Borgenärer med efterställda fordringar. Innehavarna av de Schweiziska Obligationerna företrädda av agenten Citibank 1986 emitterade Konsortiet de Schweiziska Obligationerna. Sedan obligationerna emitterades har Konsortiet återköpt en del av de Schweiziska Obligationerna, vilket resulterat i ett nuvarande totalt utestående kapitalbelopp om 127 195 000 CHF. Bolaget har ställt ut ett generellt borgens- åtagande som täcker Konsortiets förpliktelser enligt de Schweiziska Obligationerna. De Schweiziska Obligationerna har en rörlig ränta som justeras vart tionde år. Räntesatsen är medelvärdet av SBC-Foreign Bonds Index och Pictet-new foreign Bond Issue Index, vid behov avrundat uppåt till närmaste ⅛ %, fastställt den tionde bankdagen före början av varje tioårs- period. Den aktuella räntesatsen är 0,625 % per år. Den kommer att justeras nästa gång den 14 januari 2026. Räntan betalas årligen i efterskott den 14 januari varje år. Ingen ränta har erlagts sedan den 14 januari 2022. De Schweiziska Obligationerna har ingen ordinarie förfallodag och är efterställda alla andra skulder i Konsortiet som inte uttryckligen är efterställda. Därutöver är Bolaget, enligt en efterställd garanti, ansvarigt för Konsortiets förpliktelser under de Schweiziska Obligationerna (samma prioritet gäller för borgensåtagandet som för huvudförpliktelsen). Innehavarna av de Schweiziska Obligationerna har en efterställd borgensfordran på Bolaget i händelse av konkurs enligt 18 § första stycket förmånsrättslagen (1970:979). I händelse av konkurs hade dessa fordringsägare inte erhållit någon utdelning. Innehavarna till de Schweiziska Obligationerna är berörda av rekonstruktionsplanen eftersom deras fordringar skrivs ned genom skulduppgörelsen i avsnitt 5.3.5 nedan. • Danska staten och svenska staten som innehavare av de Statliga Hybridobligationerna företrädda av agenten Intertrust (Sweden) AB De Statliga Hybridobligationerna 1 är efterställda annan skuld i Bolaget. De Statliga Hybridobligationerna 2 är efterställda annan skuld i Bolaget. I enlighet med tillämpliga redovisningsprinciper redovisas båda De Statliga Hybridobligationerna som eget kapital. Oberoende av hur instrumenten kategoriseras i räkenskaperna är dessa instrument emellertid skuldinstrument (och därmed skuld). Ovanstående fordringsägare har fordringar som enligt villkoren för respektive instrument är efterställda enligt 18 § första stycket förmånsrättslagen. I händelse av konkurs hade fordringsägarna inte erhållit någon utdelning. Fordringsägarna är berörda av rekonstr...
Borgenärer med efterställda fordringar. I enlighet med 4 kap. 5 § första stycket 3 punkten FRekL ska borgenärer med efterställda fordringar delas in i en egen grupp. Bolaget har dock funnit det motiverat att dela upp de efterställda borgenärerna i två skilda grupper. På samma sätt som anmärktes under avsnitt 4.1.2 ovan innehåller respektive gruppavsnitt en motivering till varför borgenärerna i fråga har placerats i en separat grupp.