěn vizionářský duch Xxxxxx Xxxx a nachází se zde i místo, kde významný český podnikatel našel při leteckém neštěstí svou smrt.

V současné době je podstatná část činnosti společnosti zaměřena na poskytování služeb subjektům v průmyslovém areálu společnosti, provozování čistírny odpadních vod, poskytování finančního leasingu a pronájem objektů ve Zlíně. V průmyslovém areálu podniká okolo 130 firem, ve kterých je zaměstnáno cca 2 000 pracovníků.

Nejvýznamnější službou, kterou společnost poskytuje firmám sídlícím v průmyslovém areálu je nákup, výroba a rozvod energetických médií. Dalšími činnostmi jsou čištění odpadních vod, pronájem nemovitostí a developerství, poskytování finančního leasingu, autoopravna, kolejová doprava, poštovní služby a provoz akreditované laboratoře. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců společnosti v roce 2014 byl 131.

UPOZORNĚNÍ

Společnost TOMA, a.s. je v textu této výroční zprávy rovněž uváděna pod označením “společnost“, „podnik“ nebo „emitent“.

Za pojem „současná doba“ lze v textu výroční zprávy dosadit duben 2015.

Od roku 2005 společnost TOMA, a.s. sestavuje roční účetní závěrku a roční konsolidovanou účetní závěrku v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém EU (International Accounting Standards – IAS a International Financial Reporting Standards – IFRS). V textu výroční zprávy jsou za rok 2014 uváděny údaje, které jsou v souladu s metodikou IAS / IFRS. Vzhledem k tomu, že příloha účetní závěrky obsahuje některé údaje, jež mají být rovněž uvedeny v textu výroční zprávy a z důvodu omezení duplicity uváděných informací, je v takovém případě v textu výroční zprávy uveden pouze odkaz na přílohu účetní závěrky za rok 2014 případně na ostatní přílohy této výroční zprávy.

Společnost TOMA, a.s. sestavuje za rok 2014 mimo individuální rovněž konsolidovanou účetní závěrku v souladu s metodikou IAS / IFRS a konsolidovanou výroční zprávu. Konsolidovaná výroční zpráva za rok 2014, jejíž součástí je i konsolidovaná účetní závěrka a příloha konsolidované účetní závěrky, tvoří nedílnou součást této výroční zprávy.

V souvislosti s ustanovením 118 odst. 8 Zákona o podnikání na kapitálových trzích (dále ZPKT) zakládajícím povinnost předložit souhrnnou vysvětlující zprávu akcionářům na valné hromadě sděluje vedení společnosti následující: Na základě doporučení ČNB společnost samostatnou souhrnnou zprávu nevypracovává a informace podle § 118 odst. 5 písm. a) až k) podle Informace jsou obsaženy v samostatné textové části této výroční zprávy.

Veškeré veřejně přístupné informace, materiály a dokumenty týkající se společnosti jsou k nahlédnutí v sídle společnosti. Významné informace jsou rovněž uveřejňovány na internetové adrese společnosti.

A. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O EMITENTOVI

Obchodní firma (název): TOMA, a.s. Sídlo:

Ulice tř. Xxxxxx Xxxx 1566

Obec Otrokovice

PSČ 76502

Země Česká republika

Telefon x000 000 000 000

IČ: 18152813

DIČ: CZ18152813

Bankovní spojení: 17424213 / 0300 ČSOB, a.s., České Budějovice

181367070 / 0600 GE Money Bank, a.s., Kroměříž Internetová adresa: xxx.xxxxxx.xx

Telefonní číslo: x000 000 000 000 Datum zápisu do

obchodního rejstříku: 29.3.1991

Právní forma: akciová společnost Doba trvání společnosti: doba neurčitá

Společnost zapsaná: v obchodním rejstříku vedeného Krajským obchodním

soudem v Brně, spisová značka oddíl B vložka 464

Založení: zakladatelským plánem Obuvnického průmyslu Svit, a.s. Zlín ze dne 18. 3. 1991 ve smyslu §§15,25,62 a dalších ustanovení zákona č. 104/1990 Sb. O akciových společnostech

Základní kapitál: 1.477.266 tis.Kč

Právní předpisy: emitent se při své činnosti řídí platnými právními předpisy

České republiky

Předmět podnikání emitenta:

• Vodoinstalatérství, topenářství

• Poskytování technických služeb k ochraně majetku a osob

• Zámečnictví, nástrojařství

• Ostraha majetku a osob

• Opravy silničních vozidel

• Technicko-organizační činnost v oblasti požární ochrany

• Silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny, - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny

• Opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů

• Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení

• Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady

• Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Distribuce elektřiny

• Distribuce plynu

• Rozvod tepelné energie

• Obchod s elektřinou

F. SAMOSTATNÁ ČÁST PODLE § 118 ODST. 4 PÍSM. J), ZÁKONA Č. 256 / 2004 SB. , O PODNIKÁNÍ NA KAPITÁLOVÉM TRHU

Na základě upozornění ČNB a v souladu s § 118 odst. 4. písm. b), c), e), j) a § 118 odst. 5 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu uvádí společnost všechny podle uvedených ustanovení zákona požadované a ostatní relevantní informace v této samostatné části výroční zprávy.

Kodex řízení a správy společnosti

Společnost TOMA, a.s. nemá závazný kodex řízení a správy společnosti. Do výkonných a dozorčích orgánů, managementu, podnikových výborů a komisí jsou voleny nebo jmenovány osoby s dostatečnou kvalifikací a vzděláním. Osoby s dostatečnými pracovními i osobními zkušenostmi, osoby bezúhonné a čestné.

Členové orgánů, management, vedoucí pracovníci a zaměstnanci společnosti dodržují obecně akceptované zásady obchodní etiky a morálky. Je zajištěno efektivní řízení společnosti s ohledem na zájmy akcionářů, nejsou nikterak omezována práva akcionářů a důraz je kladen na spravedlivé zacházení s akcionáři. Při řízení společnosti je brán ohled na zájmy všechny zainteresovaných stran, důraz je kladen na informovanost těchto stran a celkovou průhlednost řízení společnosti. Průhlednost je zajišťována zejména zveřejňováním všech podstatných skutečností o činnosti podniku na internetových stránkách společnosti a řádným plněním informačních povinností vůči dotčeným orgánům.

Lze konstatovat, že vedoucí osoby se při výkonu svých pracovních povinností a uplatňování svých pravomocí de facto řídí převážnou většinou ustanovení Kodexu řízení a správy společnosti založeném na principech OECD (2004). Formální byť dobrovolné přijetí Kodexu řízení a správy společnosti založeném na principech OECD (2004) bude emitentem zvažováno.

Informace o přístupu k rizikům procesu účetního výkaznictví

Společnost TOMA, a.s. a její dceřiné společnosti vedou účetnictví v souladu se zákonem o účetnictví, účetním rámcem jsou mezinárodního standardy účetního výkaznictví (IFRS). Mimo zákona o účetnictví a IFRS se vedení evidence řídí další platnou legislativou zejména zákonem o DPH, zákonem o dani z příjmu, občanským zákoníkem atd.

Účetnictví společnosti a jejích dcer je vedeno průběžně a nepřetržitě. Vedení účetnictví a související procesy je metodicky popsáno ve vnitropodnikových směrnicích (směrnice o vedení účetnictví, směrnice o oběhu účetních dokladů, podpisový a organizační řád atd.). Každý měsíc do 15. dne probíhá uzávěrka předešlého měsíce. Měsíční závěrku zajišťuje hlavní účetní společnosti a pověření účetní dceřiných podniků. Na celý proces vedení účetnictví a daní společnosti a jejích dcer dohlíží a odborně garantuje ekonomický ředitel společnosti TOMA, a.s. Společnost dále spolupracuje s auditorskou firmou a odpovědným auditorem. Auditor v průběhu účetního období dohlíží na správnost vedení účetnictví společnosti. Auditor mimo jiné ověřuje individuální účetní závěrku a konsolidovanou účetní závěrku. Roční účetní závěrky dceřiných podniků jsou rovněž ověřovány auditory. Seznam auditorů, jež ověřují účetní závěrky, je uveden v konsolidované výroční zprávě.

Společnost má jako kontrolní orgán dále zřízen auditingovou komisi, která dle pokynů managementu provádí vnitřní audit vedení účetnictví na jednotlivých podnikových odborech a vybraných dceřiných společností. Pro vedení společnosti jsou z těchto auditů zpracovávány auditingové zprávy, které popisují zjištěné nedostatky a navrhují opatření k nápravě. Další interní audity vedení účetnictví ve společnosti TOMA a jejích dcerách provádí pověření pracovníci hlavního akcionáře společnosti PROSPERITA holding, a.s. Společnost nemá zřízen výbor pro audit jako samostatný orgán, jeho funkci plní dozorčí rada společnosti, která také dohlíží na správnost vedení účetnictví.

Všechny výše popsané skutečnosti dávají dostatečné záruky, že společnost a její dceřiné podniky využívají dostatek nástrojů a odborné pomoci, aby maximálně předešly rizikům ve vztahu k procesu účetního výkaznictví.

Ustanovení stanov společnosti k vedení účetnictví:

1) Účetním obdobím je kalendářní rok, nestanoví-li zákon v konkrétním případě jinak.

2) Společnost je povinna zajišťovat řádné vedení účetní evidence v souladu s obecně závaznými předpisy.

3) Po skončení účetního období sestavuje společnost účetní závěrku podle obecně závazných předpisů.

4) Řádná, mimořádná, konsolidovaná a mezitímní účetní závěrka musí být sestavena způsobem odpovídajícím obecně závazným právním předpisům a účetním předpisům tak, aby ve všech významných ohledech věrně zobrazovala majetek, závazky, vlastní kapitál společnosti a výsledek hospodaření.

Pozn.: Další informace o rizicích, jež společnost podstupuje v souvislosti se svým účetním výkaznictvím, jsou uvedeny v přílohách individuální i konsolidované účetní závěrky.

Postupy rozhodování statutárních a dozorčích orgánů, výbor pro audit a podnikové komise

Společnost TOMA, a.s. má představenstvo a dozorčí radu, jejíž členové jsou řádně zvolení valnou hromadou akcionářů. Postavení a působnost členů představenstva a dozorčí rady je popsána ve stanovách společnosti a také v této části výroční zprávy. V případech, které stanovy neřeší, se postupuje v souladu s platnou legislativou , zejména zákonem č. 89/2012 Sb., občanský zákoník (dále jen „občanský zákoník“), a zákonem č. 90/2012 Sb., zákon o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích), dále jen „zákon o obchodních korporacích“.

Rozhodování představenstva (ze stanov společnosti):

1) Představenstvo je způsobilé se usnášet, je-li na jeho zasedání přítomna nadpoloviční většina jeho členů.

2) K přijetí rozhodnutí ve všech záležitostech projednávaných na zasedání představenstva je zapotřebí, aby pro ně hlasovala nadpoloviční většina všech členů představenstva.

3) Jestliže s tím souhlasí všichni členové představenstva, může představenstvo učinit rozhodnutí i mimo zasedání (per rollam). V takovém případě se však k návrhu rozhodnutí musí vyjádřit písemně všichni členové představenstva a rozhodnutí musí být přijato jednomyslně.

4) Rozhodnutí učiněné mimo zasedání musí být uvedeno v zápisu z nejblíže následujícího zasedání představenstva.

5) Veškerou organizační činnost spojenou s rozhodováním mimo zasedání představenstva zajišťuje předseda představenstva, v době jeho nepřítomnosti místopředseda představenstva.

Rozhodování dozorčí rady (ze stanov společnosti):

1) Dozorčí rada je způsobilá rozhodovat, je-li na jejím zasedání osobně přítomna nadpoloviční většina jejích členů.

2) K přijetí rozhodnutí ve všech záležitostech projednávaných dozorčí radou je zapotřebí, aby pro ně hlasovala nadpoloviční většina všech členů dozorčí rady.

3) Jestliže s tím souhlasí všichni členové dozorčí rady, může dozorčí rada učinit rozhodnutí i mimo zasedání. V takovém případě se však k návrhu rozhodnutí musí vyjádřit písemně všichni členové dozorčí rady a rozhodnutí musí být přijato jednomyslně.

4) Rozhodnutí učiněné mimo zasedání musí být uvedeno v zápisu z nejbližšího zasedání dozorčí rady.

5) Veškerou organizační činnost spojenou s rozhodováním mimo zasedání dozorčí rady zajišťuje předseda dozorčí rady.

Vrcholový management společnosti se skládá člena představenstva pověřeného řízením společnosti, ekonomického ředitele a technického ředitele. Členové managementu jsou do svých funkcí jmenování představenstvem společnosti. Kompetence a rozhodovací pravomoci členů managementu se řídí organizačním a podpisovým řádem společnosti. Obecně se nijak významně neliší od ustanovení platné legislativy a obvyklých zvyklostí (jejich postavení a působnost je popsána dále).

Dozorčí rada společnosti v rámci kompetencí výboru pro audit: (ze stanov společnosti):

1) sleduje postup sestavování účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky,

2) hodnotí účinnost vnitřní kontroly společnosti, vnitřního auditu a případně systémů řízení rizik,

3) sleduje proces povinného auditu účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky,

4) posuzuje nezávislost statutárního auditora a auditorské společnosti a zejména poskytování doplňkových služeb společnosti,

5) doporučuje auditora účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky.

Výbor pro audit vykonává rovněž další působnost, která případně vyplývá z právních předpisů. Působností výboru pro audit není dotčena působnost jiných orgánů společnosti podle právních předpisů a stanov. Výbor pro audit schvaluje jednací řád výboru pro audit, kterým se řídí jeho činnost. Valná hromada neschválila navržené členy výboru pro audit, a proto tuto funkci v souladu se zákonem o auditorech zastává dozorčí rada společnosti.

Dále má společnost vnitropodnikovými směrnicemi zřízeno několik komisí, která činí věcná rozhodnutí. Jde o komisi pro výběrová řízení, komisi pro inventury majetku a dokladové inventury, komisi pro schvalování leasingového financování, komisi pro investice a výběrová řízení, komisi pro auditing, škodní a likvidační komise. Vnitropodniková směrnice určuje postupy rozhodování a složení těchto komisí. Komise jsou nejméně tříčlenné a osoby do nich jmenované jsou vybírány vedením společnosti podle odbornosti a organizační příslušnosti. Rozhodnutí jsou přijímaná

hlasováním, kdy každý člen komise má jeden hlas o stejné váze. V případě vyrovnaných stavů rozhoduje hlas předsedy příslušné komise.

Obecně je možné akcionáře a další zainteresované strany ujistit o skutečnosti, že postupy rozhodování zmíněných orgánů a komisí se nijak zásadně neliší od obecně akceptovaných zvyklostí a jsou plně v souladu s ustanoveními obchodního zákoníku popř. další dotčenou legislativou. Postupy rozhodování, jež se ve společnosti dějí, jsou koncipovány tak, aby byla přijímána efektivní rozhodnutí směřující k zvyšování dlouhodobé hodnoty svěřeného akcionářského majetku podniku. Systém podnikových směrnic je koncipován tak, aby se předešlo možným zneužitím kompetencí a pravomocí. Podstatná rozhodnutí jsou obvykle přijímána více pracovníky a podléhají kontrole ze strany vedení podniku, představenstva, dozorčí rady popř. valné hromady.

Postupy rozhodování a rozsah působnosti valné hromady

Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada akcionářů, která se schází nejméně jedenkrát ročně (obvykle v červnu). Rozhodování na valné hromadě se děje veřejným hlasováním přítomných akcionářů. S jednou akcií je spojen jeden hlas, každý hlas má stejnou váhu.

Do působnosti valné hromady náleží

1) rozhodování o změně stanov, určí-li tak stanovy nebo zákon, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení základního kapitálu pověřeným představenstvem nebo o změnu, ke které došlo na základě jiných právních skutečností,

2) rozhodování o změně výše základního kapitálu a o pověření představenstva ke zvýšení základního kapitálu,

3) rozhodování o možnosti započtení peněžité pohledávky vůči společnosti proti pohledávce na splacení emisního kursu,

4) rozhodování o vydání vyměnitelných nebo prioritních dluhopisů,

5) volba a odvolání členů představenstva,

6) volba a odvolání členů dozorčí a jiných orgánů určených stanovami,

7) schválení řádné, mimořádné nebo konsolidované účetní závěrky a v případech, kdy její vyhotovení stanoví jiný právní předpis, i mezitímní účetní závěrky,

8) rozhodnutí o rozdělení zisku nebo jiných vlastních zdrojů, nebo o úhradě ztráty,

9) rozhodování o podání žádosti k přijetí účastnických cenných papírů společnosti k obchodování na evropském regulovaném trhu nebo o vyřazení těchto cenných papírů z obchodování na evropském regulovaném trhu,

10) rozhodnutí o zrušení společnosti s likvidací,

11) jmenování a odvolání likvidátora

12) schválení návrhu rozdělení likvidačního zůstatku,

13) schválení převodu nebo zastavení závodu nebo takové jeho části, která by znamenala podstatnou změnu dosavadní struktury závodu nebo podstatnou změnu v předmětu podnikání nebo činnosti společnosti,

14) rozhodnutí o převzetí účinků jednání učiněných za společnost před jejím vznikem,

15) schválení smlouvy o tichém společenství, včetně schválení jejích změn a jejího zrušení

16) další rozhodnutí, která zákon o obchodních korporacích nebo stanovy svěřují do působnosti valné hromady.

Valná hromada si nemůže vyhradit rozhodování případů, které do její působnosti nesvěřuje zákon o obchodních korporacích nebo stanovy.

Stanovy svěřují do působnosti valné hromady též rozhodování o:

1) rozhodování o pachtu závodu společnosti nebo jeho části tvořící samostatnou organizační složku,

2) udělování pokynů představenstvu; valná hromada může zejména zakázat členu představenstva určité právní jednání, je-li to v zájmu společnosti,

3) schvalování smlouvy o výkonu funkce a plnění podle § 61 zákona o obchodních korporacích;

4) záležitostech svěřených k rozhodnutí valné hromadě jiným právním předpisem;

Rozhodování valné hromady (ze stanov společnosti):

1) Při uplatňování návrhů a protinávrhů souvisejících s pořadem jednání valné hromady se nejdříve hlasuje o návrhu představenstva. Není-li tento návrh přijat, hlasuje se o protinávrzích ke každému předloženému návrhu v pořadí, v jakém byly předloženy do té doby, než je předkládaný návrh nebo protinávrh schválen.

2) Veškeré návrhy přítomných akcionářů musí být podány do začátku hlasování o tom bodu pořadu jednání, kterého se týkají, avšak mimo protinávrhů k návrhům, jejichž obsah byl uveden v oznámení o konání valné hromady, nebo v případě, že o rozhodnutí valné hromady musí být pořízen notářský zápis. V tomto případě je akcionář povinen doručit písemné znění svého návrhu nebo protinávrhu společnosti nejméně pět pracovních dnů přede dnem konání valné hromady. To neplatí, jde-li o návrhy na volbu konkrétních osob do orgánů společnosti.

3) Valná hromada rozhoduje většinou hlasů přítomných akcionářů, nevyžaduje-li zákon o obchodních korporacích nebo tyto stanovy k přijetí určitého usnesení většinu jinou.

4) O rozhodnutích, kde zákon o obchodních korporacích vyžaduje sepsání notářského zápisu, musí být pořízen notářský zápis. Notářský zápis o rozhodnutí o změně stanov musí obsahovat též schválený text změny stanov.

5) Tyto stanovy nepřipouštějí rozhodování valné hromady per rollam.

V souvislosti s novým občanským zákoníkem a zákonem o obchodních korporacích platnými od 1.1.2014 byly na řádné valné hromadě konané v 17. června 2014 schváleny nové stanovy společnosti, které jsou v souladu s novou legislativou.

Složení statutárních a dozorčích orgánů a vedení emitenta

Charakteristiky manažerských a odborných znalostí a zkušeností vyplývají z uvedeného dosaženého vzdělání jednotlivých osob a jejich dosavadní praxe. Každý z členů statutárních, dozorčích orgánů a vedení (výkonní ředitelé) společnosti (tj. osoby s řídící pravomocí) disponuje dostatečnou kvalifikací a zkušenostmi odpovídající požadavkům na výkon jejich funkcí pro společnost TOMA, a.s.. Pokud není jednotlivých osob a funkcí uvedeno jinak, platí že uvedené osoby jsou stále členy orgánů uvedených společností.

Nejsou žádná zvláštní pravidla pro volbu a odvolání členů představenstva a změnu stanov společnosti. Tyto záležitosti se řídí platnou legislativou a stanovami společnosti. Členové představenstva nemají vyjma skutečností popsaných v následující samostatné části věnované postavení, působnosti a činnosti představenstva žádné další zvláštní pravomoci ani působnosti ani podle zákona upravujícího právní poměry obchodních společností a družstev.

Představenstvo emitenta k 31.12.2014:

xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, XXx. předseda představenstva

desetileté funkční období od 25.6.2010

bytem Praha 2, Dřevná 382/2 datum narození: 15.6.1958

dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: děkan NF VŠE, vedoucí katedry hospodářské a sociální politiky NF VŠE, přednáší ekonomii, makroekonomii a hospodářskou politiku,

členství v orgánech společností: S.P.M.B. a.s. (místopředseda představenstva), Rybářství Přerov, a.s. (předseda představenstva), Memoriál Xxxxxx Xxxxxxxx, s.r.o. (jednatel a společník), Lyžař, s.r.o., (jednatel a společník), ŠAKAL, s.r.o. (jednatel a společník), VIRIBUS UNITIS – investiční poradenství, s.r.o. (společník), PROTON, spol. s r.o. (jednatel č. 2), Akademie Xxxxxxx Xxxxxxx, o.p.s. – v likvidaci (předseda dozorčí rady – funkční období zaniklo ukončením likvidace a zánikem společnosti v roce 2009), SNEO, a.s. (člen dozorčí rady – funkční období skončilo v roce 2014), Laboratoř experimentální ekonomie, o.p.s. (předseda dozorčí rady), LIALVM, s.r.o. (jednatel a společník).

Výše uvedený xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, XXx. nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřeny smlouvy o podmínkách výkonu funkcí orgánů společností TOMA, a.s., S.P.M.B. a.s., Rybářství Xxxxxx, a.s. .. Prohlašujeme, že xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, XXx. nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx místopředseda představenstva

desetileté funkční období od 25.6.2010

bytem Praha 4, Nusle, Bělehradská 7/13 datum narození: 16.2.1961

dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: řízení investiční společnosti, řízení holdingu zahrnujícího řadu podniků z různých oblastí průmyslu a služeb

členství v orgánech společností: KAROSERIA a.s. (předseda představenstva), České vinařské závody a.s. (předseda představenstva),TESLA KARLÍN, a.s. (předseda představenstva), KDYNIUM a.s. (předseda představenstva), MATE, a.s. (předseda představenstva), S.P.M.B. a.s. (předseda představenstva), ALMET, a.s. (předseda dozorčí rady), ETOMA INVEST spol. s r.o. (jednatel a společník), PROSPERITA holding, a.s. (předseda představenstva), PROSPERITA investiční společnost, a.s. (generální ředitel), ŘEMPO LYRA, s.r.o. (společník), XXXXX XXXX,

s.r.o. (společník), XXXXX, s.r.o. (společník), AKCIA TRADE, spol. s r.o. (společník), KF Development, a.s. (společník a předseda dozorčí rady), Byty Xxxxxxxxx, s.r.o. (společník, vymazáno 16. srpna 2012), TRADETEX Servis, s.r.o. (společník).

Výše uvedený Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřeny smlouvy o podmínkách výkonu funkcí orgánů společností TOMA, a.s., S.P.M.B. a.s. a ve společnosti ETOMA INVEST spol. s r.o. jako jednatel společnosti má uzavřenu pracovní smlouvu. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou

smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxxx Xxxxx, MBA člen představenstva

desetileté funkční období od 25.6.2010

bytem Horní Bludovice 529, PSČ 739 37

datum narození: 18.10.1963 dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: zaměstnanec společnosti PROSPERITA, investiční společnost, a.s. v pozici portfoliomanažera

členství v orgánech společností: KAROSERIA a.s. (místopředseda představenstva – funkční období skončilo v roce 2011), S.P.M.B. a.s. (člen představenstva), MATE,

a.s. (člen představenstva - funkční období skončilo v roce 2009), ENERGOAQUA,

a.s. (člen dozorčí rady – funkční období skončilo v roce 2012), PRŮMYSLOVÁ ČOV,

a.s. (člen dozorčí rady), AKCIA TRADE, spol. s r.o. (jednatel), ETOMA INVEST spol. s r.o. (jednatel), PROSPERITA, investiční společnost, a.s. (člen představenstva). Výše uvedený Xxx. Xxxxxx Xxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společností TOMA, a.s., S.P.M.B. a.s. a PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. a ve společnosti ETOMA INVEST spol. s r.o. jako jednatel společnosti má uzavřenu pracovní smlouvu. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxxx Xxxxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxx Xxxxxx člen představenstva

desetileté funkční období od 25.6.2010

bytem Praha 4, Na zvoničce 1042/12 datum narození: 7.8.1963

dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: podnikání v oblasti ekonomické a organizační poradenství

členství v orgánech společností: R T V, a.s. – v likvidaci (předseda dozorčí rady), Rybářství Přerov, a.s. (předseda dozorčí rady - funkční období skončilo v roce 2014), Lesnická agentura Telč, s.r.o. (jednatel a společník), PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. (člen dozorčí rady), VIRIBUS UNITIS - investiční poradenství, s.r.o. (jednatel a společník),

S.P.M.B. a.s. (předseda dozorčí rady), Centrum ekonomické a tržní analýzy, o.p.s. (předseda správní rady), Společenství vlastníků jednotek domu Xxxxxxxxxxx 000, Xxxxx 0 (člen výboru).

Výše uvedený Xxx. Xxxxx Xxxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací (vyjma výše uvedeného podniku v likvidaci) a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřeny smlouvy o podmínkách výkonu funkcí orgánů společností TOMA, a.s., S.P.M.B. a.s., a PRŮMYSLOVÁ XXX, a.s.. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxx Xxxxxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxx Xxxxx, Ph.D. člen představenstva

desetileté funkční období od 25.6.2010

bytem Kroměříž, Xxxxxxxxx 250/8 datum narození: 21.12.1966 dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: člen představenstva pověřený řízením společnosti TOMA, a.s.

členství v orgánech společností: Pěstírna hlívy ústřičné CHROPYNĚ spol. s r.o. (společník – společnost zanikla v roce 2009), LEPOT s.r.o. (jednatel), MORAVIAKONCERT, s.r.o. (jednatel), PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. (předseda představenstva), GRÁL, spol. s r.o. – likvidaci (jednatel, společník, likvidátor – společnost zanikla v roce 2012), H O S, spol. s r.o. v likvidaci (jednatel a společník), TOMA rezidenční Prostějov, s.r.o. (jednatel), TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o. (jednatel), MA Investment s.r.o. (jednatel), XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s. (člen představenstva), 1. Kroměřížská investiční a.s. (jediný akcionář), PROSPERITA Energy, a.s. (předseda dozorčí rady), PROTON, spol. s r.o. (jednatel č. 1), Rybářství Přerov, a.s. (člen představenstva)

Výše uvedený Xxx. Xxxxx Xxxxx, Ph.D. nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společností TOMA, a.s., PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s., XXXXX s.r.o., TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o., XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s., Rybářství Přerov, a.s. a dále manažerskou pracovní smlouvu se společností TOMA, a.s..

Uvedený má se společností TOMA, a.s. dále uzavřenu smlouvu o svěření motorového vozidla do používání pro služební i soukromé účely v souvislosti s výkonem funkce člena představenstva pověřeného řízením společnosti. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxx Xxxxx, Ph.D. nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Dozorčí rada emitenta k 31.12.2014:

xxx. Xxx. Xxxx Xxxxxxx, XXx. předseda dozorčí rady

desetileté funkční období od 25.6.2010

bytem Nový Jičín, U hřiště 418 datum narození: 25.4.1960

dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: 30 let jako vysokoškolský pedagog a souběžně 22 let ve vedení mnohých akciových společností

členství v orgánech společností: S.P.M.B. a.s. (člen představenstva – funkční období zaniklo v roce 2014), PROTON, spol. s r.o. (jednatel a společník), Ústav pro výzkum a využití paliv a.s. (člen představenstva – funkční období skončilo v roce 2012), ŠAKAL, s.r.o. (jednatel a společník), BC NOVÝ JIČÍN s.r.o. v likvidaci (člen dozorčí rady), VIRIBUS UNITIS – investiční poradenství, s.r.o. (společník), Rybářství Přerov,

a.s. (místopředseda představenstva - funkční období skončilo v roce 2014), člen představenstva - funkční období skončilo v roce 2014), Nadace Machinery Fund (člen správní rady – funkční období skončilo v roce 2011), ICER Prague, o.p.s. (ředitel a zakladatel).Výše uvedený xxx. Xxx. Xxxx Xxxxxxx, XXx. nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací (vyjma výše uvedeného podniku) a nebylo proti němu vydáno veřejné

obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společnosti TOMA, a.s., Prohlašujeme, že xxx. Xxx. Xxxx Xxxxxxx, XXx. nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxxx Xxxxxx člen dozorčí rady

desetileté funkční období od 25.6.2010

bytem Šenov – Lapačka, Řadová 91 datum narození: 8. 5.1970 dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: PROSPERITA investiční společnost, a.s. - provozní a marketingový manažer členství v orgánech společností: PROSPERITA holding, a.s. (předseda dozorčí rady

- funkční období skončilo v roce 2014), AKCIA TRADE, spol. s r.o. (společník – skončilo v roce 2009), VINIUM a.s. (člen dozorčí rady – funkční období skončilo v roce 2014), PROSPERITA finance, s.r.o. (jednatel), Pavlovín spol. s r.o. (jednatel), Víno Dambořice, s.r.o. (jednatel)

Výše uvedený Xxx. Xxxxxx Xxxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společnosti TOMA, a.s.. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxxx Xxxxxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx člen dozorčí rady

desetileté funkční období od 15.2.2013

bytem Xx. Xxxxxx 000, Xxxxxxxxx 000 00

datum narození: 27.9.1962 dosažené vzdělání: vysokoškolské praxe: technický ředitel TOMA, a.s.

členství v orgánech společností: PROSPERITA Energy, a.s. (člen představenstva) Výše uvedený Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společnosti a dále manažerskou pracovní smlouvu se společností TOMA, a.s.. Uvedený má se společností TOMA, a.s. dále uzavřenu smlouvu o svěření motorového vozidla do používání pro služební i soukromé účely v souvislosti s výkonem funkce technického ředitele. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Výkonné vedení TOMA, a.s. jmenované představenstvem:

Xxx. Xxxxx Xxxxx, Ph.D. generální ředitel akciové společnosti funkční období skončilo 30.6.2014

člen představenstva pověřený řízením společnosti

funkční období od 1.7.2014

(ostatní údaje viz. členové představenstva)

Xxxxxxx Xxx ekonomický ředitel

funkční období od 1.1.2009

bytem Xxxx 000, Xxxxxxx 00000

datum narození: 6.3.1968 dosažené vzdělání: středoškolské

praxe: ekonomický ředitel TOMA, a.s.

členství v orgánech společností: MORAVIAKONCERT, s.r.o. (jednatel a společník) Výše uvedený Xxxxxxx Xxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společnosti MORAVIAKONCERT, s.r.o. a dále manažerskou pracovní smlouvu se společností TOMA, a.s.. Uvedený má se společností TOMA, a.s. dále uzavřenu smlouvu o svěření motorového vozidla do používání pro služební i soukromé účely v souvislosti s výkonem funkce ekonomického ředitele Prohlašujeme, že p. Xxxxxxx Xxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx technický ředitel

funkční období od 1.12.2009

(ostatní údaje viz. členové dozorčí rady)

Dne 20.2.2015 se konala na žádost kvalifikovaného akcionáře společnosti PROSPERITA holding, a.s. valná hromada společnosti TOMA, a.s. Akcionáři na valné hromadě na návrh kvalifikovaného akcionáře projednali a následně schválili odvolání členů představenstva p. Xxx. Xxxxx Xxxxxxx a pana Xxx. Xxxxxx Xxxxx, MBA, schválili volbu členů představenstva Ing. Xxxxxxx Xxxxx LL.M. a Bc. Xxxxxxxxx Xxxxx, schválili odvolání člena dozorčí rady xxx. Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxx, XXx., Schválili volbu členů dozorčí rady Xxx. Xxxxxx Xxxxx, MBA a Xxx. Xxx. Xxxxxxxxx Xxxxxxx. Člen dozorčí rady volený zaměstnanci Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx z funkce odstoupil. Počínaje dnem 20.2.2015 jsou tedy nově členy orgánů níže uvedené osoby:

Xxx. Xxxxxx Xxxxx, LL.M. člen představenstva

desetileté funkční období od 20.2.2015

bytem Xxxxxxx, Lomená 229/15 datum narození : 19.2.1983 dosažené vzdělání : vysokoškolské praxe :

členství v orgánech společností: PROSPERITA holding, a.s. (člen představenstva), ENERGOAQUA, a.s. (předseda představenstva), CONCENTRA a.s. (místopředseda představenstva), Niťárna Česká Třebová s.r.o. (jednatel), IBC International Broker Company s.r.o. (jednatel), ALMET, a.s. (člen představenstva), EA Invest, spol. s r.o. (jednatel), Reality Way, s.r.o. (jednatel a společník), NOPASS a.s. (předseda představenstva), Vysoká škola podnikání, a.s. (předseda dozorčí rady), TZP, a.s. (člen představenstva), KDYNIUM a.s. (místopředseda představenstva), Karvinská finanční, a.s. (předseda představenstva), VOS a.s. (člen představenstva), HIKOR Písek, a.s. (předseda představenstva), Akademická aliance, a.s. (člen

představenstva), GLOBAL plus, s.r.o. (jednatel), Vysoká škola podnikání, a.s. (místopředseda dozorčí rady – funkční období skončilo v roce 2014)

Výše uvedený Xxx. Xxxxxx Xxxxx, LL.M. nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společností TOMA, a.s.. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxxx Xxxxx, LL.M. nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xx. Xxxxxxxx Xxxxx člen představenstva

desetileté funkční období od 20.2.2015

xxxxx Xxxxxxx, Životická 1417/41 datum narození : 30.12.1984 dosažené vzdělání : vysokoškolské praxe :

členství v orgánech společností : PROSPERITA holding, a.s. (člen představenstva), ENERGOAQUA (člen dozorčí rady), TESLA KARLÍN, a.s. (člen představenstva), Byty Xxxxxxxxxx, s.r.o. (jednatel), ALMET, a.s. (člen dozorčí rady), VINIUM a.s. (předseda představenstva), Měšťanský pivovar Olomouc, a.s. (předseda představenstva), KF Development, a.s. (místopředseda představenstva), Řempo CB,

a.s. (místopředseda představenstva), KAROSERIA a.s. (člen představenstva), Rezidence Xxxxxxxxxx, s.r.o. (jednatel), České vinařské závody a.s. (předseda dozorčí rady), Bělehradská Invest, a.s. (předseda dozorčí rady)

Výše uvedený Xx. Xxxxxxxx Xxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společností TOMA, a.s.. Prohlašujeme, že Xx. Xxxxxxxx Xxxxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx předseda dozorčí rady

desetileté funkční období od 20.2.2015

bytem Praha, Na Xxxxx 496/4 datum narození 7.8.1979 dosažené vzdělání : vysokoškolské praxe :

členství v orgánech společností : SE&Partners Consulting, s.r.o. (jednatel a společník), VIRIBUS UNITIS – investiční poradenství, s.r.o. (jednatel), dD consulting

s.r.o. (společník), Jeseník Industrial Park a.s. (předseda představenstva), SKI M,

s.r.o. (jednatel a společník), 1. PROJEKTOVÁ, a.s. (člen představenstva – funkční období skočilo v roce 2014)

Výše uvedený Xxx.Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společností TOMA, a.s.. Prohlašujeme, že Xxx.Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx nemá

s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Přehled smluv členů představenstva, dozorčí rady a managementu uzavřených se společností TOMA, a.s.

Jméno

Typ smlouvy

Předmět smlouvy

Datum uzavření

Doba platnosti

Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx,CS.c.

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti,

odpovědnost a odměňování člena představenstva

13.12.2013

po dobu

funkčního období

Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování

člena představenstva

13.12.2013

po dobu

funkčního období

Xxx. Xxxxxx Xxxxx, MBA

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování

člena představenstva

13.12.2013

do 20.2.2015

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena dozorčí rady

20.2.2015

po dobu

funkčního období

Xxx. Xxxxx Xxxxxx

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena představenstva

13.12.2013

do 20.2.2015

Xxx. Xxxxxx Xxxxx, LL.M.

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena představenstva

20.2.2015

po dobu

funkčního období

Xx. Xxxxxxxx Xxxxx

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena představenstva

20.2.2015

po dobu

funkčního období

Xxx. Xxxxx Xxxxx, Ph.D.

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena představenstva

13.12.2013

po dobu

funkčního období

manažerská smlouva

práva, povinnosti,

odpovědnost a odměňování generálního ředitele

15.12.2000

do 30.6.2014

smlouva o svěření

motorového vozidla do užívání

podmínky užívání

motorového vozidla pro služební i soukromé účely

19.5.2008

není určena

Xxx. Xxxx Xxxxxxx

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování

člena dozorčí rady

13.12.2013

do 20.2.2015

Xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování

člena dozorčí rady

20.2.2015

po dobu

funkčního období

Xxx. Xxxxxx Xxxxxx

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování

člena dozorčí rady

13.12.2013

po dobu

funkčního období

Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx

smlouva o výkonu funkce

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena dozorčí rady

13.12.2013

není určena

manažerská smlouva

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování technického ředitele

30.10.2009

není určena

smlouva o svěření motorového vozidla do užívání

podmínky užívání

motorového vozidla pro služební i soukromé účely

22.4.2014

není určena

Xxxxxxx Xxx

manažerská smlouva

práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování ekonomického ředitele

12.12.2008

není určena

smlouva o svěření motorového vozidla do užívání

podmínky užívání

motorového vozidla pro služební i soukromé účely

1.6.2009

není určena

Z uvedených smluv neplynou pro uvedené osoby žádné výhody při jejich ukončení.

Postavení, působnost a činnost představenstva

(vybraná ustanovení stanov společnosti)

Statutárním orgánem společnosti je představenstvo. Představenstvu přísluší obchodní vedení společnosti. Nikdo není oprávněn udělovat představenstvu pokyny týkající se obchodního vedení; tím není dotčen § 51 zákona o obchodních korporacích. Představenstvo zajišťuje řádné vedení účetnictví, předkládá valné hromadě ke schválení řádnou, mimořádnou, konsolidovanou, případně mezitímní účetní závěrku a v souladu se stanovami také návrh na rozdělení zisku nebo úhradu ztráty. Představenstvo rozhoduje o všech záležitostech společnosti, pokud nejsou zákonem o obchodních korporacích nebo těmito stanovami svěřeny do působnosti jiného orgánu nebo člena představenstva. Představenstvo se při své činnosti řídí platnými obecně závaznými právními předpisy, těmito stanovami a usneseními valné hromady.

Představenstvu přísluší zejména:

1) zabezpečovat obchodní vedení, včetně řádného vedení účetnictví společnosti,

2) rozhodovat o koncepčních a strategických otázkách společnosti, zejména v oblasti finanční, obchodní a investiční politiky, o výši investic včetně nákupu a prodeje cenných papírů,

3) udělovat a odnímat prokuru,

4) svolávat valnou hromadu a organizačně ji zabezpečovat,

5) zajistit zpracování a předkládat valné hromadě ke schválení:

- zprávu o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku; tato zpráva je vždy součástí výroční zprávy zpracovávané podle zvláštního právního předpisu,

- řádnou, mimořádnou a konsolidovanou, popřípadě též i mezitímní účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo úhradu ztráty společnosti vzniklé v uplynulém účetním období, případně návrh na úhradu neuhrazených ztrát minulých let,

- strategii dalšího rozvoje společnosti, požádá-li o její zpracování kvalifikovaný akcionář,

6) vykonávat rozhodnutí valné hromady, pokud jsou v souladu s právními předpisy a stanovami společnosti;

7) Představenstvo je oprávněno pověřit zaměstnance společnosti určitou činností vnitřním předpisem nebo písemným pověřením. Pověřený zaměstnanec je tímto společností zmocněn ke všem právním úkonům, k nimž při této činností obvykle dochází.

Postavení, působnost a činnost dozorčí rady

(vybraná ustanovení stanov společnosti)

1) Dozorčí rada dohlíží na výkon působnosti představenstva a na činnost společnosti.

2) Dozorčí rada se řídí zásadami schválenými valnou hromadou, ledaže jsou v rozporu se zákonem o obchodních korporacích nebo těmito stanovami. Porušení těchto zásad nemá účinky vůči třetím osobám. Nikdo není oprávněn udělovat dozorčí radě pokyny týkající se její zákonné povinnosti kontroly působnosti představenstva.

3) Dozorčí rada je oprávněna nahlížet do všech dokladů a záznamů týkajících se činnosti společnosti a kontrolovat, zda jsou účetní zápisy vedeny řádně a v souladu se skutečností a zda se podnikatelská či jiná činnost společnosti děje v souladu s jinými právními předpisy a stanovami. Toto oprávnění mohou členové

dozorčí rady využívat jen na základě rozhodnutí dozorčí rady, ledaže dozorčí rada není schopna plnit své funkce.

4) Dozorčí rada přezkoumává řádnou, mimořádnou, konsolidovanou, popřípadě také mezitímní účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo na úhradu ztráty a předkládá svá vyjádření valné hromadě. Dozorčí rada určí svého člena, který zastupuje společnost v řízení před soudy a jinými orgány proti členu představenstva.

5) Dozorčí rada předkládá valné hromadě i představenstvu svá vyjádření, doporučení a návrhy. Pověří svého člena řízením valné hromady do doby zvolení jejího předsedy a to tehdy, byla-li valná hromada svolána dozorčí radou a valnou hromadu nezahájil pověřený člen představenstva.

6) Vyžadují-li to zájmy společnosti, je dozorčí rada oprávněna požadovat, aby na pořad jednání valné hromady svolávané představenstvem byly zařazeny záležitosti navržené dozorčí radou. Dozorčí rada je však povinna předložit tento požadavek představenstvu v takovém předstihu, aby záležitosti navrhované na pořad jednání mohly být součástí uveřejněného oznámení o konání valné hromady.

Postavení, působnost a činnost člena představenstva pověřeného řízením společnosti (pověřený člen představenstva - PČP)

(vybraná ustanovení organizačního řádu společnosti)

PČP je povinen s odbornou péčí plnit:

a) úkoly, jež mu budou v souladu s obecně závaznými právními předpisy stanoveny představenstvem společnosti,

b) povinnosti plynoucí ze stanov, tohoto organizačního řádu a jiných vnitřních předpisů společnosti,

c) povinnosti spojené s operativním řízením společnosti a to buď osobně nebo delegováním pravomocí na své podřízené v rozsahu stanoveném tímto organizačním řádem,

d) povinnosti spojené s přímým a metodickým řízením ekonomických záležitostí společnosti a to buď osobně nebo delegováním pravomocí na své podřízené,

e) jednání za společnost v rozsahu zmocnění, uděleného představenstvem společnosti,

f) zastupování představenstva společnosti v zaměstnavatelských vztazích,

g) potřebné úkony k tomu, aby podnikatelská činnost společnosti byla realizována v souladu s právními předpisy,

h) opatrování a spravování majetku společnosti. Tím se rozumí majetek evidovaný v účetní evidenci, know how a veškerá práva společnosti. PČP je oprávněn přenést opatrování a správu vybraného majetku na jiné osoby. Podmínkou pro takový převod je uzavření dohody o hmotné odpovědnosti a stanovení odpovědnosti za svěřený hmotný i nehmotný majetek,

i) správné vyčíslování závazků vůči finančním úřadům, okresním správám sociálního zabezpečení a pojišťovnám a jejich včasné finanční vypořádání,

j) řádné vypořádání převzatých smluvních závazků a všech povinností a závazků plynoucích ze zákonných ustanovení a obecně platných předpisů,

k) takové kroky, aby prostředky společnosti vynakládané na investice, modernizace a opravy byly vynakládané účelně, úsporně, a pokud je to jejich účelem, aby přinesly společnosti příslušný efekt,

l) vydávání příkazů, směrnic a sdělení v rámci společnosti,

m) vyřizování eventuálních stížností,

n) podepisování smluv za společnost v rozsahu svěřených pravomocí.

PČP předkládá představenstvu k projednání a schválení návrhy, které výrazně ovlivňují činnost a výsledky společnosti. Jedná se zejména o:

a) hlavní podnikatelské záměry a cíle společnosti,

b) investiční záměry společnosti a návrhy plánu oprav,

c) návrhy smluv k zakládání společných podniků, ke kapitálovým účastem na jiných společnostech, návrhy k ručení či poskytování úvěrů,

d) návrhy k uzavírání smluv o nájmu na dobu určitou delší než pět let a na dobu neurčitou s výpovědní lhůtou delší než šest měsíců,

e) převody hmotného a nehmotného investičního majetku společnosti kumulativně v účetních cenách nad limit 3 mil.Kč a převody nemovitostí,

f) rozbory ekonomické situace společnosti,

g) prognózy finančních toků ve společnosti a návrhy k vyrovnání přebytků či schodků v likviditě,

h) dlouhodobé a krátkodobé plány ekonomického hospodaření společnosti,

i) měsíční účetní závěrky společnosti s výstižným komentářem odchylek od záměrů,

j) podklady dle požadavků představenstva a dozorčí rady společnosti,

k) principy cenové a obchodní politiky společnosti,

l) zásady odměňování zaměstnanců,

PČP zabezpečuje:

a) správu daní a poplatků za společnost tak, aby bylo v rámci legálního chování dosahováno co nejnižšího finančního zatížení společnosti,

b) takové chování ekonomického útvaru, aby výrok auditora roční účetní závěrky zněl “bez výhrad”,

c) operativní styk s peněžními ústavy,

d) podklady pro audit účetní závěrky.

PČP vynakládá veškeré úsilí na prosazování a ochranu zájmů zaměstnavatele a rozhodujících akcionářů společnosti. PČP má v důsledku svého postavení ve společnosti přístup k obchodnímu tajemství společnosti, které je cennou majetkovou hodnotou společnosti a jeho zneužití nebo neoprávněné poskytnutí třetím osobám může způsobit značné škody společnosti i jejím obchodním partnerům.

Postavení, působnost a činnost technického ředitele (TŘ)

(vybraná ustanovení organizačního řádu společnosti)

TŘ je povinen s odbornou péčí plnit:

a) všechny povinnosti zaměstnance a vedoucího zaměstnance plynoucí ze zákoníku práce a předpisů souvisejících,

b) úkoly, jež mu budou v souladu s obecně závaznými právními předpisy stanoveny představenstvem a generálním ředitelem společnosti,

c) povinnosti plynoucí ze stanov, tohoto organizačního řádu a jiných vnitřních předpisů společnosti,

d) povinnosti spojené s přímým a metodickým řízením zaměstnanců společnosti a to buď osobně nebo delegováním pravomocí,

e) jednání za společnost v rozsahu zmocnění, uděleném mu představenstvem společnosti,

f) předkládání návrhů personálního složení svého útvaru k vyjádření a schválení generálnímu řediteli,

g) potřebné úkony k tomu, aby činnost jím řízeného úseku byla realizována v souladu s příslušnými předpisy,

h) opatrování a spravování majetku společnosti, svěřeného úseku do užívání,

i) takové kroky, aby prostředky společnosti vynakládané na investice, modernizace a opravy byly vynakládané účelně, úsporně, a pokud je to jejich účelem, aby přinesly společnosti příslušný efekt.

TŘ předkládá generálnímu řediteli k projednání a schválení:

a) návrhy plánu investic,

b) návrhy organizačních změn uvnitř úseku a prostřednictvím personálně mzdového oddělení návrhy organizačních změn v rámci celé společnosti,

c) podklady dle požadavků představenstva a dozorčí rady společnosti,

d) návrhy na zcizování nemovitého majetku,

e) návrhy na pořízení majetku nad rámec plánu,

f) návrhy na poskytování odměn pro své podřízené při jejich životních jubileích, za zlepšovací návrhy a mimořádné ekonomické přínosy pro společnost,

g) návrhy smluv s obchodními partnery, které přesahují kompetence TŘ.

TŘ zajišťuje nákup a distribuci energií pro smluvní odběratele. Odpovídá za provoz, technický stav a údržbu energetických zařízení rozvodů elektrické energie, páry, plynu, užitkové a pitné vody, výrobu stlačeného vzduchu. Odpovídá za nákup, distribuci a prodej elektrické energie, tepla, zemního plynu, užitkové a pitné vody, stlačeného vzduchu. Odpovídá za efektivní provoz kogeneračních jednotek. Sleduje pohledávky ze smluv a ve spolupráci s EÚ a právním odd. řeší případy prodlení. Řídí, kontroluje a odpovídá za činnost svých podřízených v souladu se zájmy společnosti.

Postavení, působnost a činnost ekonomického ředitele (EŘ)

(vybraná ustanovení organizačního řádu společnosti)

EŘ je povinen s odbornou péčí plnit:

a) všechny povinnosti zaměstnance a vedoucího zaměstnance plynoucí ze zákoníku práce a předpisů souvisejících,

b) úkoly, jež mu budou v souladu s obecně závaznými právními předpisy stanoveny představenstvem a generálním ředitelem společnosti,

c) povinnosti plynoucí ze stanov, tohoto organizačního řádu a jiných vnitřních předpisů společnosti,

d) povinnosti spojené s přímým a metodickým řízením zaměstnanců společnosti a to buď osobně, nebo delegováním pravomocí,

e) jednání za společnost v souladu v rozsahu zmocnění, uděleném mu představenstvem společnosti,

f) předkládání návrhů personálního složení svého útvaru k vyjádření a schválení generálnímu řediteli,

g) potřebné úkony k tomu, aby činnost jím řízeného úseku byla realizována v souladu s příslušnými předpisy,

h) opatrování a spravování majetku společnosti, svěřeného úseku do užívání,

EŘ předkládá generálnímu řediteli k projednání a schválení:

a) roční (popř. mezitímní) individuální a konsolidované účetní závěrky

b) výroční zprávy společnosti a zprávy o vztazích mezi propojenými osobami

c) měsíční hodnocení plnění finančního plánu a plánu investic oprav

d) finanční plány a plány investic a oprav

e) návrhy organizačních změn uvnitř úseku a prostřednictvím personálně mzdového oddělení návrhy organizačních změn v rámci celé společnosti,

f) podklady dle požadavků představenstva a dozorčí rady společnosti,

g) návrhy na poskytování odměn pro své podřízené při jejich životních jubileích, za zlepšovací návrhy a mimořádné ekonomické přínosy pro společnost,

h) návrhy smluv s obchodními partnery, které přesahují kompetence EŘ.

EŘ zabezpečuje

a) kompletní vedení účetní a daňové agendy společnosti včetně příslušného výkaznictví a daňových přiznání

b) metodické řízení dceřiných společností v rámci přípravy podkladů pro zpracování konsolidované účetní závěrky

c) tvorbu celopodnikové ekonomiky včetně jednotlivých středisek

d) komunikaci s bankami a řízení cash-flow společnosti

e) komunikaci s finančním úřadem, správou sociálního zabezpečení a zdravotními pojišťovnami

f) řízení veškeré ekonomické a účetní agendy související s poskytování dotací, včetně archivace, kontrol, a komunikace s příslušnými orgány státní správy

g) archivaci dokladů v souladu s příslušnými předpisy

h) návrhy na aktualizaci strategie rozvoje společnosti přijímané jejím představenstvem,

i) plnění informačních povinností z titulů emitenta cenného papíru, příjemce dotačního titulu, příjemce bankovního úvěru

Pracovní adresy všech výše uvedených osob jsou v sídle společnosti TOMA, a.s. Orgány a vedení společnosti TOMA, a.s. má příjmy od ovládaných osob pouze v souvislostí s funkcí a činností vykonávanou pro tyto osoby. V tabulce jsou uvedeny všechny peněžní a nepeněžní příjmy členů orgánů od emitenta i jeho dceřiných podniků.

Nepeněžní příjmy plynou pouze z užívání služebních osobních vozidel pro soukromé účely. Hodnota nepeněžního příjmu byla vyčíslena v souladu se zákonem o dani příjmu.

Přehled peněžních příjmů orgánů a vedení za rok 2014 (tis.Kč)

	TOMA, a.s. (za výkon funkcí)	TOMA, a.s. (ze zaměstnání)	Ovládané osoby (dceřiné podniky) (za výkon funkcí)	Ovládané osoby (dceřiné podniky) (ze zaměstnání)
Představenstvo	6 056	995	4 374	0
Dozorčí rada	1 469	2 204	1 033	0
Výkonní ředitelé	0	1 710	0	0

Přehled nepeněžních příjmů orgánů a vedení za rok 2014 (tis.Kč)

	TOMA, x.x.	Xxxxxxxx osoby (dceřiné podniky)
Představenstvo	44	0
Dozorčí rada	0	0
Výkonní ředitelé	212	0

Principy odměňování členů představenstva, dozorčí rady a výkonných ředitelů emitenta

Politiku odměňování tvoří představenstvo společnosti a řídí se a je schvalována podle se následujících principů:

Členové představenstva a dozorčí rady:

• pevná složka - pravidelné měsíční odměny (cca 60% odměn)

variabilní složka – roční odměny dle plnění hospodářských výsledků společnosti za příslušný rok (cca 40% odměn)

• plnění plánovaného hospodářského výsledku, zjišťuje se vždy po skončení účetního období porovnáním plánu a skutečnosti

• návrh odměn – představenstvo společnosti schvaluje – valná hromada

• členové představenstva a dozorčí rady jsou za svoji činnost vykonávanou pro emitenta odměňováni pouze emitentem

Člen představenstva pověřený řízením společnosti – odměna za řízení společnosti

• pevná složka - pravidelná měsíční odměna (cca 50% odměn)

variabilní složka – roční odměna dle plnění hospodářských výsledků společnosti za příslušný rok (cca 50% odměn)

• plnění plánované rentability obhospodařovaných aktiv měřené ukazatelem EBITDA (zisk před úroky, daněmi a odpisy), zjišťuje se vždy po skončení účetního období porovnáním plánu a skutečnosti

Výkonní vedení (technický ředitel, ekonomický ředitel)

• pevná složka - pravidelné měsíční mzdy (cca 70% odměn)

variabilní složka – roční odměny dle hospodářských výsledků společnosti za příslušný rok (cca 30% odměn)

• mimořádné odměny – nepravidelné odměny udělované v závislosti na mimořádných, neplánovaných přínosech pro společnost

• návrh odměn – generální ředitel, schvaluje – představenstvo společnosti

• management společnosti je za svoji činnost vykonávanou pro emitenta odměňován pouze emitentem

Součástí odměňovaní člena představenstva pověřeného řízením společnosti a výkonných ředitelů je používání služebního vozidla pro soukromé účely.

Činnost kontrolního výboru a výboru pro odměny emitenta vykonává představenstvo společnosti v rámci svých pravidelných měsíčních zasedání. Představenstvo určuje a schvaluje výši příjmu a odměn výkonných ředitelů a člena představenstva pověřeného řízení společnosti za řízení společnosti.

Příjem a odměny členů představenstva a dozorčí rady za výkon funkcí navrhuje představenstvo a schvaluje řádná valná hromada akcionářů.

Přehled počtu akcií společnosti TOMA, a.s. které jsou ve vlastnictví členů představenstva, dozorčí rady nebo vedoucích zaměstnanců TOMA, a.s. včetně jim blízkých osob vč. akcií, které drží prostřednictvím třetích osob:

	Počet akcií
Představenstvo	4 113
Dozorčí rada	0
Vedení společnosti	0

Údaje ke dni 10.6.2014 (rozhodný den – valná hromada akcionářů dne 17.6.2014)

Nejsou uzavřeny žádné opční nebo obdobné smlouvy či srovnatelné investiční nástroje, jejichž podkladovým aktivem by byly akcie společnosti TOMA, a.s. nebo jejichž hodnota by se k těmto akciím vztahovala a smluvními stranami byly členové představenstva, dozorčí rady a vedení TOMA, a.s. nebo by byly uzavřeny ve prospěch těchto osob. Společnost nemá vůči těmto osobám také žádné pohledávky z nesplacených úvěrů nebo půjček a ani jim neposkytuje žádné ručení a jiná zajištění či plnění, která by za ně převzala.

Členové představenstva, dozorčí rady a vedení TOMA, a.s. nemají účast v obchodech pro TOMA, a.s. neobvyklých z hlediska jejich formy, povahy, podmínek nebo předmětu v průběhu běžného a posledního ukončeného účetního období ani z předcházejících účetních období, které by dosud nebyly vypořádány.

Cenné papíry společnosti

Druh: kmenové registrované akcie

Forma: na majitele

Podoba: zaknihované

Nominální hodnota: 1.000,-Kč

Počet kusů: 1.477.266 ks

Připojené kupóny: žádné

ISIN: CZ 0005088559

Název emise: TOMA

Celková jmenovitá hodnota emise: 1.477.266 tis.Kč

V průběhu existence společnosti nedošlo k vydání akcií společnosti TOMA, a.s. v souvislosti se splynutím, sloučením nebo rozdělením společnosti, s převodem podniku nebo jeho části, s nabídkou převzetí nebo jako protiplnění nepeněžitých vkladů. Společnost neemitovala žádné cenné papíry. Společnost má pouze jeden druh akcií, který je popsán výše. Vyjma výše uvedených akcií není TOMA, a.s. emitentem žádných dluhopisů, cenných papírů zastupujících akcie, zatímních listů, převoditelných cenných papírů, vyměnitelných cenných papírů nebo cenných papírů s opčními listy.

Převoditelnost akcií ze strany společnosti nijak omezena. Emitentovi nejsou známy žádné smlouvy mezi akcionáři, které mohou mít za následek ztížení převoditelnosti akcií nebo hlasovacích práv. Není určena banka ani finanční instituce, jejímž prostřednictvím mohou akcionáři vykonávat svá majetková práva a jejímž prostřednictvím jsou vypláceny výnosy. Akcionář má právo na přednostní úpis akcií. Toto právo není nijak omezeno ani vyloučeno.

Akcie jsou kotované (veřejně obchodovatelné) na regulovaných trzích v České republice. Všechny akcie jsou přijaty k obchodování na oficiálním volném trhu Burzy cenných papírů Praha, a.s. a na oficiálním regulovaném trhu RM-SYSTÉM, česká burza cenných papírů a.s. a to ode dne 1.3.1995. Akcie nejsou obchodovány na

zahraničních trzích. Emise akcií TOMA, a.s. není umístěna v jiném státě než v České Republice.

Neprobíhá ani se nepřipravuje emise nových akcií. TOMA, a.s. nemá akcie, které by měly být současně s přijetím k obchodování na regulovaný (veřejný) trh veřejně nebo neveřejně upisovány nebo umísťovány ani nemá nesplacené akcie. TOMA, a.s. není emitentem listinných cenných papírů. Vzhledem k tomu, že neprobíhá ani se neplánuje vydání dalších akcií, nezvažuje se ani možnost vydání zatímních listů či jiných cenných papírů.

Od roku 2002 nedošlo k veřejným návrhům na koupi nebo směnu (nabídkám převzetí) akcií TOMA, a.s., ISIN CZ0005088559. Údaje o nabídkách převzetí do roku 2002 jsou uvedeny v předchozích výročních zprávách. Ze strany TOMA, a.s. nebyla činěna nabídka převzetí akcií jiných společností.

Nejsou žádné smlouvy, ve kterých by byl společnost TOMA, a.s. smluvní stranou a které by nabyly účinnosti, změnily by se nebo zanikly v případě změny ovládání emitenta v důsledku nabídky převzetí a účincích z nich vyplývajících.

Nejsou žádné smlouvy mezi společností TOMA, a.s. a členy jeho představenstva nebo zaměstnanci, kterými by byl emitent zavázán k plnění pro případ skončení jejich funkce nebo zaměstnání v souvislosti s nabídkou převzetí.

XXXX, a.s. nevyplácí a nevyplácela dividendy. Pro případ, že by k tomu v budoucnu došlo, platí způsob zdaňování výnosů z cenných papírů (akcií), který se řídí ustanoveními zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů.

XXXX, a.s. drží k 31.12.2014 vlastní účastnické cenné papíry zakládající podíl na základním kapitálu a na hlasovacích právech ve výši 9,82%, prostřednictvím společnosti Rybářství Přerov, a.s., na které má nepřímý podíl prostřednictvím dceřiné společnosti PROTON, spol. s r.o. Jedná se o 145.000ks akcií o celkové jmenovité hodnotě 145.000 tis. Kč, tento podíl je evidován v účetnictví společnosti Rybářství Přerov, a.s. v účetní hodnotě k 31.12.2014 v částce 83.579 tis.Kč. Společnost TOMA, a.s. o tomto nepřímém podílu neúčtuje.

Společnost TOMA, a.s. k 31.12.2014 ani v průběhu roku 2014 nevlastnila přímo vlastní akcie nebo zatímní listy ani akcie nebo zatímní listy své ovládací osoby.

Společnost TOMA, a.s. neposkytuje zvláštní možnost zaměstnancům účastnit se na základním kapitálu společnosti odlišnou od možností ostatních investorů. Nejsou žádná ujednání o účasti zaměstnanců na kapitálu emitenta. Neexistují žádné programy, na jejichž základě by bylo zaměstnancům a členům představenstva společnosti umožněno nabývat účastnické cenné papíry společnosti, opce na tyto cenné papíry či jiná práva k nim za zvýhodněných podmínek.

Informace o právech a povinnostech vztahujících se k akciím jsou uvedeny v příloze individuální a konsolidované účetní závěrky.

Vlastní kapitál společnosti

Struktura vlastního kapitálu ve výši 1.712.153 tis.Kč je k 31.12.2014 následující:

• 1.477.266 tis.Kč (základní kapitál)

Kmenové akcie v počtu 1.477.266Ks a nominální hodnotě 1000Kč/ks.

• 15.001 tis.Kč

Zákonný rezervní fond.

• 219.886 tis.Kč Nerozdělený zisk minulých let.

Údaje o základním kapitálu

Základní kapitál společnosti je tvořen kmenovými registrovanými akciemi na majitele v nominální hodnotě 1.000,- Kč a v počtu 1.477.266 ks. Akcie jsou obchodovány na oficiálním volném trhu (Standard) Burzy cenných papírů Praha, a.s. a na oficiálním regulovaném trhu RM-SYSTÉM, česká burza cenných papírů a.s.

Základní kapitál společnosti je 1.477.266 tis.Kč. Společnost nemá nesplacenou část základního kapitálu ani jiné nesplacené účastnické cenné papíry nebo podíly. Během posledních tří let nedošlo ke změnám v základním kapitálu společnosti TOMA, a.s., ani v počtu nebo druhu akcií, do kterých je rozložen. TOMA, a.s. v současné době nemá povoleno ani podmíněno zvýšení základního kapitálu. Společnost nemá akcie, které nezakládají podíl na základním kapitálu nebo opravňují k uplatnění práva na výměnu za jiné cenné papíry nebo na přednostní úpis jiných cenných papírů.

Významné podíly na hlasovacích právech emitenta včetně identifikace majitelů jsou uvedeny dále. Vzhledem ke skutečnosti, že akcie společnosti jsou na majitele a v zaknihované podobě, společnost zjišťuje majitele akcií pouze k rozhodnému dni pro konání valné hromady, tak jak jí to ukládá příslušná legislativa. Společnost má více jak 11 tisíc drobných akcionářů, kteří drží cca 30% akcií (dle údajů ke dni 10.6.2014). Žádný z vlastníků nedisponuje zvláštními právy.

Akcie společnosti jsou rozmístěny následovně:

•	67,70%	mezi právnické osoby držící více jak 3% podíl na ZK
•	32,30%	mezi veřejnost tvořenou drobnými akcionáři

Mezi veřejnost je rozmístěno 477.095 akcií, na které připadá základní kapitál ve výši 477.095.000,- Kč.

Přehled majitelů akcií společnosti, kteří vlastní větší jak 3% podíl na základním kapitálu (ZK) a jsou společnosti známy včetně uvedení výše jejich podílu, který je opravňuje k hlasování:

IČ Název Podíl na ZK

25820192 PROSPERITA holding, a.s. 38,64%

90038184 PROSPERITA investiční společnost, a.s. -

otevřený podílový fond globální 9,98%

47675756 Rybářství Přerov, a.s. 9,82%

25392697 EA Invest, spol. s r.o. 4,78%

Xxxxxx Xxxxxxx 4,49%

CELKEM 67,70%

Údaje ke dni 10.6.2014 (rozhodný den – valná hromada akcionářů dne 17.6.2014)

Dříve vedený akcionář společnost SUXESS spol. s r.o. byl pravomocně odsouzen k vydání 48.214 ks akcií společnosti TOMA, a.s. a k jejich navrácení akcionáři VIRIBUS UNITIS – investiční poradenství, s.r.o. Vzhledem k tomu, že mezitím část akcií převedl na další osoby, vrátil pouze 45 577 ks.

Akcionáři PROSPERITA holding, a.s., PROSPERITA investiční společnost, a.s. - otevřený podílový fond globální, Rybářství Přerov, a.s., EA Invest, spol. s r.o. a VIRIBUS UNITIS, investiční poradenství, s r.o., kteří vlastní celkem 65,46% akcií (tj. 65,46% podíl na ZK) společnosti, jednají ve shodě. Ke dni sestavení výroční zprávy nejsou emitentovi známy další osoby, jejichž přímý či nepřímý podíl na základním kapitálu nebo hlasovacích právech emitenta je větší než 3%.

Společnost TOMA, a.s. má kvalifikovaný kontrolní orgán – dozorčí radu která se každý měsíc schází na pravidelných poradách týkajících se podstatných záležitostí společnosti. Vedení společnosti řádně a včas dodržuje veškeré informační povinnosti, které jí ukládá příslušná legislativa. Každoročně se schází řádná valná hromada společnosti, o které jsou řádně a včas informování akcionáři společnosti a ostatní veřejnost, a na které mohou akcionáři uplatnit svá akcionářská práva. Hospodaření společnosti a jeho účetnictví je průběžně kontrolováno auditorskou společností s příslušným oprávněním Komory auditorů ČR. Společnost podléhá také odborné kontrole ze strany mateřského podniku. Vedení společnosti je svěřeno kvalifikovaným, manažersky zkušeným a bezúhonným osobám. Všechny tyto skutečnosti mají mimo snahy o dosahování hlavních dlouhodobých cílů v podobě zhodnocování svěřeného akcionářského majetku také zabránit resp. vyloučit možné zneužití kontroly společnosti výše uvedenými právnickými osobami.

TOMA, a.s. nemá přísnější podmínky stanovené v zakládacích dokumentech pro změny výše základního kapitálu a práv vyplývajících z akcií, než podmínky stanovené zákonem.

XXXX, a.s. je součástí koncernu - finanční skupiny, popis její struktury a vzájemných smluvních vztahů je obsažen ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami a konsolidované výroční zprávě, které jsou nedílnou součástí této výroční zprávy.

Společnost TOMA, a.s. není činná v oblastech těžby nerostných surovin nebo ropy.

C. ÚDAJE O ČINNOSTI Hlavní výrobky a služby

Hlavní služby, které společnost poskytuje, jsou:

• nákup, výroba a rozvod energetických médií (voda, filtrovaná voda, pára, stlačený vzduch, elektrická energie, zemní plyn)

• pronájem a správa nemovitostí (vč. bytových i nebytových prostor)

• developerství

• čištění odpadních vod

• zpracování biologicky rozložitelných odpadů

• poskytování finančního leasingu

• drážní doprava

• opravy motorových vozidel

• poštovní služby

• služby akreditované laboratoře

Hlavní výrobky společnosti jsou:

• stlačený vzduch

• el. energie vyráběná v kogeneračních jednotkách a fotovoltaické elektrárně

• horká pára

• hydrolyzát glutinu a oseinu

• kostní moučka

Nové výrobky a služby

V 2014 společnost neuvedla na trh žádné nové výrobky ani služby.

Užitné vzory a patenty

Z vývojové činnost společnosti, vzešly následující patenty a průmyslové vzory platné ke dni 31.12.2014:

1. Patentová listina

Název: Zneškodňování organických halogenderivátů Majitel: TOMA, a.s.

Původce Xxxxxx Xxxxxx, Ing. Patentový spis:

• Číslo dokumentu 300 310

• Číslo přihlášky 2006 – 77

• Přihlášeno 17.3.2006

• Zveřejněno 26.9.2007

• Uděleno 9.3.2009

• Oznámeno ve věstníku 14. 4. 2009

2. Osvědčení o zápisu užitného vzoru (PUV 2005-16170)

Název: Kostní drť a hydrolyzát oseinu

Majitel: TOMA, a.s.

Původce Xxxxxx Xxxxxx, Ing.

• Číslo zápisu 15612

• Číslo přihlášky 2005-16170

• Přihlášeno 6.1.2005

• Zapsáno 18.7.2005

3. Osvědčení o zápisu užitného vzoru (PUV 2003-14776)

Název: Bílkovinný produkt z kožedělných odpadů s nízkým obsahem popelovin

Majitel: TOMA, a.s.

Původce Xxxxxx Xxxxxx, Ing.

• Číslo zápisu 14579

• Číslo přihlášky 2003-14776

• Přihlášeno 12.11.2003

• Zapsáno 16.8.2004

Segmenty

V souladu s mezinárodními standardy účetního výkaznictví (IAS/IFRS) a v souladu s potřebami konsolidované účetní závěrky byla podnikatelská činnost společnosti evidenčně rozdělena do níže uvedených segmentů:

• Pronájem majetku

• Leasing

• Prodej energií

• Zpracování a likvidace odpadů

• Developerská činnost

• Ostatní činnosti

Pozn.: Podrobnější informace o segmentech jsou uvedeny v příloze účetní závěrky emitenta za rok 2014.

Údaje o tržbách podle charakteru v posledních 3 letech (v tis.Kč):

Hlavní činnosti	2014	2013	2012
Pronájem majetku	31 458	33 024	31 201
Leasing (finanční výnosy)	4 255	8 216	14 446
Prodej energií	183 911	178 570	179 206
Zpracování a likvidace odpadů	88 839	95 984	88 882
Developerská činnost	14 925	6 099	9 553
Ostatní činnosti	9 118	26 526	19 599
CELKEM	332 506	348 419	342 887

Pozn.: Ve výkazu Výsledovka podle IAS/ IFRS jsou celkové tržby nižší o částku uvedenou u leasingu, která je zahrnuta ve finančních výnosech.

Všechny výše uvedené tržby byly realizovány na tuzemském trhu České republiky. Sídlo TOMA, a.s. se nachází na adrese tř. Xxxxxx Xxxx 1566, Otrokovice, PSČ 765

02. Společnost nemá organizační složky, jejichž podíl na tržbách by byl vyšší než 10%, se sídlem mimo průmyslový areál TOMA.

Významné smlouvy

Pro podnikatelskou činnost, ziskovost a finanční situaci společnosti mají podstatný význam následující vybrané smlouvy:

• Odběratelská smlouva na poskytování služeb spojených s odváděním odpadních a srážkových vod uzavřená dle zákona č. 274/2001 Sb. o vodovodech a kanalizacích pro veřejnou potřebu mezi TOMA, a.s. IČ 18152813 a ZLÍNSKÁ VODÁRENSKÁ, a.s. (nyní MORAVSKÁ VODÁRENSKÁ, a.s.) IČ 27076288 s účinností od 1.1.2003 na dobu neurčitou.

• Odběratelská smlouva na poskytování služeb spojených s odváděním odpadních a srážkových vod uzavřená dle zákona č. 274/2001 Sb. o vodovodech a kanalizacích pro veřejnou potřebu mezi TOMA, a.s. IČ 18152813 a BARUM CONTINENTAL, spol. s r.o. IČ 45788235 s účinností od 1.1.2005 na dobu neurčitou.

• Smlouva o revolvingovém úvěru reg. č. 000 00 0000 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a GE Money Bank, a.s. dne 1.12.2006, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků pro opakované čerpání ve výši 60 mil. Kč.

• Zástavní smlouva k nemovitostem uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a GE Money Bank, a.s. jako zástavním věřitelem ze dne 1.12.2006, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze Smlouvy o revolvingovém úvěru reg. Č. 000 00 0000 zástavním právem k nemovitostem zapsaným na LV č. 6833 pro k.ú. a obec Zlín.

• Smlouva o úvěru č. 0308/08/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Československá obchodní banka, a.s. dne 5.9.2008, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou kontokorentního úvěru do výše úvěrového limitu 25 mil. Kč.

• Smlouva o úvěru č. 0309/08/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Československá obchodní banka, a.s. dne 5.9.2008, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 29 mil. Kč.

• Smlouva o úvěru č. 0311/08/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Československá obchodní banka, a.s. dne 5.9.2008, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 45 mil. Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 0316/08/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 5.9.2008, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smluv o úvěru č. 0309/08/00240 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Prohlášení ručitele č. 0319/08/00425 ze dne 5.9.2008, ve kterém se společnost TOMA, a.s. jako ručitel zavazuje společnosti Československá obchodní banka, a.s. jako věřiteli, že ručí za závazek společnosti Průmyslová

XXX, a.s. jako dlužníka plynoucí z její smlouvy o investičním úvěru č. 313/08/00425 ve výši 25 mil.Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k souboru movitých věcí – technologickému souboru uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 5.9.2008, předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smluv o úvěru č. 0309/08/00240, č. 0311/08/00240, č. 0313/08/00425 (úvěr čerpaný dceřinou společností Průmyslová ČOV, a.s.) zástavním právem k technologickému souboru – zařízení sloužící k provozu čistírny odpadních vod.

• Smlouva o úvěru č. 313093/01/2008 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Raiffeisenbank a.s., a.s. dne 25.9.2008, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 20 mil. Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 313093/01/2009 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem dne 12.5.2009, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 313093/01/2008 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Zástavní smlouva k nemovitostem uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a GE Money Bank, a.s. jako zástavním věřitelem ze dne 21.12.2009, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze Smlouvy o revolvingovém úvěru reg. Č. 000 00 0000 zástavním právem k nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Smlouva o investičním úvěru reg. č. 085 10 000536 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a GE Money Bank, a.s. dne 22.6.2010, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků pro realizaci výstavby a uvedení do provozu fotovoltaické elektrárny ve výši 88 mil. Kč.

• Zástavní smlouva k nemovitostem uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a GE Money Bank, a.s. jako zástavním věřitelem ze dne 22.6.2010, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze Smlouvy o úvěru reg. č. 085 10 000536 zástavním právem k nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 1047/10/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 2.8.2010, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 0308/08/00240 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 614 pro k.ú. a obec Zlín.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 1046/10/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 2.8.2010, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 0308/08/00240 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Pojistná smlouva č. 2734308463 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako pojistníkem a společností UNIQUA pojišťovna, a.s. jako pojišťovnou dne 29.10.2010 o komplexním pojištění fotovoltaické elektrárny.

• Dodavatelská smlouva o sdružených službách dodávky elektřiny na souhrnné odběrné místo č. 9200776336 uzavřená dne 26.4.2013 mezi E.ON Energie, a.s., a.s.,IČ 26078201 a TOMA, a.s. IČ 18152813 na dobu určitou od 1.1.2014 do 31.12.2014.

• Pojistná smlouva č. 000-00000-00 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako pojistníkem a společností Česká pojišťovna a.s. jako pojišťovnou dne 17.12.2010 s účinností od 1.1.2011 (revize původní smlouvy z 25.1.2008) o pojištění majetku podnikatelů (pojištění živelní).

• Dodavatelská kupní smlouva č. 2013020 uzavřená dle ustanovení § 409 a následujících zákona č. 513/1991 Sb. v platném znění mezi společností Teplárna Otrokovice a.s., IČ 46347089 a TOMA, a.s. IČ 18152813 dne 20.12.2013 na dobu určitou od 1.1.2014 do 31.12.2018. Jedná se dodavatelskou smlouvu na nákup a odběr tepla.

• Smlouva ve formě notářského zápisu o zřízení zástavního práva k souboru movitých věcí – fotovoltaická elektrárna uzavřená mezi společností TOMA,

a.s. jako zástavcem a GE Money bank, a.s. jako zástavním věřitelem dne 28.1.2011. Předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. reg. č. 085 10 000536 (úvěr k financování fotovoltaické elektrárny) zástavním právem k technologickému souboru – fotovoltaická elektrárna.

• Smlouva o úvěru č. 313093/01/2010 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Raiffeisenbank a.s., a.s. dne 7.1.2011, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 13 mil. Kč.

• Smlouva o úhradě zeleného bonusu k elektřině vyrobené z obnovitelného zdroje uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako výrobcem a E.ON Distribuce, a.s. jako provozovatelem DS dne 27.5.2011 o úhradě zeleného bonusu z el. energie vyrobené ve fotovoltaické elektrárně.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. NDP/01/CINV/01/49240901 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem dne 22.8.2011, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 313093/01/2010 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Smlouva o úvěru č. NDP/01/CINV/01/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Raiffeisenbank a.s., a.s. dne 26.12.2011, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 20 mil. Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. NDP/02/CINV/01/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem dne 28.12.2011, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. NDP/01/CINV/01/18152813 zástavním právem k některým nemovitostem (bytům a nebytovému prostoru) zapsaným na LV č. 11736 a 11756 pro k.ú. a obec Hulín (úvěr je rovněž zajištěn zástavním právem k pohledávkám z pronájmu pronajímaných bytů a nebytového prostoru)

• Smlouva o půjčce uzavřená mezi TOMA, a.s. jako věřitelem a dceřinou společností MA Investment s.r.o. dne 15.6.2009. Předmětem bylo poskytnutí finančních prostředků potřebných k realizaci developerského projektu (neuhrazená jistina k 31.12.2014 byla 17 mil.Kč)

• Rámcová smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA,

a.s. jako věřitelem a dceřinou společností MA Investment s.r.o. dne 1.2.2010. Předmětem bylo poskytnutí finančních prostředků potřebných k realizaci developerského projektu (neuhrazená jistina k 31.12.2014 byla 2 mil.Kč)

• Rámcová smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA,

a.s. jako věřitelem a dceřinou společností TOMA rezidenční Kroměříž s.r.o. dne 2.6.2009. Předmětem bylo poskytnutí finančních prostředků potřebných k realizaci developerského projektu (neuhrazená jistina k 31.12.2014 byla 8,2 mil.Kč)

• Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 085 10 000536.22 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a GE Money Bank,

a.s. jako zástavním věřitelem dne 21.6.2011, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 085 10 000536 k pohledávkám z obchodního styku zástavce, konkrétně pohledávek z prodeje elektrické energie a čerpání zeleného bonusu.

• Smlouva o úvěru č. NDP/01/CINV/02/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Raiffeisenbank a.s., a.s. dne 4.10.2012, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 30 mil. Kč

• Zástavní smlouva k nemovitostem uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a GE Money Bank, a.s. jako zástavním věřitelem ze dne 6.12.2012, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze Smlouvy o úvěru reg. č. 000 00 0000 zástavním právem k nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice

• Rámcová smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA,

a.s. jako věřitelem a dceřinou společností TOMA rezidenční Prostějov s.r.o. dne 8.12.2011. Předmětem bylo poskytnutí finančních prostředků potřebných k realizaci developerského projektu (neuhrazená jistina k 31.12.2014 byla 23,7 mil.Kč)

• Rámcová smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA,

a.s. jako věřitelem a dceřinou společností ČOV Senica s.r.o. dne 26.10.2011. Předmětem bylo poskytnutí finančních prostředků potřebných k dokončení modernizace ČOV (neuhrazená jistina k 31.12.2014 byla 23.460 tis. Kč)

• Smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA, a.s. jako věřitelem a dceřinou společností ČOV Senica s.r.o. dne 8.7.2014. Předmětem bylo poskytnutí finančních prostředků potřebných ke koupi zařízení ČOV Kúty. (neuhrazená jistina k 31.12.2014 byla 11.085 tis. Kč)

• Smlouva o postoupení pohledávek uzavřena mezi TOMA, a.s. jako postupníkem a PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s jako postupitelem dne 18.11.2013. Postoupeny byly pohledávky z obchodního styku za společností Otrokovické papírny, a.s. za 100% nominální hodnoty.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. NDP/07/CINV/05/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem dne 8.11.2013,

jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. NDP/01/CINV/02/18152813 zástavním právem k nemovitostem (pozemek a budova) zapsaným na na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice (úvěr je rovněž zajištěn zástavním právem k pohledávkám z pronájmu)

• Smlouva o úvěru č. 2269/14/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Československá obchodní banka, a.s. dne 31.10.2014, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 38 mil. Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 2272/14/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 31.10.2014, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smluv o úvěru č.0308/08/00240, č.0309/08/00240, č. 0311/08/00240 a 2269/14/00240 zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku zástavce.

• Rámcová smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA,

a.s. jako věřitelem a dceřinou společností PROSPERITA Energy, a.s. dne 19.5.2014. Předmětem je poskytnutí finančních prostředků pro poskytované leasingové financování (neuhrazená jistina k 31.12.2014 byla 7.305 tis. Kč)

• Rámcová smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA,

a.s. jako věřitelem a dceřinou společností TOMA úverová a leasingová, a.s. dne 28.4.2014. Předmětem je poskytnutí finančních prostředků pro provozní financování (neuhrazená jistina k 31.12.2014 byla 13.858 tis. Kč)

• Smlouva o úvěru uzavřená mezi TOMA, a.s. jako věřitelem a dceřinou společností Rezidence Xxxxxxxxx, s.r.o., dne 16.4. 2014. Předmětem je poskytnutí finančních prostředků pro realizaci developerského projektu (neuhrazená jistina k 31.12.2014 byla 21.500 tis. Kč)

• Smlouva o dílo uzavřená dne 26.8.2014 mezi TOMA, a.s. jako objednatelem a společností Industria AC a.s. jako zhotovitelem na realizaci díla –Výstavba trafostanice a rozvodny 110kV.

• Smlouva o dílo uzavřená dne 26.10.2013 mezi TOMA, a.s. jako objednatelem a společností TENZA, a.s. a.s. jako zhotovitelem na realizaci díla –Dodávka montáž zařízení na sušení kalů z ĆOV.

• Smlouva o dílo uzavřená dne 19.12.2013 mezi TOMA, a.s. jako objednatelem a společností ZLINTERM, spol. s r.o. jako zhotovitelem na realizaci díla – Rekonstrukce potrubních rozvodů.

Společnost je držitelem těchto licencí:

Název licence	číslo	platnost do
Obchod s elektřinou	141432730	6. 6. 2019
Distribuce elektřiny	120102842	23. 2. 2027
Výroba elektřiny	111017411	4. 11. 2035
Rozvod tepelné energie	320102845	26. 2. 2027
Distribuce plynu	220102841	2. 3. 2027

Činnost společnosti není závislá na patentech, licencích, průmyslových, obchodních nebo finančních smlouvách nebo výrobních postupech, které by měly zásadní význam pro její podnikatelskou činnost nebo ziskovost, vyjma výše uvedených smluv. Uvedené licence jsou podstatné pro energetickou oblast podnikání společnosti.

Vyjma výše uvedených smluv, smluv uvedených ve zprávě o vztazích a významných smluv dceřiných podniků, zmíněných v konsolidovaná výroční zprávě, nejsou emitentu známy žádné další významné smlouvy, ve kterých je emitent nebo člen skupiny smluvní stranou. Emitentu také nejsou známy žádné další smlouvy mimo běžné podnikání, které by uzavřel kterýkoliv člen „skupiny“ (viz. informace o skupině jsou uvedeny v konsolidační výroční zprávě za rok 2014, která je součástí této výroční zprávy) a které by obsahovaly jakékoliv ustanovení, podle kterého by měl kterýkoliv člen skupiny jakýkoliv závazek nebo nárok, které by byli ke konci účetního období pro skupinu podstatné.

Informace o státních, soudních nebo rozhodčích řízeních, která mohou nebo mohla v nedávné minulosti mít významný vliv na finanční situaci nebo ziskovost emitenta nebo jeho skupiny

Popis soudních sporů je uveden v příloze individuální účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky.

XXXX, a.s. ani její dceřiné společnosti nebyly v uplynulém účetním období ani v současné době účastníkem dalších správních, soudních nebo rozhodčích řízení, která by měla nebo mohla mít významný vliv na její finanční situaci, ziskovost emitenta nebo jeho skupiny.

Investiční činnost emitenta

Číselné údaje o hlavních investicích uskutečněných v uplynulých třech letech včetně investic do nemovitostí a finančních investic (v souladu s metodikou IAS / IFRS):

Typ investice (v tis.Kč)	2014	2013	2012
Pozemky	3 393	14 969	2 219
Budovy	15 134	81 619	30 664
Zařízení	22 544	12 711	5 132
Nedokončené investice (stav k 31.12.)	92 207	30 726	33 243
Nehmotná aktiva	0	0	98
Nedokončené nehmotné investice	0	0	0
Finanční investice *	3 000	1 900	258

* v roce 2012 se jednalo o koupi 100% podílu v podniku ČOV Senica, s.r.o., v roce 2013 o úpis akcií nově založené společnosti PROSPERITA Energy, a.s., v roce 2014 o koupi podílu ve společnosti Rezidence Xxxxxxxxx, s.r.o.

Všechny výše uvedené investice, vyjma koupě podílu v ĆOV Senica, byly realizovány v České republice.

Informace o investičních akcích a developerských projektech

Společnost TOMA, a.s. v minulosti rozšířila své tradiční činnosti také o činnost developerskou. Níže jsou mimo jiné popsány také aktuální developerské akce včetně akcí, jež jsou realizovány prostřednictvím dceřiných společností. Všechny projekty jsou pečlivě ekonomicky vyhodnoceny tak, aby přinášely zisk a směřovaly ke zvyšování hodnoty podniku a svěřeného akcionářského majetku. Podrobnější a aktuální informace lze průběžně nalézt na internetových stránkách společnosti.

Pozn.:

Informace o investičních akcích ukončených v minulých účetních období nejsou uváděny, ale tyto informace lze nalézt v minulých výročních zprávách, jež jsou k dispozici na internetových stránkách společnosti.

Výstavba bytů Prostějov „Rezidence Xxxxxxx“ (dceřiná spol. TOMA rezidenční Prostějov, s.r.o.)

• tuzemská investice

• plánované náklady: 78.300 tis.Kč

• způsob financování: projektové financování

• termín zahájení výstavby: prosinec 2010

• termín dokončení výstavby: leden 2013

• investice do nemovitosti

• v roce 2014 proinvestováno: 0 tis. Kč

• míra dokončení dev. projektu: 100%

Tato společnost vlastní v areálu bývalého pivovaru (později knoflíkárny) budovu. Byl zpracován projekt rekonstrukce na stavbu pětipodlažního bytového domu s 32 bytovými jednotkami, 700 m2 komerčních prostor a 16ti parkovacími místy. Plánované náklady rekonstrukce jsou 78,3 mil. Kč.

Výstavba pětipodlažního polyfunkčního domu „Rezidence Xxxxxxx“ v Prostějově byla zahájena na konci roku 2010. Rezidence je umístěna přímo v centru města s veškerou občanskou vybaveností a výbornou dostupností. „Rezidence Xxxxxxx“ nabízí 32 nadstandardně provedených a prostorných bytů v kategoriích 1+kk až 4+kk s výměrou od 43 m2 až do 117 m2. Ke každému bytu náleží balkon nebo terasa. V 1. NP je k dispozici 700 m2 komerčních ploch. Nedílnou součástí rezidenčního bydlení je 16 krytých parkovacích stání v 1. PP a další na venkovním prostranství u domu.

Během výstavby došlo ke změně systému vytápění z centralizovaného ústředního vytápění na decentralizované elektrické podlahové vytápění z důvodu zefektivnění celého projektu v rámci úspor provozních nákladů a tudíž podpory prodejů. Po dokončení stavby bude realizován Den otevřených dveří spolu s velkou marketingovou kampaní podporující prodeje.

Dle Smlouvy o Dílo měla být stavba předána bez vad a nedodělků do 20.7.2012, což se ani do konce roku 2012 nestalo z důvodu zpoždění ze strany zhotovitele. K předání díla došlo počátkem roku 2013 (viz. další informace ve výše uvedené části věnované soudním sporům)

Všechny jednotky jsou nabízeny k prodeji budoucím zájemcům. V roce 2014 se prodalo 3 bytové jednotky a 2 garážové stání. I nadále se pokračuje v marketingové podpoře projektu.

Rezidence Čápka, Kroměříž

(dceřiná spol. TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o.)

• tuzemská investice

• plánované náklady: 77.000 tis.Kč

• způsob financování: projektové financování

• předpokládaný termín zahájení: není určen

• termín dokončení: není určen

• investice do nemovitostí (bude rozparcelováno na pozemky)

• v roce 2014 proinvestováno: cca 335 tis. Kč

• míra dokončení projektu: 30 %

Dne 24.3.2009 zápisem do obchodního rejstříku vznikla nová dceřiná společnost TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o. se sídlem Otrokovice, tř. Xxxxxx Xxxx 1566, PSĆ 765 82. Jediným společníkem je společnost TOMA, a.s. Prvotní záměr této společnosti bylo vybudování rezidenční čtvrti na vložených pozemcích, kde bylo vydáno rozhodnutí o umístění stavby a dokončeny projekční práce na dokumentaci pro stavební povolení. Tento projekt byl pozastaven z důvodu neplnění smlouvy ze strany projektantů, kteří i přes četné urgence nedodali příslušná povolení. Od původního záměru se tedy ustoupilo.

Tato dceřiná společnost se nyní zabývá novým projektem pod názvem Rezidence Čápka. V současné době je vypracována územní studie a dokumentace pro územní řízení a zábor ZPF a bylo vydáno pravomocné územní rozhodnutí ( v březnu 2014). Společnost TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o. v projektu dále pokračuje a usiluje o vydání pravomocného stavebního povolení. Pozemky budou rozparcelovány, zasíťovány a proběhne marketingová podpora tohoto projektu.

Výstavba Obchodního centra v Brně-Žebětín

• tuzemská investice

• plánované náklady: cca 84.000 tis.Kč (zatím se nebude realizovat výstavba)

• způsob financování: není určen

• termín zahájení: není určen

• termín dokončení: není určen

• investice do nemovitostí

• v roce 2014 proinvestováno: cca 340 tis. Kč

• míra dokončení dev. projektu: 0 %

V srpnu r. 2008 společnost TOMA, a.s. nakoupila 5.774 m2 pozemků u Brna, v katastrálním území Žebětín s cílem developerským způsobem řešit na této ploše polyfunkční dům. Od původního záměru se ustoupilo. Projekt byl změněn na Obchodní centrum z důvodu absence tohoto zařízení v dané lokalitě. Je vypracována nová architektonická studie a dokumentace k územnímu řízení a v současné době se pracuje na získání pravomocného územního rozhodnutí. Tento projekt se dovede do

fáze pravomocného stavebního povolení a bude nabídnut k prodeji, nebo zůstane ve společnosti připraven pro budoucí realizaci.

Bytový dům „Sladovny“ v Kroměříži (dceřiná spol. MA Investment, s.r.o.)

• tuzemská investice

• investiční náklady: 60.900 tis.Kč

• způsob financování: projektové financování

• termín zahájení stavby: červen 2009

• termín dokončení stavby: srpen 2010

• investice do nemovitosti

• v roce 2014 proinvestováno: 0 tis. Kč

• míra dokončení dev. projektu: 100 %

Dceřiná společnost realizovala developerský projekt – výstavba polyfunkčního domu

„Sladovny“ v katastru města Kroměříž na pozemcích ve vlastnictví této společnosti. V bytovém domě tak vzniklo 28 bytových jednotek, 900 m2 komerčních ploch – 6 komerčních prostor, 500 m2 skladových ploch – 3 skladové prostory, 14 vnitřních a

27 venkovních parkovacích stání. Kolaudace stavby proběhla dne 18.11.2010. Všechny jednotky jsou nabízeny k prodeji budoucím zájemcům. V současné době zbývá k prodeji 1 byt, 1 komerční prostor, 2 skladovací prostory a 6 venkovních parkovacích stání. Stále probíhají marketingové akce na podporu prodeje všech zbylých nemovitostí.

Rezidence Floriánka v Prostějově (dceřiná spol. MA Investment, s.r.o.)

• tuzemská investice

• investiční náklady: cca 195.000 tis.Kč (zatím se nebude realizovat výstavba)

• způsob financování: projektové financování

• termín zahájení stavby: není určen

• termín dokončení stavby: není určen

• investice do nemovitosti

• v roce 2014 proinvestováno: 0 tis. Kč

• míra dokončení dev. projektu: 0 %

MA Investment, s.r.o. dále připravuje developerský projekt pod názvem Rezidence Floriánka v centru Prostějova. Rozsah projektu je 102 bytových jednotek, 12 garáží, 104 garážových stání a 2 komerční prostory. V současné době je projekt ukončen pravomocným stavebním povolením. Dále se projekt nabídne k prodeji nebo zůstane ve společnosti připraven pro budoucí realizaci.

Využití odpadního tepla z KGJ na sušení kalů z ČOV

• tuzemská investice

• plánované náklady: 27.000 tis. Kč

• způsob financování: vlastní zdroje 16.000 tis.Kč a dotace 10.800 tis.Kč

• termín zahájení: II. čtvrtletí 2012

• termín dokončení: II. čtvrtletí 2015

• investice do staveb a technologie

• v roce 2014 proinvestováno: 19.390 tis.Kč

• míra dokončení: 100%

Projekt povede k využití odpadní energie v průmyslovém procesu (provoz kogeneračních jednotek - KGJ) pro vlastní potřebu podniku (sušení kalů z vlastní průmyslové čistírny odpadních vod - ČOV). Projekt je zaměřen na snížení objemového množství čistírenských kalů ukládaných na skládce využitím odpadního tepla z provozování kogeneračních jednotek.

Cílem projektu je provést investice, které přispějí

1. využití odpadního tepla výfukových plynů KGJ

2. ke snížení objemu skládkovaných čistírenských kalů

3. k úspoře nákladů na skládkování

Investiční záměr je v souladu s cíli a podporovanými aktivitami programu EKO- ENERGIE (OPPI) a společnost dne 30.10.2012 podala žádost o dotaci na tento projekt ve výši 40% způsobilých výdajů. Žádost o dotaci byla schválena a dne 27.11.2013 bylo vydáno Rozhodnutí o poskytnutí dotace. V současné době je dílo dokončeno a probíhá zkušební provoz a odlaďování technických parametrů. Projekt bude definitivně dokončen v květnu letošního roku.

Rekonstrukce a optimalizace parní tepelné sítě TOMA, a.s.

• tuzemská investice

• plánované náklady: 37.000 tis. Kč

• způsob financování: vlastní zdroje 22.200 tis.Kč a dotace 14.800 tis.Kč

• termín zahájení: II. čtvrtletí 2012

• termín dokončení: II. čtvrtletí 2015

• investice do staveb a technologie

• v roce 2014 proinvestováno: 32.105 tis.Kč

• míra dokončení: 90%

Projekt povede k modernizaci, rekonstrukci a snižování ztrát v tepelných rozvodech. Společnost TOMA, a.s. spravuje průmyslový areál v Otrokovicích, ve kterém mimo jiné vlastní a provozuje tepelnou parní sít.

Tepelná síť byla budována v době, kdy areál sloužil ke zcela jiným účelům a potřeby tepla pro technologické účely se značně lišily od dnešních potřeb.

Úkolem projektu je provést investice, které přispějí k:

• modernizaci a rekonstrukci stávající parní tepelné sítě podle aktuálních spotřeb tepla, které povedou ke snižování ztrát v rozvodech tepla

21.11.2013 bylo vydáno Rozhodnutí o poskytnutí dotace. V současné době probíhá realizace díla a projekt bude dokončen v květnu letošního roku.

Modernizace ĆOV III. etapa.

• tuzemská investice

• inestiční náklady: 23.483 tis. Kč

• způsob financování: vlastní zdroje

• termín zahájení: I. čtvrtletí 2014

• termín dokončení: IV čtvrtletí 2014

• investice do staveb

• míra dokončení: 100%

Společnost TOMA, a.s. se rozhodla realizovat III etapu modernizace čistírny odpadních vod. Modernizace spočívá v rekonstrukci mechanického předčištění. Na konci roku 2013 byl vybrán generální dodavatel a byla uzavřena smlouva o dílo. Realizace byla zahájena v lednu 2014 a dokončena v říjnu 2014.

Dokončením rekonstrukce se především zamezí devalvaci modernizovaných částí ČOV (zvláště potrubních rozvodů a nově instalovaných strojů a zařízení). Nemalým přínosem bude je výměna značně zastaralého vybavení (česla, síta, pískolapače, zvedací zařízení) na které již není hospodárné zajišťovat servis., Navíc tato ani zdaleka nedokáží předčistit odpadní vody na kvalitu požadovanou před přítokem do již rekonstruovaného biologického stupně ČOV. Samozřejmostí je také dokončení řídícího systému, který byl realizován v předchozích etapách modernizace ČOV a dokázal dokonale nahradit možné chyby lidského faktoru.

Výstavba trafostanice VVN.

• tuzemská investice

• plánované náklady: 45 000 tis. Kč

• způsob financování: vlastní zdroje

• termín zahájení: III. čtvrtletí 2014

• termín dokončení: III čtvrtletí 2015

• investice do staveb

• míra dokončení: 10%

Významnou investicí je stavba trafostanice VVN (110 kV) v areálu společnosti o celkových investičních nákladech ve výši téměř 45 mil.Kč. Tato investice přinese rozšíření potenciálu energetické sítě v areálu a umožní nakupovat elektrickou energii na úrovni VVN. Hlavním přínosem je dosažení nižších plateb za distribuci elektrické energie v pásmu VVN a výnosy plynoucí z transformace z VVN na VN a NN. V srpnu 2014 byl vybrán generální dodavatel a byla uzavřena smlouva o dílo. V současné době probíhá v energokanále montáž konstrukce pro uložení kabelu 110kV. Je dokončeno přemisťování stávajících transformátorů 22kV a je připravováno stání pro transformátor 110kV a vypínač 110kV. Jsou dodány potřebné kabely, k přejímce u dodavatele je připraven transformátor. Realizace bude dokončena do konce srpna 2015 z důvodu posunutí termínu ze strany regionálního distributora E.ON Distribuce.

Vjezd do areálu TOMA

• tuzemská investice

• plánované náklady: 13.000 tis. Kč

• způsob financování: vlastní zdroje

• termín zahájení: III. čtvrtletí 2014

• termín dokončení: II čtvrtletí 2015

• investice do staveb

• míra dokončení: 98%

Významnou investicí roku 2014 je stavba nového vjezdu do průmyslového areálu, především pro nákladní dopravu. Nový vjezd je situován z východní strany areálu, mimo obydlenou oblast s blízkým napojením na dálniční obchvat, a kříží podjezdem železniční koridor. Hlavním cílem projektu bylo vyhovět potřebám obyvatel města, specificky pak těch, kteří žijí v ul. Nerudova, kde docházelo k nadměrnému zatížení nákladní dopravou a podpořit rozvoj podnikání v průmyslovém areálu. Tento investiční projekt o celkovém objemu cca 100 mil. Kč je výsledkem spolupráce Města Otrokovice, společnosti TOMA, a.s. a MITAS, a.s. Město Otrokovice se na celkových nákladech podílelo 70% včetně čerpání dotace z fondu dopravní infrastruktury.XXXX, a.s. v roce 2014 proinvestovala cca 13.000 tis. Kč, míra dokončení projektu je cca 98 %, vjezd byl uveden do provozu v lednu 2015. Celkové ukončení projektu je plánováno v prvním pololetí roku 2015 po provedení terénních úprav okolí vjezdu.

Stavba provozní haly k pronájmu IV

• tuzemská investice

• plánované náklady: 40.000 tis. Kč

• způsob financování: investiční úvěr 40.000 tis.Kč

• termín zahájení: II. čtvrtletí 2015

• termín dokončení: IV. čtvrtletí 2015

• investice do staveb

• v roce 2014 proinvestováno: 0 tis.Kč

• míra dokončení: 0%

Společnost TOMA, a.s. se po jednáních s nájemcem rozhodla pro stavbu další provozní haly (rozšíření) ve svém areálu. První hala byla úspěšně realizována v létě 2009, její první přístavba v roce 2011 a třetí část v roce 2013. Nájemce bude užívat i další provozní část ke zpracování plastů. V současnosti jsou prováděny kroky vedoucí k vydání stavebního povolení a výběru dodavatele.

Významné Investiční projekty dokončené minulosti splňují účel, za kterým byly realizovány. Přijaté investiční úvěry k financování těchto projektů jsou řádně spláceny. Nejsou žádné zásadní problémy spojené s těmito projekty.

Údaje o hlavních budoucích a potenciálních investicích

Všechny významné investiční akce a to jak nedávno ukončené, probíhající nebo připravované jsou popsány výše.

V současné době není plánován ani připravován projekt spočívající v investici do staveb nebo technologií. Vedení společnosti se v současnosti zaměřuje a vyhledává vhodné akviziční příležitosti zejména v oblasti energetiky a odpadového hospodářství.

Zaměstnanci

Průměrný počet zaměstnanců dle hlavních činností (segmentů) v posledních třech letech:

Segmenty	2014	2013	2012
Pronájem majetku	19	17	18
Leasing	1	1	1
Čištění odpadních vod	32	30	30
Prodej energií	46	46	46
Developerská činnost	2	2	2
Ostatní činnosti	31	39	40
CELKEM	131	135	137

Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje

Byl dokončen vývoj hnojiva na bázi kostní drti uzpůsobené pro hnojení „pod patu“ - granulace. Granulované hnojivo s kostní drtí začalo být pokusně vyráběno ve 2. čtvrtletí 2013.Byla dokončena ucelená řada hnojiv, intenzifikátorů růstu a smáčedel na bázi hydrolyzátu oseinu a kostní drti. Posledním úspěchem je převedení hnojiv do kapalné suspenze, která umožňuje aplikaci postřikovači.

Jako reakce na snížení dodávek tuků koncem roku 2011 a hlavně v roce 2012 začal být vyvíjet systém produkce suroviny pro bioplynovou stanici (BPS). Ve spolupráci s Výzkumným ústavem Třeboň byly v roce 2012 vytipovány druhy řas, které čistí digestát v BPS a produkují biomasu, která obsahuje 30% polysacharidů, 30% bílkovin a 30% tuků. Byl navržen pokusný reaktor a vytipován vhodný mix řas a optimální parametry procesu.

Novým směrem, který nabízí rychlejší návratnost při menších investičních nárocích, je využití plazmového výboje při zvýšení účinnosti KGJ a posun výtěžnosti od tepelné energie k energii elektrické. V současné době probíhají zkoušky v reálném provozu.

Rok 2014 byl věnován zejména zavádění těchto technologii do provozu. Zkouškami jsou ověřovány nové výrobky na bázi hydrolyzátu oseinu a kostní drtě s popelem z biokotelny.

Další výzkumné projekty neprobíhají

Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztazích

IPPC

Ze zákona (č.76/2002 Sb. Zákon o integrované prevenci) musí mít integrované povolení tímto zákonem specifikovaní provozovatelé (znečišťovatelé). Toto integrované povolení k provozu (IPPC) se týká areálu ČOV (čistírna odpadních vod) Otrokovice, z důvodu provozování střediska likvidace kapalných odpadů. Nahrazuje veškerá dílčí povolení k provozu jednotlivých zařízení v celém areálu ČOV, tj. např. povolení k vypouštění odpadních vod do Moravy, vypouštění emisních látek do ovzduší (kogenerační jednotky), vypouštění předčištěných vod z likvidace kapalných odpadů. V neposlední řadě se v rámci integrovaného povolení žádá o schválení jednotlivých provozních řádů a předpisů v oblasti ochrany zdraví a bezpečnosti při práci v areálu ČOV. Samotné integrované povolení nahradí veškerá dosud platná rozhodnutí, vyjádření a souhlasy vyžadovaná pro dosavadní provoz středisek v areálu ČOV. Integrované povolení k provozu (IPPC) bylo vydáno 16.04. 2007 a je stále v platnosti. V roce 2011 došlo k rozšíření IPPC o provoz zpracování biologicky rozložitelných odpadů, provoz parního kotle, povolení ke zprovoznění čtvrté kogenerační jednotky. Dne 7.3.2013 došlo k nabytí právní moci další podstatné změny integrovaného povolení v souvislosti se záměrem instalovat 5. KGJ a sušárnu kalů. V prosinci 2014 byl povolen trvalý provoz 5. KGJ. Další změnu povolení vyžadovala taktéž III. etapa modernizace ČOV (rekonstrukce mechanického předčištění, která byla dokončena v říjnu 2014. Poslední změnou bylo nové povolení k vypouštění odpadních vod udělené v prosinci 2014.

Komplexní zpracování biologicky rozložitelných odpadů, intenzifikace plynového hospodářství, sušárna čistírenských kalů a optimalizace tepelné parní sítě

Jedná se o důležité aktivitu emitenta v oblasti ochrany životního prostředí, zejména likvidace využitelných odpadů, produkci eko-energií a úspory energií. Více informací je uvedeno v části „Informace o investičních akcích“, v minulých výročních zprávách a na internetových stránkách společnosti.

Kolektivní smlouva

V oblasti pracovně právních vztahů je důležité zmínit kolektivní smlouvu mezi TOMA,

a.s. a Podnikovou organizací Odborového svazu pracovníků textilního, oděvního a kožedělného průmyslu Xxxx a Moravy ze dne 29.12.2014 Účelem této smlouvy mimo jiné je zaručit všem zaměstnancům stejná práva v oblasti odměňování, BOZP, pracovně-právní a sociální. Kolektivní smlouva je uzavřena na léta 2015 až 2018.

Podnikání společnosti nebylo od jejího vzniku přerušeno a společnost nemá provozovnu, pobočku ani žádnou jinou složku v zahraničí, vyjma uvedených dceřiných společnosti ve Slovenské republice.

D. ÚDAJE O MAJETKU A FINANČNÍ SITUACI EMITENTA

Souhrnný popis nemovitostí vlastněných emitentem

TOMA, a.s. je součástí průmyslového areálu o výměře cca 98 ha. Vlastní výměra pozemků TOMA, a.s. v uvedeném areálu pak činí 430.454 m2. Jedná se o 377.500 m2 ostatních ploch manipulačních, ploch komunikací, provozních ploch dráhy a 52.954 m2 zastavěných ploch. Dále je společnost vlastníkem pozemků v přilehlém areálu „Na Chemické“, kde vlastní 301 m2 zastavěných ploch a v areálu MORAVAN, kde je vlastníkem 42 041 m2 ploch zastavěných a manipulačních a 3.775 m² vodní plochy

V areálech v Otrokovicích vlastní společnost 48 objektů v následujícím členění:

• 37 výrobních, skladovacích a pomocných objektů v průmyslovém areálu TOMA

• 3 administrativní objekty v průmyslovém areálu TOMA

• 2 objekty v areálu „Na Chemické“

• 6 objektů v areálu MORAVAN.

TOMA, a.s. vlastní v průmyslovém areálu cca 11 km vozovek a téměř 15 km železniční vlečky zasahující i do přilehlého areálu “Na Chemické”, dále 7.462 m tepelných kanálů a 2.500 m energo-kanálů, které jsou zčásti situovány rovněž v přilehlém areálu “Na Chemické”.

Mimo uvedené areály vlastní společnost 19.548 m2 zastavěných ploch (především kalová pole ČOV) a 32.179 m2 pozemků, přičemž se jedná hlavně o nezastavěné plochy a ostatní zeleň v různých částech města Otrokovice. Dále je vlastníkem pozemků ve strategické části Zlína – v Loukách o rozloze 6.912 m2 v lokalitě, která je územním plánem určena k vybudování obchodní sítě.

Mimo areál jsou ve vlastnictví TOMA, a.s. zejména nemovitosti: polyfunkční objekt na ulici Kvítková ve Zlíně se 180 byty, polyfunkční objekt s nebytovými prostory na ulici Lorencova ve Zlíně, nebytové prostory v administrativní budově ve Valašském Meziříčí, Prodejní pasáž ve Zlíně, bytový dům v Hulíně, pozemky v Brně, objekt ve Zlatých Horách. Nebytové prostory jsou nabízeny k prodeji, pronajímány k prodejní činnosti a poskytování služeb. (viz. také informace o pronajímaných nemovitostech, informace o investičních akcích, informace o prodeji a nákupu nemovitostí)

Společnost TOMA, a.s. vlastní 5.774 m2 pozemků u Brna, v katastrálním území Žebětín s cílem developerským způsobem řešit na této ploše polyfunkční dům.

V roce 2014 byly prodány pozemky stávajícím vlastníkům nemovitostí v průmyslovém areálu pro jejich další rozvoj o výměře 3.000 m² za cenu 1.500 Kč.

V roce 2014 došlo ke koupi dvou pomocných objektů a pozemků tvořících celek sousedící těsně s areálem MITAS o celkové výměře 10.500 m² za celkovou cenu

4.400 tis. Kč.

Společnost TOMA, a.s. dokoupila v roce 2014 další strategický pozemek ve východní části průmyslového areálu o výměře 1.500 m² za cenu 388 tis. Kč.

V roce 2014 došlo ke koupi pozemku o výměře 1.143 m2 za cenu 588 tis. Kč v rámci sjednocení okolí budov 38 a,b,c pro další rozvojové projekty.

Při koupi nemovitého majetku je vždy zvažováno jeho budoucí využití vzhledem ke strategickému rozvoji areálu a především scelování ploch k budoucímu využití novými vlastníky nebo nájemci.

V roce 2014 byly prodány dvě sekce Centra obchodu a služeb v Otrokovicích v celkové hodnotě 12.584 tis. Kč.

Podstatná část nemovitého majetku společnosti (budovy cca 50%, pozemky cca 20%) je pronajímána jiným podnikatelským subjektům a nájemné tvoří významný zdroj příjmů společností. Část nemovitého majetku je společností využívána k zajišťování ostatních činností a menší část majetku je postupně odprodávána. Celkový objem vlastněného nemovitého majetku (zůstatková hodnota cca 581 mil. Kč) je vzhledem k dosahovaným tržbám vysoká a vzhledem ke stáří budov klade vysoké finanční nároky na údržbu a opravy. Vedení společnosti aktivně usiluje o maximální pronájem budov a pozemků. Mimo nezbytnou údržbu jsou investice do vlastněných budov podmíněny ekonomickou efektivností vynaložených nákladů v podobě získání dodatečných příjmů.

Popis nejvýznamnějších pronajímaných nemovitostí

Xxxxx XXXX (k.ú. Otrokovice, LV 2598)

Administrativní objekty

• č.p. 332 – 3 podlažní objekt, zastavěná plocha 1.490 m2, dvě podlaží jako kanceláře, v přízemí obchody a jídelna, obsazenost se pohybuje okolo 85 %, průměrná cena za nájem je cca 1.200,- Kč za 1 m² a rok nájmu

• č.p. 1566 – 3 podlažní objekt, zastavěná plocha 1.600 m2, jedno podlaží kancelářské, jedno prodejní a přízemí je pronajímáno lékařům jako zdravotní středisko, průměrná obsazenost je 80 %, nájem cca 900,- Kč za 1 m² a rok nájmu

• centrum obchodu a služeb – 2 sekce o výměře 500 m² určené primárně k prodeji, do doby prodeje jsou pronajímány, obsazenost 100%, cena 1200,- Kč za m² a rok nájmu

Skladovací a výrobní objekty

• budova 46 – přízemní skladovací hala o výměře 3.500 m² rozdělená na pronajímané části, obsazenost 100%, cena za nájem cca 450,- Kč za 1 m² a rok nájmu

• budova 45a – pětipatrová skladovací a výrobní budova o pronajímatelné ploše cca

5.000 m², pronajímané prostory od 50 do 700 m², cena za nájem cca 430,- Kč za 1 m² a rok nájmu, obsazenost cca 40 %

• budova a pozemky REMAQ I , II a III – pronajímáno celé pro zpracování plastů

• budova 38a,b,c – přízemní skladovací budova o výměře 6.000 m², nabyto v dražbě, neudržováno, bez zázemí, obsazenost 90%, cena za nájem cca 160,- Kč za 1 m² a rok nájmu

Kvítková 80 (k.ú. Zlín, LV 6833)

Polyfunkční objekt na ulici Kvítková ve Zlíně se 180 byty (zastavěná plocha 894 m2), spolu s nebytovými prostory o výměře 1199 m2. Část polyfunkčního objektu je pronajímána jako obchodní prostory o výměře 1000 m² s dlouhodobými pronájmy, nájemné se pohybuje okolo 3.000,- Kč za 1 m² a rok nájmu. Obsazenost těchto prostor je trvale 95%. Většinu objektu tvoří bytové jednotky (180 bytů, z toho 160 garsoniér o výměře 26 m² a 20 dvoupokojových bytů o výměře 54,70 m²). Obsazenost bytových jednotek je 80 %. Průměrný nájem v bytech po ukončení regulace nájemného je 4.000,- Kč měsíčně.

Lorencova 248 (k.ú. Zlín, LV 6833)

Třípodlažní objekt na ulici Lorencova ve Zlíně o výměře 1.284 m² (zastavěná plocha 974 m2). Objekt je pronajímán celý ke komerčním účelům. Jsou zde kancelářské prostory a služby. Velikost pronajímaných prostor je od 600 m² do 15 m², průměrná cena za pronájem je cca 1.200,- Kč za 1 m² a rok nájmu. Obsazenost je cca 60 %.

Prodejní pasáž Louky (k.ú. Louky nad Dřevnicí, LV 614)

Ve dvoupodlažním objektu Prodejní pasáže ve Zlíně – Loukách je k dispozici 2.290 m² obchodních prostor k pronájmu. Většinou jde o obchody s oděvy, nábytkem, elektro, služby apod. o výměře od 25 m² do 350 m². Doba pronájmu se pohybuje od 1 do 5 let za průměrnou cenu cca 2.500,- Kč za 1 m² a rok nájmu.

Zástavní práva k nemovitostem

(Údaje dle výpisů z katastru nemovitostí, 2. leden 2015)

Popis zástav k nemovitému majetku je uveden v příloze individuální a konsolidované účetní závěrky.

Věcná břemena k nemovitostem

(Údaje z výpisů z katastru nemovitostí, 2. leden 2015)

Společnost TOMA, a.s. má k svému nemovitému majetku následující věcná břemena (dále jen VB):

1. VB právo vedení plynové přípojky a vstupu za účelem údržby dle geometrického plánu č. 1904 (pvz 371/2000) ze dne 20.9.1999 pro společnost FORCHEM, s.r.o. (IČ 46905367) k parcele 430/30 k. ú. Otrokovice (LV 2598).

2. VB vstupu a výstupu, vjezdu a výjezdu nezbytnými mechanizmy dle geometrického plánu č. 1807 ze dne 19.7.2000 pro společnost Teplárna Otrokovice a.s. (IČ 46347089) k parcele 334/9, 334/39, 334/10, 334/16 k. ú. Otrokovice (LV 2598).

3. VB chůze a jízdy za účelem provádění obsluhy, údržby, kontroly, opravy, případně odstranění energetického zařízení vybudovaného v mezích a hranicích dle geometrického plánu č. 3092-2001/2005 ze dne 7.9.2005 pro společnost Teplárna Otrokovice a.s. (IČ 46347089) k parcele 334/10 k. ú. Otrokovice (LV 2598).

4. VB břemeno zřizování a provozování vedení plynárenského zařízení dle GP č. 4617-6/2013 k p.č. 430/5 pro RWE GasNet, s.r.o. dle smlouvy ze dne 29.4.2014 v k.ú. Otrokovice (LV 2598)

5. VB břemeno chůze a jízdy dle ZPM 1351 ze dne 7.12.1995 pro Otrokovické papírny a.s. k p.č. 458/147 k.ú. Otrokovice (LV2598)

6. VB břemeno chůze a jízdy dle GP 2757-167/2003 ze dne 8.1.2004 pro SOMAT, s.r.o. k p.č. 458/147 k.ú. Otrokovice (LV2598)

7. VB břemeno chůze a jízdy dle GP 2220-611/2001 ze dne 28.8.2001 pro Xxxxx Xxxxx ing. k p.č. 458/147 k.ú. Otrokovice (LV2598)

Budova č. p. 419 Prodejní pasáž je postavena na pozemcích, které patří společnosti Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně. Na základě této skutečnosti byla mezi společností TOMA, a.s. jako oprávněný a Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně jako povinný dne 20.9.2007 (právní účinky vkladu 17.10.2007) uzavřena smlouva o zřízení věcného břemene k parcele 670/35 a St. 729, k. ú. Louky nad Dřevnicí (LV 636) následující věcná břemena na dobu 20 let:

1. VB užívání za účelem jímání vody v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část C (stavba č. p. 419 a parcela 670/35)

2. VB chůze a jízdy (stavba č. p. 419 a parcela 670/35)

3. VB umístění trafostanice v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část E (stavba č. p. 419 a parcela 670/35)

4. VB užívání a stavby v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část A (stavba č. p. 419 a parcela St. 729)

5. VB užívání a stavby v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část B (stavba č. p. 419 a parcela St. 729)

6. VB užívání v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část D (stavba č. p. 419 a parcela 670/35)

7. VB užívání v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část D (stavba č. p. 419 a parcela St. 729)

Na pozemcích určených k budoucí výstavbě v k.ú. Louky nad Dřevnicí byla uzavřena smlouva o zřízení věcného břemene ke zřizování a provozování distribuční soustavy s E.ON Distribuce, a.s. jako oprávněným úplatně na tyto pozemky dle geom. plánu č. 983-074_10/2010 pro pozemky: p.č. 670/47, 670/178, 670/36, 670/57, vše k.ú. Louky nad Dřevnicí.

V roce 2009 společnost TOMA, a.s. odkoupila části pozemků v k. ú. Otrokovice (LV 2598) pod mostním křídlem za účelem převodu silničního mostu na Kraj Zlín a tyto parcely č. 3485 a č. 3487 jsou zatíženy těmito věcnými břemeny:

1. VB chůze a jízdy ze dne 8.3.2001 (právní účinky vkladu ke dni 1.6.2001) pro

p. 3447 na základě smlouvy o VB V3 2551/2001

2. VB chůze a jízdy ze dne 9.6.1998 (právní účinky vkladu ke dni 9.6.1998) pro

p. St. 765 na základě smlouvy o VB V3 3345/1998

3. VB chůze a jízdy ze dne 9.6.1998 (právní účinky vkladu ke dni 9.6.1998) pro

p. St. 1108 na základě smlouvy o VB V3 3345/1998

4. VB chůze a jízdy ze dne 9.6.1998 (právní účinky vkladu ke dni 9.6.1998) pro

p. 3416 na základě smlouvy o VB V3 3345/1998

5. VB chůze a jízdy ze dne 9.6.1998 (právní účinky vkladu ke dni 9.6.1998) pro

p. 3417 na základě smlouvy o VB V3 3345/1998

6. VB chůze a jízdy ze dne 3.10.1997 (právní účinky vkladu ke dni 6.10.1997) pro p. 3411 na základě smlouvy o VB V3 7105/1997

7. VB chůze a jízdy ze dne 3.10.1997 (právní účinky vkladu ke dni 6.10.1997) pro p. St. 770 na základě smlouvy o VB V3 7105/1997

8. VB chůze a jízdy ze dne 3.10.1997 (právní účinky vkladu ke dni 6.10.1997) pro p. 3500 na základě smlouvy o VB V3 7105/1997

9. VB cesty, příchodu a odchodu, příjezdu a odjezdu dopravními a mechanizačními prostředky v potřebném rozsahu ze dne 4.11.1999 (právní účinky kladu ke dni 17.1.2000) pro Krištof Milan Ing., Školní 1271, 765 02 Otrokovice, RČ: 710424/4158 na základě smlouvy o VB V3 346/2000

10. VB cesty a dále dle smlouvy ze dne 4.11.2000 (právní účinky vkladu ke dni 17.1.2000) pro SG spol. s r.o., Náměstí Míru 65, 760 01 Zlín, IČ: 00000000 na základě smlouvy o VB V3 347/2000

11. VB cesty, příchodu a odchodu, příjezdu a odjezdu dopravními a mechanizačními prostředky v potřebném rozsahu ze dne 23.6.2000 (právní účinky kladu ke dni 26.6.2000) pro SOKOLA s.r.o., Xxxxxxxxxx xxxxxxx 00, 000 00 Xxxxxxxxx, IČ: 00000000 na základě smlouvy o VB V3 4601/2000

12. VB cesty ze dne 18.5.2001 (právní účinky vkladu ke dni 31.5.2001) pro p. 3461 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné

13. VB cesty ze dne 18.5.2001 (právní účinky vkladu ke dni 31.5.2001) pro p. 3183 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné

14. VB cesty ze dne 18.5.2001 (právní účinky vkladu ke dni 31.5.2001) pro p. 3304 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné

15. VB služebnost průchodu a průjezdu ze dne 21.10.1997 (právní účinky vkladu ke dni 27.11.1997) pro WICTOR ZLÍN, s.r.o., tř. T. Bati, budova 103, 765 02 Otrokovice, IČ: 00000000 na základě smlouvy o VB V3 8329/1997

16. VB cesty v rozsahu dle smlouvy ze dne 13.4.2000 (právní účinky vkladu ke dni 24.7.2000) pro p. 3424/1 na základě smlouvy o VB V3 5300/2000

17. VB cesty v rozsahu dle smlouvy ze dne 13.4.2000 (právní účinky vkladu ke dni 24.7.2000) pro p. 3424/2 na základě smlouvy o VB V3 5300/2000

18. VB cesty v rozsahu dle smlouvy ze dne 13.4.2000 (právní účinky vkladu ke dni 24.7.2000) pro p. 3424/3 na základě smlouvy o VB V3 5300/2000

V roce 2009 společnost TOMA, a.s. dokončila výstavbu Centra obchodu a služeb v k.ú. Otrokovice za účelem prodeje nebytových prostor jednotlivým majitelům. Pozemky v okolí stavby vlastní společnost TOMA,a.s., proto byla zřízena VB chůze a jízdy pro jednotlivé majitele nebytových prostor na pozemcích 447/30 a 447/53:

1. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1845/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

2. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1845/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

3. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1846/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

4. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1846/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

5. VB chůze a jízdy pro jednotku 1845/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

6. VB chůze a jízdy pro jednotku 1845/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

7. VB chůze a jízdy pro jednotku 1846/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

8. VB chůze a jízdy pro jednotku 1846/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

9. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1852/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 1.10.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 6.10.2009).

10. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1852/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 1.10.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 6.10.2009).

11. VB chůze a jízdy pro jednotku 1852/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 1.10.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 6.10.2009).

12. VB chůze a jízdy pro jednotku 1852/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 1.10.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 6.10.2009).

13. VB chůze a jízdy pro jednotku 1848/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 9.6.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 7.12.2009).

14. VB chůze a jízdy pro jednotku 1848/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 9.6.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 7.12.2009).

15. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1848/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 9.6.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 7.12.2009).

16. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1848/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 9.6.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 7.12.2009).

Na pozemcích v Brně – Žebětíně, určených pro výstavbu je zřízeno věcné břemeno na základě smlouvy z 9.1.2007 umístění kabelu a stožárů veřejného osvětlení pro Statutární město Brno (právní účinky vkladu ke dni 6.2.2007)

Na pozemcích v průmyslovém areálu MORAVAN bylo ke dni 23.12.2011 zřízeno věcné břemeno užívání k průchodu a průjezdu osobními i nákladními automobily a letadly bez omezení tonáže v kteroukoliv denní i noční dobu, včetně jejich spočinutí. Jedná se o věcné břemeno na komunikace areálu pro parcely: p.č. 3097/13, 3097/6, 3093, 3097/9, 3095/3, 3097/7, 3115/37 dále pro st.p.č. 1395, 1425,1426, 1430, ,

2004 a dále pro stavby na bez čp/če na parc. st. 1395, 1430, 2004, 1426, 1425. Podrobnosti viz LV č. 2598, k.ú. Otrokovice, odst. B1 - jiná práva.

Předkupní práva k nemovitostem

(Údaje z výpisů z katastru nemovitostí,2 leden 2015)

• Na základě smlouvy o zřízení věcného předkupního práva ze dne 22.05.2009 (účinky vkladu ke dni 8.7.2009) vzniklo předkupní právo ke čtyřem nemovitostem, stavbě s č.p. 1729 na st. parcele 3383, parcele 435/36, 435/38 a st. p. č. 3460/1 zapsaným u Katastrálního úřadu pro Zlínský kraj pro k. ú. Otrokovice (LV2598) pro stávajícího nájemce nemovitostí - společnost zabývající se recyklací plastů

• Na základě smlouvy o zřízení věcného předkupního práva ze dne 24.8.2012 (účinky vkladu ke dni 19.9.2012) vzniklo předkupní právo ke dvěma nemovitostem, parcele 435/40 a St. 3460/2 zapsaným u Katastrálního úřadu pro Zlínský kraj pro k. ú. Otrokovice (LV2598) pro stávajícího nájemce nemovitostí - společnost zabývající se recyklací plastů.

Charakteristika strojů, zařízení a ostatního movitého majetku

Společnost TOMA, a.s. má vysoce diverzifikovaný předmět své činnosti. V souvislosti s tím má také diverzifikovaný movitý majetek. Stroje, zařízení a další movitý majetek podniku slouží k zajišťování jeho činností, mezi které patří nákup, výroba a rozvod energetických a jiných médií (voda, filtrovaná voda, pára, stlačený vzduch, elektrická energie, zemní plyn), pronájem a správa nemovitostí, finanční leasing, čištění odpadních vod, drážní doprava a opravy motorových vozidel, poštovní služby a služby akreditované laboratoře. Mezi činnosti patří také zpracování biologicky rozložitelných odpadů a kapalných průmyslových odpadů. Menší část movitého hmotného majetku je tvořena předměty, které jsou pronajímány formou finančního leasingu. Část movitého majetku (technologie čistírny odpadních vod a fotovoltaická elektrárna) je zastavena formou notářského zápisu za investiční úvěry ve prospěch financujících bank (ČSOB, a.s. a GE MoneyBank, a.s.). Movitý majetek slouží k zajišťování hlavních činností společnosti a nevykazuje žádné neobvyklé nebo jinak významné skutečnosti a charakteristiky, které by měly zásadní význam pro posouzení ekonomické situace emitenta a hodnoty jeho akcií. Další informace o majetku podniku jsou uvedeny v jiných částech této výroční zprávy, v příloze účetní závěrky společnosti za rok 2014 a zprávě představenstva společnosti o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku, které jsou součástí této výroční zprávy.

Majetek pronajatý formou finančního leasingu

Společnost od poloviny 90. let poskytuje finanční leasing. Tato činnost byla v minulosti zvolena jako vhodná forma investování a zhodnocování volných peněžních prostředků společnosti. V posledních letech zájem o tuto formu financování významně opadá, což se projevuje v podstatném poklesu objemu poskytovaného leasingového financování. Tento pokles společnost částečně kompenzuje poskytováním obchodních úvěrů bonitním klientům, které jsou zastaveny nemovitostmi.

K 31.12.2014 byl počet aktivních leasingových smluv 36. Účetní zůstatková cena leasovaných předmětů byla cca 17 mil.Kč (podle českých účetních předpisů). Skladba leasovaných předmětů je následující: výherní a nevýherní hrací přístroje (91%), nákladní a osobní automobily (5%), stroje, zařízení a ostatní (4%). V roce 2014 bylo uzavřena pouze 1 leasingová smlouva (smlouva o finančním pronájmu a následným odkoupením pronajaté věci) v celkovém objemu 353 tis. Kč (kupní ceny bez DPH).

Problémy z oblasti životního prostředí, jež mohou ovlivnit využití hmotného majetku

V průmyslovém areálu společnosti byla v minulých dobách (30-80 léta. 20 století) realizována ve značném rozsahu koželužská výroba (Baťovy závody, posléze Svit n.p.). Při koželužském technologickém procesu se používala řada nebezpečných a jedovatých chemikálií. V průběhu let tak došlo na některých místech ke kontaminaci budov a půdy těmito látkami. Na konci 90. let (po povodních 1997) profinancoval Fond národního majetku rozsáhlou sanaci nemovitostí v areálu a odstranil tak tyto staré ekologické zátěže.

V průmyslovém areálu a v širším okolí byla a stále je realizována řada geologicko- průzkumných akcí. V r. 2012 bylo provedeno několik kontrolních půdních vrtů. Vrty byly geologicky zdokumentovány a byly odebrány vzorky zeminy a podzemní vody pro analýzu prioritních kontaminantů. Žádný ze sledovaných parametrů nepřekročil hodnoty identifikátoru znečistění zemin pro průmyslová území. V současné době nebyly prokázány negativní vlivy na vodní zdroje a ekosystémy. Kvalita spodních vod je průběžně (2x ročně) sledována.

Emitentovi nejsou známy další problémy z oblasti životního prostředí, které by mohli ovlivnit využití hmotných dlouhodobých aktiv ze strany emitenta.

Informace o bankovních úvěrech a dalších závazcích

Kontokorentní úvěr 25 mil. Kč (krátkodobý zdroj kapitálu) CSOB

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 5.9.2008 s bankou ČSOB, a.s. smlouvu o kontokorentním úvěru ve výši maximálního úvěrového limitu 25 mil. Kč, který slouží jako finanční rezerva ke krytí případných přechodných nedostatků peněžních prostředků. Úroková sazba je stanovena jako součet referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu O/N PRIBOR a marže v pevné výši 1,60 % p.a. Úvěr je zajištěný zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku, blankosměnkou a zástavním právem k nemovitostem. Každá ze smluvních stran může smlouvu vypovědět bez udání důvodu s 3-měsíční výpovědní lhůtou. Ke dni 31.12.2014 nebyl úvěr čerpán ani ke dni 31.3.2015.

Revolvingový úvěr 60 mil.Kč (krátkodobý zdroj kapitálu) GE

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 1.12.2006 s GE Money Bank, a.s., a.s. smlouvu o revolvingovém úvěru ve výši 50 mil. Kč. Dodatkem ze dne 12.4.2012 byl limit zvýšen na 60 mil.Kč. Úvěr je poskytnut na provozní financování. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 1,6 % p.a. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěný zástavním právem k nemovitostem, zástavním právem k pohledávkám z pojistného plnění a blankosměnkou. Každá ze smluvních stran může smlouvu vypovědět bez udání důvodu s 3-měsíční výpovědní lhůtou. Ke dni 31.12.2014 nebyl úvěr čerpán, ke dni 31.3.2015 bylo vyčerpáno 10 mil.Kč.

Investiční úvěr 45 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) CSOB

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 5.9.2008 s ČSOB, a.s. smlouvu o úvěru ve výši 45 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na financování modernizace čistírny odpadních vod. Úvěr byl plně vyčerpán dne 15.9.2008. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 1,50 %

p.a. Úvěr má být splácen od 31.3.2009 do 5.9.2018 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěný zástavním právem k nemovitostem (ve vlastnictví Průmyslové ČOV, a.s.), zástavním právem k movitým věcem (technologie čistírny odpadních vod), zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku. Zůstatek úvěru k 31.12.2014 byl 17.595 tis.Kč a ke dni 31.3.2015 částka 16.421 tis.Kč.

Investiční úvěr 29 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) CSOB

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 5.9.2008 s ČSOB, a.s. smlouvu o úvěru ve výši

29 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na financování projektu intenzifikace plynového hospodářství, na který získala společnost dotaci z programu OPPI. Úvěr byl plně vyčerpán čerpán v průběhu realizace projektu. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 1,50 % p.a. Úvěr je splácen od 30.9.2010 do 5.9.2018 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěný zástavním právem k nemovitostem (ve vlastnictví TOMA, a.s. a Průmyslové ČOV, a.s.), zástavním právem k movitým věcem (technologie čistírny odpadních vod), zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku. Nesplacená část úvěru k 31.12.2014 byla

13.452 tis.Kč a ke dni 31.3.2015 částka 12.555 tis.Kč.

Investiční úvěr 20 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) RF

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 25.9.2008 s Raiffeisenbank a.s. smlouvu o úvěru ve výši 20 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na financování výstavby haly k pronájmu. Úvěr byl postupně čerpán, jak probíhala realizace projektu. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s úrokovým obdobím jeden den a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu O/N PRIBOR a marže v pevné výši 1,20 % p.a. Úvěr je splácen od 30.6.2009 do 30.6.2018 v pravidelných čtvrtletních splátkách. Úroky jsou splatné rovněž čtvrtletně. Úvěr je zajištěn zástavním právem k nemovitosti (výrobní hala), zástavním právem k pohledávkám z pronájmu haly a vinkulací pojistného plnění k hale. Nesplacená část úvěru k 31.12.2014 byla 7.568 tis.Kč a ke dni 31.3.2015 částka 7.027 tis.Kč.

Investiční úvěr 88 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) GE

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 22.6.2010 s GE Money Bank, a.s., smlouvu o úvěru ve výši 88 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na financování výstavby fotovoltaické elektrárny o celkovém instalovaném výkonu cca 1,6 MW. Úvěr byl postupně čerpán, jak probíhala realizace projektu až do částky 82.134 tis.Kč, zbylá část nebyla vyčerpána. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 2,8 % p.a.. Úvěr je být splácen od 20.11.2010 do 20.7.2019 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěn zástavním právem k nemovitostem (ve vlastnictví TOMA,

a.s. a Průmyslové ČOV, a.s.), zástavním právem k movitým věcem (technologie fotovoltaické elektrárny), zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku, blankosměnkou a zástavním právem k pohledávkám z pojistného plnění k zastaveným nemovitostem a movitým věcem. Nesplacená část úvěru k 31.12.2014 byla 43.434 tis.Kč a ke dni 31.3.2015 částka 41.904 tis.Kč.

Investiční úvěr 13 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) RF

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 7.1.2011 s Raiffeisenbank a.s. smlouvu o úvěru ve výši 13 mil. Kč. Úvěr byl poskytnut na financování výstavby haly k pronájmu (přístavba k původní hale). Úvěr byl postupně čerpán, jak probíhala realizace projektu až do částky 12.985 tis.Kč, zbylá část nebyla čerpána. Úroková sazba je

stanovena jako pohyblivá s úrokovým obdobím jeden den a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu O/N PRIBOR a marže v pevné výši 1,62 % p.a. Úvěr je splácen od 30.6.2011 do 30.6.2020 v pravidelných čtvrtletních splátkách. Úroky jsou splatné rovněž čtvrtletně. Úvěr je zajištěn zástavním právem k budované hale, zástavním právem k pohledávkám z pronájmu haly a vinkulací pojistného plnění k hale. Nesplacená část úvěru ke dni 31.12.2014 byla 7.705 tis.Kč a k 31.3.2015 částka 7.353 tis.Kč.

Investiční úvěr 20 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) RF

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 28.11.2011 s Raiffeisenbank a.s. smlouvu o úvěru ve výši 20 mil. Kč. Úvěr byl poskytnut na refinancování výstavby bytového domu POHODA v Hulíně. Úvěr byl jednorázově čerpán v lednu 2012. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s úrokovým obdobím jeden den a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu O/N PRIBOR a marže v pevné výši 2,30 % p.a. Úvěr je splácen od 31.3.2012 do 30.9.2021 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné čtvrtletně. V případě prodeje bytů ve vlastnictví TOMA, a.s. třetí osobě bude celá kupní cena použita k mimořádné splátce úvěru a délka splácení bude adekvátně zkrácena. Úvěr je zajištěn zástavním právem k bytům ve vlastnictví XXXX, a.s., zástavním právem k pohledávkám z pronájmu bytů a vinkulací pojistného plnění k bytům ve vlastnictví TOMA, a.s.. Nesplacená část úvěru ke dni k 31.12.2014 byla 14.087 tis.Kč a k 31.3.2015 částka 13.565 tis.Kč.

Investiční úvěr 30 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) RF

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 4.10.2012 s Raiffeisenbank a.s. smlouvu o úvěru ve výši 30 mil. Kč. Úvěr byl poskytnut na financování výstavby haly k pronájmu (přístavba k původní hale). Úvěr byl postupně vyčerpán, jak probíhala realizace projektu. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s úrokovým obdobím jeden týden a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu W PRIBOR a marže v pevné výši 1,62 % p.a. Úvěr je splácen od 31.8.2013 do 30.6.2022 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné rovněž měsíčně. Úvěr je zajištěn zástavním právem k hale, zástavním právem k pohledávkám z pronájmu haly a vinkulací pojistného plnění k hale. Nesplacená část úvěru ke dni k 31.12.2014 byla 25.234 tis.Kč a k 31.3.2015 částka 24.393 tis.Kč

Investiční úvěr 38 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) CSOB

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 31.10.2014 s ČSOB, a.s. smlouvu o úvěru ve výši 38 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na financování projektů rekonstrukce a optimalizace parní tepelné sítě a pořízení technologie na využití odpadního tepla z KGJ na sušení kalů z ČOV. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 1,60 %

p.a. Úvěr bude splácen od 30.11.2015 do 31.10.2024 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr bude zajištěný zástavním právem k nemovitostem (ve vlastnictví TOMA, a.s. a Průmyslové ČOV, a.s.), zástavním právem k movitým věcem (technologie sušárny kalů), zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku. Úvěr dosud nebyl čerpán.

Zajišťovací provázanost

Popis vzájemných ručení je uveden v příloze individuální a konsolidované účetní závěrky.

Úvěry a půjčky společnost čerpala v souvislosti s realizací uvedených investičních projektů a také v souvislosti s celkovou vyšší investiční a provozní aktivitou společnosti. Všechny úvěry jsou dostatečně zajištěny a řádně spláceny podle dohodnutých splátkových kalendářů. Do budoucna nejsou očekávány žádné problémy, jež by mohli ovlivnit nebo ohrozit splácení bankovních úvěrů a finanční situaci emitenta.

Další závazky společnosti TOMA, a.s. tvoří krátkodobé závazky z běžného obchodního styku v celkové výši 87.160 tis. Kč ke dni 31.12.2014, přičemž více jak 30 dní po splatnosti z této částky bylo jen 2.454 tis.Kč. Drtivá většina závazků je ve splatnosti. Podstatnou část závazků téměř 48 mil.Kč tvoří závazky vůči dceřiné společnosti PRŮMYSLOVÁ ĆOV, a.s. a to z postoupení pohledávek a z nájmu. Závazky které jsou více jak 30 dnů po splatnosti, jsou tvořeny fakturací od dodavatelů, a jejich úhrada je pozastavena z důvodu nedodělků, reklamace nebo připravovaného zápočtu apod.. Tyto závazky nejsou nijak zajištěny.

Společnost TOMA, a.s. byla a je schopná řádně a včas dostát svým závazkům. Pakliže existují závazky po splatnosti je to z jiných důvodů než, že by to značilo problémy se solventností. Většinou se jedná o zdržení úhrad z důvodu zápočtu nebo nesplnění závazku ze strany dodavatele. Mimo běžný obchodní styk a uvedených úvěrů a půjček nemá společnost žádné podstatné závazky, které by mohly ovlivnit její finanční situaci. Vyjma ručení za úvěr společnosti Průmyslová ČOV, a.s. a ČOV Senica, s.r.o. společnost nemá žádné podmíněné závazky.

Nejpodstatnějším zdrojem kapitálu společnosti je vlastní kapitál jako dlouhodobý zdroj financování, bankovní úvěry (krátkodobé i dlouhodobé) a přijaté půjčky. Nejsou žádná významná omezení využití zdrojů kapitálu, která by podstatně ovlivnila nebo mohla ovlivnit provoz emitenta a to i nepřímo.

Popis finanční struktury, finanční situace a peněžních toků

Celková míra zadlužení společnosti TOMA, a.s. je nízká. K 31.12.2014 tvoří celkové závazky cca 14,7% celkového kapitálu (z toho dlouhodobé úvěry 5,1%). Meziročně se zadluženost společnosti mírně snížila. Vzrostly závazky z obchodního styku, jedná se o důsledek realizace několika investičních akcií a vyúčtování prací prováděných ke konci roku dodavateli, přičemž tyto závazky byl uhrazeny až v lednu roku následujícího. Klesly krátkodobé i dlouhodobé úvěry v důsledku řádných splátek. V průběhu roku nebyl čerpán žádný úvěr. Všechny úvěry byly řádně spláceny v souladu se smluvními splátkovými kalendáři. Řádné splátky čerpaných úvěrů (cca 30 mil.Kč) a čerpání nového investičního úvěru (38 mil.Kč) povedou k velmi mírnému zvýšení úvěrového zadlužení společnosti v roce 2015. Celková míra zadlužení společnosti by se v roce 2015 měla pohybovat okolo 15%.

Všechny projekty, které jsou financovány z dlouhodobých investičních úvěrů, jsou koncipovány tak, aby cash flow z nich plynoucí bylo dostatečné na krytí všech souvisejících nákladů tak i splátek úvěrů a nedocházelo k podkapitalizování. Vedení

společnosti zvolenou finanční politikou (financování investičních projektů čerpáním bankovních úvěrů) směřuje k optimální finanční struktuře s vyšší mírou zadlužení, která mimo jiné i vlivem pozitivního efektu daňového štítu nákladových úroků snižuje celkové náklady na podnikový kapitál a přispívá k tvorbě ekonomické přidané hodnoty. Vedení podniku vynakládá veškerou odbornou péči při řízení finanční struktury zejména s ohledem na riziko růstu nákladů finanční tísně, jež se zvyšují s růstem zadlužení podniku. Vzhledem k nízké míře zadlužení a v důsledku odpovědného řízení cash flow společnosti jsou však rizika spojená se zadlužením společnosti minimální a společnost nemá žádné problémy se splácením čerpaných úvěrů ani takové problémy v budoucnu neočekává. Finanční situace emitenta je stabilizovaná. Do budoucna bude vedení společnosti pokračovat v politice využívání cizího kapitálu jako levnějšího zdroje financování. Zejména nízká hodnota úrokových sazeb mezibankovního trhu (PRIBOR) pozitivně ovlivňuje finanční výsledek hospodaření společnosti, protože úrokové sazby všech čerpaných úvěrů jsou na tyto pohyblivé sazby přímo vázány.

V roce 2014 dosáhla společnost čistého výsledku hospodaření ve výši 34.744 tis.Kč a tržeb ve výši 328 mil.Kč. V hospodaření minulého roku se zásadně projevila dividenda ve výši 100 mil.Kč, při jejím zohlednění je dosažený zisk plně srovnatelný. Oproti minulému období je patrný mírný pokles tržeb a to zejména z oblasti zpracování odpadů. Naopak tržby z prodeje energií vzrostly. Pozitivní vliv na vyšší tržby mimo jiné měla i vyšší produkce el. energie z fotovoltaických panelů a KGJ. To se projevilo jednak ve vyšších výnosech (čerpání zelených bonusů) a úspoře provozních nákladů (nižší nákupy el. energie). Výroba el. energie ze solárních panelů a kogeneračních jednotek probíhá i nadále bez komplikací. U ostatních činností nedošlo v průběhu roku ani při srovnání s minulým obdobím k podstatným změnám.

Hlavními realizovanými investicemi byly modernizace ČOV, rekonstrukce a optimalizace tepelné parní sítě a výstavba sušárny kalů z ČOV a napojení nového vjezdu do areálu společnosti (viz. popis investičních akcí)

V minulosti postavené byty a nebytové prostory v Hulíně a v Otrokovicích (Centrum obchodu a služeb), které se dosud nepodařilo všechny prodat, jsou úspěšně pronajímány. I nadále však zůstává hlavním cílem prodej těchto nemovitostí, ve kterých má společnost vázány investované finanční prostředky. V roce 2014 se podařilo prodat jednu z nebytových jednotek (Centrum obchodu a služeb), což mělo pozitivní vliv na výsledek hospodaření společnosti.

Celkové cash flow společnosti v roce 2014 vyústilo v celkový pokles peněžních prostředků ve výši 28 mil.Kč. Při stanovení peněžních toků nepřímou metodou jsou patrné následující skutečnosti. V provozním cash flow se kladně projevil zisk a odpisy a po vyloučení zisků z investiční a finanční činnosti dosáhlo provozní cash flow před zohlednění změn pracovního kapitálu +61 mil.Kč. Ve změnách pracovního kapitálu se nejvýrazněji projevil kladně snížení objemu pohledávek +20 mil.Kč. Po zohlednění změny zásob a pohledávek a placených úroků dosáhl čistý provozní cash flow +80 mil.Kč. U investiční činnosti mělo negativní vliv na cash flow pořízení dlouhodobého majetku – viz zmíněné investiční akce (- 103 mil.Kč) a pozitivní pak zejména příjmy z prodeje dlouhodobého majetku (+12 mil.Kč), snížení dlouhodobých pohledávek vlivem poklesu leasingové činnosti (+ 6 mil.Kč), finanční výnosy (+ 8 mil.Kč). Celkové cash flow z investiční činnosti pak dosáhlo -78 mil.Kč. Ve finanční činnosti se projevilo pouze splácení úvěrů (- 31 mil.Kč). V cash flow uplynulého roku je zřejmé, že kladné cash flow z provozní činnosti plně pokrylo záporné cash flow

z investiční činnosti. Snížením zadlužení společnosti (splátky úvěrů) a tedy záporným tokem z finanční činnosti však došlo k celkovému snížení volných finančních prostředků společnosti.

Co se týče vývoje finanční situace, tvorby tržeb a zisku podniku nedošlo v roce 2014 k dalším mimořádným nebo významným faktorům nebo vlivům, které by bylo nutné samostatně komentovat. Hospodaření společnosti dosáhlo zisku. Pro rok 2015 nejsou plánovány ani očekávány žádné skutečnosti se zásadním dopadem do výše tržeb, výsledků hospodaření nebo finanční situace společnosti. Podrobnější informace jsou součástí účetní závěrky společnosti za rok 2014 a zprávy představenstva společnosti o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku, které jsou součástí této výroční zprávy.

Hlavní rizikové faktory ve finančním řízení společnosti

Společnost nemá definované cíle a metody řízení rizik ani stanovenou politiku pro zajištění všech hlavních plánovaných transakcí. Jednotlivá rozhodnutí ve vztahu k řízení a eliminaci podstupovaného rizika se dějí v závislosti na konkrétních situacích a základě odborného úsudku kompetentních zaměstnanců a vedení společnosti.

Informace k jednotlivým rizikovým faktorům finančního řízení jako jsou zajišťovací směnky, finanční riziko, cenové riziko, měnové riziko, úrokové riziko, úvěrové riziko a zástavní práva, dotace a riziko likvidity jsou popsány v příloze individuální účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky.

Společnost nepoužívá další investiční instrumenty nebo další obdobná aktiva a pasiva v takovém rozsahu, který by měl význam pro posouzení majetku a jiných aktiv, závazků a jiných pasiv, finanční situace a výsledku hospodaření.

Obchodní podíly a další informace

Společnost TOMA, a.s. je součástí finanční skupiny a současně má přímé i nepřímé podíly v dalších společnostech (dceřiné společnosti). Podstatnou část majetku společnosti tvoří investice do dceřiných podniků. Jedná se o strategické (portfoliové) investice, které nejsou (vyjma společnosti PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.) podstatně propojeny s běžnou činností společnosti.

Popis dceřiných společností je uveden níže a další informace o skupině a postavení společnosti TOMA, a.s. ve skupině jsou součástí konsolidované výroční zprávy za rok 2014 a zprávy o vztazích mezi propojenými osobami, které jsou nedílnou součástí této výroční zprávy.

XXXX, a.s. měla k 31.12.2014 tyto přímé obchodní podíly v následujících společnostech, podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Výše hospodářského výsledku je uvedena v souladu s IAS/IFRS (viz. další informace v konsolidované výroční zprávě za rok 2014).

ČOV Senica, s.r.o. se sídlem Xxxxxxxxxx 000/000, Xxxxxx 000 00, Xxxxxxxxx xxxxxxxxx

IČO 46196200 (Obchodní registr okresního soudu v Trnavě, Slovenská republika)

• Předmět podnikání

- čistenie kanalizačných systémov

- podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nebezpečným odpadom

- kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)

- sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu

- sprostredkovateľská činnosť v oblasti služieb

- sprostredkovateľská činnosť v oblasti výroby

- prevádzkovanie verejných kanalizácií I. kategórie

• Výše upsaného základního kapitálu 5 000 EUR

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2014 - 2 102 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 5 000 EUR tj. 100,00%

• Účetní hodnota podílu 258 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 EUR

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

ETOMA INVEST spol. s r.o. se sídlem X Xxxxxxxx 000, Xxxxxx-Xxxxxx 000 14 IČ 63469138

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 170 020 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2014 46.719 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 135 000 tis. Kč tj. 79,40%

• Účetní hodnota podílu 135 000 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

Kreditní banka Plzeň, a.s. – v likvidaci se sídlem Xxxxxx xxxxx 0,Xxxxx 0, 000 00 XX 14702487

• Předmět podnikání

- Činnosti v rozsahu podle § 9 zák. 158/89 Sb. o bankách a spořitelnách s výjimkou písm. e) tohoto ustanovení, na které bude vydáno zvláštní povolení.

- Podle § 3 zák.528/1990 Sb. a § 9 písm. e) zák.158/1989 Sb. vedení devizových účtů fyzickým a právnickým osobám (běžné a termínované) a ukládání devizových prostředků na účty u čs. devizových bank.

- Podle § 1 odst. 3 písm. n) zák. 21/1992 Sb. a § 7 odst.1 zák. 528/1990 provádění zahraničního platebního styku v rozsahu hladkých plateb, otevírání nostro účtů u devizových bank včetně zahraničních bank a obchodovat s devizovými hodnotami na mezibankovním trhu v souvislosti s výkonem a zabezpečováním zahraničního platebního styku, tj. nakupovat a prodávat devizy bezprostředně související s úhradou plateb.

- Nákup a prodej cenin.

• Výše upsaného základního kapitálu	1 860 000	tis. Kč
• Výše a druhy rezerv		-
• Výše zisku po zdanění za rok 2014		-
• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK	10 000	tis.Kč	tj. 0,54%
• Účetní hodnota podílu		1 Kč
• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s.		0 Kč
• Výše výnosu z podílu za rok 2014		0 Kč

LEPOT s.r.o. se sídlem tř. T.Bati 1566, Otrokovice 765 82 IČ 60696958

• Předmět podnikání
- Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej
• Výše upsaného základního kapitálu	37 200 tis. Kč
• Výše a druhy rezerv	0 tis. Kč
• Výše ztráty za rok 2014	- 168 tis. Kč
• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK	37 180 tis. Kč	tj. 99,99%
• Účetní hodnota podílu	37 180 tis. Kč
• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s.	0 tis. Kč
• Výše výnosu z podílu za rok 2014	0 tis. Kč

MA Investment s.r.o. se sídlem tř. Xxxxxx Xxxx 000, Xxxxxxxxxx 765 02 IČ 27688941

• Předmět podnikání

- provádění staveb, jejich změn a odstraňování

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu	200 tis. Kč
• Výše a druhy rezerv	0 tis. Kč
• Výše zisku za rok 2014	618 tis. Kč
• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK	200 tis. Kč	tj. 100%
• Účetní hodnota podílu	400 tis. Kč
• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s.	0 tis. Kč
• Výše výnosu z podílu za rok 2014	0 tis. Kč

MORAVIAKONCERT, s.r.o. se sídlem tř. T.Bati 1566, Otrokovice 765 82

IČ 25570838

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu	100 tis. Kč
• Výše a druhy rezerv	0 tis. Kč
• Výše zisku za rok 2014	0 tis. Kč
• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK	70 tis. Kč	tj. 70%
• Účetní hodnota podílu	70 tis. Kč
• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s.	0 tis. Kč
• Výše výnosu z podílu za rok 2014	0 tis. Kč

PROTON, spol. s r.o. se sídlem Xxxxx, Xxxx Xxxxx, Xxxxxxx 000/00, XXX 110 00 IČ 63488388

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu	170 020 tis. Kč
• Výše a druhy rezerv	0 tis. Kč
• Výše zisku po zdanění za rok 2014	123 tis. Kč
• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK	135 000 tis. Kč	tj. 79,40%
• Účetní hodnota podílu	129 000 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

PROSPERITA Energy, a.s. se sídlem V Xxxxxxxx 0000/0, Xxxxxxxx, 000 00 Xxxxx 00 XX 02389169

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 2 000 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku za rok 2014 610 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 1 900 tis. Kč tj. 95,00%

• Účetní hodnota podílu 1 900 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. se sídlem Objízdná 1576, Otrokovice 765 02 IČ 25342665

• Předmět podnikání

- Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 339 363 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku za rok 2014 516 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 314 363 tis. Kč tj. 92,63%

• Účetní hodnota podílu 160 500 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

Pozn.: V hospodářském výsledku jsou zohledněny výnosy z pronájmu společnosti TOMA, a.s. ve výši 15,6 mil.Kč.

Rezidence Houbalova, s.r.o. se sídlem třída Kpt. Xxxxxx 1844/28, Černá pole, 602 00 Brno, IČ 01858971

• Předmět podnikání

- Správa vlastního majetku

• Výše upsaného základního kapitálu 12 000 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2014 1 100 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 3 000 tis. Kč tj. 25,00%

• Účetní hodnota podílu 3 000 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

S.P.M.B. a.s. se sídlem Xxxxxx 0000/00, Xxxx 627 00 IČ 46347178

• Předmět podnikání

- Zednictví

- Vodoinstalatérství

- Izolatérství

- Provádění staveb, jejich změn a odstraňování

- Zámečnictví, nástrojařství

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 243 000 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2014 50 244 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 243 000 tis. Kč tj. 100%

• Účetní hodnota podílu 280 773 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s. se sídlem Májová 1319, Čadca 05501, Slovenská republika

IČO 36 664 090 (Obchodní registr okresního soudu v Žilině, Slovenská republika)

• Předmět podnikání

- kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) v rozsahu voľnej živnosti

- kúpa tovaru na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľnej živnosti

- sprostredkovanie obchodu a služieb v rozsahu voľnej živnosti

- administratívne a kancelárske služby v rozsahu voľnej živnosti

- činnosť podnikateľských, finančných, organizačných a ekonomických poradcov v rozsahu voľnej živnosti

- reklamná činnosť a marketing v rozsahu voľnej živnosti

- poskytovanie pôžičiek a úverov z vlastných zdrojov nebankovým spôsobom v rozsahu voľnej živnosti

- prenájom a požičiavanie hnuteľných vecí v rozsahu voľnej živnosti

- podnikateľské poradenstvo

- sprostredkovanie obchodu

- organizovanie kurzov a školení

- finančný leasing

- zabezpečovanie služieb potrebných na prevádzku objektov, zariadení a budov

- sprostredkovanie predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľností - realitná činnosť

• Výše upsaného základního kapitálu 66 400 EUR

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku za rok 2014 265 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 49 800 EUR tj. 75,00%

• Účetní hodnota podílu 1 115 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 EUR

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o. se sídlem tř. Xxxxxx Xxxx 1566, Otrokovice 765 82 IČ 28333012

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu	28 600 tis. Kč
• Výše a druhy rezerv	0 tis. Kč
• Výše ztráty za rok 2014	- 241 tis. Kč
• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK	28 600 tis. Kč	tj. 100%
• Účetní hodnota podílu	28 416 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

XXXX xxxxxx, s.r.o. se sídlem tř.Xxxxxx Xxxx 1566, Otrokovice PSČ 765 02 IČ 28306376

• Předmět podnikání

- Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady

- silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3, 5 tuny včetně, - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3, 5 tuny

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 200 tis.Kč

• Výše a druhy rezerv 0 Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2014 2 937 tis.Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 140 tis.Kč tj. 70,00%

• Účetní hodnota podílu 140 tis Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 Kč

Společnost TOMA, a.s. má nepřímé podíly prostřednictvím společnosti

PRŮMYSLOVÁ XXX , a.s. ve společnosti:

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. a vychází z její účetní evidence. Podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s CAS.

LEPOT s.r.o. se sídlem tř. T.Bati 1566, Otrokovice 765 82 IČ 60696958

• Výše podílu PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.. na ZK 20 tis. Kč tj. 0,01%

• Účetní hodnota podílu 20 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

Pozn.: Ostatní údaje o společnosti již byly uvedeny výše.

Společnost TOMA, a.s. má nepřímé podíly prostřednictvím společnosti LEPOT

s. r.o. ve společnosti:

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti LEPOT s. r.o. a vychází z její účetní evidence. Podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s CAS.

TOMA rezidenční Prostějov, s.r.o. se sídlem tř. Xxxxxx Xxxx 1566, Otrokovice 765 02, IČ 27728269

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 200 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2014 (podle IAS/IFRS) 1 241 tis. Kč

• Výše podílu LEPOT s.r.o. na ZK 200 tis. Kč tj. 100%

• Účetní hodnota podílu 7 102 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu LEPOT s.r.o. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

Společnost TOMA, a.s. má nepřímé podíly prostřednictvím společnosti PROTON, spol. s r.o. ve společnosti:

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti PROTON, spol. s r.o. a vychází z její účetní evidence. Podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s CAS.

Rybářství Přerov, a.s. se sídlem gen. Xxxxxxxx 0, Xxxxxx XX 47675756

• Předmět podnikání

- Využívání rybníků, speciálních rybochovných zařízení a jiných vodních ploch k produkci plůdků, násadových, tržních a generačních ryb

- Zarybňování vybraných údolních nádrží násadovými rybami a provádění hospodářské těžby ryb v určených nádržích

- Chov kachen a hus, produkce násadových vajec, líhnutí mláďat vodní drůbeže a provádění výkrmu jatečních kachen, hus a výkrm hrabavé drůbeže

- Zpracování sladkovodních ryb a drůbeže

- Zabezpečování investiční výstavby, modernizací i rekonstrukcí a provádění oprav a údržby základních prostředků včetně meliorací a zúrodňování rybničních ploch

- Provádění odbahňování rybničních ploch

- Zajišťování sportovního rybolov v povolených rybářských revírech

- Silniční motorová doprava

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 66 780 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv (na opravy rybníků) 0 tis. Kč

• Výše zisku za rok 2014 1 467 tis. Kč

• Výše podílu PROTON, spol. s r.o. na ZK 43 521 tis. Kč tj. 65,17%

• Účetní hodnota podílu 43 246 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu PROTON, spol. s r.o. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 tis. Kč

Společnost TOMA, a.s. má nepřímé podíly prostřednictvím společnosti ETOMA INVEST, spol. s r.o. ve společnostech

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti ETOMA INVEST, spol. s r.o. a vychází z její účetní evidence. Podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s CAS.

ALMET, a.s. se sídlem Xxxxxx 000/0, Xxxxxxx, 000 00 Xxxxxx Králové

IČ 46505156

• Předmět podnikání

- kovoobrábění

- slévání železných i neželezných obecných kovů

- velkoobchod

• Výše upsaného základního kapitálu 63 119 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2014 15 953 tis. Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 10 621 tis. Kč tj. 16,83%

• Účetní hodnota podílu 39 157 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 ke dni zprávy údaj není

České vinařské závody a.s. se sídlem Xxxxxxxxxxx 0/00, Xxxxx 0, XXX 000 00 IČ 60193182

• Předmět podnikání

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

- hostinská činnost

• Výše upsaného základního kapitálu 321 673 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv – na daň z příjmu 0 Kč

• Výše zisku za rok 2014 775 tis. Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 29 750 tis. Kč tj. 9,25%

• Účetní hodnota podílu 27 108 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 Kč

ENERGOAQUA, a.s. se sídlem 1. máje 823, Rožnov pod Radhoštěm, PSČ 756 61 IČ 15503461

• Předmět podnikání

- rozvod tepelné energie

- výroba tepelné energie

- distribuce plynu

- obchod s elektřinou

- distribuce elektřiny

- obchod s plynem

- montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení

- vodoinstalatérství, topenářství

- montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zařízení, plnění nádob plyny

- obráběčství

- pokrývačství, tesařství

- podnikání v oblasti s nebezpečnými odpady

- montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

- výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení

- poskytování telekomunikačních služeb

• Výše upsaného základního kapitálu 703 075 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku za rok 2014( IFRS 171 723 tis.Kč) 186 960 tis. Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 141 740 tis. Kč tj. 20,16 %

• Účetní hodnota podílu (IFRS 323 031 tis. Kč) 316 183 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 ke dni zprávy údaj není

KAROSERIA a.s. se sídlem Xxxxxxxxx 000/00, Xxxx IČ 00000000

• Předmět podnikání

- hostinská činnost

- opravy silničních vozidel

- opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů

- klempířství a oprava karoserií

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

- zámečnictví, nástrojařství

- činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence

• Výše upsaného základního kapitálu 193 905 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2014 24 920 tis.Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 8 076 tis. Kč tj. 3,83%

• Účetní hodnota podílu 21 259 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 Kč

MATE, a.s. se sídlem Xxxxxxxxxx 00/00, xxxxx Xxxx-xxxxx, Xxxx, XXX 619 62 IČ 46900322

• Předmět podnikání

- opravy silničních vozidel

- hostinská činnost

- obráběčství zámečnictví, nástrojařství

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

- opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů

• Výše upsaného základního kapitálu 119 460 tis.Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2014 6 813 tis.Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 2 433 tis. Kč tj. 2,04%

• Účetní hodnota podílu 2 111 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 Kč

OTAVAN Třeboň a.s. se sídlem Xxxxxxxx 000, Xxxxxx, XXX 000 00 IČ 13503031

• Předmět podnikání

- Hostinská činnost

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 313 108 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 Kč

• Výše ztráty za rok 2014 228 tis. Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 54 574 tis. Kč tj. 17,43%

• Účetní hodnota podílu 334 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 Kč

PRIMONA, a.s. se sídlem Xx.X.Xxxxxx 000, Xxxxx Xxxxxxx, PSČ 560 81 IČ 00174181, v konkurzu

• Předmět podnikání

- koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej

- Výroba elektřiny

- Rozvod elektřiny

- Výroba tepla

- Rozvod tepla

- Barvení a chemická úprava textilií

- Výroba textilních vláken a tkanin

- Ubytovací služby

- Správa a údržba nemovitostí

- Realitní činnost

- Činnost účetních poradců, vedení účetnictví

- Služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy u fyzických a právnických osob

- Instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů

- Zámečnictví

- Kovoobráběčství

- Nástrojařství

- Silniční motorová doprava osobní příležitostná neveřejná vnitrostátní

- Silniční motorová doprava nákladní

• Výše upsaného základního kapitálu 178 841 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2014 0 Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 19 245 tis. Kč tj. 10,76%

• Účetní hodnota podílu 0 Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 Kč

PROSPERITA investiční společnost, a.s. se sídlem Xxxxxxxx 000/00, Xxxxxxx - Xxxxxxxx Xxxxxxx, XXX 702 00

IČ 26857791

• Předmět podnikání

- Činnost dle ust. § 14 odst. 1 písmeno a) zákona o kolektivním investování vykonávaná na základě rozhodnutí Komise pro cenné papíry č.j. 41/N/65/2005/4 ze dne 17. června 2005

• Výše upsaného základního kapitálu 6 000 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2014 7 826 tis. Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 0 tis. Kč tj. 00,00%

• Účetní hodnota podílu 0 Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 Kč

Společnost ETOMA INVEST, spol. s r.o. vlastní podílové listy PROSPERITA investiční společnost a.s., otevřený podílový fond globální v nominální hodnotě 120.808 tis.Kč a v účetní hodnotě k 31.12.2014 v částce 205 145 tis.Kč.

TESLA KARLÍN, a.s. se sídlem V Xxxxxxxx 0/0000, Xxxxx 00, XXX 102 000 IČ 45273758

• Předmět podnikání

- montáž a údržba telekomunikačních zařízení jednotné telekomunikační sítě telefonních ústředen řady P 51, PK, MZ 36, MK, PE 400, EWSD a S 12 a doplňkových zařízení k ústřednám typu ČTZK

- pronájem nemovitostí a nebytových prostor

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

- činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence

- výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení

• Výše upsaného základního kapitálu 400 231 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku za rok 2014 (IFRS 8 644 tis.Kč) 9 603 tis. Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 131 413 tis. Kč tj. 32,83%

• Účetní hodnota podílu (dle IFRS 159 322 tis.Kč) 109 844 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 Kč

Společnost TOMA, a.s. má dále nepřímé podíly prostřednictvím společnosti S.P.M.B.

a.s. ve společnostech:

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti S.P.M.B a.s. a vychází z její účetní evidence. Podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s CAS.

EA Invest, spol. s r.o. se sídlem U Centrumu 751, Orlová - Lutyně IČ 25392697

• Předmět podnikání

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 160 000 tis.Kč

• Výše a druhy rezerv 0 Kč

• Výše zisku za rok 2014 8 623 tis. Kč

• Výše podílu S.P.M.B. a.s. na ZK 5 000 tis. Kč tj. 3,12%

• Účetní hodnota podílu 4 657 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu S.P.M.B. a.s. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 Kč

Bělehradská Invest, a.s. se sídlem Xxxxx 0 - Xxxxx, Xxxxxxxxxxx 0/00, XXX 140 16 IČ 27193331

• Předmět podnikání

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 173 750 tis.Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2014 -1 249 tis. Kč

• Výše podílu S.P.M.B. a.s. na ZK 30 980 tis. Kč tj. 17,83%

• Účetní hodnota podílu 23 774 tis.Kč

• Výše nesplaceného podílu S.P.M.B. a.s. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 Kč

Xxxx Xxxxxxxxx, s.r.o. se sídlem Brno – Černá Pole, tř. Kpt. Xxxxxx 1844/28, PSČ 602 00

IČ 29301980

• Předmět podnikání

- správa vlastního majetku

• Výše upsaného základního kapitálu 10 000 tis.Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2014 - 3 930 tis. Kč

• Výše podílu S.P.M.B. a.s. na 5 000 tis. Kč tj. 50%

• Účetní hodnota podílu 2 583 tis.Kč

• Výše nesplaceného podílu S.P.M.B. a.s. 0 Kč

Název podniku	Výše podílu S.P.M.B.a.s. na ZK (%)	Nominální hodnota podílu	Účetní hodnota podílu	Výše nesplaceného podílu	Výše výnosu z podílu
PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.	7,37%	25 000 tis.Kč	15 161 tis.Kč	0	0
ETOMA INVEST, s.r.o.	20,59%	35 000 tis.Kč	181 078 tis.Kč	0	0
PROTON, spol. s r.o.	20,59%	35 000 tis.Kč	26 804 tis.Kč	0	0
ALMET, a.s.	7,32%	4 620 tis. Kč	15 246 tis.Kč	0	1 178 tis.Kč
ENERGOAQUA, a.s.	15,74%	110 630 tis. Kč	283 212 tis.Kč	0	22 126 tis.Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2014 0 Kč a ve společnostech:

Pozn.: Ostatní údaje o společnostech již byly uvedeny výše.

Společnost TOMA, a.s. má vůči výše uvedeným osobám ke dni 31.12.2014 následující celkové pohledávky a závazky:

1) ČOV Senica, s.r.o.

Pohledávky: 36 835 tis.Kč

Závazky: 0 tis.Kč

2) LEPOT s.r.o.

Pohledávky: 1 511 tis.Kč

Závazky: 0 tis.Kč

3) MA Investment, s.r.o.

Pohledávky: 21 508 tis.Kč

Závazky: 0 tis.Kč

4) MORAVIAKONCERT, s.r.o. Pohledávky: 2 538 tis.Xx Xxxxxxx: 0 tis.Kč

5) PRŮMYSLOVÁ ČOV, x.x. Xxxxxxxxxx: 0 tis.Xx Xxxxxxx: 47 819 tis.Kč

6) PROSPERITA Energy, x.x. Xxxxxxxxxx: 7 467 tis.Xx Xxxxxxx: 0 tis.Kč

7) Rezidence Xxxxxxxxx, s.r.o. Pohledávky: 21 500 tis.Kč

Závazky:	0	tis.Kč
8) S.P.M.B. a.s.
Pohledávky:	20 000	tis.Kč
Závazky:	0	tis.Kč
9) TOMA odpady, s.r.o.
Pohledávky:	1 192	tis.Kč
Závazky:	755	tis.Kč

10) TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o. Pohledávky: 8 949 tis.Xx Xxxxxxx: 0 tis.Kč

11) TOMA rezidenční Prostějov, s.r.o. Pohledávky: 27 653 tis.Xx Xxxxxxx: 0 tis.Kč

12) XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s. Pohledávky: 14 098 tis.Xx Xxxxxxx: 0 tis.Kč

Společnost TOMA, a.s. měla v roce 2014 následující podstatnější náklady a výnosy ve spojitosti se svými dceřinými a propojenými společnostmi:

- náklad v podobě nájemného, které společnost TOMA, a.s. platí dceřiné společnosti PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. za nájem nemovitého majetku v areálu čistírny odpadních vod v celkové výši cca 15,6 mil.Kč ročně bez DPH.

- náklad v podobě platby za služby - odstranění a přeprava odpadu dceřiné společnosti TOMA odpady, s.r.o. v celkové výši 2,7 mil.Kč bez DPH

- výnos v podobě úroků, kurzového rozdílu a služeb (čištění kanalizace) v celkové výši 1,9 mil.Kč od dceřiné společnosti ČOV Senica, s.r.o.

- výnos v podobě platby za služby (pronájem zařízení, dodávky energií, stočné, služby akreditované laboratoře) dceřiné společnosti TOMA odpady, s.r.o. v celkové výši 7,7 mil.Kč bez DPH

Výsledek hospodaření, konsolidovaný výsledek hospodaření a dividendy

	HV TOMA, a.s.		Konsolidovaný HV
	2014	2013	2014	2013
Počet akcií	1 477 266	1 477 266	1 332 266	1 332 266
HV z běžné činnosti po zdanění (tis.Kč)	34 744	135 193	130 281	133 658
HV na 1 akcii (Kč)	23,52	91,52	97,79	100,32

Pozn.: Počet akcií u konsolidovaného celku je snížen o akcie společnosti TOMA, a.s., které drží společnost Rybářství Přerov, a.s.. Hospodářský výsledek je před snížením o menšinové podíly.

	2014	2013	2012
Dividenda na 1 akcii (Kč)	0	0	0

Dividendová politika

Společnost TOMA, a.s. v minulosti nevyplácela žádné dividendy. Hlavním důvodem byla ztráta z minulých let v důsledku povodní v roce 1997, které těžce zasáhly majetek společnosti a způsobily jí rozsáhlé škody. Tato ztráta významně snižovala hodnotu vlastního kapitálu. Dosahovaný zisk byl od roku 2000 na základě hlasování akcionářů na řádných valných hromadách plně využíván k postupnému snižování této ztráty. Ani v současné době se neplánuje výplata dividend ze zisku a dosažený zisk bude využit k regeneraci a investicím v rámci podnikového majetku.

Další informace k finančnímu vývoji, finanční a hospodářské situaci emitenta jsou v příloze účetní závěrky společnosti za rok 2014 a zprávě představenstva společnosti o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku, které jsou součástí této výroční zprávy.

E. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA EMITENTA ZA ROK 2014

TOMA, a.s.

Individuální účetní závěrka

za rok končící 31. prosincem 2014

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

TOMA, a.s.

Individuální výkaz finanční pozice (rozvaha) za rok končící 31. 12. 2014

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

Rozvaha (v tis. Kč)	Bod	31.12.2014	31.12.2013
AKTIVA		2 006 447	1 990 132
Dlouhodobá aktiva		1 628 775	1 525 571
Pozemky, budovy a zařízení	8	533 986	455 342
Investice do nemovitostí	9	316 359	329 715
Nehmotná aktiva	10	51	92
Investice do dceřiných podniků	11	774 752	733 752
Investice do přidružených podniků		2 889	0
Finanční investice		0	0
Dlouhodobé pohledávky (bez části splatné do 1 roku)	12	738	6 670
Odložená daňová pohledávka	7	0	0
Krátkodobá aktiva		377 672	464 561
Zásoby	13	79 298	81 206
Pohledávky	14	272 859	329 470
Daň z příjmu splatná	7	0	0
Peníze a peněžní ekvivalenty	15	24 979	53 309
Aktiva určena k obchodování	16	0	0
Jiná krátkodobá aktiva	17	536	576

VLASTNÍ KAPITÁL, MEN. PODÍLY A ZÁVAZKY		2 006 447	1 990 132
Vlastní kapitál	18	1 712 153	1 677 409
Základní kapitál		1 477 266	1 477 266
Nerozdělené zisky		219 886	185 142
Ostatní složky vlastního kapitálu		15 001	15 001
Menšinové podíly		0	0
Dlouhodobé závazky		139 488	162 423
Dlouhodobé závazky (bez části splatné do 1 roku)	19	0	109
Dlouhodobé úvěry a půjčky (bez části splatné do 1 roku)	20	102 346	129 074
Dlouhodobé rezervy	21	0	0
Odložený daňový závazek	7	37 142	33 240
Krátkodobé závazky		154 806	150 300
Závazky	22	123 306	116 743
Daň z příjmu splatná	7	4 233	2 473
Úvěry a půjčky	23	26 728	30 665
Jiná krátkodobá pasiva	24	539	419

TOMA, a.s.

Individuální výkaz celkového souhrnného výsledku hospodaření za rok končící 31. 12. 2014

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

Výsledovka (v tis. Kč)	Bod	31.12.2014	31.12.2013
Tržby	5	328 251	340 203
Ostatní provozní výnosy	5	6 794	2 407
Změna stavu zásob hotových výrobků a nedokončené výroby	6	-25	1 949
Práce prováděné podnikem a aktivované		172	338
Výkonová spotřeba	6	189 648	198 910
Osobní náklady	6	68 562	65 998
Odpisy		30 279	30 507
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti	6	-1 974	9 766
Ostatní provozní náklady	6	11 339	15 793
Výsledek hospodaření z provozní činnosti		37 388	20 025
Finanční výnosy	5	7 907	119 792
Finanční náklady	6	4 021	6 809
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti	6	-4 000	-1 531
Výnosy z přidružených podniků		-111	0
Výsledek hospodaření před zdaněním		45 163	134 539
Daň z příjmu	7	10 419	-654
Čistý výsledek hospodaření před menšinovým podílem		34 744	135 193
Menšinový podíl		0	0
Čistý výsledek hospodaření		34 744	135 193

Ostatní souhrnný výsledek hospodaření
Kursové rozdíly z přepočtu zahraničních činností
Finanční aktiva určená k prodeji
Zisky ze zajištění peněžních toků			615
Přírůstky z přecenění majetku
Podíl na OSVH přidružených podniků
Daň z příjmu vztahující se k položkám ostatního SVH
Ostatní čistý souhrnný výsledek hospodaření		0	615
Celkový souhrnný výsledek hospodaření		34 744	135 808

Zisk na akcii (v Kč)
Základní zisk na akcii	26	23,52	91,52
Zředěný zisk na akcii	26	23,52	91,52

Všechny položky ostatního souhrnného výsledku hospodaření mohou mít v budoucnu vliv na výsledek hospodaření podniku.

TOMA, a.s.

Individuální výkaz peněžních toků za rok končící 31. 12. 2014

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

Výkaz peněžních toků (v tis. Kč)	31.12.2014	31.12.2013
Peněžní tok z provozní činnosti
Čistý zisk před zdaněním	45 163	134 539
Odpisy	30 279	30 507
Zisk/ztráta z prodej dlouhodobého majetku	-5 334	-209
Finanční náklady	-3 886	-112 983
Změna stavu OP, rezerv	-5 974	8 235
Vliv kurzových zisků / ztrát	-263	-2 180
Ostatní nepeněžní příjmy a výdaje	733	460
Peněžní tok z provozní činnosti před změnami prac. kapitálu	60 718	58 369
Změna stavu pohledávek	19 611	-36 103
Změna stavu zásob	1 908	-5 404
Změna stavu závazků	6 454	63 938
Změna stavu ostatních aktiv	40	101
Změna stavu ostatních pasiv	120	186
Peněžní tok z provozní činnosti	88 851	81 087
Placené úroky	-4 021	-6 809
Placená daň z příjmů	-4 756	-750
Čistý tok z provozní činnosti	80 074	73 528
Pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku	-102 552	-106 782
Pořízení finančních investic	-1 330	-570
Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku	12 304	605
Příjmy z prodeje dlouhodobých finančních aktiv	0	0
Příjmy z prodeje realizovatelných finannčních aktiv	0	0
Změna stavu dlouhodobých pohledávek	5 932	28 588
Přijaté úroky	7 907	19 792
Přijaté dividendy	0	80 000
Čistý peněžní tok z investiční činnosti	-77 739	21 633
Přijmy z titulu zvýšení základní kapitálu upsáním akcií	0	0
Čerpání úvěrů a půjček	0	30 000
Splátky úvěrů a půjček	-30 665	-90 015
Vyplacené dividendy	0	0
Čistý peněžní tok z finanční činnosti	-30 665	-60 015
Čisté zvýšení/snížení penežních prostředků a penežních ekvivalentů	-28 330	35 146
Penežní prostředky a peněžní ekvivalenty na začátku úč. období	53 309	18 163
Penežní prostředky a peněžní ekvivalenty na konci úč. období	24 979	53 309

TOMA, a.s.

Individuální výkaz změn vlastního kapitálu za rok končící 31. 12. 2014

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

Výkaz změn vlastního kapitálu ( v tis. Kč.)	Základní	Fondy	Nerozdělený	Kurzové	Zajištění	Oceňovací	Celkem	Menšinové	Vl. Kapitál
Výkaz změn vlastního kapitálu ( v tis. Kč.)	kapitál	Fondy	zisk	rozdíly	peněž. toků	rozdíly	Celkem	podíly	celkem
Konečný zůstatek k 31.12.2013	1 477 266	15 001	185 142	0	0	0	1 677 409		1 677 409
Změna v účetních pravidlech							0		0
Přepočtený zůstatek	1 477 266	15 001	185 142	0	0	0	1 677 409	0	1 677 409
Zvýšení základního kapitálu							0		0
Dividendy							0		0
Celkový souhrnný výsledek hospodaření za rok			34 744				34 744		34 744
Převody nerozděleného zisku, použití fondů							0		0
Ostatní změny							0		0
Konečný zůstatek k 31.12.2014	1 477 266	15 001	219 886	0	0	0	1 712 153	0	1 712 153

Výkaz změn vlastního kapitálu ( v tis. Kč.)	Základní	Fondy	Nerozdělený	Kurzové	Zajištění	Oceňovací	Celkem	Menšinové	Vl. Kapitál
Výkaz změn vlastního kapitálu ( v tis. Kč.)	kapitál	Fondy	zisk	rozdíly	peněž. toků	rozdíly	Celkem	podíly	celkem
Konečný zůstatek k 31.12.2012	1 477 266	10 500	54 450		-615		1 541 601		1 541 601
Změna v účetních pravidlech							0		0
Přepočtený zůstatek	1 477 266	10 500	54 450	0	-615	0	1 541 601	0	1 541 601
Zvýšení základního kapitálu							0		0
Dividendy							0		0
Celkový souhrnný výsledek hospodaření za rok			135 193		615		135 808		135 808
Převody nerozděleného zisku, použití fondů		4 501	-4 501				0		0
Ostatní změny							0		0
Konečný zůstatek k 31.12.2013	1 477 266	15 001	185 142	0	0	0	1 677 409	0	1 677 409

Příloha k individuální účetní závěrce

společnosti TOMA, a.s.

k 31. 12. 2014

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

1. Základní informace o společnosti

TOMA, a.s. se sídlem tř. T. Bati 1566, 765 02 Otrokovice vznikla dne 29. března 1991 zápisem do Obchodního rejstříku, vedeného Krajským obchodním soudem v Brně, spisová značka oddíl B, vložka

464. Hlavním předmětem činnosti je pronájem nebytových prostor a bytů, nákup a prodej energetických médií, developerská činnost, zpracování a likvidace odpadů, a činnost finančního pronájmu.

Akcionáři společnosti k 31. 12. 2014 podílející se více než 20 a více procenty na jejím základním kapitálu:

PROSPERITA holding, a.s. 38,64% Složení představenstva společnosti k 31. 12. 2014:

Xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, XXx. předseda představenstva

Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx místopředseda představenstva

Xxx. Xxxxxx Xxxxx, MBA člen představenstva

Xxx. Xxxxx Xxxxx Ph. D. člen představenstva

Xxx. Xxxxx Xxxxxx člen představenstva

V uplynulém účetním období nedošlo ke změnám ve složení členů představenstva společnosti.

2. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování

a) Základní zásady vedení účetnictví

Individuální účetní závěrka (dále účetní závěrka) společnosti TOMA, a.s. (dále podniku) byla sestavena v souladu s mezinárodními standardy účetního výkaznictví (International Financial Reporting Standards - IFRS). Účetní závěrka podniku byla sestavena na základě ocenění v pořizovacích cenách s výjimkou finančních aktiv a finančních závazků určených k obchodování, realizovatelných finančních aktiv a všech smlouvách o derivátech, které se přeceňují reálnou hodnotou, pokud je možné tuto spolehlivě stanovit. Účetní závěrka je vyjádřena v tisících korun českých (tis. Kč).

Při sestavení účetní závěrky podle IFRS je nutné provádět odhady a stanovovat předpoklady, které ovlivňují vykázanou výši aktiv a závazků a popisují podmíněná aktiva a závazky k datu sestavení účetní závěrky a vykazované objemy výnosů a nákladů během vykazovaného období. Přestože jsou tyto odhady založeny na nejlepších možných odhadech managementu založených na současně známých skutečnostech, konečné výsledky se mohou odlišovat od těchto předpokladů.

b) Aplikace nových účetních standardů IFRS

V roce 2014 podnik přijal nové či revidované standardy a interpretace IFRS s následujícími dopady.

IAS 28 Investice do přidružených a společných podniků – revidovaný standard nemá významný vliv na finanční pozici ani výsledky hospodaření podniku.

IAS 32 Finanční nástroje: vykazování – novela řešící zápočet finančních aktiv a finančních závazků nemá žádný dopad na účetní závěrku podniku.

IAS 36 Snížení hodnoty aktiv - novela vyjasňuje požadavky na zveřejnění informací v souvislosti s reálnou hodnotou sníženou o náklady na prodej a doplnila novelizovaný standard o následující dva požadavky na zveřejnění:

- zveřejnění dodatečných informací o oceňování reálnou hodnotou v případě, kdy zpětně získatelná hodnota znehodnoceného aktiva byla stanovena na základě reálné hodnoty snížené o náklady na prodej;

- zveřejnění informací o použitých diskontních sazbách v případě, kdy zpětně získatelná hodnota vychází z reálné hodnoty snížené o náklady na prodej stanovené metodou současné hodnoty. Novela uvádí v soulad požadavky na zveřejnění hodnoty z užívání a reálné hodnoty snížené o náklady na prodej. Novela neměla dopad na účetní závěrku podniku.

IAS 39 Finanční nástroje: účtování a oceňování - novela poskytuje výjimku ze stávajícího požadavku na přerušení zajišťovacího účetnictví v situacích, kdy dochází ke změně protistrany zajišťovacího nástroje, aby tak umožnila provedení vypořádání (clearingu) tohoto nástroje. Novela neměla dopad na účetní závěrku podniku.

IAS 27, v revidovaném znění, se týká výlučně účtování investic do dceřiných společností, společných podniků a přidružených společností v rámci individuální účetní závěrky. Standard zavádí jednotný model kontroly, který se používá pro všechny účetní jednotky, včetně jednotek zvláštního určení. Oproti původním požadavkům IAS 27 představují změny, které IFRS 10 přináší, vyšší nároky na management při posuzování toho, ve kterých účetních jednotkách uplatňuje mateřská společnost kontrolu, a které je tudíž nutné zahrnout do konsolidace. Investor má nad subjektem, do něhož bylo investováno kontrolu, jestliže:

- nad ním má „moc“ (podle definice v IFRS 10 „moc“ existuje v případě, že investor má aktuálně práva, která mu v současnosti dávají možnost řídit činnosti subjektu významně ovlivňující jeho výnosy);

- podstupuje riziko spojené s variabilními výnosy z účasti na subjektu, do něhož bylo investováno, nebo má právo na tyto výnosy;

- investor dokáže využívat moc nad subjektem, do něhož bylo investováno, k ovlivnění výše výnosů investora.

Revidované znění nemělo žádný dopad na účetní závěrku podniku.

IFRS 11 Společná uspořádání

Tímto standardem byl nahrazen stávající IAS 31 Účasti ve společném podnikání a SIC 13 Spoluovládané jednotky – nepeněžní vklady spoluvlastníků. Společná kontrola je v IFRS 11 definována jako smluvně sjednaný podíl na kontrole a existuje pouze v

případě, že rozhodnutí o relevantních činnostech vyžadují jednomyslný souhlas stran podílejících se na kontrole. Výraz „kontrola“ je zde použit ve smyslu definice v IFRS

10. Na rozdíl od IAS 31, který definuje tři typy společných uspořádání, IFRS 11 rozlišuje pouze následující dvě kategorie:

- společná činnost – jedná se o společné uspořádání, kdy strany vykonávající společnou kontrolu mají práva na aktiva a povinnosti z titulu závazků takového uspořádání. Strana společného uspořádání, tzv. spoluprovozovatel, je povinna vykázat veškerá svá aktiva, závazky, výnosy a náklady, včetně svého poměrného podílu na aktivech, závazcích, výnosech

a nákladech pod společnou kontrolou;

- společný podnik – jedná se o společné uspořádání, u něhož strany vykonávající společnou kontrolu mají práva na jeho čistá aktiva. Společné podnikání se účtuje ekvivalenční metodou.

Možnost účtovat společné podnikání (tak jak je definováno v IFRS 11) poměrnou konsolidací, jak to umožňoval IAS 31, byla zrušena.

Aplikace standardu IFRS 11 nemají žádný dopad na účetní závěrku podniku.

IFRS 12 Zveřejňování informací o účasti v jiných účetních jednotkách

Standard obsahuje všechny požadavky, které byly původně součástí IAS 27 (požadavky na konsolidovanou účetní závěrku) a dále rovněž IAS 28 a IAS 31. Upravuje zveřejňování informací v příloze účetní závěrky, a to informací o majetkových podílech účetní jednotky v dceřiných podnicích, společných uspořádáních, přidružených podnicích a strukturovaných jednotkách. Nejvýznamnější kvantitativní a kvalitativní informace, které bude účetní jednotka povinna zveřejnit: souhrnné finanční informace o každém dceřiném podniku s významným nekontrolním podílem, popis významných úsudků, které vedení použilo při posuzování kontroly, společné kontroly nebo významného vlivu, resp. typu společného uspořádání (tj. společné operace nebo společné podniky), souhrnné finanční informace o každém individuálně významném společném nebo přidruženém podniku a konečně charakteristiku rizik vyplývajících z podílů účetní jednotky v nekonsolidovaných strukturovaných jednotkách. Standard má vliv na informace, které společnost zveřejní v této účetní závěrce.

Investiční jednotky (novela IFRS 10, IFRS 12, IAS 27 a IAS 28

IASB vydala v říjnu 2012 novelu výše uvedených standardů, která je závazná od řádného účetního období začínajícího 1. 1. 2014 a upravuje investice do dceřiných a přidružených společností a do společného podnikání realizované účetní jednotkou splňující definici tzv. investiční jednotky. Účetní jednotka tohoto typu bude tyto investice oceňovat reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty v souladu s IFRS 9 (resp. IAS 39). To nebude platit pro investice do dceřiných a přidružených společností a do společných podniků, které poskytují služby výhradně investiční jednotce. Takové investice se budou účtovat ekvivalenční metodou. Pokud nějaká investiční jednotka vykonává kontrolu nad jinou investiční jednotkou, ocení svou investici reálnou hodnotou. Nicméně, její mateřská společnost, která sama není investiční jednotkou, už nebude moci tento způsob účtování použít. Pokud jde o investice do přidružených společností a společného podnikání, neinvestiční jednotky budou mít nadále možnost ocenit je reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty podle IAS 28. Novela neměla žádný dopad na závěrku podniku.

IFRIC 21 Odvody

Interpretace se vztahuje na veškeré odvody, které neznamenají odliv prostředků představujících ekonomický prospěch uvedený v jiných standardech (např. IAS 12) ani pokuty či jiné sankce za porušení zákonů a právních předpisů. Odvody jsou v interpretaci definovány jako odliv prostředků představujících ekonomický prospěch nařízený účetním jednotkám vládou v souladu se zákony a právními předpisy. Podle interpretace účetní jednotka vykáže závazek vyplývající z odvodu v okamžiku, kdy dojde k činnosti zakládající povinnost zaplatit odvod v souladu s platnými právními předpisy. Pokud uvedená činnost nastává postupně za určité časové období, tvoří se závazek postupným způsobem. V případě odvodu, u něhož povinnost jeho úhrady vzniká při dosažení minimálního prahu, se podle interpretace závazek vykáže v okamžiku, kdy je tento práh dosažen. Příslušné interpretace nemají žádný dopad na účetní závěrku podniku.

c) Reálná hodnota

Reálná hodnota finančního nástroje představuje hodnotu, za kterou může být aktivum směněno nebo závazek vypořádán mezi obeznámenými smluvními stranami za běžných tržních podmínek. Finanční nástroje klasifikované jako finanční nástroje k obchodování nebo k prodeji jsou oceňovány reálnou hodnotu s použitím kótovaných tržních cen, jestliže je publikovaná cena kótovaná na aktivním veřejném trhu. U finančních nástrojů, které nejsou obchodovány na aktivních veřejných trzích nebo nejsou obchodovány na žádném uznávaném trhu, jsou jejich reálné hodnoty stanoveny s použitím modelů oceňování kótovaných cen nástrojů s podobnými charakteristikami nebo diskontovaných peněžních toků. Tyto metody odhadu reálné hodnoty jsou značně ovlivněny předpoklady používanými podnikem včetně diskontní sazby a odhadu budoucích peněžních toků. Proto prezentované reálné hodnoty nemusejí být při okamžitém vypořádání finančního nástroje realizovány.

d) Zaúčtování a odúčtování finančních nástrojů

Finanční aktiva a závazky jsou zachyceny v rozvaze, vstoupí-li podnik do smluvního vztahu týkajícího se finančního nástroje, s výjimkou nákupů a prodejů finančních aktiv s obvyklým termínem dodání (viz. dále). Finanční aktivum je odúčtováno z rozvahy, když podnik ztratí kontrolu nad smluvními právy, které se vztahují k tomuto aktivu (nebo k části tohoto aktiva). Finanční závazek je odúčtován z rozvahy, když je povinnost uvedená ve smlouvě splněna, zrušena nebo skončí její platnost.

Nákup nebo prodej finančního aktiva s obvyklým termínem dodání je transakce provedená v časovém rámci obecně stanoveném směrnicí nebo konvencí konkrétního trhu. U všech kategorií finančních aktiv podnik vykazuje nákupy a prodeje s obvyklým termínem dodání k datu vypořádání. Při použití data vypořádání je finanční aktivum v rozvaze zaúčtováno nebo odúčtováno ke dni, kdy je fyzicky převedeno na podnik nebo z podniku („datum vypořádání“). Datum, ke kterému podnik vstupuje do smluvního vztahu v rámci nákupu finančního aktiva nebo datum, ke kterému podnik ztrácí kontrolu nad smluvními právy na základě prodeje tohoto aktiva, se obecně nazývá „datum uskutečnění obchodu“. Pro finanční aktiva určená k obchodování a k prodeji se pohyby reálné hodnoty mezi „datem uskutečnění obchodu“ a „datem

vypořádání“ v souvislosti s nákupy a prodeji vykazují v Čistém zisku z obchodování a Kumulovaných ziscích / ztrátách nevykázaných ve výkazu zisku a ztráty. Ke dni vypořádání je výsledné finanční aktivum nebo závazek vykázán v rozvaze v reálné hodnotě poskytnutého nebo přijatého protiplnění.

e) Cizí měny

Transakce v cizích měnách jsou přepočteny do měny vykazování kurzem platným k datu jejich uskutečnění. Zisky a ztráty z kursových rozdílů vzniklé z vypořádání takových transakcí a z přepočtu peněžních aktiv a pasiv v cizích měnách jsou vykázány ve výsledovce. Rozvahové položky jsou přepočítány závěrkovými kurzy platnými k rozvahovému dni vykazovaného období.

f) Pozemky, budovy a zařízení

Pozemky, budovy a zařízení (dále jen hmotný majetek) se oceňují pořizovací cenou nebo vlastními náklady sníženými o oprávky a případný pokles hodnoty. Vlastní náklady, jimiž se oceňuje majetek vyrobený v podniku, zahrnují materiálové náklady, přímé mzdové náklady a příslušnou část výrobních režijních nákladů.

Výměny nebo zhodnocení, které prodlouží dobu použitelnosti majetku nebo významně zlepší jeho stav, se zahrnují do jeho pořizovací ceny. Náklady na údržbu a opravy se účtují do nákladů období, v němž byly vynaloženy.

Odpisy jsou vypočteny rovnoměrnou metodou, vyjma pozemků, které se neodpisují, na základě předpokládané doby použitelnosti majetku, která je stanovena takto:

Hmotný majetek počet let

Budovy 30-50

Stroje, přístroje a zařízení 4-20

Dopravní prostředky 4-10

Inventář 2-12

Při likvidaci nebo vyřazení majetku se jeho pořizovací cena a oprávky vyloučí z účetnictví. Čistý zisk nebo ztráta se zahrne do ostatních provozních výnosů nebo do ostatních provozních nákladů.

Účetní hodnota majetku se prověřuje z hlediska možného snížení v případě, že události nebo změna skutečností naznačují, že účetní hodnota majetku je vyšší než jeho realizovatelná hodnota. Pokud existují skutečnosti svědčící o tom, že došlo ke snížení hodnoty majetku, a jakmile účetní hodnota majetku převýší jeho odhadovanou realizovatelnou hodnotu, sníží se účetní hodnota majetku nebo penězotvorné majetkové jednotky na realizovatelnou hodnotu. Realizovatelná hodnota majetku se rovná jeho čisté prodejní ceně nebo hodnotě z užívání, podle toho, která z obou hodnot je vyšší. Při stanovení hodnoty z užívání se očekávané peněžní toky diskontují na současnou hodnotu sazbou před zdaněním, která odráží aktuální tržní hodnocení časové hodnoty peněz a rizika specifická pro daný majetek. V případě majetku, který nevytváří do značné míry nezávislé peněžní prostředky, se realizovatelná hodnota stanoví pro penězotvornou majetkovou jednotku, do které

daný majetek náleží. Případné ztráty ze snížení hodnoty majetku se vykazují ve výsledovce.

Majetek, který je pořízen v ocenění do 40 tis. Kč, považuje podnik za nevýznamný a při pořízení je účtován přímo do spotřeby resp. nákladů ovlivňující hospodaření podniku. Tento majetek je veden v operativní evidenci a jeho hodnota je v pořizovací ceně uvedena v bodu 28.

g) Investice do nemovitostí

Investice do nemovitostí je nemovitost (pozemek nebo budova) držená za účelem příjmu z nájemného nebo kapitálového zhodnocení. Pro účetní pravidla podnik používá obecná účetní pravidla uvedená v bodu f) Pozemky, budovy a zařízení, přičemž při ocenění navazující na výchozí uznání podnik používá model pořizovací ceny.

Převody nemovitostí z a na investice do nemovitostí jsou provedeny jen tehdy, pokud došlo k prokázané změně v užívání. Zisky nebo ztráty vzniklé z odstavení nebo vyřazení investice do nemovitostí se určí jako rozdíl mezi hodnotu vedenou v účetnictví a čistým výtěžkem z vyřazení a vykáže se jako provozní výnos nebo provozní náklad ve výsledovce.

h) Nehmotná aktiva

Samostatně pořízená nehmotná aktiva se oceňují pořizovací cenou. Nehmotná aktiva vytvořená vlastní činností nejsou aktivována a související výdaje se účtují do nákladů období, v němž byly vynaloženy.

Účetní hodnota nehmotných aktiv se prověřuje z hlediska možného snížení v případě, že události nebo změna skutečností naznačují, že jejich účetní hodnota je vyšší než jejich realizovatelná hodnota.

Nehmotná aktiva zahrnují zejména patenty, licence a jiná ocenitelná práva a odpisují se rovnoměrně po předpokládanou dobu použitelnosti, která nepřekračuje šest roků.

Nehmotná aktiva, která jsou pořízena v ocenění do 60 tis. Kč, považuje podnik za nevýznamná a při pořízení jsou účtována přímo do spotřeby resp. nákladů ovlivňující hospodaření podniku. Tato nehmotná aktiva jsou vedena v operativní evidenci a její hodnota je v pořizovací ceně uvedena v bodu 28.

i) Výdaje na výzkum a vývoj

Výdaje na výzkum a vývoj se účtují přímo do nákladů v období, v němž byly vynaloženy. Výdaje na vývoj, které byly vynaloženy v souvislosti s konkrétním projektem, se převádějí do dalších let v případě, že jejich budoucí návratnost lze považovat za téměř jistou. Výdaje, které byly aktivovány, se odpisují po dobu, po kterou podnik bude podle předpokladu inkasovat tržby z prodeje výsledku konkrétního projektu.

Vývojové náklady jsou obvykle účtovány přímo do nákladů v období, v němž byly vynaloženy, neboť kritéria pro jejich aktivaci jsou splněna až v posledním stádiu projektů a jejich případná kapitalizace je nevýznamná.

j) Zásoby

Zásoby jsou oceněny pořizovací cenou nebo realizovatelnou hodnotou, je-li nižší. Při stanovení nákladů při spotřebě nebo prodeji zásob se používá metoda „vážený aritmetický průměr“. Když jsou zásoby prodány, je jejich účetní hodnota uznána jako náklad ovlivňující zisk, a to v období, v němž jsou uznány související výnosy.

Snížení hodnoty na čistou realizovatelnou hodnotu a odpis všech ztrát jsou uznány jako náklady ovlivňující zisk v období, kdy se snížení ocenění nebo ztráta projeví. Veškerá snížení opravných položek, vznikající na základě zvýšení čisté realizovatelné hodnoty, jsou uznána jako snížení nákladů ovlivňující zisk, a to v období, v němž k tomuto snížení dojde.

Zásoby, které tvoří část jiného aktiva (např. jako součást pozemků, budov a zařízení), nebo které lze přiřadit k jinému aktivu (náhradní díly), se odepisují do nákladů během doby životnosti tohoto aktiva.

k) Pohledávky z finančního leasingu

Pohledávky z finančního leasingu jsou vykazovány v celkové hodnotě nesplacených leasingových splátek zvýšených o očekávanou zbytkovou hodnotu pronajímaného majetku, snížených o výnosy příštích období a opravné položky. Výnosy příštích období jsou rozpouštěny po dobu trvání leasingu metodou čisté investice. Úrokový výnos je vykazován za použití metody efektivní úrokové míry na základě zpětně získatelné hodnoty. Opravné položky k pohledávkám z finančního leasingu jsou účtovány ve výši 50% z nesplacené výše pohledávky po splatnosti více jak 45 dnů a ve výši 100% z nesplacené výše pohledávky, po splatnosti více jak 90 dnů.

l) Xxxxxxx z finančního leasingu

Finanční leasing, tj. leasing převádějící na podnik v podstatě všechna rizika i užitky spojené s vlastnictvím najatého majetku, vykazuje podnik ve svém majetku k datu zahájení leasingu v ocenění reálnou hodnotou najatého majetku nebo současnou hodnotou minimálních leasingových splátek, je-li nižší. Leasingové splátky se rozvrhnou mezi finanční náklady a snížení leasingového závazku tak, aby byla u zbývajícího zůstatku závazku dosažena konstantní úroková míra. Finanční výdaje se účtují přímo do nákladů.

Najatý majetek zařazený do majetku podniku se odpisuje po předpokládanou dobu své použitelnosti. Leasing, u něhož si pronajímatel ponechává v podstatě všechna rizika i užitky spojené s vlastnictvím majetku, je klasifikován jako operativní leasing. Splátky operativního leasingu se vykazují ve výsledovce jako náklad účtovaný rovnoměrně po dobu trvání nájmu.

m) Peníze a peněžní ekvivalenty

Peníze a peněžní ekvivalenty zahrnují peníze na bankovních účtech a v hotovosti a ceniny nahrazující peníze.

n) Úvěry a půjčky

Úvěry a půjčky se při prvotním zaúčtování oceňují pořizovací cenou, která se rovná reálné hodnotě přijatého plnění snížené o náklady spojené s poskytnutím úvěru nebo půjčky.

Úročené úvěry a půjčky se následně přeceňují zůstatkovou hodnotou, a to s použitím metody efektivní úrokové sazby. Zůstatková hodnota zahrnuje veškeré náklady na poskytnutí úvěru nebo půjčky a diskont nebo prémii při jejich poskytnutí.

Finanční náklady jsou běžně účtovány do nákladů období, v němž byly vynaloženy. Zahrnují nákladové úroky a další náklady, které podniku v souvislosti s úvěry a půjčkami vznikly včetně případného odpisů diskontu, prémie nebo nákladů na poskytnutí úvěru a půjčky.

o) Rezervy

O rezervách se účtuje tehdy, jestliže je stávající závazek podniku (smluvní nebo mimosmluvní) důsledkem skutečnosti, k níž došlo v minulosti, a jestliže je pravděpodobné, že podnik bude nucen ke splnění tohoto závazku čerpat zdroje, pokud je možné spolehlivě odhadnout výši tohoto závazku. Jestliže podnik očekává, že v budoucnu dojde k náhradě škody, ke které byla vytvořena rezerva, např. na základě pojistného plnění, zaúčtuje se v rozvaze aktivum v odpovídající výši, avšak pouze v případě, že náhrada je vysoce pravděpodobná. V případech, kdy je významným faktorem časové hodnota peněz, se výše rezervy stanoví metodou diskontování očekávaných budoucích peněžních toků sazbou před zdaněním, která odráží aktuální tržní hodnocení časové hodnoty peněz, případně též rizika specifická pro daný závazek. Pokud je použito diskontování, nárůst výše rezervy v průběhu doby se vykazuje jako nákladový úrok.

p) Podmíněné závazky a podmíněná aktiva

Podmíněné závazky nejsou v účetních výkazech uvedeny. Zveřejní se o nich pouze informace v příloze k účetní závěrce, avšak jen v případě, že je pravděpodobné, že v souvislosti s nimi může dojít v dohledné budoucnosti k čerpání zdrojů v podniku.

Podmíněná aktiva nejsou v účetních výkazech uvedena. Zveřejní se o nich pouze informace v příloze k účetní závěrce, avšak jen v případě, že je pravděpodobné, že v souvislosti s nimi poplyne do podniku ekonomický přínos.

q) Snížení hodnoty majetku

Vždy k rozvahovému dni se prověřuje, zda účetní hodnota majetku nepřevyšuje jeho realizovatelnou hodnotu. Realizovatelná hodnota majetku se rovná jeho čisté prodejní ceně nebo hodnotě z užívání, podle toho, která z obou hodnot je vyšší.

Jakmile účetní hodnota majetku převýší jeho odhadovanou realizovatelnou hodnotu, sníží se účetní hodnota majetku na realizovatelnou hodnotu.

r) Náklady a výnosy

Výnosy jsou zvýšením ekonomického prospěchu, k němuž došlo za účetní období. O výnosech se účtuje v rozsahu, v jakém je pravděpodobné, že podniku poplyne z transakce budoucí ekonomický přínos, pokud významná rizika i užitky spojené s vlastnictvím byla převedena na kupujícího a je možné výnosy spolehlivě vyčíslit.

Náklady jsou snížením ekonomického prospěchu, k němuž došlo za účetní období.

s) Daň z příjmů

Daň z příjmů má dvě složky: splatnou daň a odloženou daň. Splatná daň z příjmů představuje částku, která má být zaplacena nebo refundována v rámci daně z příjmů za příslušné období. Odložené daňové pohledávky a závazky vznikají vzhledem k rozdílnému ocenění aktiv a závazků dle zákona o dani z příjmů a jejich účetní hodnotě v účetní závěrce. Změna odložené daňové pohledávky nebo závazku oproti minulému účetnímu období se ve výkazu zisku a ztráty zachycuje jako odložený daňový náklad nebo výnos.

Všechny odložené daňové pohledávky jsou zachyceny ve výši, kterou bude pravděpodobně možné realizovat proti očekávaným zdanitelným ziskům v budoucnosti. Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítávány a uveden je výsledný rozdíl.

Odložené daňové pohledávky a závazky se oceňují sazbami daně, které by měly podle předpokladů platit pro období, v němž bude realizována pohledávka nebo uhrazen závazek, přičemž se vychází ze sazeb (a daňové legislativy), které byly k rozvahovému dni přijaty zákonem.

t) Zaměstnanecké výhody

Podnik neprovozuje žádný soukromý penzijní plán ani plán požitků po skončení pracovního poměru, a proto nemá žádný smluvní ani mimosmluvní závazek platit do fondů tohoto typu příspěvky.

Podnik vybraným zaměstnancům poskytuje příspěvek na penzijní a životní připojištění. Podnik má vytvořený víceúčelový sociální fond.

u) Zisk na akcii

Základní zisk na akcii se vypočítá na základě váženého průměru počtu akcií v oběhu během daného období, z nichž jsou vyloučeny akcie, které společnost drží jako vlastní. Plně zředěný zisk na akcii se vypočítá na základě váženého průměru počtu akcií v oběhu (stanoveného shodně jako v případě základního zisku na akcii) upraveného o vliv předpokládané emise všech potenciálních ředících cenných papírů.

v) Informace o segmentech

Podnik v účetní závěrce neuvádí informace podle územních segmentů, protože podnik působí pouze na tuzemském území.

Informace o oborových segmentech uvádí podnik podle jednotlivých výrobků nebo služeb, nebo skupiny příbuzných výrobků či služeb a zároveň čelí rizikům a dosahuje výnosnosti, které jsou odlišné od rizik výnosnosti jiných oborů činnosti.

Výnosy a náklady segmentu jsou takové výnosy a náklady vykazované ve výsledovce, které jsou přímo přiřaditelné danému segmentu, a relevantní část výnosů a nákladů, které jsou k tomuto segmentu přiřaditelné na racionálním základě. Jedná se o výnosy a náklady související s prodejem externím odběratelům a transakcemi s jinými segmenty v podniku. Výsledek segmentu je rozdíl mezi výnosy a náklady daného segmentu.

Aktiva segmentu představují provozní aktiva podniku, která jsou využívána daným segmentem k provozní činnosti a jsou k segmentu buď přímo, nebo nepřímo, na racionálním základě, přiřaditelná. Aktiva segmentu jsou vymezena po odečtení příslušných korekci, jako jsou například opravné položky k pohledávkám. Aktiva, která jsou současně používána více segmenty, jsou k těmto segmentům přiřazena pouze v případě, kdy jsou náklady nebo výnosy související s těmito aktivy rovněž přiřazena k těmto segmentům.

w) Státní dotace

Státní dotace představují podporu státu ve formě převodu prostředků podniku výměnou za minulé nebo budoucí splnění určitých podmínek týkajících se provozních činností podniku. Státní dotace jsou vykázány pouze za předpokladu, že podnik bude plnit s nimi spojené podmínky, a že dotace budou přijaty. Státní dotace vztahující se k aktivům se vykazují v rozvaze odečtením dotace z účetní hodnoty aktiva. Státní dotace vztahující se k nákladům se uvádějí ve výsledovce jako zvýšení „ostatních provozních výnosů“.

3. Bez obsahu

4. Informace o segmentech

Podnik vykazuje informace o segmentech podle hlavních ekonomických činností. Územní segmenty u podniku nejsou vykazovány, protože podnik působí pouze na tuzemském území.

Definice segmentů podle ekonomických činností:

Pronájem majetku: představuje především pronájem majetku situovaného v průmyslovém areálu podniku, pronájem nebytových a bytových prostor v bytovém domě na ulici Kvítková a nebytových prostor v nebytovém domě na ulici Lorencova obojí v lokalitě centru Zlína, a od roku 2006 také pronájem prodejních prostor obchodní pasáže Zlín-Louky.

Leasing: zahrnuje především finanční leasing technologického zařízení s dobou nájmu

36 a 48 měsíců, smlouvy uzavřené od roku 2008 pak shodně s dobou daňového odpisování příslušného předmětu leasingu. K poskytování leasingu nejsou využívány cizí zdroje resp. úvěry, leasing je financován z vlastních zdrojů podniku.

Zpracování a likvidace odpadů: činnost je realizována prostřednictvím provozování čistírny odpadních vod umístěné v lokalitě areálu dceřiného podniku PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. Otrokovice. Technologické zařízení vlastní podnik, přičemž nemovitý majetek je pronajímán uvedenou dceřinou společností v ceně obvyklé. Segment dále zahrnuje zpracování nebezpečných odpadů a zpracování tuhých biologicky rozložitelných odpadů, jejichž druhotným produktem jsou výrobky pro zemědělství.

Prodej energií: představuje činnost nákupu a prodeje energetických médií tj. elektrická energie, pára a užitková a pitná voda odběratelům působících v průmyslovém areálu podniku.

Developerská činnost: představuje zajištění a realizaci developerských projektů spočívající především v investorském zajištění výstavby staveb určených k bydlení.

Ostatní: zahrnují méně významné ekonomické činnosti podniku, jako jsou opravy motorových vozidel a činnosti poskytované v souvislosti s pronájmem v průmyslovém areálu podniku, jako jsou vybírání poplatků za vjezd motorových vozidel do průmyslového areálu a poštovní služby poskytované podnikům v průmyslovém areálu. Součástí tohoto segmentu jsou rovněž vnitropodnikové výkony správních oddělení podniku.

Informace o oborových segmentech k 31. 12. 2014

VÝNOSY	Pronájem	Leasing	Prodej	Zpr. a likv.	Develop.	Ostatní	Vyloučení	Celkem
VÝNOSY	majetku	Leasing	energií	odpadů	činnost	činnosti	Vyloučení	Celkem
Externí výnosy	43 845	4 255	170 093	105 099	14 925	4 735		342 952
Mezisegmentové výnosy	5 813		37 469	38 541			-81 823	0
Výnosy celkem	49 658	4 255	207 562	143 640	14 925	4 735	-81 823	342 952
VÝSLEDEK
Výsledek segmentu	7 722	2 438	18 851	11 327	4 192	744		45 274
Nerozdělené výnosy	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	0
Nerozdělené náklady	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	0
Výnos z přidr.podniků	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	-111
Daň ze zisku	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	10 419
Čistý zisk před men.pod.	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	34 744
DALŠÍ INFORMACE							Nezařaz.
Aktiva segmentu	425 631	735	298 596	182 599	81 017	81 702	936 167	2 006 447
Odpisy segmentu	8 362		9 336	11 575	267	739		30 279
Ostatní nepeněžní náklady								0

Do nezařazených činností patří především výnosy a aktiva z majetkových podílů v dceřiných společnostech. Informační systémy podniku nejsou nastaveny tak, aby rozdělily závazky do segmentů, a proto hodnoty nejsou uvedeny.

Informace o oborových segmentech k 31. 12. 2013

VÝNOSY	Pronájem	Leasing	Prodej	Zpr. a likv.	Develop.	Ostatní	Vyloučení	Celkem
VÝNOSY	majetku	Leasing	energií	odpadů	činnost	činnosti	Nezařaz.	Celkem
Externí výnosy	41 996	8 216	179 499	108 265	6 099	18 327	100 000	462 402
Mezisegmentové výnosy	5 825		36 905	38 661			-81 391	0
Výnosy celkem	47 821	8 216	216 404	146 926	6 099	18 327	18 609	462 402
VÝSLEDEK
Výsledek segmentu	4 472	5 298	14 766	18 797	-533	-8 261	100 000	134 539
Nerozdělené výnosy	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	0
Nerozdělené náklady	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	0
Výnos z přidr.podniků	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	0
Daň ze zisku	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	-654
Čistý zisk před men.pod.	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	135 193
DALŠÍ INFORMACE							Nezařaz.
Aktiva segmentu	456 366	10 526	286 042	151 170	87 417	79 371	919 240	1 990 132
Odpisy segmentu	6 947		9 178	13 160	279	843	100	30 507
Ostatní nepeněžní náklady								0

5. Výnosy

Rozpis hlavních tržeb podle jejich charakteru.

Tržby z prodeje výrobků a služeb	31.12.2014	31.12.2013
Tržby z prodeje energetických médií	183 911	178 570
Tržby ze zpracování a likvidace odpadů	88 839	95 984
Tržby z pronájmu investic do nemovitostí	31 458	33 024
Tržby z prodeje výrobků	878	2 840
Jiné výnosy	23 165	29 785
Tržby celkem	328 251	340 203

Výnosy z pronájmu tvoří především čisté tržby z pronájmu nemovitostí umístěných v průmyslovém areálu podniku, pronájmu bytových jednotek bytového domu ve Zlíně a pronájem obchodního centra ve Zlíně - Louky. Výnosy z prodeje energetických médií jsou dosahovány prodejem médií pro společnosti působící v průmyslovém areálu TOMA. Výnosy ze zpracování a likvidace odpadů představují výnosy dosažené provozováním čistírny odpadních vod, likvidací nebezpečných odpadů a zpracováním tuhých biologicky rozložitelných odpadů, jejichž druhotným produktem jsou výrobky jako hydrolyzáty a kostní drť zahrnuté ve výnosech z prodeje výrobků. Hlavní výnosy z prodeje výrobků však představují prodeje bytových jednotek vyplývající z developerské činnosti podniku.

Jiné výnosy představují především tržby z vedlejších činností podniku, kterými jsou opravy motorových vozidel a činnosti související s pronájmem nemovitostí v průmyslovém areálu podniku, jako jsou vybírání poplatků za vjezd motorových vozidel do průmyslového areálu a poštovní služby podnikům působících v uvedeném areálu.

Rozpis ostatních provozních výnosů

Ostatní provozní výnosy	31.12.2014	31.12.2013
Tržby z prodeje hmotných aktiv	12 304	605
Zůstatková cena prodaných hmotných aktiv	-6 970	-396
Zisk/(ztráta) z prodeje majetku	5 334	209
Výnosy z odepsaných pohledávek	93	334

Jiné provozní výnosy	1 367	1 864
Ostatní provozní výnosy celkem	6 794	2 407

Tržby z prodeje hmotných aktiv zahrnují především tržby z prodeje nemovitostí umístěných v průmyslovém areálu podniku. Výnosy z odepsaných pohledávek tvoří především postoupené pohledávky postoupeny převážně v jejich nominálních hodnotách.

Rozpis hlavních složek finančních výnosů

Finanční výnosy	31.12.2014	31.12.2013
Tržby z prodeje finančních aktiv
Zůstatková cena prodaných finančních aktiv
Xxxx/ztráta z prodeje finančních aktiv	0	0
Výnosy z finančních investic	7 229	13 438
Jiné finanční výnosy	678	106 354
Finanční výnosy celkem	7 907	119 792

Výnosy z finančního leasingu představují čisté finanční výnosy tj. úroky z poskytnutého práva užívat majetek s následným právem jeho koupě tzv. leasing. Předmětem leasingových smluv jsou především stroje a zařízení.

6. Náklady

Rozpis výkonové spotřeby podle charakteru nákladů

Spotřeba materiálu, energie a služeb	31.12.2014	31.12.2013
Spotřeba materiálu	26 427	20 387
Spotřeba energie	120 556	130 348
Služby	33 241	34 958
Opravy a udržování	9 204	12 946
Ostatní spotřeba	220	271
Výkonová spotřeba celkem	189 648	198 910

Spotřeba energie představuje nákup energií, které jsou prodávány společnostem působících v průmyslovém areálu TOMA (viz. bod č. 5). Opravy a udržování zahrnují především běžné opravy na majetku v hodnotách do 500 tis. Kč, významnějšími opravami jsou opravy vozovky v průmyslovém areálu. Významnou položkou služeb představuje nájem pozemků a nebytových prostor k provozování čistírny odpadních vod ve výši 15 600 tis. Kč, jejímž pronajímatelem je dceřiná společnost PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.

Přehled změny stavu zásob hotových výrobků a nedokončené výroby

Změna stavu zásob hotových výrobků a nedokončené výroby	31.12.2014	31.12.2013
Náklady na prodané hotové výrobky a nedokončenou výrobu	386	1 949
Aktivace nákladů na hotové výrobky a nedokončenou výrobu	411
Změna stavu zásob hotových výrobků celkem	-25	1 949

Samostatné náklady na prodané hotové výrobky činí 386 tis. Kč. Rozpis složek ostatních provozních nákladů

Ostatní provozní náklady	31.12.2014	31.12.2013
Daně a poplatky	4 964	8 265
Jiné provozní náklady	6 375	7 528
Ostatní provozní náklady celkem	11 339	15 793

Jiné provozní náklady zahrnují zejména odpis pohledávek ve výši 2 955 tis. Kč. Mezi jiné provozní náklady dále patří také různé typy podnikového pojištění.

Rozpis hlavních složek osobních nákladů

Osobní náklady	31.12.2014	31.12.2013
Mzdové náklady a odměny	49 190	47 249
Sociální a zdravotní zabezpečení	16 275	15 750
Ostatní osobní náklady	3 097	2 999
Osobní náklady celkem	68 562	65 998
Průměrný stav zaměstnanců	131	134

Podnik vybraným zaměstnancům poskytuje příspěvek na penzijní a životní připojištění. Informace o osobních nákladech vedení podniku a členů statutárních orgánů jsou uvedeny v bodu č. 25.

Rozpis hlavních složek finančních nákladů

Finanční náklady	31.12.2014	31.12.2013
Nákladové úroky	3 746	5 726
Jiné finanční náklady	275	1 083
Finanční náklady celkem	4 021	6 809

Hlavní položkou nákladových úroků jsou úroky z přijatých dlouhodobých bankovních úvěrů, jejichž přehled je uveden v bodu č. 20.

Rozpis ostatních složek nákladů

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti	31.12.2014	31.12.2013
Změna stavu rezerv
Změna stavu opravných položek	-1 974	9 766
Změna stavu rezerv a opravných položek celkem	-1 974	9 766

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti	31.12.2014	31.12.2013
Změna stavu rezerv
Změna stavu opravných položek	-4 000	-1 531
Změna stavu rezerv a opravných položek celkem	-4 000	-1 531

7. Daně

Náklad na daň z příjmu vykázaný ve výsledovce

Daň z příjmu	31.12.2014	31.12.2013
splatná	6 516	3 973
odložená	3 903	-4 627
Daň z příjmu celkem	10 419	-654

Následující přehled shrnuje rozdíly mezi nákladem na daň z příjmů a účetním ziskem před zdaněním vynásobeným platnou daňovou sazbou.

Sesouhlasení celkového nákladu daně ze zisku s účetním ziskem	2014	2013
Výsledek hospodaření před zdaněním	45 163	134 539
Zákonná sazba daně z příjmu	19%	19%
Předpokládaný náklad na daň z příjmu	8 581	25 562
Vliv rozdílných výnosů mezi CAS a IFRS	3 602	5 880
Vliv rozdílných nákladů mezi CAS a IFRS	-2 666	-8 958
Vliv výnosů osvobozených od daně	0	-19 000
Vliv daňově neuznatelných nákladů	864	1 696
Rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy	-2 419	-1 103
Uplatněné daňové ztráty z minulých let	0	-56
Vliv ostatních případů upravující základ daně	-1 446	-48
Vliv rozdílných národních daňových sazeb	0	0
Vliv přechodných rozdílů z odložené daně	3 903	-4 627
Daň z příjmu vykázaná ve výsledku hospodaření	10 419	-654

Odložená daň z příjmu je vypočtena u všech jednotlivých přechodných rozdílů při použití závazkové metody s uplatněním základní daňové sazby ve výši 19% uzákoněné pro rok 2015.

Hlavní složky odložené daně vykázané v rozvaze

Odlož.daň. pohledávka/závazek	Pohledávka	Závazek	Pohledávka	Závazek
Odlož.daň. pohledávka/závazek	31.12.2014	31.12.2014	31.12.2013	31.12.2013
Přechodné rozdíly mezi účetní a daňovou		43 928		40 414
zůstatkovou hodnotou dlouhob. aktiv		43 928		40 414
Opravné položky k pohledávkám	6 834		7 198
Opravné položky k zásobám
Rezervy	44		44
Neuplatněná daňová ztráta
Náklady daňově uznatelné v př.období
Výnosy zdaněné v příštích období		92		68
Zdaněné výnosy, zaučt. v př. období
Ostatní úpravy
Celkem odlož.daň.pohledávka/závazek	6 878	44 020	7 242	40 482
Výsledná odložená daň	0	37 142	0	33 240

Odložené daňové pohledávky a závazky byly vzájemně započteny, přičemž v účetní závěrce je vykázána výsledná hodnota.

8. Pozemky, budovy a zařízení

Přehled přírůstků, úbytků, přecenění a odpisů pozemků, budov a zařízení.

Pořizovací cena	Pozemky	Budovy	Zařízení	Nedokon.inv.	Celkem
Hodnota k 31.12.2013	46 120	246 505	290 160	30 726	613 511
Pořízení	3 393	15 035	22 544	102 611	143 583
Vyřazení	-334	-35	-6 889	-41 130	-48 388
Ostatní změny					0

Hodnota k 31.12.2014	49 179	261 505	305 815	92 207	708 706
Oprávky	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2013	0	40 973	117 196	0	158 169
Odpisy za běžné období		6 498	16 977		23 475
Úbytky		-35	-6 889		-6 924
Ostatní změny					0
Hodnota k 31.12.2014	0	47 000	000 000	0	174 720
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2013	46 120	205 532	172 964	30 726	455 342
Hodnota k 31.12.2014	49 179	214 069	178 531	92 207	533 986

Významné položky zařazeného majetku v roce 2014:

Přečerpávací stanice odpadních vod v průmyslovém areálu v hodnotě 6 275 tis. Kč.

Významné položky nedokončených investic k 31.12.2014:

Rekonstrukce a optimalizace parní tepelné sítě v hodnotě 33 764 tis. Kč. Sušárna kalů pro ČOV v hodnotě 27 372 tis. Kč.

Napojení nového vjezdu na komunikace TOMA v průmyslovém areálu v hodnotě 12 193 tis. Kč.

Ke konci rozvahového dne podnik neměl žádné významné položky majetku, který nebyl používán.

Přehled údajů za minulé období:

Pořizovací cena	Pozemky	Budovy	Zařízení	Nedokon.inv.	Celkem
Hodnota k 31.12.2012	39 831	248 818	280 227	33 243	602 119
Pořízení	6 375	17 687	12 711	107 207	143 980
Kurzové rozdíly					0
Vyřazení	-86	-20 000	-2 778	-109 724	-132 588
Hodnota k 31.12.2013	46 120	246 505	290 160	30 726	613 511
Oprávky	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2012		35 158	100 738		135 896
Odpisy za běžné období		5 815	19 236		25 051
Kurzové rozdíly					0
Úbytky			-2 778		-2 778
Hodnota k 31.12.2013	0	40 973	117 196	0	158 169
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2012	39 831	213 660	179 489	33 243	466 223
Hodnota k 31.12.2013	46 120	205 532	172 964	30 726	455 342

9. Investice do nemovitostí

Přehled přírůstků, úbytků, přecenění a odpisů pronajímaných pozemků a budov.

Pořizovací cena	Pozemky	Budovy	Celkem
Hodnota k 31.12.2013	27 608	346 588	374 196
Pořízení		99	99
Vyřazení	-98	-6 842	-6 940
Ostatní změny			0

Hodnota k 31.12.2014	27 510	339 845	367 355
Oprávky	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2013	0	44 481	44 481
Odpisy za běžné období		13 357	13 357
Úbytky		-6 842	-6 842
Ostatní změny			0
Hodnota k 31.12.2014	0	50 996	50 996	Reálná hodnota
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	Pozemky	Budovy	Celkem
Hodnota k 31.12.2013	27 000	000 000	329 715	27 000	000 000	329 715
Hodnota k 31.12.2014	27 510	288 849	316 359	27 510	288 849	316 359

Významné položky zařazeného majetku v roce 2014:

Nejsou.

Částky zahrnuté do výsledovky v roce 2014:

Nájemné ve výši 31 458 tis. Kč.

Přímé provozní náklady k investicím do nemovitostí skupina nesleduje.

Přehled údajů za minulé období:

Pořizovací cena	Pozemky	Budovy	Celkem
Hodnota k 31.12.2012	19 829	282 656	302 485
Pořízení	8 594	63 932	72 526
Kurzové rozdíly			0
Vyřazení	-815		-815
Hodnota k 31.12.2013	27 608	346 588	374 196
Oprávky	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2012		38 710	38 710
Odpisy za běžné období		5 771	5 771
Kurzové rozdíly			0
Úbytky			0
Hodnota k 31.12.2013	0	44 481	44 481	Reálná hodnota
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	Pozemky	Budovy	Celkem
Hodnota k 31.12.2012	19 829	243 946	263 775			0
Hodnota k 31.12.2013	27 000	000 000	329 715			0

10. Nehmotná aktiva

Přehled přírůstků, úbytků, přecenění a odpisů nehmotných aktiv.

Pořizovací cena	Software	Ocenit.práva	Nedokon.inv.	Celkem
Hodnota k 31.12.2013	2 202	198	0	2 400
Pořízení				0
Vyřazení				0
Ostatní změny				0
Hodnota k 31.12.2014	2 202	198	0	2 400
Oprávky	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2013	2 186	122	0	2 308
Odpisy za běžné období	17	24		41
Úbytky				0

Ostatní změny				0
Hodnota k 31.12.2014	2 203	146	0	2 349
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2013	16	76	0	92
Hodnota k 31.12.2014	-1	52	0	51

Podnik neaktivoval žádná nehmotná aktiva vytvořená vlastní činností.

Přehled údajů za minulé období:

Pořizovací cena	Software	Ocenit.práva	Nedokon.inv.	Celkem
Hodnota k 31.12.2012	2 202	198		2 400
Pořízení				0
Kurzové rozdíly				0
Vyřazení				0
Hodnota k 31.12.2013	2 202	198	0	2 400
Oprávky	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2012	2 141	85		2 226
Odpisy za běžné období	45	37		82
Kurzové rozdíly				0
Úbytky				0
Hodnota k 31.12.2013	2 186	122	0	2 308
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2012	61	113	0	174
Hodnota k 31.12.2013	16	76	0	92

11. Investice do dceřiných podniků

Přehled investic do dceřiných podniků

Investice do dceřiných podniků k 31. 12. 2014

Název a sídlo

Výše podílu

Pořizovací

Opravná

Účetní

Hodnota

Zisk/Ztráta

podniku

na ZK

cena

položka

hodnota

za období

PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.

92,63%

160 500

257 146

516

Objízdná 1576, Otrokovice

S.P.M.B. a.s.

100%

280 773

1 073 789

50 244

Xxxxxx 0000/00, Xxxx

ETOMA INVEST, s.r.o.

79,40%

135 000

910 970

46 719

U Centrumu 751, Orlová-Lutyně

PROTON, spol. s r.o.

79,40%

135 000

6 000

129 000

130 205

123

Kvítková 80, Zlín

LEPOT s.r.o.

99,99%

37 180

14 183

-168

tř. T. Bati 1566, Otrokovice

XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s.

75,00%

1 115

31 520

265

Májová 1319, Čadca

ČOV Senica, s.r.o.

100%

258

-7 585

-2 102

Xxxxxxxxxx 000/000, Xxxxxx

TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o.

100%

28 416

25 647

-241

tř. T. Bati 1566, Otrokovice

XXXX xxxxxx s.r.o.

70,00%

140

20 690

2 937

Objízdná 1576, Otrokovice

MA Investment, s.r.o.

100%

400

6 905

618

1. máje, Kroměříž


MORAVIAKONCERT, s.r.o. tř. T. Bati 1566, Otrokovice	70,00 %	70		70	-2 510	0
PROSPERITA Energy, a.s. V Chotejně 1307/9, Praha 10	95,00 %	1900		1 900	2 610	610
Celkem	xxx	780 752	6 000	774 752	xxx	xxx

Změny ve struktuře investic do dceřiných podniků

V roce 2014 došlo k navýšení vkladu ve společnosti LEPOT s.r.o. o 37 mil. Kč, čímž došlo zároveň i k navýšení podílu na základním kapitálu.

Investice do dceřiných podniků k 31. 12. 2013

Název a sídlo

Výše podílu

Pořizovací

Opravná

Účetní

Hodnota

Zisk/Ztráta

podniku

na ZK

cena

položka

hodnota

za období

PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.

92,63%

160 500

256 630

531

Objízdná 1576, Otrokovice

S.P.M.B. a.s.

100%

280 773

975 670

44 433

Xxxxxx 0000/00, Xxxx

ETOMA INVEST, s.r.o.

79,40%

135 000

842 081

44 163

U Centrumu 751, Orlová-Lutyně

PROTON, spol. s r.o.

79,40%

135 000

10 000

125 000

127 842

470

Kvítková 80, Zlín

LEPOT s.r.o.

90,00%

180

-22 649

-31

tř. T. Bati 1566, Otrokovice

XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s.

75,00%

1 115

30 913

5 323

Májová 1319, Čadca

ČOV Senica, s.r.o.

100%

258

-5 536

-1 833

Xxxxxxxxxx 000/000, Xxxxxx

TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o.

100%

28 416

25 888

-577

tř. T. Bati 1566, Otrokovice

TOMA odpady s.r.o.

70,00%

140

17 753

2 351

Objízdná 1576, Otrokovice

MA Investment, s.r.o.

100%

400

6 288

-888

1. máje, Kroměříž

MORAVIAKONCERT, s.r.o.

70,00 %

-2 603

tř. T. Bati 1566, Otrokovice

PROSPERITA Energy, a.s.

95,00 %

1900

1 900

2 000

X Xxxxxxxx 0000/0, Xxxxx 00

Celkem

xxx

743 752

10 000

733 752

xxx

12. Dlouhodobé pohledávky

Přehled o dlouhodobých pohledávkách.

Dlouhodobé pohledávky	krát.část	dlouh.část	Celkem	krát.část	dlouh.část	Celkem
Dlouhodobé pohledávky	31.12.2014	31.12.2014	31.12.2014	31.12.2013	31.12.2013	31.12.2013
Finanční leasing	2 576	738	3 314	7 073	11 298	18 371
Pohledávky z obchod. styku	854		854	37 824		37 824
Ostatní dlouh. pohledávky			0			0
Opravná položka			0	-7 073	-4 628	-11 701
Dlouhod.pohledávky netto	3 430	738	4 168	37 824	6 670	44 494

Významnou část pohledávek představují aktiva tvořená v rámci poskytování finančního leasingu (pronajímání majetku). Pohledávky z finančního leasingu jsou diskontovány. Podrobnější informace ukazuje následující přehled.

Informace o poskytování finančního leasingu	2014	2013
Hrubá investice do leasingu	94 455	108 368
Současná hodnota pohledávek z leasingových plateb	3 714	20 927
- do 1 roku	2 576	9 206
- od 1 roku do 5 let	1 138	11 721
- na 5 let	0	0
Rozdíl mezi hrubou investicí a současnou hodnotou pohledávek	90 741	87 441
Nerealizované finanční výnosy	205	779
Nerealizované daně (dph)	195	1 777
Čisté finanční investice do leasingu	3 314	18 371
Opravné položky k pohledávkám	0	11 701
Čisté finanční investice snížené o opravné položky	3 314	6 670
Podmíněné nájemné uznané jako výnos daného období	0	0
Nezaručené zbytkové hodnoty přirostlé ve prospěch pronajímatele	0	0

Významné leasingové smlouvy jsou uzavřeny především s provozovateli video- loterijních terminálů, obvyklá délka smluvního vztahu činí 5 let. Činnost finančního leasingu se však postupně významně utlumuje.

13. Zásoby

Přehled zásob podle jejich charakteru.

Zásoby	31.12.2014	31.12.2013
Materiál	7 743	9 537
Nedokončená výroba	17 000	16 660
Výrobky	54 555	54 960
Zboží	0	49
Opravná položka	0	0
Zásoby netto	79 298	81 206

Položka nedokončená výroba představují výlučně developerské projekty.

Převážnou hodnotu výrobků tj. 53 344 tis. Kč tvoří dokončená stavební díla developerské činnosti určená k prodeji. Ostatní výrobky tvoří výrobky vzniklé z likvidace odpadů.

14. Pohledávky

Přehled o krátkodobých pohledávkách.

Pohledávky	31.12.2014	31.12.2013
Pohledávky z obchodního styku	142 013	199 787
Dlouh. pohledávky splané do 1 roku	3 430	37 824
Daně a poplatky mimo daň z příjmu	1 871	2 747
Dohadné účty aktivní	1 187	987
Ostatní pohledávky	203 768	159 965
Opravná položka	-79 410	-71 840

Pohledávky netto

272 859

329 470

Pohledávky z obchodního styku zahrnují neuhrazenou fakturaci z běžného obchodního styku a poskytnuté zálohy vůči dodavatelům v běžném obchodním styku.

Pohledávky z obchodního styku obsahují pohledávky za společností Otrokovické papírny, a.s. ve výši 57 mil. Kč, která je od roku 2013 v konkurzu. Tato pohledávka je plně kryta opravnými položkami. Podnik vytváří ke všem pohledávkám, které jsou více než 3 měsíce po splatnosti, opravnou položku ve výši 100%.

Ostatní pohledávky zahrnují obchodní případy, které nejsou fakturovány jako např. smlouvy o postoupení pohledávek, přijatá plnění za účelem přeúčtování, dále poskytnuté zálohy, dohadné účty aktivní a poskytnuté krátkodobé finanční půjčky. Významnou položkou těchto pohledávek je pohledávka z titulu nároku na dotaci (bod 28) ve výši 25 600 tis. Kč.

15. Peníze a peněžní ekvivalenty

Přehled o položkách peněz a peněžních ekvivalentů.

Peníze a peněžní ekvivalenty	31.12.2014	31.12.2013
Peníze v hotovosti	311	281
Peníze na bankovních účtech	24 668	53 028
Peněžní prostředky celkem	24 979	53 309

16. Aktiva určená k obchodování

Podnik drží akcie podniku Kreditní Banka Plzeň, a.s. jejichž reálná hodnota je nula

17. Jiná krátkodobá aktiva

Přehled o položkách jiných krátkodobých aktiv.

Jiná krátkodobá aktiva	31.12.2014	31.12.2013
Náklady příštích období	536	576
Příjmy příštích období
Jiná krátkodobá aktiva celkem	536	576

18. Vlastní kapitál

Základní kapitál společnosti zapsaný v obchodním rejstříku činí 1 477 266 000 Kč.

Skládá se z 1 477 266 ks kmenových akcií o nominální hodnotě 1 000 Kč. Veškeré akcie jsou plně splaceny, mají zaknihovanou podobu, znějí na majitele a jsou kotovány. Podnik nemá v držení vlastní akcie. Prioritní akcie podnikem vydané nebyly.

Konečný zůstatek nerozděleného zisku tvoří kumulované výsledky hospodaření. Informace o vyplacených dividendách jsou uvedeny v bodu 27.

Položku ostatní složky vlastního kapitálu tvoří výlučně vytvořený zákonný rezervní fond.

S vlastnictvím akcie jsou spojena běžná práva dle obecně závazných právních předpisů, tzn. účastnit se valné hromady, hlasovat na ní, požadovat a dostat na ní vysvětlení záležitostí týkajících se společnosti, které jsou předmětem jednání valné hromady a uplatňovat návrhy a protinávrhy. Hlasovací právo je spojeno s akcií. Na každou akcii o jmenovité hodnotě 1.000,-Kč připadá jeden hlas. Každý hlas má stejnou váhu. Hlasovací práva nejsou nijak omezena. Akcionář má právo na podíl ze zisku společnosti (dividendu), který valná hromada schválila k rozdělení. Tento podíl se určuje poměrem jmenovité hodnoty akcií k jmenovité hodnotě akcií všech akcionářů. Nárok na dividendu vzniká k rozhodnému dni, tj. sedmý kalendářní den před konáním valné hromady, která o výplatě dividend rozhodla. Dividenda je vyplácena na náklady a nebezpečí akcionáře, na jeho adresu vedenou u Centrálního depozitáře cenných papírů, a.s., nerozhodne-li valná hromada jinak. Právo na likvidační zůstatek a veškerá ostatní práva a povinnosti akcionáře, včetně přednostních práv, se řídí obecně závaznými právními předpisy. především zák. č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) a dále Stanovami společnosti.

19. Dlouhodobé závazky

Přehled o dlouhodobých závazcích.

Dlouhodobé závazky	krát.část	dlouh.část	Celkem	krát.část	dlouh.část	Celkem
Dlouhodobé závazky	31.12.2014	31.12.2014	31.12.2014	31.12.2013	31.12.2013	31.12.2013
Závazky z obchodního styku			0			0
Zaměstnanci - sociální fond	334		000	000	000	709
Dlouhodobé závazky celkem	334	0	000	000	000	709

Podnik má vytvořený sociální fond k poskytnutí finančních prostředků zaměstnancům na příspěvek na dovolenou. Čerpání a tvorba příspěvků se řídí vnitropodnikovou směrnicí. Dlouhodobé závazky z obchodního styku jsou diskontovány.

20. Dlouhodobé úvěry a půjčky

Dlouhodobé úvěry a půjčky	krát.část	dlouh.část	Celkem	krát.část	dlouh.část	Celkem
Dlouhodobé úvěry a půjčky	31.12.2014	31.12.2014	31.12.2014	31.12.2013	31.12.2013	31.12.2013
Bankovní úvěry	26 000	000 000	129074	30 665	129 074	159739
Ostatní úvěry a půjčky			0			0
Dlohodob. úvěry a půjčky celkem	26 000	000 000	129 074	30 665	129 074	159 739

Úvěry jsou úročeny pohyblivou úrokovou sazbou, jejíchž výše se pohybuje okolo 5 procent. Majetkové zajištění uvedených úvěrů je popsáno v bodu 28. Všechny úvěry jsou řádně spláceny.

21. Dlouhodobé rezervy

Podnik k datu účetní závěrky nemá dlouhodobé rezervy.

22. Xxxxxxx

Přehled o stavu krátkodobých závazků.

Krátkodobé závazky	31.12.2014	31.12.2013
Závazky z obchodního styku	87 160	77 846
Dlouh. závazky splatné do 1 roku	334	600
Mzdy a sociální zabezpečení	4 766	4 372
Daně a poplatky mimo daň z příjmu	28 563	26 260
Dohadné účty pasivní	2 240	6 034
Ostatní závazky	243	1 631
Krátkodobé závazky celkem	123 306	116 743

Podnik nemá žádné neuhrazené závazky po splatnosti vůči orgánům státní správy ani k zaměstnancům. Podnik nemá ani jiné významné závazky po splatnosti. Významnou položkou daňových závazků je zúčtování závazku plynoucí s nárokem na dotaci (bod 28) ve výši 25 600 tis. Kč.

23. Úvěry a půjčky

Přehled o krátkodobých úvěrech a půjčkách.

Úvěry a půjčky	31.12.2014	31.12.2013
Krátkodobé úvěry a půjčky
Dlouh. úvěry a půjčky splatné do 1 roku	26 728	30 665
Úvěry a půjčky celkem	26 728	30 665

24. Jiná krátkodobá pasiva

Přehled o ostatních složkách krátkodobých závazků.

Jiná krátkodobá pasiva	31.12.2014	31.12.2013
Výnosy příštích období	539	419
Výdaje příštích období
Jiná krátkodobá pasiva celkem	539	419

25. Informace o spřízněných stranách

Druh plnění	Ovládající osoby		Dceřiné podniky		Řídící osoby		Jiné spřízněné strany
Druh plnění	31.12.2014	31.12.2013	31.12.2014	31.12.2013	31.12.2014	31.12.2013	31.12.2014	31.12.2013
Prodeje aktiv
Nákupy aktiv
Poskytování služeb			10 177	111 847			6	48
Přijímání služeb			18 285	18 542			767	358
Pohledávky			32 201	69 746				3
Závazky			48 574	39 628			79	24
Poskytnuté půjčky a úvěry			109 550	69 878			21 500
Přijaté půjčky a úvěry
Poskytnuté záruky a			9 810	12 414

ručení
Přijaté záruky a ručení			74 481	92 187
Mzdové náklady	xxx	xxx	xxx	xxx	12 434	7 889
Jiné osobní náklady	xxx	xxx	xxx	xxx
Celkový počet osob	xxx	xxx	xxx	xxx	9	9

26. Zisk na akcii

V následující tabulce jsou uvedeny údaje o zisku a akciích použité pro výpočet základního a zředěného zisku na akcii:

Zisk na akcii	31.12.2014	31.12.2013
Vážený průměr počtu emitovaných	1 477 266	1 477 266
kmenových akcií	1 477 266	1 477 266
Minus: vlastní akcie	0	0
Dopad dělení akcií	0	0
Průměrný počet kmenových akcií	1 477 266	1 477 266
po úpravě o dělení akcií	1 477 266	1 477 266
Čistý zisk připadající na akcionáře	34 744	135 193
Minus: zisk připadající na prioritní akcie	0	0
Čistý zisk připadající na akcionáře	34 744	135 193
vlastnící kmenové akcie	34 744	135 193
Základní zisk na akcii	23,52	91,52
Zředěný zisk na akcii	23,52	91,52

Mezi rozvahovým dnem a datem sestavení této účetní závěrky nedošlo k žádným transakcím s existujícími či potencionálními akciemi.

27. Dividendy

Doposud nebyly schváleny k výplatě žádné dividendy.

28. Majetek a závazky nevykázané v rozvaze Souhrnná výše majetku neuvedeného v rozvaze

Souhrnná výše majetku neuvedeného v rozvaze, jedná se o drobný hmotný majetek a drobný nehmotný majetek vedený v operativní evidenci, představuje hodnotu 15 721 tis. Kč.

Zástavní právo

• Na základě smlouvy o zřízení zástavního práva ze dne 31.3.2006 (účinky vkladu 5.4.2006) k úvěrům 42 mil. Kč a 21 mil. Kč a smlouvy o zřízení zástavního práva ze dne 5.9.2008 (účinky vkladu 9.9.2008) k úvěru 29 mil. Kč (viz. popis úvěrů emitenta) vzniklo zástavní právo ke dvěma nemovitostem zapsaným u Katastrálního úřadu pro Zlínský kraj pro k. ú. Otrokovice (LV2598) ve prospěch ČSOB, a.s. v celkové výši 123,9 mil. Kč. Jedná se o následující budovy a pozemky pod těmito budovami:

1. Budova č. p. 1566, třípodlažní objekt (viz. popis pronajímaných nemovitostí)

Document Metadata

Table of Contents

OBSAH

Document Metadata