内部控制制度保障 样本条款

内部控制制度保障. 合众思壮已中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的要求，制定并完善了《募集资金管理制度》，对募集资金设立专户存储、募集资金的使用、募集资金投资项目变更、募集资金的管理与监督等方面做出了明确的说明与规定，在制度上保障了本次募集资金的规范使用。同时为了规范发行人对控股子公司管理行为，优化资源配置，确保控股子公司规范、高效运作，促进控股子公司健康发展，制定了《控股子公司管理制度》，已建立确保该子公司遵守其募集资金管理的相关制度。 会计师在出具的上述 5 家标的公司的《业绩承诺实现情况的专项审核报告》 时，将审核 5 家标的公司业绩承诺期间实际盈利情况，并将配套资金建设项目 产生的效益与 5 家标的公司原有的产能效益进行区分，将剔除配套资金建设项 目产生的效益可能产生的影响，确保配套资金建设项目与 5 家标的资产公司隔离开来。