Forutbestående Personlige Kontoer Eksempelklausuler

Forutbestående Personlige Kontoer. Følgende regler og prosedyrer gjelder for identifisering av Amerikanske Rapporteringspliktige Kontoer blant Forutbestående Kontoer innehatt av fysiske personer (“Forutbestående Personli- ge Kontoer”). A. Kontoer det ikke er påkrevet å vurdere, identifisere eller rapportere. Med mindre den Rapporterende Norske Finansinstitusjonen velger noe annet, og dersom gjennomføringsreglene i Norge åpner for et slikt valg, er det ikke påkrevet å vurdere, identifisere eller rapportere følgende kontoer som Amerikanske Rapporteringspliktige Kontoer: 1. Med de begrensinger som følger av underpunkt E 2 i dette avsnitt, Forutbestående Person- lige Kontoer med en saldo eller verdi som ikke overstiger USD 50 000 per 31. desember 2013. 2. Med de begrensninger som følger av underpunkt E 2 i dette avsnitt, Forutbestående Per- sonlige Kontoer som er Forsikringsavtaler Med Gjenkjøpsverdi og Livrentekontrakter med en saldo eller verdi på USD 250 000 eller mindre per 31. desember 2013. 3. Forutbestående Personlige Kontoer som er Forsikringsavtaler Med Gjenkjøpsverdi eller Livrentekontrakter, forutsatt at lover eller forskrifter i Norge eller De Forente Stater i prak- sis forhindrer salg av Forsikringsavtaler Med Gjenkjøpsverdi eller Livrentekontrakter til personer bosatt i De Forente Stater, slik at den relevante Finansinstitusjon ikke innehar den påkrevde registrering etter amerikansk rett, og norsk rett krever rapportering eller skatte- trekk med hensyn til forsikringsprodukter innehatt av personer bosatt i Norge. 4. Enhver Innskuddskonto med en saldo eller verdi på USD 50 000 eller mindre. B. Vurderingsprosedyrer for Forutbestående Personlige Kontoer med en saldo eller verdi per 31. desember 2013 som overstiger USD 50 000 (USD 250 000 for en Forsikringsavtale Med Gjenkjøpsverdi eller Livren- tekontrakt), men som ikke overstiger USD 1 000 000 (“Lavverdikontoer”). 1. Søk i elektronisk arkiv. a) identifikasjon av Xxxxxxxxxx som amerikansk statsborger eller bosatt i De Forente Stater, b) utvetydig angivelse av amerikansk fødested, c) gjeldende amerikansk post- eller bostedsadresse (herunder amerikansk postboksadres- se eller amerikansk c/o-adresse), d) gjeldende amerikansk telefonnummer, e) fast instruks om overføring av midler til en konto opprettholdt i De Forente Stater, f) gjeldende fullmakt eller signaturett tildelt en person med amerikansk adresse, eller g) en c/o-adresse eller oppbevaringsadresse som er den eneste adressen den Rapporterende Norske Finansinstitusjonen har oppfør...