关于 78 号文登记 样本条款

关于 78 号文登记. Yucheng 上市期间，曾于 2010 年 11 月 11 日通过董事会决议，同意向 136 名 员工授予总计 941,132 受限股；后于 2011 年 2 月 18 日通过董事会决议，同意向 131 名特定员工授予总计 444,100 股受限股。经核查，被激励员工未按照当时有效的《境内个人参与境外上市公司员工持股计划和认股期权计划等外汇管理操作规程》的规定，办理境内员工参与境外上市公司员工激励计划的外汇登记手续。 根据本所律师于 2016 年 4 月 12 日对国家外汇管理局北京外汇管理部资本项 目管理处资本市场监管科相关工作人员的访谈，确认“相关方应当办理 78 号文 登记，但由于员工激励计划已经终止，目前无法补办；当时有效的 78 号文对上述应办理登记但实际未办理的情况无明确罚则，而是根据《中华人民共和国外汇管理条例》，《个人外汇管理办法实施细则》及其他有关规定予以处罚；考虑到目前股权激励计划已经终止，Xxxxxxx 也已经退市，且 78 号文已经废止，因此不会对相关人员进行处罚。”实际控制人洪卫东就此作出书面承诺，如因为被激励员工未办理 78 号文登记手续，导致发行人因此受到任何行政处罚或因此遭受任何经济负担或损失，将承担向发行人全额补偿的连带责任。综上，本所律师认为，被激励员工未按照当时生效的 78 号文办理登记手续对本次发行不构成实质性法律障碍。