Waardering van een fonds. Het vastleggen van de inventariswaarde op basis van de netto-inventariswaarde van de componenten van het beleggingsfonds de bankwerkdag voordien.
Waardering van een fonds. De waarde van een fonds is afhankelijk van de onderliggende acti- va waaruit het bestaat. De waardering is gebaseerd op de volgende regels: Activa met een officiële notering of verhandeld op een geregle- menteerde markt met een regelmatige, erkende en openbare wer- king : laatste gekende prijs op de waarderingsdag.
Waardering van een fonds. De waarde van een intern beleggingsfonds is gelijk aan de waarde van de samenstellende activa, na aftrek van de verbintenissen die aan het fonds kunnen worden toegekend: - voor de thesaurie en de gelopen maar niet vervallen intresten: hun nominale waarde, - voor de roerende waarden genoteerd op een gereglementeerde markt: hun laatst bekende prijs voor zover deze representatief wordt geacht, - in de andere gevallen: de laatst gekende inventariswaarde of de vermoedelijke realisatiewaarde die voorzichtig en te goeder trouw zal worden geschat, rekening houdend met de dekkingen, de fiscale en wettelijke heffingen en de gemaakte kosten. Indien wegens bijzondere omstandigheden een waardering op basis van de hierboven beschreven regels onmogelijk of onzeker wordt, zullen andere algemeen gangbare en controleerbare waarderingsnormen worden toegepast om een billijke waardering te bekomen.