指數及金融工具相關掉期將按其參照適用 样本条款

指數及金融工具相關掉期將按其參照適用. 指數或金融工具而訂定的市值估值。指數或金融工具相關掉期協議的估值本著真誠按董事訂定的程序就該項掉期交易所訂定的市值為準。 (i) UCITS或UCI的目標基金單位按其最新釐定及可知贖回價估值。 投資經理或有必要應付因投資者的重大買入、賣出及╱或轉換活動而導致附屬基金組合交易牽涉龐大交易成本，附屬基金的每股資產淨值有可能因而下降（「攤薄」）。 因此，為紓緩攤薄影響及保障現有股東的利益，本公司可採納波幅定價機制（「波幅定價機制」），作為一般估值政策的一環。 (i) 佔該附屬基金淨資產的百分比，或 (ii) 該附屬基金基本貨幣的絕對款 額），若董事會認為符合投資者的最佳利益，每股資產淨值可上調或下調，以分別反映資金淨流入及淨流出所涉及的成本（「調整」）。資金淨流入與淨流出將由本公司根據計算資產淨值當時的最新可得資料釐定。 波幅定價機制可應用於所有附屬基金。然而，波幅定價機制目前僅應用於網站https://regulatory. allianzgi.com中明文載列的若干附屬基金。此網站未經證監會審閱及可能含有未經證監會認可的基金資 料。調整值將由本公司定期重訂，以反映大約的現行交易成本。調整值的估計流程考慮導致交易成本的主要因素（例如買賣差價、交易相關稅項或徵稅、經紀費等）。該項調整可因附屬基金而異，且不會超過原有每股資產淨值的3%。調整值是由管理公司的估值團隊釐定，並經內部波幅定價委員會批准。管理公司的估值團隊會定期（每年至少兩次）對調整值進行審核，並由波幅定價委員會批准審核結果。