VOORNAAMSTE HISTORISCHE FINANCIËLE INFORMATIE. De kerncijfers van de historische financiële informatie van Vulpia Real Estate CVBA voor de laatste drie boekjaren zijn als volgt: 2010 2011 2012 Vulpia Real Totaal activa 393.300 € 429.669 € 28.257.001€ Estate CVBA Totaal schulden 320.174 € 354.385 € 22.055.372€ Totaal voorzieningen 0 € 0 € 0 € Totaal eigen vermogen 73.127 € 75.284 € 6.201.629€ Nettowinst/Verlies 18.790 € 14.657 € – 187.655€ De schuldgraad van Vulpia Real Estate CVBA bedraagt 78,05% per 31 december 2012. Het totaal van schulden van 22.055.372 EUR bestaat evenwel voor 7.600.000 EUR aan schulden ten aanzien van rechtspersonen die deel uitmaken van de Vulpia-groep en 8.415.000 EUR aan schulden ten aanzien van aandeelhouders van Vulpia Real Estate CVBA, exclusief leveranciersschulden, te ontvangen facturen en overlopende rekeningen ten aanzien van deze rechtspersonen / aandeelhouders. Het verschil op balansniveau tussen de boekjaren 2010 en 2011 enerzijds en 2012 anderzijds, vindt zijn oorsprong in de reorganisatie die plaatsvond tijdens het boekjaar 2012. Voorheen fungeerde de vennootschap onder de naam Catering@Vulpia NV als centrale aankooporganisatie van voeding, dranken en klein keukenmateriaal voor de zorg-tak van de Vulpia-groep. Per 1 januari 2012 werd het desbetreffende handelsfonds overgedragen aan Care@Vulpia CVBA (met ondernemingsnummer 0885.883.479). Sinds mei 2012 treedt Vulpia Real Estate CVBA op als moedervennootschap binnen de vastgoedtak van de Vulpia-Groep. Positie die zij heeft overgenomen van RDV-Invest NV (met ondernemingsnummer 0427.149.101), de voormalige vastgoedhoudstervennootschap van de groep. De toegenomen balanspositie is een gevolg van: o de participaties in vastgoeddochtervennootschappen die zij van RDV-Invest heeft overgenomen; o de doorgevoerde kapitaalverhogingen; en o de gedane inbrengen in rekening-courant. Het nettoverlies per 31 december 2012 is eveneens een gevolg van deze reorganisatie waarbij significante, niet-recurrente kosten rond juridische en fiscale adviesverlening werden gemaakt evenals financiële kosten die noodzakelijk waren voor de optimalisatie van de kapitaalstructuur van de vennootschap. Hieronder worden de historische kerncijfers van Vulpia Real Estate CVBA meer gedetailleerd uiteengezet met toelichting.
VOORNAAMSTE HISTORISCHE FINANCIËLE INFORMATIE. De kerncijfers van de historische financiële informatie van Tombeekheyde NV voor de laatste drie boekjaren zijn als volgt: 2010 2011 2012 Tombeekheyde NV Totaal activa Totaal schulden Totaal voorzieningen Totaal eigen vermogen Nettowinst/Verlies 4.676.366 € 3.344.191 € 86.828 € 1.245.347 € – 23.276 € 9.265.724 € 5.475.278 € 936.361 € 2.854.084 € – 41.093 € 10.900.559 € 7.135.353 € 936.361 € 2.828.844 € – 25.241 € Tombeekheyde NV werd begin 2009 opgericht. Het eerste boekjaar loopt van 5 februari 2009 tot 31 december 2010. De schuldgraad van Tombeekheyde NV is jaarlijks toegenomen in functie van de investeringen in het project Sanatorium Lemaire. Per 31 december 2012 bedraagt deze schuldgraad 65,46%. De uiteindelijke, totale boekwaarde van het onroerend goed bij de oplevering van het project (opening is voorzien vanaf 1 juli 2015) wordt geraamd op 37.500.000 EUR. Hierbij wordt de volgende financieringstructuur beoogd: Geplaatst kapitaal 3.750.000 € Kapitaalsubsidies 2.754.814 € Achtergestelde lening Vulpia Real Estate 7.000.000 € Bankfinanciering 20.745.186 € Alternatieve financieringen (bv. obligatielening) 3.250.000 € Dit betekent een uiteindelijke schuldgraad van 82,65%. De lening die zal worden verstrekt door Vulpia Real Estate CVBA bestaat uit de door Vulpia Share CVBA publiek opgehaalde middelen. Omwille van het achtergestelde karakter van de lening en de vooropgestelde looptijd van 8 jaar kan deze lening als quasi kapitaal worden beschouwd en wordt de schuldgraad 63,99%. Indien Vulpia Share CVBA minder dan de beoogde 7.000.000 EUR publieke gelden kan ophalen, heeft Tombeekheyde NV evenwel de mogelijkheid om de bankfinanciering op te trekken tot 75% van de totale projectkost, zijnde 28.125.000 EUR.