收入均分 样本条款

收入均分. 本公司將就每個股份類別採用收入均分程序，即設立一項均減帳目，以記錄於某一財政年度累計並列作認購價╱贖回價一部份的收入和已實現資本增值╱虧損。所招致的開支已於計算收入均分程序時一併計算。 (i) 收入和已實現資本增值╱虧損；與 (ii) 因出售及贖回股份帶來淨資金流入或流出所致的資產。否則，收入和已實現資本增值╱虧損佔附屬基金資產淨值的部份會因每筆現金淨流入而減少，並會因每筆現金淨流出而增加。