追踪误差风险 样本条款

追踪误差风险. 指数基金须承受追踪误差风险，即其表现不一定准确追踪该指数的风险。例如，指数基金所用投资策略、费用及开支、在相关类别份额净值所做出的任何调整（被视为反映指数基金在“基金的估值及份额价格”项下“申购价及赎回价的计算”章节所述的若干情况下购入或出售投资可能引致的税项（如印花税）及收费的适当备抵）、指数基金的资产与相关指数成份证券之间并非完全相关、股价之进位、相关指数的变动及监管政策的变动等因素，均有可能影响基金管理人就某一交易时段／日期或其他情况为有关指数基金取得接近相关指数的表现之能力。指数基金的回报或会因此而与其相关指数有所偏差。基金管理人将监察及寻求降低追踪误差以管理该风险。概不能保证在任何时间均准确或完全复制所追踪的指数的表现。

追踪误差风险. 指数基金的费用及开支、在相关类别每一份额资产净值所做出的任何调整（被视为反映指数基金在―基金的估值及份额价格‖项下―申购价及赎回价的计算‖章节所述的若干情况下购入或出售投资可能引致的税项（如印花税）及收费的适当备抵）、指数基金的资产与相关指数成份证券之间并非完全相关、股价四舍五入至整数、相关指数的变动及监管政策的变动等因素，均有可能影响基金管理人就某一交易时段／日期或其他情况为有关指数基金取得接近相关指数的表现之能力。指数基金的回报或会因此而与其相关指数有所偏差。

追踪误差风险. ETFs 及相关指数的表现可能不一致。原因，举例来说，可能是模拟策略失效、汇率、收费及支出等因素。