IDENTIFICAZIONE DEI TITOLARI EFFETTIVI
IDENTIFICAZIONE DEI TITOLARI EFFETTIVI
(Adempimento degli obblighi di adeguata verifica della clientela ai sensi del Regolamento IVASS n. 44/2019 )
DA ABBINARE ALLA POLIZZA N°
CONTRAENTE
CODICE FISCALE
DATI DELL’OPERAZIONE
Apertura di rapporto Cambio contraenza Variazione anagrafica Liquidazione della prestazione assicurativa
Si riportano di seguito i dati dei titolari effettivi ulteriori rispetto a quelli dichiarati nella modulistica relativa all’operazione sopra dichiarata DATI IDENTIFICATIVI DEL TITOLARE EFFETTIVO n.5
Cognome e Nome Codice Fiscale
M F Località di nascita Paese (se diverso da Italia) Prov. Data di nascita Cittadinanza Seconda cittadinanza
Documento:
Carta d´identità
Passaporto
Patente
Altro (specificare)
N° Data rilascio
Scadenza Ente di rilascio Luogo di rilascio
Residenza:
Indirizzo C.A.P. Comune _ Prov.
Paese Presso (facoltativo)
Domicilio (solo se diverso da residenza):
Indirizzo C.A.P. Comune _ Prov.
Paese Presso (facoltativo)
Persona politicamente esposta: □ Sì □ No
Ricopre cariche pubbliche diverse da PEP (es. amministratori locali, ruoli apicali in pubbliche amministrazioni, consorzi o associazioni di natura pubblicistica)? Se sì, quali?
Qualifica di titolare effettivo (barrare obbligatoriamente anche ove lo stesso coincida con l’esecutore):
Proprietà diretta di persona giuridica con quota pari a Controllo maggioranza voti esercitabili pari al
Titolare di potere di amministrazione o direzione (anche trustee)
Attività svolta dal Titolare effettivo 1 sopra indicato e relativa localizzazione geografica:
Proprietà indiretta di persona giuridica con quota pari a Controllo con influenza dominante
Fiduciante Beneficiario individuato Disponente/Fondatore
Professione*: Settore professionale**: Ultima Prof. Esercitata (se pensionato):
Provincia attività prevalente (se diversa da residenza): Paese attività prevalente (se diverso da Italia):
Dichiarazione U.S. Person relativa al titolare effettivo 1 sopra indicato:
Il titolare effettivo è cittadino americano o “US Person” come definito dalla normativa fiscale americana ? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) In caso di risposta di risposta affermativa occorre acquisire l’apposito “Form W-9” unitamente alla “Dichiarazione di americanità ai fini FATCA”
Dichiarazione C.R.S. (Common Reporting Standard)
Il titolare effettivo ha residenze fiscali fuori dall’Italia? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) Se SI, indicare:
Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto
DATI IDENTIFICATIVI DEL TITOLARE EFFETTIVO n. 6
Cognome e Nome Codice Fiscale
M F Località di nascita Paese (se diverso da Italia) Prov. Data di nascita
Cittadinanza Seconda cittadinanza
Documento:
Carta d´identità
Passaporto
Patente
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N° Data rilascio
Scadenza Ente di rilascio Luogo di rilascio
Residenza:
Indirizzo C.A.P. Comune _ Prov.
Paese Presso (facoltativo)
Domicilio (solo se diverso da residenza):
Indirizzo C.A.P. Comune _ Prov.
Paese Presso (facoltativo)
Persona politicamente esposta: □ Sì □ No
Ricopre cariche pubbliche diverse da PEP (es. amministratori locali, ruoli apicali in pubbliche amministrazioni, consorzi o associazioni di natura pubblicistica)? Se sì, quali?
Qualifica di titolare effettivo (barrare obbligatoriamente anche ove lo stesso coincida con l’esecutore):
Proprietà diretta di persona giuridica con quota pari a Proprietà indiretta di persona giuridica con quota pari a
Controllo maggioranza voti esercitabili pari al
Titolare di potere di amministrazione o direzione (anche trustee)
Attività svolta dal Titolare effettivo 2 sopra indicato e relativa localizzazione geografica:
Controllo con influenza dominante
Fiduciante Beneficiario individuato Disponente/Fondatore
Professione*: Settore professionale**: Ultima Prof. Esercitata (se pensionato):
Provincia attività prevalente (se diversa da residenza): Paese attività prevalente (se diverso da Italia):
Dichiarazione U.S. Person relativa al titolare effettivo 2 sopra indicato:
Il titolare effettivo è cittadino americano o “US Person” come definito dalla normativa fiscale americana ? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) In caso di risposta di risposta affermativa occorre acquisire l’apposito “Form W-9” unitamente alla “Dichiarazione di americanità ai fini FATCA”
Dichiarazione C.R.S. (Common Reporting Standard)
Il titolare effettivo ha residenze fiscali fuori dall’Italia? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) Se SI, indicare:
Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto
DATI IDENTIFICATIVI DEL TITOLARE EFFETTIVO n. 7
Cognome e Nome Codice Fiscale
M F Località di nascita Paese (se diverso da Italia) Prov. Data di nascita
Cittadinanza Seconda cittadinanza
Documento:
Carta d´identità
Passaporto
Patente
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N° Data rilascio
Scadenza Ente di rilascio Luogo di rilascio
Residenza:
Indirizzo C.A.P. Comune _ Prov.
Paese Presso (facoltativo)
Domicilio (solo se diverso da residenza):
Indirizzo C.A.P. Comune _ Prov.
Paese Presso (facoltativo)
Persona politicamente esposta: □ Sì □ No
Ricopre cariche pubbliche diverse da PEP (es. amministratori locali, ruoli apicali in pubbliche amministrazioni, consorzi o associazioni di natura pubblicistica)? Se sì, quali?
Qualifica di titolare effettivo (barrare obbligatoriamente anche ove lo stesso coincida con l’esecutore):
Proprietà diretta di persona giuridica con quota pari a Controllo maggioranza voti esercitabili pari al
Titolare di potere di amministrazione o direzione (anche trustee)
Attività svolta dal Titolare effettivo 3 sopra indicato e relativa localizzazione geografica:
Proprietà indiretta di persona giuridica con quota pari a Controllo con influenza dominante
Fiduciante Beneficiario individuato Disponente/Fondatore
Professione*: Settore professionale**: Ultima Prof. Esercitata (se pensionato):
Provincia attività prevalente (se diversa da residenza): Paese attività prevalente (se diverso da Italia):
Dichiarazione U.S. Person relativa al titolare effettivo 3 sopra indicato:
Il titolare effettivo è cittadino americano o “US Person” come definito dalla normativa fiscale americana ? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) In caso di risposta di risposta affermativa occorre acquisire l’apposito “Form W-9” unitamente alla “Dichiarazione di americanità ai fini FATCA”
Dichiarazione C.R.S. (Common Reporting Standard)
Il titolare effettivo ha residenze fiscali fuori dall’Italia? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) Se SI, indicare:
Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto
DATI IDENTIFICATIVI DEL TITOLARE EFFETTIVO n. 8
Cognome e Nome Codice Fiscale
M F Località di nascita Paese (se diverso da Italia) Prov. Data di nascita
Cittadinanza Seconda cittadinanza
Documento:
Carta d´identità
Passaporto
Patente
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N° Data rilascio
Scadenza Ente di rilascio Luogo di rilascio
Residenza:
Indirizzo
C.A.P. Comune _ Prov.
Paese Presso (facoltativo)
Domicilio (solo se diverso da residenza):
Indirizzo C.A.P. Comune _ Prov.
Paese Presso (facoltativo)
Persona politicamente esposta: □ Sì □ No
Ricopre cariche pubbliche diverse da PEP (es. amministratori locali, ruoli apicali in pubbliche amministrazioni, consorzi o associazioni di natura pubblicistica)? Se sì, quali?
Qualifica di titolare effettivo (barrare obbligatoriamente anche ove lo stesso coincida con l’esecutore):
Proprietà diretta di persona giuridica con quota pari a Controllo maggioranza voti esercitabili pari al
Titolare di potere di amministrazione o direzione (anche trustee)
Attività svolta dal Titolare effettivo 4 sopra indicato e relativa localizzazione geografica:
Proprietà indiretta di persona giuridica con quota pari a Controllo con influenza dominante
Fiduciante Beneficiario individuato Disponente/Fondatore
Professione*: Settore professionale**: Ultima Prof. Esercitata (se pensionato):
Provincia attività prevalente (se diversa da residenza): Paese attività prevalente (se diverso da Italia):
Dichiarazione U.S. Person relativa al titolare effettivo 4 sopra indicato:
Il titolare effettivo è cittadino americano o “US Person” come definito dalla normativa fiscale americana ? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) In caso di risposta di risposta affermativa occorre acquisire l’apposito “Form W-9” unitamente alla “Dichiarazione di americanità ai fini FATCA”
Dichiarazione C.R.S. (Common Reporting Standard)
Il titolare effettivo ha residenze fiscali fuori dall’Italia? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) Se SI, indicare:
Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto
DATI IDENTIFICATIVI DEL TITOLARE EFFETTIVO n. 9
Cognome e Nome Codice Fiscale
M F Località di nascita Paese (se diverso da Italia) Prov. Data di nascita
Cittadinanza Seconda cittadinanza
Documento:
Carta d´identità
Passaporto
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N° Data rilascio
Scadenza Ente di rilascio Luogo di rilascio
Residenza:
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Paese Presso (facoltativo)
Domicilio (solo se diverso da residenza):
Indirizzo C.A.P. Comune _ Prov.
Paese Presso (facoltativo)
Persona politicamente esposta: □ Sì □ No
Ricopre cariche pubbliche diverse da PEP (es. amministratori locali, ruoli apicali in pubbliche amministrazioni, consorzi o associazioni di natura pubblicistica)? Se sì, quali?
Qualifica di titolare effettivo (barrare obbligatoriamente anche ove lo stesso coincida con l’esecutore):
Proprietà diretta di persona giuridica con quota pari a Controllo maggioranza voti esercitabili pari al
Titolare di potere di amministrazione o direzione (anche trustee)
Attività svolta dal Titolare effettivo 4 sopra indicato e relativa localizzazione geografica:
Proprietà indiretta di persona giuridica con quota pari a Controllo con influenza dominante
Fiduciante Beneficiario individuato Disponente/Fondatore
Professione*: Settore professionale**: Ultima Prof. Esercitata (se pensionato):
Provincia attività prevalente (se diversa da residenza): Paese attività prevalente (se diverso da Italia):
Dichiarazione U.S. Person relativa al titolare effettivo 4 sopra indicato:
Il titolare effettivo è cittadino americano o “US Person” come definito dalla normativa fiscale americana ? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) In caso di risposta di risposta affermativa occorre acquisire l’apposito “Form W-9” unitamente alla “Dichiarazione di americanità ai fini FATCA”
Dichiarazione C.R.S. (Common Reporting Standard)
Il titolare effettivo ha residenze fiscali fuori dall’Italia? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) Se SI, indicare:
Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto
DATI IDENTIFICATIVI DEL TITOLARE EFFETTIVO n. 10
Cognome e Nome Codice Fiscale
M F Località di nascita Paese (se diverso da Italia) Prov. Data di nascita
Cittadinanza Seconda cittadinanza
Documento:
Carta d´identità
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N° Data rilascio
Scadenza Ente di rilascio Luogo di rilascio
Residenza:
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C.A.P. Comune _ Prov.
Paese Presso (facoltativo)
Domicilio (solo se diverso da residenza):
Indirizzo C.A.P. Comune _ Prov.
Paese Presso (facoltativo)
Persona politicamente esposta: □ Sì □ No
Ricopre cariche pubbliche diverse da PEP (es. amministratori locali, ruoli apicali in pubbliche amministrazioni, consorzi o associazioni di natura pubblicistica)? Se sì, quali?
Qualifica di titolare effettivo (barrare obbligatoriamente anche ove lo stesso coincida con l’esecutore):
Proprietà diretta di persona giuridica con quota pari a Controllo maggioranza voti esercitabili pari al
Titolare di potere di amministrazione o direzione (anche trustee)
Attività svolta dal Titolare effettivo 4 sopra indicato e relativa localizzazione geografica:
Proprietà indiretta di persona giuridica con quota pari a Controllo con influenza dominante
Fiduciante Beneficiario individuato Disponente/Fondatore
Professione*: Settore professionale**: Ultima Prof. Esercitata (se pensionato):
Provincia attività prevalente (se diversa da residenza): Paese attività prevalente (se diverso da Italia):
Dichiarazione U.S. Person relativa al titolare effettivo 4 sopra indicato:
Il titolare effettivo è cittadino americano o “US Person” come definito dalla normativa fiscale americana ? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) In caso di risposta di risposta affermativa occorre acquisire l’apposito “Form W-9” unitamente alla “Dichiarazione di americanità ai fini FATCA”
Dichiarazione C.R.S. (Common Reporting Standard)
Il titolare effettivo ha residenze fiscali fuori dall’Italia? SI NO (barrare obbligatoriamente una delle due caselle) Se SI, indicare:
Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto Paese Codice identificativo fiscale estero del soggetto
Il sottoscritto, dichiara di aver preso visione dell’informativa sugli obblighi di cui al D. Lgs. 231 del 21 novembre 2007 e suc. mod. e int., parte integrante del presente questionario, di aver fornito nel presente modulo tutte le informazioni necessarie ed aggiornate di cui è a conoscenza, e garantisce che le stesse sono esatte e veritiere.
Luogo e data
Firma leggibile dell’esecutore del Cliente
Informativa sul trattamento dei dati personali ai sensi degli articoli 13 e 14 del Regolamento UE n. 679/2016 del 27 aprile 2016
Utilizzo dei dati a fini contrattuali
La informiamo che i suoi dati personali, da lei forniti o acquisiti da terzi(1) sono trattati da Generali Italia S.p.A. (di seguito anche la Compagnia), quale Titolare, nell’ambito dei servizi assicurativi richiesti o in suo favore previsti, inclusi i preventivi assicurativi che predisporremo a favore suo o di terzi da lei designati, (i) per la proposizione e conclusione del contratto assicurativo e dei servizi e/o prodotti connessi o accessori, e per eseguire i correlati adempimenti normativi (quali ad esempio quelli in materia di antiriciclaggio); (ii) per l’esecuzione dei contratti da lei stipulati, (iii) per, se del caso, prevenire, individuare e/o perseguire eventuali frodi assicurative(2); (iv) per comunicare i suoi dati personali a società che svolgono servizi in outsourcing per conto della Compagnia o per la esecuzione dei contratti in essere. La informiamo, inoltre, che il trattamento dei Suoi dati personali per le finalità di cui ai punti (i), (ii) e (iv) è necessario e funzionale all’erogazione dei servizi da parte della Compagnia e/o all’esecuzione dei contratti in essere; mentre per le finalità di cui alla lettera (iii) il trattamento dei Suoi dati si basa sul legittimo interesse della Compagnia a prevenire e individuare eventuali frodi assicurative e a porre in essere una corretta gestione. La informiamo quindi che per le finalità del trattamento come sopra illustrate sub (i), (ii), (iii) e (iv) il conferimento dei dati è obbligatorio ed il loro mancato, parziale o inesatto conferimento potrà avere, come conseguenza, l'impossibilità di svolgere le attività richieste e preclude alla Compagnia di assolvere gli adempimenti contrattuali come previsti dai contratti in essere.
Diritti dell’interessato
Lei potrà conoscere quali sono i suoi dati trattati presso la Compagnia e, ove ne ricorrano le condizioni, esercitare i diversi diritti relativi al loro utilizzo (diritto di accesso, rettifica, aggiornamento, integrazione, cancellazione, limitazione al trattamento, alla portabilità, alla revoca del consenso al trattamento e di ottenere una copia dei propri dati laddove questi siano conservati in paesi al di fuori dell’Unione Europea, nonché di ottenere indicazione del luogo nel quale tali dati vengono conservati o trasferiti) nonché opporsi per motivi legittimi ad un loro particolare trattamento e comunque al loro uso a fini commerciali, in tutto o in parte anche per quanto riguarda l’uso di modalità automatizzate rivolgendosi a: Generali Italia S.p,A., Xxx Xxxxxxxxxx 00, 00000 Xxxxxxxx Xxxxxx XX, xxxxxxx.xx@xxxxxxxx.xxx o al Responsabile della Protezione dei Dati (RPD), contattabile via e-mail a “XXX.xx@xxxxxxxx.xxx” e/o xxx xxxxx xxxxxxxxx all’indirizzo “RPD Generali Italia - Mogliano Veneto, Via Marocchesa 14 31021.
La informiamo, inoltre, che, qualora ravvisi un trattamento dei Suoi dati non coerente con i consensi da Lei espressi può sporgere reclamo al Garante per la protezione dei dati personali, con le modalità indicate sul sito del Garante stesso.
Tempi di conservazione dei dati
I Suoi dati personali possono essere conservati per periodi di tempo diversi a seconda della finalità per la quale sono trattati dalla Compagnia, in conformità alla normativa privacy tempo per tempo applicabile, in particolare per le finalità contrattuali, per tutta la durata dei rapporti in essere e, in conformità alla normativa vigente per un periodo di 10 anni dal momento della cessazione dell'efficacia del contratto o, in caso di contestazioni, per il termine prescrizionale previsto dalla normativa per la tutela dei diritti connessi, fatti salvi in ogni caso periodi di conservazione maggiori previsti da specifiche normative di settore.
Comunicazione dei Dati
I suoi dati non saranno diffusi e saranno trattati con idonee modalità e procedure anche informatizzate, da nostri dipendenti, collaboratori ed altri soggetti anche esterni, designati Responsabili e/o Incaricati del trattamento o, comunque, operanti quali Titolari, che sono coinvolti nella gestione dei rapporti con Lei in essere o che svolgono per nostro conto compiti di natura tecnica, organizzativa, operativa anche all’interno ed al di fuori della UE(3).
Trasferimento dei dati all'estero
I suoi dati potranno essere inoltre comunicati, ove necessario, a soggetti, privati o pubblici, connessi allo specifico rapporto assicurativo o al settore assicurativo e riassicurativo operanti in paesi situati nell’Unione Europea o al di fuori della stessa (4) alcuni dei quali potrebbero non fornire garanzie adeguate di protezione dei dati (un elenco completo dei Paesi che forniscono garanzie adeguate di protezione dei dati è disponibile nel sito web del Garante per la Protezione dei Dati Personali). In tali casi, il trasferimento dei Suoi dati verrà effettuato nel rispetto delle norme e degli accordi internazionali vigenti, nonché a fronte dell'adozione di misure adeguate (es. clausole contrattuali standard).
Modifiche e aggiornamenti dell'Informativa
Anche in considerazione di futuri cambiamenti che potranno intervenire sulla normativa privacy applicabile, la Compagnia potrà integrare e/o aggiornare, in tutto o in parte, la presente Informativa. Resta inteso che qualsiasi modifica, integrazione o aggiornamento Le sarà comunicato in conformità alla normativa vigente anche a mezzo di pubblicazione sul sito internet della Compagnia xxx.xxxxxxxx.xx
Internal
NOTE:
1. La Compagnia tratta le seguenti categorie di dati: dati anagrafici e identificativi, dati di contatto, dati di polizza, dati fiscali ed estremi di conto corrente bancario, altri dati personali forniti dall’interessato, dati raccolti da fonti pubbliche (elenchi, registri, documenti pubblici conoscibili da chiunque), dati acquisiti da altri soggetti terzi (società del Gruppo Generali, contraenti, assicurati, aderenti a fondi previdenziali o assistenziali o sanitari, società di informazione commerciale e dei rischi finanziari, società esterne ai fini di ricerche di mercato). In aggiunta, anche su richiesta dell’Autorità Giudiziaria, la Compagnia potrà effettuare trattamenti di dati relativi a condanne penali e reati.
2. A titolo esemplificativo formulazione delle raccomandazioni personalizzate e/o delle proposte di assicurazione coerenti con i suoi bisogni assicurativi, predisposizione di preventivi e successivi rinnovi, stipulazione di contratti di assicurazione vita, non vita o di previdenza complementare, raccolta dei premi, versamenti aggiuntivi, switch ed altre attività previste dal contratto, liquidazione di sinistri o altre prestazioni, riassicurazione, coassicurazione, esercizio e difesa di diritti dell’assicuratore, adempimento di specifici obblighi di legge o contrattuali, gestione e controllo interno, attività statistiche.
3. Trattasi di soggetti, facenti parte della “catena assicurativa” (es. agenti, subagenti, collaboratori di agenzia, produttori, mediatori di assicurazione, banche, istituti di credito, società di recupero crediti, società di intermediazione mobiliare, assicuratori, coassicuratori e riassicuratori, fondi pensione, attuari, avvocati e medici fiduciari, consulenti tecnici, periti, autofficine, società di assistenza stradale, centri di demolizione di autoveicoli, strutture sanitarie, società di liquidazione dei sinistri e dei contratti, e altri erogatori convenzionati di servizi, ecc.), società del Gruppo Generali, ed altre società che svolgono, quali outsourcer, servizi informatici, telematici, finanziari, amministrativi, di archiviazione, di gestione della corrispondenza, di revisione contabile e certificazione di bilancio, nonché società specializzate in ricerche di mercato e indagini sulla qualità dei servizi.
4. Contraenti, assicurati, aderenti a Fondi previdenziali o sanitari, pignoratari, vincolatari; assicuratori, coassicuratori, riassicuratori ed organismi associativi /consortili (ANIA, Mefop, Assoprevidenza) nei cui confronti la comunicazione dei dati è funzionale per fornire i servizi sopra indicati e per tutelare i diritti dell’industria assicurativa, organismi istituzionali ed enti pubblici a cui i dati devono essere comunicati per obbligo normativo.
Informativa sugli obblighi di cui al D. Lgs. n° 231 del 21 Novembre 2007 e s.m.i. (antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo)
Gentile cliente, le dichiarazioni richieste ai sensi del D.Lgs. 231/2007 e s.m.i sono raccolte per adempiere a specifici obblighi di legge ed hanno lo scopo di permettere alla Società di verificare che l’operazione connessa al contratto di assicurazione non persegua finalità di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo. Il conferimento dei dati è obbligatorio ed il mancato rilascio delle informazioni richieste non ci permetterà di dar corso all’operazione richiesta. Ricordiamo che il D.Lgs. 231/07 e s.m.i. dispone l’obbligo di fornire le informazioni richieste (in particolare, ai fini dell’identificazione del beneficiario, dell’esecutore, del titolare effettivo e dell’acquisizione delle informazioni sulla natura e sullo scopo dell’operazione), prevedendo gravi sanzioni per il caso di omesse o false dichiarazioni.
Il trattamento dei dati sarà svolto per le predette finalità anche con strumenti elettronici e solo da personale incaricato in modo da garantire gli obblighi di sicurezza e la loro riservatezza. I dati non saranno diffusi, ma potranno essere comunicati ad Autorità e Organi di Vigilanza e Controllo, come per Xxxxx.
Obblighi del cliente
Art. 22 del D. Lgs. 231/2007
1. I clienti forniscono per iscritto, sotto la propria responsabilità, tutte le informazioni necessarie e aggiornate per consentire ai soggetti obbligati di adempiere agli obblighi di adeguata verifica.
2. Per le finalità di cui al presente decreto, le imprese dotate di personalità giuridica e le persone giuridiche private otteng ono e conservano, per un periodo non inferiore a cinque anni, informazioni adeguate, accurate e aggiornate sulla propria titolarità effettiva e le forniscono ai soggetti obbligati, in occasione degli adempimenti strumentali all’adeguata verifica della clientela.
3. Le informazioni di cui al comma 2, inerenti le imprese dotate di personalità giuridica tenute all’iscrizione nel Registro delle imprese di cui all’articolo 2188 del codice civile, sono acquisite, a cura degli amministratori, sulla base di quanto risultante dalle scrit ture contabili e dai bilanci, dal libro dei soci, dalle comunicazioni relative all’assetto proprietario o al controllo dell’ente, cui l’impresa è tenuta sec ondo le disposizioni vigenti nonché dalle comunicazioni ricevute dai soci e da ogni altro dato a loro disposizione. Qualora permang ano dubbi in ordine alla titolarità effettiva, le informazioni sono acquisite, a cura degli amministratori, a seguito di espressa richiest a rivolta ai soci rispetto a cui si renda necessario approfondire l’entità dell’interesse nell’ente. L’inerzia o il rifiuto ingiustificati del socio nel fornire agli amministratori le informazioni da questi ritenute necessarie per l’individuazione del titolare effettivo ovvero l’indicazione di informazioni palesemente fraudolente rendono inesercitabile il relativo diritto di voto e comportano l’impugnabilità, a norma dell’articolo 2377 del codice civile, delle deliberazioni eventualmente assunte con il suo voto determinante. Le informazioni di cui al comma 2, inerenti le persone giuridiche private, tenute all’iscrizione nel Registro delle persone giuridiche private di cui al decreto del Presidente della Repubblica 10 febbraio 2000, n. 361, e successive modificazioni, sono acquisite dal fondatore, ove in vita ovvero dai soggetti cui è attribuita la rappresentanza e l’amministrazione dell’ente, sulla base di quanto risultante dallo statuto, dall’atto costitutivo, dalle scritture contabili e da ogni altra comunicazione o dato a loro disposizione.
4. I fiduciari di trust espressi, disciplinati ai sensi della legge 16 ottobre 1989, n. 364, ottengono e detengono informazioni adeguate, accurate e aggiornate sulla titolarità effettiva del trust, per tali intendendosi quelle relative all’identità del fondatore, del fiduciario o dei fiduciari, del guardiano ovvero di altra persona per conto del fiduciario, ove esistenti, dei beneficiari o classe di beneficiari e delle altre persone fisiche che esercitano il controllo sul trust e di qualunque altra persona fisica che esercita, in ultima istanza, il controllo sui beni conferiti nel trust attraverso la proprietà diretta o indiretta o attraverso altri mezzi. I fiduciari di trust espressi conservano tali informazioni per un periodo non inferiore a cinque anni dalla cessazione del loro stato di fiduciari e le rendono prontamente accessibili alle autorità di cui all’articolo 21, comma 2, lettera a) e b) . I medesimi fiduciari che, in tale veste, instaurano un rapporto continuativo ovvero eseguono una prestazione occasionale dichiarano il proprio stato ai soggetti obbligati.
Persone politicamente esposte
Art. 1, comma 2, lettera dd) del D.Lgs. 231/2007
Nel presente decreto s’intendono per (…) persone politicamente esposte: le persone fisiche che occupano o hanno cessato di occupare da meno di un anno importanti cariche pubbliche, nonché i loro familiari o coloro che con i predetti soggetti intrattengono notoriamente stretti legami, come di seguito elencate:
1) sono persone fisiche che occupano o hanno occupato importanti cariche pubbliche coloro che ricoprono o hanno ricoperto la car ica di:
1.1 Presidente della Repubblica, Presidente del Consiglio, Ministro, Vice-Ministro e Sottosegretario, Presidente di Regione, assessore regionale, Sindaco di capoluogo di provincia o città metropolitana, Sindaco di comune con popolazione non inferiore a 15.000 abitanti nonché cariche analoghe in Stati esteri;
1.2 deputato, senatore, parlamentare europeo, consigliere regionale nonché cariche analoghe in Stati esteri;
1.3 membro degli organi direttivi centrali di partiti politici;
1.4 giudice della Corte Costituzionale, magistrato della Corte di Cassazione o della Corte dei conti, consigliere di Stato e altri componenti del Consiglio di Giustizia Amministrativa per la Regione siciliana nonché cariche analoghe in Stati esteri;
1.5 membro degli organi direttivi delle banche centrali e delle autorità indipendenti;
1.6 ambasciatore, incaricato d’affari ovvero cariche equivalenti in Stati esteri, ufficiale di grado apicale delle forze armate ovvero cariche analoghe in Stati esteri;
1.7 componente degli organi di amministrazione, direzione o controllo delle imprese controllate, anche indirettamente, dallo Stato italiano o da uno Stato estero ovvero partecipate, in misura prevalente o totalitaria, dalle Regioni, da comuni capoluoghi di provincia e città metropolitane e da comuni con popolazione complessivamente non inferiore a 15.000 abitanti;
1.8 direttore generale di ASL e di azienda ospedaliera, di azienda ospedaliera universitaria e degli altri enti del servizio sanitario nazionale;
1.9 direttore, vicedirettore e membro dell’organo di gestione o soggetto svolgenti funzioni equivalenti in organizzazioni internazionali;
2) sono familiari di persone politicamente esposte:
2.1 i genitori, il coniuge o la persona legata in unione civile o convivenza di fatto o istituti assimilabili alla persona politicamente esposta, i figli e i loro coniugi nonché le persone legate ai figli in unione civile o convivenza di fatto o istituti assimilabili;
3) sono soggetti con i quali le persone politicamente esposte intrattengono notoriamente stretti legami:
3.1 le persone fisiche legate alla persona politicamente esposta per via della titolarità effettiva congiunta di enti giuridi ci o di altro stretto rapporto di affari;
3.2 le persone fisiche che detengono solo formalmente il controllo totalitario di un’entità notoriamente costituita, di fatto, nell’interesse e
Internal
a beneficio di una persona politicamente esposta.
Art. 24 comma 6 del D.lgs. 231/2007
6. I soggetti obbligati, in presenza di un elevato rischio di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo applicano misure di adeguata verifica rafforzata di clienti che, originariamente individuati come persone politicamente esposte, abbiano cessato di rivestire le relative cariche pubbliche da più di un anno. La medesima disposizione si applica anche nelle ipotesi in cui il beneficiario della prestazione assicurativa o il titolare effettivo del beneficiario siano state persone politicamente esposte.
Titolare effettivo e criteri per la determinazione dello stesso
L’identificazione del titolare effettivo ha luogo, senza che sia necessaria la sua presenza fisica, sulla base dei dati identificativi forniti dal cliente ai sensi dell’art. 22 del D.Lgs.231/07. All’atto dell’identificazione il cliente deve dichiarare se il rapporto continuativo è instaurato per conto di un altro soggetto e deve fornire tutte le indicazioni necessarie all’identificazione del titolare effettivo. Le operazioni riconducibili a un rapporto continuativo, che soddisfino i requisiti d’importo normativamente previsti, si presumono effettuate per conto del cliente intestatario del rapporto continuativo o dell’eventuale titolare effettivo del rapporto stesso, salva diversa indicazione del cliente. Per ogni singola operazione posta in essere in relazione ad un rapporto continuativo il cliente è tenuto a dichiarare se sia effettuata per conto di titolari effettivi diversi da quelli indicati all’atto della costituzione del rapporto continuativo ed a fornire tutte le relative indicazioni necessarie per la loro identificazione. Nel quadro del controllo costante, le imprese valutano eventuali elementi che inducono a ritenere che il cliente stia operando per conto di soggetti diversi da quelli indicati all’atto della costituzione del rapporto continuativo o dell’effettuazione dell’operazione. In relazione alle situazioni concrete, è possibile che vi siano molteplici titolari effettivi; in tali casi, gli adempimenti vanno espletati per ciascun titolare effettivo. |
Art. 1, comma 2, lett. pp) del D.Lgs. 231/2007 |
Nel presente decreto s’intendono per (…) titolare effettivo: la persona fisica o le persone fisiche, diverse dal cliente, nell'interesse della quale o delle quali, in ultima istanza, il rapporto continuativo è istaurato, la prestazione professionale è resa o l'operazione è eseguita. |
Art. 20 del D.Lgs. 231/2007 |
1. Il titolare effettivo di clienti diversi dalle persone fisiche coincide con la persona fisica o le persone fisiche cui, in ul tima istanza, è attribuibile la proprietà diretta o indiretta dell'ente ovvero il relativo controllo. |
2. Nel caso in cui il cliente sia una società di capitali: |
a) costituisce indicazione di proprietà diretta la titolarità di una partecipazione superiore al 25 per cento del capitale del cliente, detenuta da una persona fisica; |
b) costituisce indicazione di proprietà indiretta la titolarità di una percentuale di partecipazioni superiore al 25 per cento del capitale del cliente, posseduto per il tramite di società controllate, società fiduciarie o per interposta persona. |
3. Nelle ipotesi in cui l'esame dell'assetto proprietario non consenta di individuare in maniera univoca la persona fisica o le persone fisiche cui è attribuibile la proprietà diretta o indiretta dell'ente, il titolare effettivo coincide con la persona fisica o le persone fisiche cui, in ultima istanza, è attribuibile il controllo del medesimo in forza: |
a) del controllo della maggioranza dei voti esercitabili in assemblea ordinaria; |
b) del controllo di voti sufficienti per esercitare un'influenza dominante in assemblea ordinaria; |
c) dell'esistenza di particolari vincoli contrattuali che consentano di esercitare un'influenza dominante. |
4. Qualora l'applicazione dei criteri di cui ai precedenti commi non consenta di individuare univocamente uno o più titolari effettivi, il titolare effettivo coincide con la persona fisica o le persone fisiche titolari di poteri di amministrazione o direzione della società. |
5. Nel caso in cui il cliente sia una persona giuridica privata, di cui al decreto del Presidente della Repubblica 10 febbraio 2000, n. 361, sono cumulativamente individuati, come titolari effettivi: |
a) i fondatori, ove in vita; |
b) i beneficiari, quando individuati o facilmente individuabili; |
c) i titolari di funzioni di direzione e amministrazione. |
6. I soggetti obbligati conservano traccia delle verifiche effettuate ai fini dell'individuazione del titolare effettivo. |
Obbligo di astensione
Art. 42, co. 1 e 2 del D.Lgs. 231/2007
1. I soggetti obbligati che si trovano nell'impossibilità oggettiva di effettuare l'adeguata verifica della clientela, ai sensi delle disposizioni di cui all'articolo 19, comma 1, lettere a), b) e c) (ovvero di identificazione del cliente e del titolare effettivo, verifica d ell'identità del cliente, del titolare effettivo e dell'esecutore, acquisizione e valutazione di informazioni sullo scopo e sulla natura del rapporto continuativo), si astengono dall'instaurare, eseguire ovvero proseguire il rapporto e le operazioni e valutano se effettuare una segnalazione d i operazione sospetta alla UIF a norma dell'articolo 35.
2. I soggetti obbligati si astengono dall'instaurare il rapporto continuativo o eseguire operazioni e pongono fine al rapporto continuativo già in essere di cui siano, direttamente o indirettamente, parte società fiduciarie, trust, società anonime o controllate attrave rso azioni al portatore aventi sede in Paesi terzi ad alto rischio. Tali misure si applicano anche nei confronti delle ulteriori entità giu ridiche, altrimenti denominate, aventi sede nei suddetti Paesi, di cui non è possibile identificare il titolare effettivo ne' verificarne l'identità.
Sanzioni penali
Art. 55, co. 1, 2 e 3 del D. Lgs. 231/2007
1. Chiunque, essendo tenuto all’osservanza degli obblighi di adeguata verifica ai sensi del presente decreto, falsifica i dati e le informazioni relative al cliente, al titolare effettivo, all’esecutore, allo scopo e alla natura del rapporto continuativo o della prestazione professionale e all’operazione è punito con la reclusione da sei mesi a tre anni e con la multa da 10.000 euro a 30.000 euro. Alla medesima pena soggiace chiunque essendo tenuto all’osservanza degli obblighi di adeguata verifica ai sensi del presente decreto, in occasione dell’adempimento dei predetti obblighi, utilizza dati e informazioni falsi relativi al cliente, al titolare effetti vo, all’esecutore, allo scopo e alla natura del rapporto continuativo o della prestazione professionale e all’operazione.
2. Chiunque, essendo tenuto all’osservanza degli obblighi di conservazione ai sensi del presente decreto, acquisisce o conserva dati falsi o informazioni non veritiere sul cliente, sul titolare effettivo, sull’esecutore, sullo scopo e sulla natura del rapporto continuativo o della prestazione professionale e sull’operazione ovvero si avvale di mezzi fraudolenti al fine di pregiudicare la corretta conservazione dei predetti dati e informazioni è punito con la reclusione da sei mesi a tre anni e con la multa da 10.000 euro a 30.000 euro.
3. Salvo che il fatto costituisca più grave reato, chiunque essendo obbligato, ai sensi del presente decreto, a fornire i dati e le informazioni necessarie ai fini dell’adeguata verifica della clientela, fornisce dati falsi o informazioni non veritiere, è punito con la reclusione da sei mesi a tre anni e con la multa da 10.000 euro a 30.000 euro.
Informativa sugli obblighi previsti dalla Legge italiana 18 giugno 2015 n. 95
A seguito dell’entrata in vigore in Italia della normativa F.A.T.C.A. e della ratifica dell’IGA che include i primi obblighi CRS, le imprese assicurative sono tenute a comunicare alle autorità fiscali statunitensi e a quelle dei paesi che hanno aderito all’accordo, tramite l’Agenzia delle Entrate, ciascuna persona avente diritto a ricevere un pagamento previsto dal contratto che sia cittadino statunitense o che abbia residenza fiscale negli Stati Uniti, o in altro paese estero per verificare l’assoggettabilità alla fiscalità dei relativi paesi. La Compagnia è pertanto obbligata ad acquisire alcune specifiche informazioni anagrafiche ed una autocertificazione sottoscritta dal cliente (se persona fisica) o dall’esecutore (se persona giuridica), riportate in questo modulo. I dati raccolti saranno oggetto di adeguata verifica da parte della Compagnia e nel caso in cui venga rilevata qualche incongruenza, la Compagnia si riserva di richiedere ulteriori informazioni all’interessato. Ove non venga fornito quanto richiesto e sussistano indizi di cittadinanza americana o di residenza fiscale estera, la posizione sarà oggetto di comunicazione alle Autorità competenti.
Internal
* Professione
1 | Agente / Rappresentante di commercio | 2 | Agricoltore | 3 | Altre Attività Professionali | 4 | Architetto / Ingegnere |
5 | Artigiano | 6 | Autore | 7 | Avvocato | 8 | Benestante / Possidente |
9 | Casalinga | 10 | Clero e altri Ministri di Culto | 11 | Collaboratori in Cooperative | 12 | Commercialista / Consulenza Contabile |
13 | Commerciante | 14 | Consulente del Lavoro | 15 | Diplomatico | 16 | Dirigente |
17 | Disoccupato | 18 | Forze dell’ordine | 19 | Impiegato | 20 | Imprenditore |
21 | Insegnante | 22 | Lav. Autonomo | 23 | Magistrato | 24 | Medico |
25 | Notaio | 26 | Operaio | 27 | Pensionato | 28 | Perito |
29 | Politico (Senatore / Deputato) | 30 | Quadro Soci | 31 | Studente | ||
** Settore professionale
1 | Agricoltura, caccia e relativi Servizi | 2 | Alberghi e ristoranti | 3 | Alimentari, bevande e tabacco | 4 | Associazioni |
5 | Attività di lotterie, scommesse e case da gioco | 6 | Attività di noleggio e leasing operativo | 7 | Attività di servizi per edifici e paesaggio | 8 | Attività direz. Aziendale consulenza gestionale |
9 | Attività legali e contabilità | 10 | Carta/editoria | 11 | Chimica/plastica/gomm a/vetro | 12 | Commercio al dettaglio |
13 | Commercio al dettaglio armi e articoli militari | 14 | Commercio al dettaglio articoli di seconda mano | 15 | Commercio al dettaglio di prodotti Alimentari | 16 | Commercio al dettaglio esercizi non specializzati |
17 | Commercio all’ingrosso | 18 | Commercio all’ingrosso di prodotti Alimentari | 19 | Comunicazioni / informatica | 20 | Conciario, cuoio, pelle e similari |
21 | Costruzioni/edilizia | 22 | Distribuzione | 23 | Enti e amministrazioni pubbliche | 24 | Estrazione di minerali |
25 | Intermediazione finanziaria/assicurazioni | 26 | Istruzione | 27 | Legno e prodotti in legno | 28 | Magazzinaggio e attività supporto trasporti |
29 | Meccanica | 30 | Metalli preziosi | 31 | Organismi sovranazionali | 32 | Pesca, piscicoltura e servizi connessi |
33 | Prodotti di lavorazione minerali non metalliferi | 34 | Riparazione di computer e di beni per la casa | 35 | Riparazione/manuten. Macchine e apparecchiature | 36 | Sanità |
37 | Servizi | 38 | Servizi professionali ed imprenditoriali | 39 | Servizi pubblici | 40 | Siderurgia |
41 | Silvicoltura/utilizz. Aree forestali/serv. Connessi | 42 | Telecomunicazioni | 43 | Tessile e abbigliamento | 44 | Trasporti |