办理支付 样本条款

办理支付. 出纳根据审批、签字手续完备的支付或报销申请办理支付或报销，并及时登记现金和银行存款日记账。

办理支付. 出纳人员对付款凭证原件进行复核，包括付款凭证的所有手续是否齐备、付款凭证金额与附件金额是否相符、付款单位是否与发票一致等，复核无误后按规定办理资金支付手续；付款后，相关操作人员须在付款凭证及附件上签字，并在付款凭证及附件上盖上“付讫”章，并及时登记现金和银行存款日记账。 各单位结算收款应尽量协调收取现金或银行电汇，严禁收取有预期兑付风险的银行或财务公司开具的银行承兑汇票和客户开具的商业承兑汇票。各单位财务负责人须严密关注票据信息动态，并对汇票的安全性负责，包括但不限于：应收汇票到期及时变现、汇票签发转让或接收手续完整规范、汇票原件妥善保管、汇 票信息跟踪管理等。公司对收到的纸质银行承兑汇票视同现金进行管理，需存放到保险柜中安全保管。出纳应设置专门账簿进行实物登记管理，详细记录所收汇票票号、金额、到期日等内容。汇票的收取、承兑、转让、贴现、退回等变动，应及时更新《汇票登记表》，并按要求及时报送给财管中心。各公司财务要定期进行账、票的核对工作，保证账票相符；如出现不符，查明情况，及时处理。会计岗每月月末对汇票进行盘点，留存出纳与会计双方签字后的《银行承兑汇票盘点表》备查。汇票如不慎遗失，必须按照《票据法》的有关规定及时办理挂失止付及公示催告等手续，因遗失而造成的损失由相关责任人承担。各单位负责银行承兑汇票管理的人员如因工作外出或长期休息，必须办理票据实物及登记台账的交接手续。