Financiële instrumenten. I Geamortiseerde kostprijs en effectieve rentemethode
Financiële instrumenten. Alle financiële instrumenten die om welke reden dan ook door de Cliënt of voor zijn rekening werden toevertrouwd aan de Vennootschap, zelfs indien deze werden gedeponeerd in een kluis, worden in pand gegeven in het voordeel van de Vennoot- schap, als waarborg voor de uitvoering van zowel de huidige als toekomstige verplichtingen van welke aard ook van de Cliënt je- gens de Vennootschap. Ingeval van gebrek aan uitvoering door de Cliënt van zijn verplichtingen, is de Vennootschap gemachtigd om, mits eenvoudige kennisgeving, zonder ingebrekestelling of voorafgaande gerechtelijke beslissing, de in pand genomen finan- ciële instrumenten te gelde te maken of zich deze toe te eigenen, niettegenstaande een insolvabiliteitsprocedure, het beslag of enig ander geval van samenloop. Ingeval van toe-eigening, zullen de als waarborg gegeven finan- ciële instrumenten het voorwerp uitmaken van een evaluatie te goeder trouw door de Vennootschap, op de dag van de toe-eige- ning, in functie van de marktkoersen op die datum. Wat betreft de aandelen die het maatschappelijk kapitaal verte- genwoordigen van niet-beursgenoteerde vennootschappen, zal hun waarde gelijk zijn aan de intrinsieke waarde van de betref- fende vennootschap te goeder trouw en overeenkomstig de regels van de kunst vastgesteld door de Vennootschap, gedeeld door het aantal aandelen die het kapitaal van de betrokken vennoot- schap vertegenwoordigen. De opbrengst van de tegeldemaking van de in pand gegeven financiële instrumenten of het bedrag dat voortvloeit uit hun evaluatie ingeval van toe-eigening zal, over- eenkomstig artikel 1254 van het Burgerlijk Wetboek, worden ver- rekend op de schuldvordering van de Vennootschap in hoofdsom, intresten en kosten. De Vennootschap is bovendien gemachtigd om de in pand gegeven financiële instrumenten op om het even welke manier te gebruiken. Op de datum van opeisbaarheid van de gewaarborgde schuld zal de Vennootschap, naar keuze, ofwel gelijkwaardige financiële instrumenten in de plaats stellen, ofwel de waarde ervan, berekend overeenkomstig het vorige lid, verre- kenen op haar schuldvordering in hoofdsom, intresten en kosten.
Financiële instrumenten. Categorieën en bestemmingen van financiële instrumenten (x € 1.000) 31/12/2020 Bestemd in een afdekkingsrelatie Bestemd aan reële waarde d.m.v. het nettoresultaat Leningen en vorderingen aan geamortiseerde kostprijs Reële waarde Niveau van de reële waarde Deelnemingen in verbonden vennootschappen of met een 0 0 0 0 Niveau 3 Kredieten en vorderingen 0 0 0 0 Xxxxxxxx aan geassocieerde 0 0 0 0 Niveau 2 Handelsvorderingen en andere vaste activa 0 0 0 0 Niveau 2 Kredieten en vorderingen 0 0 56 56 Xxxxxxxx aan geassocieerde 0 0 0 0 Niveau 2 Kortlopende vorderingen van financiële 0 0 0 0 Niveau 2 Handelsvorderingen 0 0 56 56 Niveau 2 Kas en kasequivalenten 0 0 0 0 Niveau 2 Langlopende financiële schulden 0 0 882 882 Bankschulden 0 0 0 0 Niveau 2 Xxxxxxxx aan geassocieerde 0 0 882 882 Niveau 2 Kortlopende financiële verplichtingen 0 0 1 1 Kortlopende financiële schulden 0 0 0 0 Bankschulden 0 0 0 0 Niveau 2 Handelsschulden 0 0 1 1 Niveau 2 Overige financiële schulden 0 0 0 0 Niveau 2 TOTAAL 0 0 883 883 31/12/2019 Bestemd in een afdekkingsrelatie Bestemd aan reële waarde d.m.v. het nettoresultaat Leningen en vorderingen aan geamortiseerde kostprijs Reële waarde Niveau van de reële waarde Deelnemingen in verbonden vennootschappen of met een deelnemingsverband 0 0 0 0 Niveau 3 Kredieten en vorderingen 0 0 1.029 1.029 Xxxxxxxx aan geassocieerde vennootschappen 0 0 1.029 1.029 Niveau 2 Handelsvorderingen en andere vaste activa 0 0 0 0 Niveau 2 Kredieten en vorderingen 0 0 0 0 Xxxxxxxx aan geassocieerde vennootschappen 0 0 0 0 Niveau 2 Kortlopende vorderingen van financiële leasing 0 0 0 0 Niveau 2 Handelsvorderingen 0 0 0 0 Niveau 2 Kas en kasequivalenten 0 0 26 26 Niveau 2 Langlopende financiële schulden 0 0 1.333 1.333 Bankschulden 0 0 1.333 1.333 Niveau 2 Xxxxxxxx aan geassocieerde vennootschappen 0 0 0 0 Niveau 2 Overige langlopende financiële verplichtingen 0 0 0 0 Niveau 2 Kortlopende financiële schulden 0 0 6.390 6.390 Bankschulden 0 0 6.390 6.390 Niveau 2 Handelsschulden 0 0 19 19 Niveau 2 Overige financiële schulden 0 0 0 0 Niveau 2 Financiële instrumenten aan reële waarde via het nettoresultaat De financiële instrumenten die na hun initiële boeking aan reële waarde in de balans worden gewaardeerd, kunnen op 3 niveaus (1 tot 3) worden gepresenteerd, overeenkomstig hun observeerbaarheidsniveau, namelijk : Waarderingen van de reële waarde van niveau 1 zijn diegene die bepaald worden volgens de (niet-aangepaste) marktsprijsnoteringen in actieve markten voor ident...
Financiële instrumenten. De reële waarde van de financiële instrumenten van Cofinimmo wordt berekend op basis van de marktwaarden in het programma Bloomberg1. Deze reële waarden worden vergeleken met de driemaandelijkse schattingen van de banken en de belangrijke verschillen worden geanalyseerd. (Meer details vindt u in Bijlage 25.)
Financiële instrumenten. 38.1. De bij TreeTop gedeponeerde Financiële Instrumenten moeten echt zijn en in goede staat afgeleverd zijn, niet bezwaard met beslag, verval, gerechtelijke vereffening, sekwester of verzet op gelijke welke plaats, en voorzien van alle te vervallen coupons.
38.2. De Cliënt is ten aanzien van TreeTop aansprakelijk voor alle schade als gevolg van een gebrek aan echtheid of zichtbare of verborgen gebreken (zoals verloren of gestolen financiële instrumenten) aan de Financiële Instrumenten die hij in bewaring geeft. Als de rekening van TreeTop dus bij de correspondent wordt gedebiteerd omdat de door de Cliënt overhandigde Financiële Instrumenten niet in goede staat zijn, kan TreeTop de rekeningen van de Cliënt debiteren met Financiële Instrumenten van gelijke marktwaarde als deze van de betrokken Financiële Instrumenten, en de Cliënt verbindt zich ertoe om TreeTop te vrijwaren voor elke schade die zij hierdoor zou kunnen oplopen.
Financiële instrumenten. Sité maakt geen gebruik van derivaten om het rente- en kasstroomrisico af te dekken.
Financiële instrumenten in verband met, voortvloeiende uit of als gevolg van:
A. de financiële schade als gevolg van de onmogelijkheid om een financiële zekerheid of activa in welke vorm ook te verhandelen, investeren, desinvesteren, kopen of verkopen, echter, uitsluitend met betrekking tot dekkingsomschrijving 1.2 (Bedrijfsschade) zal dit niet van toepassingg zijn op uw honoraria of commissie-inkomsten;
B. waarde schommelingen van vermogen;
C. de financiële waarde op rekeningen van verzekerde bij een financiële instelling; of
D. de onmogelijkheid om rente of waardestijging te realiseren op activa;
Financiële instrumenten in verband met, voortvloeiende uit of als gevolg van:
A. de financiële schade als gevolg van de onmogelijkheid om een financiële zekerheid of activa in welke vorm ook te verhandelen, investeren, desinvesteren, kopen of verkopen;
B. waarde schommelingen van vermogen;
C. de financiële waarde op rekeningen van verzekerde bij een financiële instelling; of
D. de onmogelijkheid om rente of waardestijging te realiseren op activa;
Financiële instrumenten. De financiële instrumenten omvatten effecten, overige vorderingen, geldmiddelen en overige financieringsverplichtingen en overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden bij een eerste opname verwerkt tegen reële waarde,waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Indien echter financiële instrumenten bij de vervolgwaardering worden gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de staat van baten en lasten, worden direct toerekenbare transactiekosten direct verwerkt in de staat van baten en xxxxxx.Xx organisatie maakt geen gebruik van afgeleide instrumenten (derivaten). Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd.
Financiële instrumenten. Algemeen De vereniging maakt gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de organisatie blootstelt aan markt-, rente-, kasstroom-, krediet- en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te beheersen heeft de vereniging een beleid inclusief een stelsel van limieten en procedures opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de vereniging te beperken. De vereniging zet geen afgeleide financiële instrumenten in om risico’s te beheersen. Financiële risico's (krediet-, liquiditeit-, koers- en renterisico's) zijn vastgelegd in de periodieke managementrapportage en worden per kwartaal geanalyseerd. De bewaking van de financiële positie en het bijstellen op basis van de financiële risico's vindt tevens per kwartaal plaats.