Tartós befektetési számlák. A Fióktelep az egyéb befektetési szolgáltatási tevékenységével összefüggő tranzakcióktól elkülönített módon lehetőséget biztosít magánszemély Ügyfelei számára a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény (a továbbiakban: Szja tv.) rendelkezéseinek megfelelően Tartós befektetési számla szerződés megkötésére. A Tartós befektetési szerződéssel az Ügyfél megbízza a Fióktelepet, hogy pénzeszközeinek nyilvántartására, az ezzel kapcsolatos tranzakciók végrehajtására, az ügyletek során szerzett értékpapírok kezelésére Tartós befektetési pénzszámlát és Tartós befektetési értékpapírszámlát nyisson és vezessen, valamint a lekötési nyilvántartásba befizetett pénzösszegek Ügyfél általi befektetése révén az Ügyfelet a befektetés megszűnésekor vagy megszakításakor megillető hozamok tekintetében az Szja tv. 67/B.§-ában meghatározott adókedvezményre, illetve adómentességre vonatkozó szabályokat alkalmazza. A Tartós befektetési számla vezetésére vonatkozó megállapodás írásban vagy elektronikus hozzáféréssel rendelkező ügyfelek esetében elektronikus úton, a WebBroker elektronikus kereskedési rendszerben köthető. A megállapodás megkötésének előfeltétele a Fióktelep normál ügyfélszámla és értékpapírszámla vezetésére irányuló Alapmegállapodásának, mint keretszerződésnek aláírása. Tartós befektetési számla vezetésére megállapodást csak az a természetes személy köthet, aki a számlanyitás pillanatában a normál számláján rendelkezik a jogszabályban meghatározott összeggel megegyező szabad pénzösszeggel. A tartós befektetési számla vezetésére irányuló megállapodás elektronikus úton történő megkötését követően a Fióktelep automatikusan átvezeti az Ügyfél normál számlájáról az Ügyfél által meghatározott, de legalább 25.000,- forint, azaz huszonötezer forint összeget az Ügyfél tartós befektetési számlájára. A Tartós befektetési számlákra vonatkozó szerződést megelőzően a Fióktelep a Bszt. szerinti kötelezettségein felül tájékoztatást ad az Ügyfél részére az általa kínált pénzügyi eszközök, befektetési szolgáltatások és kiegészítő befektetési szolgáltatások köréről. A Tartós befektetési számlákra vonatkozó keretszerződés tartalmazza:
Tartós befektetési számlák. Az Társaság a tartós befektetési szerződésre vonatkozó mindenkor hatályos jogszabályi rendelkezések szerint az arra jogosult Ügyfélnek, a jogszabályi rendelkezések szerint Tartós Befektetési Értékpapírszámlát és ehhez kapcsolódó Tartós Befektetési Pénzszámlát (a továbbiakban összefoglaló néven TBSZ) nyit és vezet. A Társaság abban az esetben vállalja az Ügyfél részére a TBSZ vezetését, amennyiben a Társaság és az Ügyfél között az Ügyfélszámla, értékpapírszámla vezetéséről és az ezekhez kapcsolódó egyéb szolgáltatások igénybevételéről szóló szerződés hatályban van.
Tartós befektetési számlák. A Fióktelep az egyéb befektetési szolgáltatási tevékenységével összefüggő tranzakcióktól elkülönített módon lehetőséget biztosít magánszemély Ügyfelei számára a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény (a továbbiakban: Szja tv.) rendelkezéseinek megfelelően Tartós befektetési számla szerződés megkötésére. A Tartós befektetési szerződéssel az Ügyfél megbízza a Fióktelepet, hogy pénzeszközeinek nyilvántartására, az ezzel kapcsolatos tranzakciók végrehajtására, az ügyletek során szerzett értékpapírok kezelésére Tartós befektetési pénzszámlát és Tartós befektetési értékpapírszámlát nyisson és vezessen, valamint a lekötési nyilvántartásba befizetett pénzösszegek Ügyfél általi befektetése révén az Ügyfelet a befektetés megszűnésekor vagy megszakításakor megillető hozamok tekintetében az Szja tv. 67/B.§-ában meghatározott adókedvezményre, illetve adómentességre vonatkozó szabályokat alkalmazza. A Tartós befektetési számla vezetésére vonatkozó megállapodást a Fióktelep írásba foglalja. A megállapodás megkötésének előfeltétele a Fióktelep normál ügyfélszámla és értékpapírszámla vezetésére irányuló Alapmegállapodásának, mint keretszerződésnek aláírása. A Tartós befektetési számlákra vonatkozó szerződést megelőzően a Fióktelep a Bszt. szerinti kötelezettségein felül tájékoztatást ad az Ügyfél részére az általa kínált pénzügyi eszközök, befektetési szolgáltatások és kiegészítő befektetési szolgáltatások köréről. A Tartós befektetési számlákra vonatkozó keretszerződés tartalmazza:
Tartós befektetési számlák. A törvényi rendelkezések alapján 2010. január 1-jétől a magánszemély részére lehetőség nyílik ún. tartós befektetési számlák nyitására, amelyeken keletkezett növekmény (így árfolyamnyereség, kamatjövedelem) után a vonatkozó jogszabályi rendelkezések szerint kedvezményes adózás vagy adómentesség élvezhető. Annak érdekében, hogy az Ügyfél a mindenkori vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően tartós befektetési számlákat nyisson és fenntartson, továbbá, hogy a jogszabályi rendelkezések szerinti kedvezményes adózást, adómentességet igénybe tudja venni, a Társaság – a vonatkozó Ügyféllel kötött megállapodás alapján –minden adóév tekintetében: - Tartós befektetési pénzszámlát, - Tartós befektetési értékpapírszámlát és - Tartós befektetési értékpapír letéti számlát (a továbbiakban együttesen: tartós befektetési számla) nyithat és vezethet az Ügyfél részére az alábbi feltételek szerint. A jelen fejezetben nem szabályozott kérdésekben a tartós befektetési számlák tekintetében is az Üzletszabályzat rendelkezései az irányadók. Amennyiben az Üzletszabályzat és a Felek közötti megállapodás tartós befektetési számlákra vonatkozó rendelkezései és az Üzletszabályzat más rendelkezései között eltérés van, a tartós befektetési számlákra az e számlákra vonatkozó speciális rendelkezéseket kell alkalmazni.