《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险A 款（2018）》产品说明书
《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险A 款（2018）》产品说明书
提示
泰康人寿保险有限责任公司《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 A 款（2018）》含普通型保险产品账户，产品账户结算利率在各保单年度保持不变，且结算利率为本合同的保证利率。
本产品说明书仅针对《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 A 款（2018）》。在本产品说明书中，“您”指投保人，“我们”、“本公司”均指在保险单上签章的泰康人寿保险有限责任公司的分公司，“本产品”指我们提供的“泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 A 款（2018）”产品，“本合同”指您与我们之间订立的“泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 A 款（2018）”产品合同，“被保险人”指本合同的被保险人。
为方便您了解和购买本产品，请您仔细阅读本产品说明书：
一、产品形态
《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险A款（2018）》是一款个人税收递延型养老年金保险产品，产品分为积累期和领取期。在账户积累期，您按保险单约定交纳保险费，产品账户价值按照本合同的保证利率进行累积；在领取期，您达到规定退休年龄后可申请领取养老年金，保障退休后的养老生活。
二、产品特色
⮚ 专家运作 账户透明
本产品账户的保证利率为3.5%。每个保单年度，您将会收到产品账户价值年度报告书，充分详尽了解产品账户价值变化。
⮚ 账户有保证 稳定可预期
本合同产品账户的保证利率为年利率3.5%。
⮚ 个税递延 税负更轻
在您个人所得税税收递延额度内交纳的保险费及相关收益暂不缴纳个人所得税，领取养老年金时按有关财税规定缴纳个人所得税。
⮚ 养老保障 领取方式多样
被保险人达到规定退休年龄后，可按照本合同约定的领取标准将产品账户价值转换为按年或按月领取的养老年金。领取方式多样，领取标准在投保时即锁定，充分保障您退休后的生活。
三、保险利益
1、养老年金
被保险人生存至养老年金开始领取日，本公司根据被保险人在养老年金开始领取日的产品账户价值，按投保人指定的养老年金领取方式及投保时本公司提供的养老年金领取标准表，确定被保险人每月（或每年）养老年金领取金额，养老年金领取方式及领取金额将在领取凭证上载明。被保险人开始领取养老年金后，本公司注销产品账户，并按被保险人选定的领取方式按期给付养老年金，同时按税延政策规定从当期给付的养老年金中扣除应纳税款。
本公司提供的养老年金领取方式为保证返还账户价值终身月领（或年领）、固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领）：
（1）保证返还账户价值终身月领（或年领）
在养老年金开始领取日及其后每月（或每年）的对应日,如被保险人生存,本公司按确定的领
取金额给付养老年金，并按税延政策规定扣除当期给付的养老年金对应的应纳税款，直至被保险人身故或身体全残。如被保险人身故或身体全残时,本公司已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）小于养老年金开始领取日的产品账户价值，本公司按养老年金开始领取日的产品账户价值与已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）的差额一次性给付，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，本合同终止。
（2）固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领）
在养老年金开始领取日及其后每月（或每年）的对应日,如被保险人生存,本公司按确定的领取金额给付养老年金, 并按税延政策规定扣除当期给付的养老年金对应的应纳税款，直至固定领取期限届满，本合同终止。如被保险人在固定领取期限届满前身故或身体全残，本公司按固定领取期内尚未给付的养老年金之和（扣除应纳税款前）一次性给付, 并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，本合同终止。
2、身故保险金
被保险人于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，本合同终止。
被保险人于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，本合同终止。
3、身体全残保险金
被保险人于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，本合同终止。
被保险人于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，本合同终止。
4、养老年金开始领取日及领取方式
投保人须在投保时指定养老年金开始领取日及领取方式：
（1）养老年金开始领取日不得早于国家规定退休年龄；
（2）养老年金领取方式为保证返还账户价值终身月领（或年领）、固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领）；
（3）被保险人开始领取养老年金前，投保人可以申请变更养老年金开始领取日或领取方式，变更应符合税延政策规定；
（4）被保险人开始领取养老年金后，不得变更养老年金领取方式。
5、投保人解除合同的手续及风险
1.本合同生效后，若被保险人患本合同所指的重大疾病，投保人可以申请解除本合同。若投保人在开始领取养老年金前申请解除本合同，本公司退还申请解除合同时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。若投保人在开始领取养老年金后申请解除本合同，处理方式如下：
（1）如投保人选择保证返还账户价值终身月领（或年领）方式，且申请解除合同时本公司已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）小于养老年金开始领取日的产品账户价值，本公司退还养老年金开始领取日的产品账户价值与已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）的差额，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
（2）如投保人选择固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领），本公司退还固定领取期内尚未给付的养老年金之和（扣除应纳税款前），并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
除上述情形外，投保人不得解除本合同。
2.投保人要求解除本合同时，应填写合同解除申请书，并提供下列证明和资料：
（1）保险合同；
（2）投保人的有效身份证件；
（3）医院的专科医生出具的附有病历、必要病理检验、血液检验及其他科学方法检验报告的疾病诊断书；
（4）解除合同时需要的其他相关材料。
3.如果委托他人代为办理，受托人除提供上述证明和资料外，须另行出具委托人的授权委托书和受托人的有效身份证件。
4.自本公司收到合同解除申请书及上述证明和资料之日起，注销产品账户，本合同终止。
6、产品转换
1.本合同生效后至开始领取养老年金前，投保人可申请将本合同的产品账户价值转移至本公司其他个人税收递延型养老年金保险产品，或转移至其他保险公司的个人税收递延型养老年金保险产品。
2.投保人在申请产品转换时，应填写申请书，并提供下列证明和资料：
（1）保险合同；
（2）投保人的有效身份证件；
（3）办理产品转换时需要的其他相关材料。
3.本公司接受投保人在其他保险公司投保的、符合税延政策规定的个人税收递延型养老年金保险的产品账户价值转入，转入时须符合本公司的相关规定。
四、责任免除
被保险人于开始领取养老年金前，因下列情形之一身故或身体全残的，本公司不承担保险责任：
1.被保险人故意犯罪或抗拒依法采取的刑事强制措施；
2.被保险人主动吸食或注射毒品；
3.被保险人自本合同成立之日起二年内自杀，但自杀时为无民事行为能力人的除外。
发生上述情形导致被保险人身故的，本公司注销产品账户，本合同终止，本公司退还申请给付时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，除另有规定外，按被保险人遗产处理。
发生上述情形导致被保险人身体全残的，本公司注销产品账户，本合同终止，本公司退还申请给付时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
五、A 款产品账户说明
本合同生效后至开始领取养老年金前，本公司为投保人投保的泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 A 款（2018）产品建立产品账户。投保人交纳的保险费或转入的产品账户价值计入产品账户后，按本合同相关规定进行运作。
1、初始费用
（1）投保人交纳的每笔保险费，本公司按该笔保险费的一定比例收取初始费用，初始费用收取比例为 1%。
（2）对于因产品转换而转入的产品账户价值，本公司不收取初始费用，后续交纳的保险费将按上述比例收取初始费用。
2、产品转换费
（1）投保人申请将本合同的产品账户价值转移至本公司其他个人税收递延型养老年金保险产品时，本公司不收取产品转换费。
（2）投保人申请将本合同的产品账户价值转移至其他保险公司的个人税收递延型养老年金保险产品时，本公司将申请产品转换时的产品账户价值按以下比例收取产品转换费。
第1保单年度 | 3% |
第2保单年度 | 2% |
第3保单年度 | 1% |
第4保单年度及以后 | 0% |
3、结算利息
本合同生效后至开始领取养老年金前，本公司在每个结算日或产品账户注销时，根据本合同产品账户的保证利率结算产品账户利息，并将结算利息等额计入产品账户价值。
4、保证利率
本合同产品账户的保证利率为年利率 3.5%。
5、产品账户的运作
（1） 资金运用：
我们为本产品设立了专属账户，该账户是我们为履行个人税收递延型养老年金保险 A 款
（2018）产品保险责任，依照国家政策和相关法律法规进行资金运用而设立的专用账户。该账户由我们委托的投资管理人进行管理。
（2） 目标：
我们以积极稳健的账户长期配置策略，满足本产品的资金安全要求与保证利率约定。
（3） 策略：
在遵守资金运用相关法律法规和公司基本政策的前提下，本账户投资管理人对宏观经济和资本市场发展趋势进行持续、深入的动态分析与把握，在账户风险承受能力的范围内，依据各投资品种的风险收益特征和流动性情况，合理配置账户资金，追求投资组合风险分散和优化收益，以达成账户价值长期稳定增长的目标。
六、投保案例说明
案例一：
x先生 30 周岁时为自己投保了《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 A 款（2018）》，每年交保险费 12000 元。x先生 60 周岁退休时，申请以保证返还账户价值的终身月领方式领取养老年金。
保险利益： 1.养老年金
x先生 60 周岁退休开始领取养老年金时，本公司将根据x先生选择的保证返还账户价值的终身月领方式，及投保时本公司提供的领取标准，将王先生的产品账户价值转换为养老年金。
转换后，本公司注销王先生的产品账户，并按约定的领取方式按月给付养老年金，同时，按规定从每月给付的养老年金中扣除对应的递延税款。
2.身故保险金
若王先生于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，合同终止。
3.身体全残保险金
若王先生于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，合同终止。
利益演示表：
积累期 | ||||||||||
保单年度 | 被保险人年度末年龄 | 当年度保险费 | 累计保险费 | 年初计入产品账户的金额 | 年度末转出至其他账 户金额 | 年度末产品账户价值 | 年度末身故/全残总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末账户价值全部转移至其他公司总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末重疾退保总利益 （扣除应纳税款前） | |
1 | 31 | 12,000 | 12,000 | 120 | 11,880 | 0 | 12,296 | 12,911 | 11,927 | 12,296 |
2 | 32 | 12,000 | 24,000 | 120 | 11,880 | 0 | 25,022 | 26,273 | 24,522 | 25,022 |
3 | 33 | 12,000 | 36,000 | 120 | 11,880 | 0 | 38,194 | 40,103 | 37,812 | 38,194 |
4 | 34 | 12,000 | 48,000 | 120 | 11,880 | 0 | 51,826 | 54,417 | 51,826 | 51,826 |
5 | 35 | 12,000 | 60,000 | 120 | 11,880 | 0 | 65,936 | 69,233 | 65,936 | 65,936 |
6 | 36 | 12,000 | 72,000 | 120 | 11,880 | 0 | 80,539 | 84,566 | 80,539 | 80,539 |
7 | 37 | 12,000 | 84,000 | 120 | 11,880 | 0 | 95,654 | 100,437 | 95,654 | 95,654 |
8 | 38 | 12,000 | 96,000 | 120 | 11,880 | 0 | 111,298 | 116,863 | 111,298 | 111,298 |
9 | 39 | 12,000 | 108,000 | 120 | 11,880 | 0 | 127,489 | 133,863 | 127,489 | 127,489 |
10 | 40 | 12,000 | 120,000 | 120 | 11,880 | 0 | 144,247 | 151,459 | 144,247 | 144,247 |
15 | 45 | 12,000 | 180,000 | 120 | 11,880 | 0 | 237,256 | 249,119 | 237,256 | 237,256 |
20 | 50 | 12,000 | 240,000 | 120 | 11,880 | 0 | 347,721 | 365,107 | 347,721 | 347,721 |
25 | 55 | 12,000 | 300,000 | 120 | 11,880 | 0 | 478,920 | 502,866 | 478,920 | 478,920 |
30 | 60 | 12,000 | 360,000 | 120 | 11,880 | 0 | 634,742 | 666,479 | 634,742 | 634,742 |
领取期（以下为扣除应纳税款前金额） | |||||
被保险人年度末年龄 | 当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养 老年金 | 年度末重疾退保给付金额 | |
31 | 61 | 36,028 | 36,028 | 598,714 | 598,714 |
32 | 62 | 36,028 | 72,056 | 562,686 | 562,686 |
33 | 63 | 36,028 | 108,084 | 526,658 | 526,658 |
34 | 64 | 36,028 | 144,112 | 490,630 | 490,630 |
35 | 65 | 36,028 | 180,140 | 454,602 | 454,602 |
36 | 66 | 36,028 | 216,168 | 418,574 | 418,574 |
37 | 67 | 36,028 | 252,196 | 382,546 | 382,546 |
38 | 68 | 36,028 | 288,224 | 346,518 | 346,518 |
39 | 69 | 36,028 | 324,252 | 310,490 | 310,490 |
40 | 70 | 36,028 | 360,280 | 274,462 | 274,462 |
45 | 75 | 36,028 | 540,420 | 94,322 | 94,322 |
50 | 80 | 36,028 | 720,560 | 0 | 0 |
55 | 85 | 36,028 | 900,700 | 0 | 0 |
60 | 90 | 36,028 | 1,080,840 | 0 | 0 |
65 | 95 | 36,028 | 1,260,980 | 0 | 0 |
70 | 100 | 36,028 | 1,441,120 | 0 | 0 |
75 | 105 | 36,028 | 1,621,260 | 0 | 0 |
案例二：
x女士 30 周岁时为自己投保了《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 A 款（2018）》，每年交保险费 12000 元。x女士 55 周岁退休时，申请以固定期限 20 年月领的方式领取养老年金。
保险利益： 1.养老年金
x女士 55 周岁退休开始领取养老年金时，本公司将根据李女士选择的固定期限 20 年月领的方式，及投保时本公司提供的领取标准，将x女士的产品账户价值转换为养老年金。
转换后，本公司注销李女士的产品账户，并按约定的领取方式按月给付养老年金，同时，按规定从每月给付的养老年金中扣除对应的递延税款。 2.身故保险金
若李女士于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，合同终止。
3.身体全残保险金
若李女士于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，合同终止。
利益演示表：
积累期 | ||||||||||
保单年度 | 被保险人年度末年龄 | 当年度保险费 | 累计保险费 | 年初计入产品账户的金额 | 年度末转出至其他账 户金额 | 年度末产品账户价值 | 年度末身故/全残总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末账户价值全部转移至其他公司总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末重疾退保总利益 （扣除应纳税款前） | |
1 | 31 | 12,000 | 12,000 | 120 | 11,880 | 0 | 12,296 | 12,911 | 11,927 | 12,296 |
2 | 32 | 12,000 | 24,000 | 120 | 11,880 | 0 | 25,022 | 26,273 | 24,522 | 25,022 |
3 | 33 | 12,000 | 36,000 | 120 | 11,880 | 0 | 38,194 | 40,103 | 37,812 | 38,194 |
4 | 34 | 12,000 | 48,000 | 120 | 11,880 | 0 | 51,826 | 54,417 | 51,826 | 51,826 |
5 | 35 | 12,000 | 60,000 | 120 | 11,880 | 0 | 65,936 | 69,233 | 65,936 | 65,936 |
6 | 36 | 12,000 | 72,000 | 120 | 11,880 | 0 | 80,539 | 84,566 | 80,539 | 80,539 |
7 | 37 | 12,000 | 84,000 | 120 | 11,880 | 0 | 95,654 | 100,437 | 95,654 | 95,654 |
8 | 38 | 12,000 | 96,000 | 120 | 11,880 | 0 | 111,298 | 116,863 | 111,298 | 111,298 |
9 | 39 | 12,000 | 108,000 | 120 | 11,880 | 0 | 127,489 | 133,863 | 127,489 | 127,489 |
10 | 40 | 12,000 | 120,000 | 120 | 11,880 | 0 | 144,247 | 151,459 | 144,247 | 144,247 |
15 | 45 | 12,000 | 180,000 | 120 | 11,880 | 0 | 237,256 | 249,119 | 237,256 | 237,256 |
20 | 50 | 12,000 | 240,000 | 120 | 11,880 | 0 | 347,721 | 365,107 | 347,721 | 347,721 |
25 | 55 | 12,000 | 300,000 | 120 | 11,880 | 0 | 478,920 | 502,866 | 478,920 | 478,920 |
领取期（以下为扣除应纳税款前金额） | |||||
被保险人年度末年龄 | 当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养 老年金 | 年度末重疾退保给付金额 | |
26 | 56 | 32,241 | 32,241 | 612,579 | 612,579 |
27 | 57 | 32,241 | 64,482 | 580,338 | 580,338 |
28 | 58 | 32,241 | 96,723 | 548,097 | 548,097 |
29 | 59 | 32,241 | 128,964 | 515,856 | 515,856 |
30 | 60 | 32,241 | 161,205 | 483,615 | 483,615 |
31 | 61 | 32,241 | 193,446 | 451,374 | 451,374 |
32 | 62 | 32,241 | 225,687 | 419,133 | 419,133 |
33 | 63 | 32,241 | 257,928 | 386,892 | 386,892 |
34 | 64 | 32,241 | 290,169 | 354,651 | 354,651 |
35 | 65 | 32,241 | 322,410 | 322,410 | 322,410 |
40 | 70 | 32,241 | 483,615 | 161,205 | 161,205 |
45 | 75 | 32,241 | 644,820 | 0 | 0 |
案例三：
x先生 40 周岁时为自己投保了《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 A 款（2018）》，每年交保险费 12000 元。x先生 65 周岁退休时，申请以固定期限 15 年年领的方式领取养老年金。
保险利益： 1.养老年金
x先生 65 周岁退休开始领取养老年金时，本公司将根据x先生选择的固定期限 15 年年领的方式，及投保时本公司提供的领取标准，将张先生的产品账户价值转换为养老年金。
转换后，本公司注销张先生产品账户，并按约定的领取方式按年给付养老年金，同时，按规定从每年给付的养老年金中扣除对应的递延税款。 2.身故保险金
若张先生于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，合同终止。
若张先生于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，合同终止。
3.身体全残保险金
若张先生于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，合同终止。
若张先生于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，合同终止。
利益演示表：
积累期 | ||||||||||
保单年度 | 被保险人年度末年龄 | 当年度保险费 | 累计保险费 | 年初计入产品账户的金额 | 年度末转出至其他账 户金额 | 年度末产品账户价值 | 年度末身故/全残总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末账户价值全部转移至其他公司总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末重疾退保总利益 （扣除应纳税款前） | |
1 | 41 | 12,000 | 12,000 | 120 | 11,880 | 0 | 12,296 | 12,911 | 11,927 | 12,296 |
2 | 42 | 12,000 | 24,000 | 120 | 11,880 | 0 | 25,022 | 26,273 | 24,522 | 25,022 |
3 | 43 | 12,000 | 36,000 | 120 | 11,880 | 0 | 38,194 | 40,103 | 37,812 | 38,194 |
4 | 44 | 12,000 | 48,000 | 120 | 11,880 | 0 | 51,826 | 54,417 | 51,826 | 51,826 |
5 | 45 | 12,000 | 60,000 | 120 | 11,880 | 0 | 65,936 | 69,233 | 65,936 | 65,936 |
6 | 46 | 12,000 | 72,000 | 120 | 11,880 | 0 | 80,539 | 84,566 | 80,539 | 80,539 |
7 | 47 | 12,000 | 84,000 | 120 | 11,880 | 0 | 95,654 | 100,437 | 95,654 | 95,654 |
8 | 48 | 12,000 | 96,000 | 120 | 11,880 | 0 | 111,298 | 116,863 | 111,298 | 111,298 |
9 | 49 | 12,000 | 108,000 | 120 | 11,880 | 0 | 127,489 | 133,863 | 127,489 | 127,489 |
10 | 50 | 12,000 | 120,000 | 120 | 11,880 | 0 | 144,247 | 151,459 | 144,247 | 144,247 |
15 | 55 | 12,000 | 180,000 | 120 | 11,880 | 0 | 237,256 | 249,119 | 237,256 | 237,256 |
20 | 60 | 12,000 | 240,000 | 120 | 11,880 | 0 | 347,721 | 365,107 | 347,721 | 347,721 |
25 | 65 | 12,000 | 300,000 | 120 | 11,880 | 0 | 478,920 | 478,920 | 478,920 | 478,920 |
领取期（以下为扣除应纳税款前金额） | |||||
被保险人年度末年龄 | 当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养 老年金 | 年度末重疾退保给付金额 | |
26 | 66 | 38,960 | 38,960 | 545,440 | 545,440 |
27 | 67 | 38,960 | 77,920 | 506,480 | 506,480 |
28 | 68 | 38,960 | 116,880 | 467,520 | 467,520 |
29 | 69 | 38,960 | 155,840 | 428,560 | 428,560 |
30 | 70 | 38,960 | 194,800 | 389,600 | 389,600 |
31 | 71 | 38,960 | 233,760 | 350,640 | 350,640 |
32 | 72 | 38,960 | 272,720 | 311,680 | 311,680 |
33 | 73 | 38,960 | 311,680 | 272,720 | 272,720 |
34 | 74 | 38,960 | 350,640 | 233,760 | 233,760 |
35 | 75 | 38,960 | 389,600 | 194,800 | 194,800 |
40 | 80 | 38,960 | 584,400 | 0 | 0 |
注：
1、该产品账户的利益演示是基于保证利率和公司的精算及其他假设；
2、利益演示采用的利率参数为本产品账户的保证利率3.5%。
重要提示：产品账户价值会随着被保险人的年龄、性别、保险费金额不同而不同，本投保案例仅为帮助投保人理解条款所用，可能与投保人的实际保险计划并不一样，本公司可根据投保人的具体需求，为投保人量身制作保险建议。
本人已认真阅读并理解《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险（2018）产品基本条款》、《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险A款（2018）产品账户利益条款》及本产品说明书。
投保人（签名）：
年 月 日
《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B1 款（2018）》产品说明书
风险提示
泰康人寿保险有限责任公司《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B1 款（2018）》含万能型保险产品账户。产品账户结算利率对应的年利率超过保证利率的部分是不确定的。
本产品说明书仅针对《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B1 款（2018）》。在本产品说 明书中，“您”指投保人，“我们”、“本公司”均指在保险单上签章的泰康人寿保险有限责任 公司的分公司，“本产品”指我们提供的“泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B1 款（2018）”产品，“本合同”指您与我们之间订立的“泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B1 款（2018）”产品合同，“被保险人”指本合同的被保险人。
为方便您了解和购买本产品，请您仔细阅读本产品说明书：
一、产品形态
《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险B1款（2018）》是一款个人税收递延型养老年金保险产品，产品分为积累期和领取期。在账户积累期，您按保险单约定交纳保险费，产品账户价值按照每月公布的结算利率进行累积，结算利率对应的年利率不低于保证利率；在领取期，您达到规定退休年龄后可申请领取养老年金，保障退休后的养老生活。
二、产品特色
⮚ 专家运作 账户透明
我们拥有专业的资产管理公司进行资金运作，专业化的理念和技术，为追求资金运作安全创造了条件。我们将每月公布一次结算利率，您可通过全国统一客户服务电话（95522）、泰康人寿
（www.taikanglife.com）了解上月的结算利率，也可以直接至各分支机构客户服务中心柜台查询当月的保单账户价值。同时，每个保单年度，您还会收到产品账户价值年度报告书，充分详尽了解产品账户价值变化。
⮚ 账户有保证 稳健有收益
本合同产品账户的保证利率为年利率2.5%，结算利率对应的年利率不低于保证利率。
⮚ 个税递延 税负更轻
在您个人所得税税收递延额度内交纳的保险费及相关收益暂不缴纳个人所得税，领取养老年金时按有关财税规定缴纳个人所得税。
⮚ 养老保障 领取方式多样
被保险人达到规定退休年龄后，可按照本合同约定的领取标准将产品账户价值转换为按年或按月领取的养老年金。领取方式多样，领取标准在投保时即锁定，充分保障您退休后的生活。
三、保险利益
1、养老年金
被保险人生存至养老年金开始领取日，本公司根据被保险人在养老年金开始领取日的产品账户价值，按投保人指定的养老年金领取方式及投保时本公司提供的养老年金领取标准表，确定被保险人每月（或每年）养老年金领取金额，养老年金领取方式及领取金额将在领取凭证上载明。被保险人开始领取养老年金后，本公司注销产品账户，并按被保险人选定的领取方式按期给付养老年金，同时按税延政策规定从当期给付的养老年金中扣除应纳税款。
本公司提供的养老年金领取方式为保证返还账户价值终身月领（或年领）、固定期限 15（或
20、或 30）年月领（或年领）：
（1）保证返还账户价值终身月领（或年领）
在养老年金开始领取日及其后每月（或每年）的对应日,如被保险人生存,本公司按确定的领取金额给付养老年金，并按税延政策规定扣除当期给付的养老年金对应的应纳税款，直至被保险人身故或身体全残。如被保险人身故或身体全残时,本公司已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）小于养老年金开始领取日的产品账户价值，本公司按养老年金开始领取日的产品账户价值与已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）的差额一次性给付，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，本合同终止。
（2）固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领）
在养老年金开始领取日及其后每月（或每年）的对应日,如被保险人生存,本公司按确定的领取金额给付养老年金, 并按税延政策规定扣除当期给付的养老年金对应的应纳税款，直至固定领取期限届满，本合同终止。如被保险人在固定领取期限届满前身故或身体全残，本公司按固定领取期内尚未给付的养老年金之和（扣除应纳税款前）一次性给付, 并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，本合同终止。
2、身故保险金
被保险人于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，本合同终止。
被保险人于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，本合同终止。
3、身体全残保险金
被保险人于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，本合同终止。
被保险人于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，本合同终止。
4、养老年金开始领取日及领取方式
投保人须在投保时指定养老年金开始领取日及领取方式：
（1）养老年金开始领取日不得早于国家规定退休年龄；
（2）养老年金领取方式为保证返还账户价值终身月领（或年领）、固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领）；
（3）被保险人开始领取养老年金前，投保人可以申请变更养老年金开始领取日或领取方式，变更应符合税延政策规定；
（4）被保险人开始领取养老年金后，不得变更养老年金领取方式。
5、投保人解除合同的手续及风险
1.本合同生效后，若被保险人患本合同所指的重大疾病，投保人可以申请解除本合同。若投保人在开始领取养老年金前申请解除本合同，本公司退还申请解除合同时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。若投保人在开始领取养老年金后申请解除本合同，处理方式如下：
（1）如投保人选择保证返还账户价值终身月领（或年领）方式，且申请解除合同时本公司已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）小于养老年金开始领取日的产品账户价值，本公司退还养老年金开始领取日的产品账户价值与已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）的差额，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
（2）如投保人选择固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领），本公司退还固定领取期内尚未给付的养老年金之和（扣除应纳税款前），并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
除上述情形外，投保人不得解除本合同。
2.投保人要求解除本合同时，应填写合同解除申请书，并提供下列证明和资料：
（1）保险合同；
（2）投保人的有效身份证件；
（3）医院的专科医生出具的附有病历、必要病理检验、血液检验及其他科学方法检验报告的疾病诊断书；
（4）解除合同时需要的其他相关材料。
3.如果委托他人代为办理，受托人除提供上述证明和资料外，须另行出具委托人的授权委托书和受托人的有效身份证件。
4.自本公司收到合同解除申请书及上述证明和资料之日起，注销产品账户，本合同终止。
6、产品转换
1.本合同生效后至开始领取养老年金前，投保人可申请将本合同的产品账户价值转移至本公司其他个人税收递延型养老年金保险产品，或转移至其他保险公司的个人税收递延型养老年金保险产品。
2.投保人在申请产品转换时，应填写申请书，并提供下列证明和资料：
（1）保险合同；
（2）投保人的有效身份证件；
（3）办理产品转换时需要的其他相关材料。
3.本公司接受投保人在其他保险公司投保的、符合税延政策规定的个人税收递延型养老年金保险的产品账户价值转入，转入时须符合本公司的相关规定。
四、责任免除
被保险人于开始领取养老年金前，因下列情形之一身故或身体全残的，本公司不承担保险责任：
1.被保险人故意犯罪或抗拒依法采取的刑事强制措施；
2.被保险人主动吸食或注射毒品；
3.被保险人自本合同成立之日起二年内自杀，但自杀时为无民事行为能力人的除外。
发生上述情形导致被保险人身故的，本公司注销产品账户，本合同终止，本公司退还申请给付时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，除另有规定外，按被保险人遗产处理。
发生上述情形导致被保险人身体全残的，本公司注销产品账户，本合同终止，本公司退还申请给付时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
五、B1 款产品账户说明
本合同生效后至开始领取养老年金前，本公司为投保人投保的泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B1 款（2018）产品建立产品账户。投保人交纳的保险费或转入的产品账户价值计入产品账户后，按本合同相关规定进行运作。
1、初始费用
（1）投保人交纳的每笔保险费，本公司按该笔保险费的一定比例收取初始费用，初始费用收取比例为 1%。
（2）对于因产品转换而转入的产品账户价值，本公司不收取初始费用，后续交纳的保险费将按上述比例收取初始费用。
2、产品转换费
（1）投保人申请将本合同的产品账户价值转移至本公司其他个人税收递延型养老年金保险产品时，本公司不收取产品转换费。
（2）投保人申请将本合同的产品账户价值转移至其他保险公司的个人税收递延型养老年金保
险产品时，本公司将申请产品转换时的产品账户价值按以下比例收取产品转换费。
第1保单年度 | 3% |
第2保单年度 | 2% |
第3保单年度 | 1% |
第4保单年度及以后 | 0% |
3、结算利息
本合同生效后至开始领取养老年金前，本公司在每个结算日或产品账户注销时对产品账户进行结算。
在每个结算日结算时，本公司根据公布的结算利率结算产品账户利息，并将结算利息等额计入产品账户价值。
在产品账户注销结算时，本公司根据本合同产品账户的保证利率结算产品账户利息，并将结算利息等额计入产品账户价值。
4、结算利率
本公司每月确定并公布一次结算利率，并于每月结算日后的 6 个工作日内公布。结算利率为日利率，其对应的年利率不低于保证利率。
5、保证利率
本合同产品账户的保证利率为年利率 2.5%。
6、产品账户的运作
（1） 资金运用：
我们为本产品设立了专属账户，该账户是我们为履行个人税收递延型养老年金保险 B1 款
（2018）产品保险责任，依照国家政策和相关法律法规进行资金运用而设立的专用账户。该账户由我们委托的投资管理人进行管理。
（2） 目标：
我们以积极稳健的账户长期配置策略，满足本产品的资金安全要求与保证利率约定；在保障账户流动性要求的良好管理与匹配的基础上，争取适合账户和资本市场环境的回报，为客户提供长期稳健的增值服务。
（3） 策略：
在遵守资金运用相关法律法规和公司基本政策的前提下，本账户投资管理人对宏观经济和资本市场发展趋势进行持续、深入的动态分析与把握，在账户风险承受能力的范围内，依据各投资品种的风险收益特征和流动性情况，合理配置账户资金，追求投资组合风险分散和优化收益，以达成账户价值长期稳定增长的目标。
六、投保案例说明
案例一：
王先生 30 周岁时为自己投保了《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B1 款（2018）》，每年交保险费 12000 元。王先生 60 周岁退休时，申请以保证返还账户价值的终身月领方式领取养老年金。
保险利益： 1.养老年金
王先生 60 周岁退休开始领取养老年金时，本公司将根据王先生选择的保证返还账户价值的终身月领方式，及投保时本公司提供的领取标准，将王先生的产品账户价值转换为养老年金。
转换后，本公司注销王先生的产品账户，并按约定的领取方式按月给付养老年金，同时，按规定从每月给付的养老年金中扣除对应的递延税款。
2.身故保险金
若王先生于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，合同终止。
3.身体全残保险金
若王先生于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，合同终止。
利益演示表：
积累期 | ||||||||||||||
保单年度 | 被保险人年度末年 龄 | 当年度保险费 | 累计保险费 | 年初计入 产品账户 的金额 | 年度末转出至其他账户金额 | 年度末产品账户价值 | 年度末身故/全残总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末账户价值全部转移至其他公司总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末重疾退保总利益 （扣除应纳税款前） | |||||
第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | |||||||
1 | 31 | 12,000 | 12,000 | 120 | 11,880 | 0 | 12,177 | 12,415 | 12,786 | 13,035 | 11,812 | 12,042 | 12,177 | 12,415 |
2 | 32 | 12,000 | 24,000 | 120 | 11,880 | 0 | 24,658 | 25,388 | 25,891 | 26,657 | 24,165 | 24,880 | 24,658 | 25,388 |
3 | 33 | 12,000 | 36,000 | 120 | 11,880 | 0 | 37,452 | 38,945 | 39,324 | 40,892 | 37,077 | 38,555 | 37,452 | 38,945 |
4 | 34 | 12,000 | 48,000 | 120 | 11,880 | 0 | 50,565 | 53,112 | 53,093 | 55,768 | 50,565 | 53,112 | 50,565 | 53,112 |
5 | 35 | 12,000 | 60,000 | 120 | 11,880 | 0 | 64,006 | 67,917 | 67,207 | 71,313 | 64,006 | 67,917 | 64,006 | 67,917 |
6 | 36 | 12,000 | 72,000 | 120 | 11,880 | 0 | 77,783 | 83,388 | 81,673 | 87,557 | 77,783 | 83,388 | 77,783 | 83,388 |
7 | 37 | 12,000 | 84,000 | 120 | 11,880 | 0 | 91,905 | 99,555 | 96,500 | 104,532 | 91,905 | 99,555 | 91,905 | 99,555 |
8 | 38 | 12,000 | 96,000 | 120 | 11,880 | 0 | 106,380 | 116,449 | 111,699 | 122,272 | 106,380 | 116,449 | 106,380 | 116,449 |
9 | 39 | 12,000 | 108,000 | 120 | 11,880 | 0 | 121,216 | 134,104 | 127,277 | 140,809 | 121,216 | 134,104 | 121,216 | 134,104 |
10 | 40 | 12,000 | 120,000 | 120 | 11,880 | 0 | 136,424 | 152,553 | 143,245 | 160,181 | 136,424 | 152,553 | 136,424 | 152,553 |
15 | 45 | 12,000 | 180,000 | 120 | 11,880 | 0 | 218,357 | 258,026 | 229,275 | 270,927 | 218,357 | 258,026 | 218,357 | 258,026 |
20 | 50 | 12,000 | 240,000 | 120 | 11,880 | 0 | 311,057 | 389,464 | 326,610 | 408,937 | 311,057 | 389,464 | 311,057 | 389,464 |
25 | 55 | 12,000 | 300,000 | 120 | 11,880 | 0 | 415,939 | 553,259 | 436,736 | 580,922 | 415,939 | 553,259 | 415,939 | 553,259 |
30 | 60 | 12,000 | 360,000 | 120 | 11,880 | 0 | 534,603 | 757,378 | 561,333 | 795,247 | 534,603 | 757,378 | 534,603 | 757,378 |
领取期（以下为扣除应纳税款前金额） | |||||||||
被保险人年度末年龄 | 第一档 | 第二档 | |||||||
当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养老年 金 | 年度末重疾退保给付金额 | 当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养老年 金 | 年度末重疾退保给付金额 | ||
31 | 61 | 30,344 | 30,344 | 504,259 | 504,259 | 42,989 | 42,989 | 714,389 | 714,389 |
32 | 62 | 30,344 | 60,688 | 473,915 | 473,915 | 42,989 | 85,978 | 671,400 | 671,400 |
33 | 63 | 30,344 | 91,032 | 443,571 | 443,571 | 42,989 | 128,967 | 628,411 | 628,411 |
34 | 64 | 30,344 | 121,376 | 413,227 | 413,227 | 42,989 | 171,956 | 585,422 | 585,422 |
35 | 65 | 30,344 | 151,720 | 382,883 | 382,883 | 42,989 | 214,945 | 542,433 | 542,433 |
36 | 66 | 30,344 | 182,064 | 352,539 | 352,539 | 42,989 | 257,934 | 499,444 | 499,444 |
37 | 67 | 30,344 | 212,408 | 322,195 | 322,195 | 42,989 | 300,923 | 456,455 | 456,455 |
38 | 68 | 30,344 | 242,752 | 291,851 | 291,851 | 42,989 | 343,912 | 413,466 | 413,466 |
39 | 69 | 30,344 | 273,096 | 261,507 | 261,507 | 42,989 | 386,901 | 370,477 | 370,477 |
40 | 70 | 30,344 | 303,440 | 231,163 | 231,163 | 42,989 | 429,890 | 327,488 | 327,488 |
45 | 75 | 30,344 | 455,160 | 79,443 | 79,443 | 42,989 | 644,835 | 112,543 | 112,543 |
50 | 80 | 30,344 | 606,880 | 0 | 0 | 42,989 | 859,780 | 0 | 0 |
55 | 85 | 30,344 | 758,600 | 0 | 0 | 42,989 | 1,074,725 | 0 | 0 |
60 | 90 | 30,344 | 910,320 | 0 | 0 | 42,989 | 1,289,670 | 0 | 0 |
65 | 95 | 30,344 | 1,062,040 | 0 | 0 | 42,989 | 1,504,615 | 0 | 0 |
70 | 100 | 30,344 | 1,213,760 | 0 | 0 | 42,989 | 1,719,560 | 0 | 0 |
75 | 105 | 30,344 | 1,365,480 | 0 | 0 | 42,989 | 1,934,505 | 0 | 0 |
案例二：
李女士 30 周岁时为自己投保了《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B1 款（2018）》，每年交保险费 12000 元。李女士 55 周岁退休时，申请以固定期限 20 年月领的方式领取养老年金。
保险利益： 1.养老年金
李女士 55 周岁退休开始领取养老年金时，本公司将根据李女士选择的固定期限 20 年月领的方式，及投保时本公司提供的领取标准，将李女士的产品账户价值转换为养老年金。
转换后，本公司注销李女士的产品账户，并按约定的领取方式按月给付养老年金，同时，按规定从每月给付的养老年金中扣除对应的递延税款。 2.身故保险金
若李女士于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，合同终止。
3.身体全残保险金
若李女士于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，合同终止。
利益演示表：
积累期 | ||||||||||||||
保单年度 | 被保险人年度末年 龄 | 当年度保险费 | 累计保险费 | 年初计入 产品账户 的金额 | 年度末转出至其他账户金额 | 年度末产品账户价值 | 年度末身故/全残总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末账户价值全部转移至其他公司总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末重疾退保总利益 （扣除应纳税款前） | |||||
第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | |||||||
1 | 31 | 12,000 | 12,000 | 120 | 11,880 | 0 | 12,177 | 12,415 | 12,786 | 13,035 | 11,812 | 12,042 | 12,177 | 12,415 |
2 | 32 | 12,000 | 24,000 | 120 | 11,880 | 0 | 24,658 | 25,388 | 25,891 | 26,657 | 24,165 | 24,880 | 24,658 | 25,388 |
3 | 33 | 12,000 | 36,000 | 120 | 11,880 | 0 | 37,452 | 38,945 | 39,324 | 40,892 | 37,077 | 38,555 | 37,452 | 38,945 |
4 | 34 | 12,000 | 48,000 | 120 | 11,880 | 0 | 50,565 | 53,112 | 53,093 | 55,768 | 50,565 | 53,112 | 50,565 | 53,112 |
5 | 35 | 12,000 | 60,000 | 120 | 11,880 | 0 | 64,006 | 67,917 | 67,207 | 71,313 | 64,006 | 67,917 | 64,006 | 67,917 |
6 | 36 | 12,000 | 72,000 | 120 | 11,880 | 0 | 77,783 | 83,388 | 81,673 | 87,557 | 77,783 | 83,388 | 77,783 | 83,388 |
7 | 37 | 12,000 | 84,000 | 120 | 11,880 | 0 | 91,905 | 99,555 | 96,500 | 104,532 | 91,905 | 99,555 | 91,905 | 99,555 |
8 | 38 | 12,000 | 96,000 | 120 | 11,880 | 0 | 106,380 | 116,449 | 111,699 | 122,272 | 106,380 | 116,449 | 106,380 | 116,449 |
9 | 39 | 12,000 | 108,000 | 120 | 11,880 | 0 | 121,216 | 134,104 | 127,277 | 140,809 | 121,216 | 134,104 | 121,216 | 134,104 |
10 | 40 | 12,000 | 120,000 | 120 | 11,880 | 0 | 136,424 | 152,553 | 143,245 | 160,181 | 136,424 | 152,553 | 136,424 | 152,553 |
15 | 45 | 12,000 | 180,000 | 120 | 11,880 | 0 | 218,357 | 258,026 | 229,275 | 270,927 | 218,357 | 258,026 | 218,357 | 258,026 |
20 | 50 | 12,000 | 240,000 | 120 | 11,880 | 0 | 311,057 | 389,464 | 326,610 | 408,937 | 311,057 | 389,464 | 311,057 | 389,464 |
25 | 55 | 12,000 | 300,000 | 120 | 11,880 | 0 | 415,939 | 553,259 | 436,736 | 580,922 | 415,939 | 553,259 | 415,939 | 553,259 |
领取期（以下为扣除应纳税款前金额） | |||||||||
被保险人年度末年龄 | 第一档 | 第二档 | |||||||
当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养老年 金 | 年度末重疾退保给付金额 | 当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养老年 金 | 年度末重疾退保给付金额 | ||
26 | 56 | 28,001 | 28,001 | 532,019 | 532,019 | 37,245 | 37,245 | 707,655 | 707,655 |
27 | 57 | 28,001 | 56,002 | 504,018 | 504,018 | 37,245 | 74,490 | 670,410 | 670,410 |
28 | 58 | 28,001 | 84,003 | 476,017 | 476,017 | 37,245 | 111,735 | 633,165 | 633,165 |
29 | 59 | 28,001 | 112,004 | 448,016 | 448,016 | 37,245 | 148,980 | 595,920 | 595,920 |
30 | 60 | 28,001 | 140,005 | 420,015 | 420,015 | 37,245 | 186,225 | 558,675 | 558,675 |
31 | 61 | 28,001 | 168,006 | 392,014 | 392,014 | 37,245 | 223,470 | 521,430 | 521,430 |
32 | 62 | 28,001 | 196,007 | 364,013 | 364,013 | 37,245 | 260,715 | 484,185 | 484,185 |
33 | 63 | 28,001 | 224,008 | 336,012 | 336,012 | 37,245 | 297,960 | 446,940 | 446,940 |
34 | 64 | 28,001 | 252,009 | 308,011 | 308,011 | 37,245 | 335,205 | 409,695 | 409,695 |
35 | 65 | 28,001 | 280,010 | 280,010 | 280,010 | 37,245 | 372,450 | 372,450 | 372,450 |
40 | 70 | 28,001 | 420,015 | 140,005 | 140,005 | 37,245 | 558,675 | 186,225 | 186,225 |
45 | 75 | 28,001 | 560,020 | 0 | 0 | 37,245 | 744,900 | 0 | 0 |
案例三：
张先生 40 周岁时为自己投保了《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B1 款（2018）》，每年交保险费 12000 元。张先生 65 周岁退休时，申请以固定期限 15 年年领的方式领取养老年金。
保险利益： 1.养老年金
张先生 65 周岁退休开始领取养老年金时，本公司将根据张先生选择的固定期限 15 年年领的方式，及投保时本公司提供的领取标准，将张先生的产品账户价值转换为养老年金。
转换后，本公司注销张先生产品账户，并按约定的领取方式按年给付养老年金，同时，按规定从每年给付的养老年金中扣除对应的递延税款。 2.身故保险金
若张先生于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，合同终止。
若张先生于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，合同终止。
3.身体全残保险金
若张先生于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，合同终止。
若张先生于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，合同终止。
利益演示表：
积累期 | ||||||||||||||
保单年度 | 被保险人年度末年 龄 | 当年度保险费 | 累计保险费 | 年初计入 产品账户 的金额 | 年度末转出至其他账户金额 | 年度末产品账户价值 | 年度末身故/全残总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末账户价值全部转移至其他公司总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末重疾退保总利益 （扣除应纳税款前） | |||||
第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | |||||||
1 | 41 | 12,000 | 12,000 | 120 | 11,880 | 0 | 12,177 | 12,415 | 12,786 | 13,035 | 11,812 | 12,042 | 12,177 | 12,415 |
2 | 42 | 12,000 | 24,000 | 120 | 11,880 | 0 | 24,658 | 25,388 | 25,891 | 26,657 | 24,165 | 24,880 | 24,658 | 25,388 |
3 | 43 | 12,000 | 36,000 | 120 | 11,880 | 0 | 37,452 | 38,945 | 39,324 | 40,892 | 37,077 | 38,555 | 37,452 | 38,945 |
4 | 44 | 12,000 | 48,000 | 120 | 11,880 | 0 | 50,565 | 53,112 | 53,093 | 55,768 | 50,565 | 53,112 | 50,565 | 53,112 |
5 | 45 | 12,000 | 60,000 | 120 | 11,880 | 0 | 64,006 | 67,917 | 67,207 | 71,313 | 64,006 | 67,917 | 64,006 | 67,917 |
6 | 46 | 12,000 | 72,000 | 120 | 11,880 | 0 | 77,783 | 83,388 | 81,673 | 87,557 | 77,783 | 83,388 | 77,783 | 83,388 |
7 | 47 | 12,000 | 84,000 | 120 | 11,880 | 0 | 91,905 | 99,555 | 96,500 | 104,532 | 91,905 | 99,555 | 91,905 | 99,555 |
8 | 48 | 12,000 | 96,000 | 120 | 11,880 | 0 | 106,380 | 116,449 | 111,699 | 122,272 | 106,380 | 116,449 | 106,380 | 116,449 |
9 | 49 | 12,000 | 108,000 | 120 | 11,880 | 0 | 121,216 | 134,104 | 127,277 | 140,809 | 121,216 | 134,104 | 121,216 | 134,104 |
10 | 50 | 12,000 | 120,000 | 120 | 11,880 | 0 | 136,424 | 152,553 | 143,245 | 160,181 | 136,424 | 152,553 | 136,424 | 152,553 |
15 | 55 | 12,000 | 180,000 | 120 | 11,880 | 0 | 218,357 | 258,026 | 229,275 | 270,927 | 218,357 | 258,026 | 218,357 | 258,026 |
20 | 60 | 12,000 | 240,000 | 120 | 11,880 | 0 | 311,057 | 389,464 | 326,610 | 408,937 | 311,057 | 389,464 | 311,057 | 389,464 |
25 | 65 | 12,000 | 300,000 | 120 | 11,880 | 0 | 415,939 | 553,259 | 415,939 | 553,259 | 415,939 | 553,259 | 415,939 | 553,259 |
领取期（以下为扣除应纳税款前金额） | |||||||||
被保险人年度末年龄 | 第一档 | 第二档 | |||||||
当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养老年 金 | 年度末重疾退保给付金额 | 当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养老年 金 | 年度末重疾退保给付金额 | ||
26 | 66 | 33,837 | 33,837 | 473,718 | 473,718 | 45,008 | 45,008 | 630,112 | 630,112 |
27 | 67 | 33,837 | 67,674 | 439,881 | 439,881 | 45,008 | 90,016 | 585,104 | 585,104 |
28 | 68 | 33,837 | 101,511 | 406,044 | 406,044 | 45,008 | 135,024 | 540,096 | 540,096 |
29 | 69 | 33,837 | 135,348 | 372,207 | 372,207 | 45,008 | 180,032 | 495,088 | 495,088 |
30 | 70 | 33,837 | 169,185 | 338,370 | 338,370 | 45,008 | 225,040 | 450,080 | 450,080 |
31 | 71 | 33,837 | 203,022 | 304,533 | 304,533 | 45,008 | 270,048 | 405,072 | 405,072 |
32 | 72 | 33,837 | 236,859 | 270,696 | 270,696 | 45,008 | 315,056 | 360,064 | 360,064 |
33 | 73 | 33,837 | 270,696 | 236,859 | 236,859 | 45,008 | 360,064 | 315,056 | 315,056 |
34 | 74 | 33,837 | 304,533 | 203,022 | 203,022 | 45,008 | 405,072 | 270,048 | 270,048 |
35 | 75 | 33,837 | 338,370 | 169,185 | 169,185 | 45,008 | 450,080 | 225,040 | 225,040 |
40 | 80 | 33,837 | 507,555 | 0 | 0 | 45,008 | 675,120 | 0 | 0 |
注：
1、该利益演示是基于公司的精算及其他假设，不代表公司的历史经营业绩，也不代表对公司未来经营业绩的预期，保证利率之上的投资收益是不确定的，实际产品账户利益可能低于第二档演示水平；
2、利益演示采用的“第一档利率参数”为年利率2.5%；“第二档利率参数”为年利率4.5%。
重要提示：产品账户价值会随着被保险人的年龄、性别、保险费金额、投资收益不同而不同，本投保案例仅为帮助投保人理解条款所用，可能与投保人的实际保险计划并不一样，本公司可根据投保人的具体需求，为投保人量身制作保险建议。
本人已认真阅读并理解《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险（2018）产品基本条款》、《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险B1款（2018）产品账户利益条款》及本产品说明书。
投保人（签名）：
年 月 日
《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B2 款（2018）》产品说明书
风险提示
泰康人寿保险有限责任公司《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B2 款（2018）》含分红型保险产品账户。产品账户的红利分配将随分红保险业务的实际经营情况发生变动，红利并非确定值，也可能为零。
本产品说明书仅针对《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B2 款（2018）》。在本产品说 明书中，“您”指投保人，“我们”、“本公司”均指在保险单上签章的泰康人寿保险有限责任 公司的分公司，“本产品”指我们提供的“泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B2 款（2018）”产品，“本合同”指您与我们之间订立的“泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B2 款（2018）”产品合同，“被保险人”指本合同的被保险人。
为方便您了解和购买本产品，请您仔细阅读本产品说明书：
一、产品形态
《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险B2款（2018）》是一款个人税收递延型养老年金保险产品，产品分为积累期和领取期。在账户积累期，您按保险单约定交纳保险费，产品账户价值除按照保证利率累积外，每季度末根据公司经营情况进行分红；在领取期，您达到规定退休年龄后可申请领取养老年金，保障退休后的养老生活。
二、产品特色
⮚ 保证给付 额外分红
本合同产品账户的保证利率为2.5%，每季度根据公司经营情况进行分红。每个保单年度，您将会收到产品账户价值年度报告书，充分详尽了解产品账户价值变化。
⮚ 个税递延 税负更轻
在您个人所得税税收递延额度内交纳的保险费及相关收益暂不缴纳个人所得税，领取养老年金时按有关财税规定缴纳个人所得税。
⮚ 养老保障 领取方式多样
被保险人达到规定退休年龄后，可按照本合同约定的领取标准将产品账户价值转换为按年或按月领取的养老年金。领取方式多样，领取标准在投保时即锁定，充分保障您退休后的生活。
三、保险利益
1、养老年金
被保险人生存至养老年金开始领取日，本公司根据被保险人在养老年金开始领取日的产品账户价值，按投保人指定的养老年金领取方式及投保时本公司提供的养老年金领取标准表，确定被保险人每月（或每年）养老年金领取金额，养老年金领取方式及领取金额将在领取凭证上载明。被保险人开始领取养老年金后，本公司注销产品账户，并按被保险人选定的领取方式按期给付养老年金，同时按税延政策规定从当期给付的养老年金中扣除应纳税款。
本公司提供的养老年金领取方式为保证返还账户价值终身月领（或年领）、固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领）：
（1）保证返还账户价值终身月领（或年领）
在养老年金开始领取日及其后每月（或每年）的对应日,如被保险人生存,本公司按确定的领取金额给付养老年金，并按税延政策规定扣除当期给付的养老年金对应的应纳税款，直至被保险人身故或身体全残。如被保险人身故或身体全残时,本公司已给付的养老年金总和（扣除应纳税款
前）小于养老年金开始领取日的产品账户价值，本公司按养老年金开始领取日的产品账户价值与已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）的差额一次性给付，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，本合同终止。
（2）固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领）
在养老年金开始领取日及其后每月（或每年）的对应日,如被保险人生存,本公司按确定的领取金额给付养老年金, 并按税延政策规定扣除当期给付的养老年金对应的应纳税款，直至固定领取期限届满，本合同终止。如被保险人在固定领取期限届满前身故或身体全残，本公司按固定领取期内尚未给付的养老年金之和（扣除应纳税款前）一次性给付, 并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，本合同终止。
2、身故保险金
被保险人于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，本合同终止。
被保险人于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，本合同终止。
3、身体全残保险金
被保险人于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，本合同终止。
被保险人于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，本合同终止。
4、养老年金开始领取日及领取方式
投保人须在投保时指定养老年金开始领取日及领取方式：
（1）养老年金开始领取日不得早于国家规定退休年龄；
（2）养老年金领取方式为保证返还账户价值终身月领（或年领）、固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领）；
（3）被保险人开始领取养老年金前，投保人可以申请变更养老年金开始领取日或领取方式，变更应符合税延政策规定；
（4）被保险人开始领取养老年金后，不得变更养老年金领取方式。
5、投保人解除合同的手续及风险
1.本合同生效后，若被保险人患本合同所指的重大疾病，投保人可以申请解除本合同。若投保人在开始领取养老年金前申请解除本合同，本公司退还申请解除合同时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。若投保人在开始领取养老年金后申请解除本合同，处理方式如下：
（1）如投保人选择保证返还账户价值终身月领（或年领）方式，且申请解除合同时本公司已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）小于养老年金开始领取日的产品账户价值，本公司退还养老年金开始领取日的产品账户价值与已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）的差额，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
（2）如投保人选择固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领），本公司退还固定领取期内尚未给付的养老年金之和（扣除应纳税款前），并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
除上述情形外，投保人不得解除本合同。
2.投保人要求解除本合同时，应填写合同解除申请书，并提供下列证明和资料：
（1）保险合同；
（2）投保人的有效身份证件；
（3）医院的专科医生出具的附有病历、必要病理检验、血液检验及其他科学方法检验报告的疾病诊断书；
（4）解除合同时需要的其他相关材料。
3.如果委托他人代为办理，受托人除提供上述证明和资料外，须另行出具委托人的授权委托书和受托人的有效身份证件。
4.自本公司收到合同解除申请书及上述证明和资料之日起，注销产品账户，本合同终止。
6、产品转换
1.本合同生效后至开始领取养老年金前，投保人可申请将本合同的产品账户价值转移至本公司其他个人税收递延型养老年金保险产品，或转移至其他保险公司的个人税收递延型养老年金保险产品。
2.投保人在申请产品转换时，应填写申请书，并提供下列证明和资料：
（1）保险合同；
（2）投保人的有效身份证件；
（3）办理产品转换时需要的其他相关材料。
3.本公司接受投保人在其他保险公司投保的、符合税延政策规定的个人税收递延型养老年金保险的产品账户价值转入，转入时须符合本公司的相关规定。
四、责任免除
被保险人于开始领取养老年金前，因下列情形之一身故或身体全残的，本公司不承担保险责任：
1.被保险人故意犯罪或抗拒依法采取的刑事强制措施；
2.被保险人主动吸食或注射毒品；
3.被保险人自本合同成立之日起二年内自杀，但自杀时为无民事行为能力人的除外。
发生上述情形导致被保险人身故的，本公司注销产品账户，本合同终止，本公司退还申请给付时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，除另有规定外，按被保险人遗产处理。
发生上述情形导致被保险人身体全残的，本公司注销产品账户，本合同终止，本公司退还申请给付时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
五、B2 款产品账户说明
本合同生效后至开始领取养老年金前，本公司为投保人投保的泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B2 款（2018）产品建立产品账户。投保人交纳的保险费或转入的产品账户价值计入产品账户后，按本合同相关规定进行运作。
1、初始费用
（1）投保人交纳的每笔保险费，本公司按该笔保险费的一定比例收取初始费用，初始费用收取比例为 1%。
（2）对于因产品转换而转入的产品账户价值，本公司不收取初始费用，后续交纳的保险费将按上述比例收取初始费用。
2、产品转换费
（1）投保人申请将本合同的产品账户价值转移至本公司其他个人税收递延型养老年金保险产品时，本公司不收取产品转换费。
（2）投保人申请将本合同的产品账户价值转移至其他保险公司的个人税收递延型养老年金保险产品时，本公司将申请产品转换时的产品账户价值按以下比例收取产品转换费。
第1保单年度 | 3% |
第2保单年度 | 2% |
第3保单年度 | 1% |
第4保单年度及以后 | 0% |
3、保证收益
本合同生效后至开始领取养老年金前，在每个季度末或产品账户注销时，本公司将根据本合同产品账户的保证利率计算产品账户保证收益，并将保证收益等额计入产品账户价值。
4、保单分红
本合同生效后至开始领取养老年金前，本公司每季度对上一季度该类保险业务进行核算，如确定有红利分配，则根据该类保险业务的实际经营状况，确定分红水平并进行红利分配，并将分配的红利等额计入产品账户价值参与下一次保单分红。保单红利是不确定的。
5、保证利率
本合同产品账户的保证利率为年利率 2.5%。
6、产品账户的运作
（1） 资金运用：
我们为本产品设立了专属账户，该账户是我们为履行个人税收递延型养老年金保险 B2 款
（2018）产品保险责任，依照国家政策和相关法律法规进行资金运用而设立的专用账户。该账户由我们委托的投资管理人进行管理。
（2） 目标：
我们以积极稳健的账户长期配置策略，满足本产品的资金安全要求与保证利率约定；在保障账户流动性要求的良好管理与匹配的基础上，争取适合账户和资本市场环境的回报，为客户提供良好的分红水平。
（3） 策略：
在遵守资金运用相关法律法规和公司基本政策的前提下，本账户投资管理人对宏观经济和资本市场发展趋势进行持续、深入的动态分析与把握，在账户风险承受能力的范围内，依据各投资品种的风险收益特征和流动性情况，合理配置账户资金，追求投资组合风险分散和优化收益，以达成账户价值长期稳定增长的目标。
六、投保案例说明
案例一：
王先生 30 周岁时为自己投保了《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B2 款（2018）》，每年交保险费 12000 元。王先生 60 周岁退休时，申请以保证返还账户价值的终身月领方式领取养老年金。
保险利益： 1.养老年金
王先生 60 周岁退休开始领取养老年金时，本公司将根据王先生选择的保证返还账户价值的终身月领方式，及投保时本公司提供的领取标准，将王先生的产品账户价值转换为养老年金。
转换后，本公司注销王先生的产品账户，并按约定的领取方式按月给付养老年金，同时，按规定从每月给付的养老年金中扣除对应的递延税款。
2.身故保险金
若王先生于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，合同终止。
3.身体全残保险金
若王先生于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，合同终止。
利益演示表：
积累期 | ||||||||||||||||||
保单年度 | 被保险人年度末年 龄 | 当年度保险费 | 累计保险费 | 年初计入产品账户的金额 | 当年度红利金额 | 累计红利金额 | 年度末转出至其他账户金额 | 年度末产品账户价值 | 年度末身故/全残总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末账户价值 全部转移至其他公司 总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末重疾退保总利益 （扣除应纳税款前） | |||||||
第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | |||||||
1 | 31 | 12,000 | 12,000 | 120 | 11,880 | 0 | 190 | 0 | 190 | 0 | 12,177 | 12,367 | 12,786 | 12,985 | 11,812 | 11,996 | 12,177 | 12,367 |
2 | 32 | 12,000 | 24,000 | 120 | 11,880 | 0 | 388 | 0 | 578 | 0 | 24,658 | 25,241 | 25,891 | 26,503 | 24,165 | 24,736 | 24,658 | 25,241 |
3 | 33 | 12,000 | 36,000 | 120 | 11,880 | 0 | 594 | 0 | 1,172 | 0 | 37,452 | 38,643 | 39,324 | 40,575 | 37,077 | 38,257 | 37,452 | 38,643 |
4 | 34 | 12,000 | 48,000 | 120 | 11,880 | 0 | 808 | 0 | 1,980 | 0 | 50,565 | 52,595 | 53,093 | 55,224 | 50,565 | 52,595 | 50,565 | 52,595 |
5 | 35 | 12,000 | 60,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,032 | 0 | 3,012 | 0 | 64,006 | 67,118 | 67,207 | 70,474 | 64,006 | 67,118 | 64,006 | 67,118 |
6 | 36 | 12,000 | 72,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,264 | 0 | 4,276 | 0 | 77,783 | 82,237 | 81,673 | 86,349 | 77,783 | 82,237 | 77,783 | 82,237 |
7 | 37 | 12,000 | 84,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,506 | 0 | 5,782 | 0 | 91,905 | 97,976 | 96,500 | 102,875 | 91,905 | 97,976 | 91,905 | 97,976 |
8 | 38 | 12,000 | 96,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,758 | 0 | 7,539 | 0 | 106,380 | 114,360 | 111,699 | 120,078 | 106,380 | 114,360 | 106,380 | 114,360 |
9 | 39 | 12,000 | 108,000 | 120 | 11,880 | 0 | 2,020 | 0 | 9,559 | 0 | 121,216 | 131,416 | 127,277 | 137,987 | 121,216 | 131,416 | 121,216 | 131,416 |
10 | 40 | 12,000 | 120,000 | 120 | 11,880 | 0 | 2,293 | 0 | 11,852 | 0 | 136,424 | 149,171 | 143,245 | 156,629 | 136,424 | 149,171 | 136,424 | 149,171 |
15 | 45 | 12,000 | 180,000 | 120 | 11,880 | 0 | 3,834 | 0 | 27,817 | 0 | 218,357 | 249,481 | 229,275 | 261,956 | 218,357 | 249,481 | 218,357 | 249,481 |
20 | 50 | 12,000 | 240,000 | 120 | 11,880 | 0 | 5,719 | 0 | 52,493 | 0 | 311,057 | 372,113 | 326,610 | 390,718 | 311,057 | 372,113 | 311,057 | 372,113 |
25 | 55 | 12,000 | 300,000 | 120 | 11,880 | 0 | 8,024 | 0 | 87,817 | 0 | 415,939 | 522,031 | 436,736 | 548,132 | 415,939 | 522,031 | 415,939 | 522,031 |
30 | 60 | 12,000 | 360,000 | 120 | 11,880 | 0 | 10,840 | 0 | 136,159 | 0 | 534,603 | 705,308 | 561,333 | 740,573 | 534,603 | 705,308 | 534,603 | 705,308 |
领取期（以下为扣除应纳税款前金额） | |||||||||
被保险人年度末年龄 | 第一档 | 第二档 | |||||||
当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给 付养老年金 | 年度末重疾退保给付金额 | 当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给 付养老年金 | 年度末重疾退保给付金额 | ||
31 | 61 | 30,344 | 30,344 | 504,259 | 504,259 | 40,033 | 40,033 | 665,275 | 665,275 |
32 | 62 | 30,344 | 60,688 | 473,915 | 473,915 | 40,033 | 80,066 | 625,242 | 625,242 |
33 | 63 | 30,344 | 91,032 | 443,571 | 443,571 | 40,033 | 120,099 | 585,209 | 585,209 |
34 | 64 | 30,344 | 121,376 | 413,227 | 413,227 | 40,033 | 160,132 | 545,176 | 545,176 |
35 | 65 | 30,344 | 151,720 | 382,883 | 382,883 | 40,033 | 200,165 | 505,143 | 505,143 |
36 | 66 | 30,344 | 182,064 | 352,539 | 352,539 | 40,033 | 240,198 | 465,110 | 465,110 |
37 | 67 | 30,344 | 212,408 | 322,195 | 322,195 | 40,033 | 280,231 | 425,077 | 425,077 |
38 | 68 | 30,344 | 242,752 | 291,851 | 291,851 | 40,033 | 320,264 | 385,044 | 385,044 |
39 | 69 | 30,344 | 273,096 | 261,507 | 261,507 | 40,033 | 360,297 | 345,011 | 345,011 |
40 | 70 | 30,344 | 303,440 | 231,163 | 231,163 | 40,033 | 400,330 | 304,978 | 304,978 |
45 | 75 | 30,344 | 455,160 | 79,443 | 79,443 | 40,033 | 600,495 | 104,813 | 104,813 |
50 | 80 | 30,344 | 606,880 | 0 | 0 | 40,033 | 800,660 | 0 | 0 |
55 | 85 | 30,344 | 758,600 | 0 | 0 | 40,033 | 1,000,825 | 0 | 0 |
60 | 90 | 30,344 | 910,320 | 0 | 0 | 40,033 | 1,200,990 | 0 | 0 |
65 | 95 | 30,344 | 1,062,040 | 0 | 0 | 40,033 | 1,401,155 | 0 | 0 |
70 | 100 | 30,344 | 1,213,760 | 0 | 0 | 40,033 | 1,601,320 | 0 | 0 |
75 | 105 | 30,344 | 1,365,480 | 0 | 0 | 40,033 | 1,801,485 | 0 | 0 |
案例二：
李女士 30 周岁时为自己投保了《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B2 款（2018）》，每年交保险费 12000 元。李女士 55 周岁退休时，申请以固定期限 20 年月领的方式领取养老年金。
1.养老年金
李女士 55 周岁退休开始领取养老年金时，本公司将根据李女士选择的固定期限 20 年月领的方式，及投保时本公司提供的领取标准，将李女士的产品账户价值转换为养老年金。
转换后，本公司注销李女士的产品账户，并按约定的领取方式按月给付养老年金，同时，按规定从每月给付的养老年金中扣除对应的递延税款。 2.身故保险金
若李女士于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，合同终止。
3.身体全残保险金
若李女士于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，合同终止。
利益演示表：
积累期 | ||||||||||||||||||
保单年度 | 被保险人年度末年 龄 | 当年度保险费 | 累计保险费 | 年初计入产品账户的金额 | 当年度红利金额 | 累计红利金额 | 年度末转出至其他账户金额 | 年度末产品账户价值 | 年度末身故/全残总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末账户价值 全部转移至其他公司 总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末重疾退保总利益 （扣除应纳税款前） | |||||||
第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | |||||||
1 | 31 | 12,000 | 12,000 | 120 | 11,880 | 0 | 190 | 0 | 190 | 0 | 12,177 | 12,367 | 12,786 | 12,985 | 11,812 | 11,996 | 12,177 | 12,367 |
2 | 32 | 12,000 | 24,000 | 120 | 11,880 | 0 | 388 | 0 | 578 | 0 | 24,658 | 25,241 | 25,891 | 26,503 | 24,165 | 24,736 | 24,658 | 25,241 |
3 | 33 | 12,000 | 36,000 | 120 | 11,880 | 0 | 594 | 0 | 1,172 | 0 | 37,452 | 38,643 | 39,324 | 40,575 | 37,077 | 38,257 | 37,452 | 38,643 |
4 | 34 | 12,000 | 48,000 | 120 | 11,880 | 0 | 808 | 0 | 1,980 | 0 | 50,565 | 52,595 | 53,093 | 55,224 | 50,565 | 52,595 | 50,565 | 52,595 |
5 | 35 | 12,000 | 60,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,032 | 0 | 3,012 | 0 | 64,006 | 67,118 | 67,207 | 70,474 | 64,006 | 67,118 | 64,006 | 67,118 |
6 | 36 | 12,000 | 72,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,264 | 0 | 4,276 | 0 | 77,783 | 82,237 | 81,673 | 86,349 | 77,783 | 82,237 | 77,783 | 82,237 |
7 | 37 | 12,000 | 84,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,506 | 0 | 5,782 | 0 | 91,905 | 97,976 | 96,500 | 102,875 | 91,905 | 97,976 | 91,905 | 97,976 |
8 | 38 | 12,000 | 96,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,758 | 0 | 7,539 | 0 | 106,380 | 114,360 | 111,699 | 120,078 | 106,380 | 114,360 | 106,380 | 114,360 |
9 | 39 | 12,000 | 108,000 | 120 | 11,880 | 0 | 2,020 | 0 | 9,559 | 0 | 121,216 | 131,416 | 127,277 | 137,987 | 121,216 | 131,416 | 121,216 | 131,416 |
10 | 40 | 12,000 | 120,000 | 120 | 11,880 | 0 | 2,293 | 0 | 11,852 | 0 | 136,424 | 149,171 | 143,245 | 156,629 | 136,424 | 149,171 | 136,424 | 149,171 |
15 | 45 | 12,000 | 180,000 | 120 | 11,880 | 0 | 3,834 | 0 | 27,817 | 0 | 218,357 | 249,481 | 229,275 | 261,956 | 218,357 | 249,481 | 218,357 | 249,481 |
20 | 50 | 12,000 | 240,000 | 120 | 11,880 | 0 | 5,719 | 0 | 52,493 | 0 | 311,057 | 372,113 | 326,610 | 390,718 | 311,057 | 372,113 | 311,057 | 372,113 |
25 | 55 | 12,000 | 300,000 | 120 | 11,880 | 0 | 8,024 | 0 | 87,817 | 0 | 415,939 | 522,031 | 436,736 | 548,132 | 415,939 | 522,031 | 415,939 | 522,031 |
领取期（以下为扣除应纳税款前金额） | |||||||||
被保险人年度末年龄 | 第一档 | 第二档 | |||||||
当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养 老年金 | 年度末重疾退保给付金额 | 当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养 老年金 | 年度末重疾退保给付金额 | ||
26 | 56 | 28,001 | 28,001 | 532,019 | 532,019 | 35,143 | 35,143 | 667,717 | 667,717 |
27 | 57 | 28,001 | 56,002 | 504,018 | 504,018 | 35,143 | 70,286 | 632,574 | 632,574 |
28 | 58 | 28,001 | 84,003 | 476,017 | 476,017 | 35,143 | 105,429 | 597,431 | 597,431 |
29 | 59 | 28,001 | 112,004 | 448,016 | 448,016 | 35,143 | 140,572 | 562,288 | 562,288 |
30 | 60 | 28,001 | 140,005 | 420,015 | 420,015 | 35,143 | 175,715 | 527,145 | 527,145 |
31 | 61 | 28,001 | 168,006 | 392,014 | 392,014 | 35,143 | 210,858 | 492,002 | 492,002 |
32 | 62 | 28,001 | 196,007 | 364,013 | 364,013 | 35,143 | 246,001 | 456,859 | 456,859 |
33 | 63 | 28,001 | 224,008 | 336,012 | 336,012 | 35,143 | 281,144 | 421,716 | 421,716 |
34 | 64 | 28,001 | 252,009 | 308,011 | 308,011 | 35,143 | 316,287 | 386,573 | 386,573 |
35 | 65 | 28,001 | 280,010 | 280,010 | 280,010 | 35,143 | 351,430 | 351,430 | 351,430 |
40 | 70 | 28,001 | 420,015 | 140,005 | 140,005 | 35,143 | 527,145 | 175,715 | 175,715 |
45 | 75 | 28,001 | 560,020 | 0 | 0 | 35,143 | 702,860 | 0 | 0 |
案例三：
张先生 40 周岁时为自己投保了《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 B2 款（2018）》，每年交保险费 12000 元。张先生 65 周岁退休时，申请以固定期限 15 年年领的方式领取养老年金。
保险利益： 1.养老年金
张先生 65 周岁退休开始领取养老年金时，本公司将根据张先生选择的固定期限 15 年年领的方式，及投保时本公司提供的领取标准，将张先生的产品账户价值转换为养老年金。
转换后，本公司注销张先生产品账户，并按约定的领取方式按年给付养老年金，同时，按规定从每年给付的养老年金中扣除对应的递延税款。 2.身故保险金
若张先生于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，合同终止。
若张先生于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，合同终止。
3.身体全残保险金
若张先生于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，合同终止。
若张先生于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，合同终止。
利益演示表：
积累期 | ||||||||||||||||||
保单年度 | 被保险人年度末年 龄 | 当年度保险费 | 累计保险费 | 年初计入产品账户的金额 | 当年度红利金额 | 累计红利金额 | 年度末转出至其他账户金额 | 年度末产品账户价值 | 年度末身故/全残总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末账户价值 全部转移至其他公司 总利益 （扣除应纳税款前） | 年度末重疾退保总利益 （扣除应纳税款前） | |||||||
第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | 第一档 | 第二档 | |||||||
1 | 41 | 12,000 | 12,000 | 120 | 11,880 | 0 | 190 | 0 | 190 | 0 | 12,177 | 12,367 | 12,786 | 12,985 | 11,812 | 11,996 | 12,177 | 12,367 |
2 | 42 | 12,000 | 24,000 | 120 | 11,880 | 0 | 388 | 0 | 578 | 0 | 24,658 | 25,241 | 25,891 | 26,503 | 24,165 | 24,736 | 24,658 | 25,241 |
3 | 43 | 12,000 | 36,000 | 120 | 11,880 | 0 | 594 | 0 | 1,172 | 0 | 37,452 | 38,643 | 39,324 | 40,575 | 37,077 | 38,257 | 37,452 | 38,643 |
4 | 44 | 12,000 | 48,000 | 120 | 11,880 | 0 | 808 | 0 | 1,980 | 0 | 50,565 | 52,595 | 53,093 | 55,224 | 50,565 | 52,595 | 50,565 | 52,595 |
5 | 45 | 12,000 | 60,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,032 | 0 | 3,012 | 0 | 64,006 | 67,118 | 67,207 | 70,474 | 64,006 | 67,118 | 64,006 | 67,118 |
6 | 46 | 12,000 | 72,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,264 | 0 | 4,276 | 0 | 77,783 | 82,237 | 81,673 | 86,349 | 77,783 | 82,237 | 77,783 | 82,237 |
7 | 47 | 12,000 | 84,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,506 | 0 | 5,782 | 0 | 91,905 | 97,976 | 96,500 | 102,875 | 91,905 | 97,976 | 91,905 | 97,976 |
8 | 48 | 12,000 | 96,000 | 120 | 11,880 | 0 | 1,758 | 0 | 7,539 | 0 | 106,380 | 114,360 | 111,699 | 120,078 | 106,380 | 114,360 | 106,380 | 114,360 |
9 | 49 | 12,000 | 108,000 | 120 | 11,880 | 0 | 2,020 | 0 | 9,559 | 0 | 121,216 | 131,416 | 127,277 | 137,987 | 121,216 | 131,416 | 121,216 | 131,416 |
10 | 50 | 12,000 | 120,000 | 120 | 11,880 | 0 | 2,293 | 0 | 11,852 | 0 | 136,424 | 149,171 | 143,245 | 156,629 | 136,424 | 149,171 | 136,424 | 149,171 |
15 | 55 | 12,000 | 180,000 | 120 | 11,880 | 0 | 3,834 | 0 | 27,817 | 0 | 218,357 | 249,481 | 229,275 | 261,956 | 218,357 | 249,481 | 218,357 | 249,481 |
20 | 60 | 12,000 | 240,000 | 120 | 11,880 | 0 | 5,719 | 0 | 52,493 | 0 | 311,057 | 372,113 | 326,610 | 390,718 | 311,057 | 372,113 | 311,057 | 372,113 |
25 | 65 | 12,000 | 300,000 | 120 | 11,880 | 0 | 8,024 | 0 | 87,817 | 0 | 415,939 | 522,031 | 415,939 | 522,031 | 415,939 | 522,031 | 415,939 | 522,031 |
领取期（以下为扣除应纳税款前金额） | |||||||||
被保险人年度末年龄 | 第一档 | 第二档 | |||||||
当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养 老年金 | 年度末重疾退保给付金额 | 当年度领取养老年金 | 累计领取养老年金 | 年度末身故或身体全残一次性给付养 老年金 | 年度末重疾退保给付金额 | ||
26 | 66 | 33,837 | 33,837 | 473,718 | 473,718 | 42,467 | 42,467 | 594,538 | 594,538 |
27 | 67 | 33,837 | 67,674 | 439,881 | 439,881 | 42,467 | 84,934 | 552,071 | 552,071 |
28 | 68 | 33,837 | 101,511 | 406,044 | 406,044 | 42,467 | 127,401 | 509,604 | 509,604 |
29 | 69 | 33,837 | 135,348 | 372,207 | 372,207 | 42,467 | 169,868 | 467,137 | 467,137 |
30 | 70 | 33,837 | 169,185 | 338,370 | 338,370 | 42,467 | 212,335 | 424,670 | 424,670 |
31 | 71 | 33,837 | 203,022 | 304,533 | 304,533 | 42,467 | 254,802 | 382,203 | 382,203 |
32 | 72 | 33,837 | 236,859 | 270,696 | 270,696 | 42,467 | 297,269 | 339,736 | 339,736 |
33 | 73 | 33,837 | 270,696 | 236,859 | 236,859 | 42,467 | 339,736 | 297,269 | 297,269 |
34 | 74 | 33,837 | 304,533 | 203,022 | 203,022 | 42,467 | 382,203 | 254,802 | 254,802 |
35 | 75 | 33,837 | 338,370 | 169,185 | 169,185 | 42,467 | 424,670 | 212,335 | 212,335 |
40 | 80 | 33,837 | 507,555 | 0 | 0 | 42,467 | 637,005 | 0 | 0 |
注：
该利益演示是基于公司的精算及其他假设，不代表公司的历史经营业绩，也不代表对公司未来经营业绩的预期，保证收益之上的保单分红是不确定的，实际产品账户利益可能低于第二档演示水平。
重要提示：产品账户价值会随着被保险人的年龄、性别、保险费金额、投资收益不同而不同，本投保案例仅为帮助投保人理解条款所用，可能与投保人的实际保险计划并不一样，本公司可根据投保人的具体需求，为投保人量身制作保险建议。
本人已认真阅读并理解《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险（2018）产品基本条款》、《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险B2款（2018）产品账户利益条款》及本产品说明书。
投保人（签名）：
年 月 日
《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 C 款（2018）》产品说明书
风险提示
泰康人寿保险有限责任公司《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 C 款（2018）》含投资连结型保险产品账户。产品账户的投资风险完全由投保人承担。
本产品说明书仅针对《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 C 款（2018）》。在本产品说 明书中，“您”指投保人，“我们”、“本公司”均指在保险单上签章的泰康人寿保险有限责任 公司的分公司，“本产品”指我们提供的“泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 C 款（2018）”产品，“本合同”指您与我们之间订立的“泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 C 款（2018）”产品合同，“被保险人”指本合同的被保险人。
为方便您了解和购买本产品，请您仔细阅读本产品说明书：
一、产品形态
《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险C款（2018）》是一款个人税收递延型养老年金保险产品，产品分为积累期和领取期。在账户积累期，您按保险单约定交纳保险费，产品账户价值根据实际投资收益情况进行累积；在领取期，您达到规定退休年龄后可申请领取养老年金，保障退休后的养老生活。
二、产品特色
⮚ 专家运作 账户透明
我们拥有专业的资产管理公司进行资金运作，专业化的理念和技术，为追求资金运作安全创造了条件。同时，每个保单年度，您还会收到产品账户价值年度报告书，充分详尽了解产账户价值变化。
⮚ 个税递延 税负更轻
在您个人所得税税收递延额度内交纳的保险费及相关收益暂不缴纳个人所得税，领取养老年金时按有关财税规定缴纳个人所得税。
⮚ 养老保障 领取方式多样
被保险人达到规定退休年龄后，可按照本合同约定的领取标准将产品账户价值转换为按年或按月领取的养老年金。领取方式多样，领取标准在投保时即锁定，充分保障您退休后的生活。
三、保险利益
1、养老年金
被保险人生存至养老年金开始领取日，本公司根据被保险人在养老年金开始领取日的产品账户价值，按投保人指定的养老年金领取方式及投保时本公司提供的养老年金领取标准表，确定被保险人每月（或每年）养老年金领取金额，养老年金领取方式及领取金额将在领取凭证上载明。被保险人开始领取养老年金后，本公司注销产品账户，并按被保险人选定的领取方式按期给付养老年金，同时按税延政策规定从当期给付的养老年金中扣除应纳税款。
本公司提供的养老年金领取方式为保证返还账户价值终身月领（或年领）、固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领）：
（1）保证返还账户价值终身月领（或年领）
在养老年金开始领取日及其后每月（或每年）的对应日,如被保险人生存,本公司按确定的领取金额给付养老年金，并按税延政策规定扣除当期给付的养老年金对应的应纳税款，直至被保险
人身故或身体全残。如被保险人身故或身体全残时,本公司已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）小于养老年金开始领取日的产品账户价值，本公司按养老年金开始领取日的产品账户价值与已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）的差额一次性给付，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，本合同终止。
（2）固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领）
在养老年金开始领取日及其后每月（或每年）的对应日,如被保险人生存,本公司按确定的领取金额给付养老年金, 并按税延政策规定扣除当期给付的养老年金对应的应纳税款，直至固定领取期限届满，本合同终止。如被保险人在固定领取期限届满前身故或身体全残，本公司按固定领取期内尚未给付的养老年金之和（扣除应纳税款前）一次性给付, 并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，本合同终止。
2、身故保险金
被保险人于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身故保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身故保险金，注销产品账户，本合同终止。
被保险人于开始领取养老年金前身故，且身故发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，本合同终止。
3、身体全残保险金
被保险人于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日前，本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的 5%额外给付身体全残保险金，注销产品账户，本合同终止。
被保险人于开始领取养老年金前身体全残，且身体全残发生在 60 周岁保单生效对应日后（含当日），本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，注销产品账户，本合同终止。
4、养老年金开始领取日及领取方式
投保人须在投保时指定养老年金开始领取日及领取方式：
（1）养老年金开始领取日不得早于国家规定退休年龄；
（2）养老年金领取方式为保证返还账户价值终身月领（或年领）、固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领）；
（3）被保险人开始领取养老年金前，投保人可以申请变更养老年金开始领取日或领取方式，变更应符合税延政策规定；
（4）被保险人开始领取养老年金后，不得变更养老年金领取方式。
5、投保人解除合同的手续及风险
1.本合同生效后，若被保险人患本合同所指的重大疾病，投保人可以申请解除本合同。若投保人在开始领取养老年金前申请解除本合同，本公司退还申请解除合同时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。若投保人在开始领取养老年金后申请解除本合同，处理方式如下：
（1）如投保人选择保证返还账户价值终身月领（或年领）方式，且申请解除合同时本公司已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）小于养老年金开始领取日的产品账户价值，本公司退还养老年金开始领取日的产品账户价值与已给付的养老年金总和（扣除应纳税款前）的差额，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
（2）如投保人选择固定期限 15（或 20、或 30）年月领（或年领），本公司退还固定领取期内尚未给付的养老年金之和（扣除应纳税款前），并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
除上述情形外，投保人不得解除本合同。
2.投保人要求解除本合同时，应填写合同解除申请书，并提供下列证明和资料：
（1）保险合同；
（2）投保人的有效身份证件；
（3）医院的专科医生出具的附有病历、必要病理检验、血液检验及其他科学方法检验报告的疾病诊断书；
（4）解除合同时需要的其他相关材料。
3.如果委托他人代为办理，受托人除提供上述证明和资料外，须另行出具委托人的授权委托书和受托人的有效身份证件。
4.自本公司收到合同解除申请书及上述证明和资料之日起，注销产品账户，本合同终止。
6、产品转换
1.本合同生效后至开始领取养老年金前，投保人可申请将本合同的产品账户价值转移至本公司其他个人税收递延型养老年金保险产品，或转移至其他保险公司的个人税收递延型养老年金保险产品。
2.投保人在申请产品转换时，应填写申请书，并提供下列证明和资料：
（1）保险合同；
（2）投保人的有效身份证件；
（3）办理产品转换时需要的其他相关材料。
3.本公司接受投保人在其他保险公司投保的、符合税延政策规定的个人税收递延型养老年金保险的产品账户价值转入，转入时须符合本公司的相关规定。
四、责任免除
被保险人于开始领取养老年金前，因下列情形之一身故或身体全残的，本公司不承担保险责任：
1.被保险人故意犯罪或抗拒依法采取的刑事强制措施；
2.被保险人主动吸食或注射毒品；
3.被保险人自本合同成立之日起二年内自杀，但自杀时为无民事行为能力人的除外。
发生上述情形导致被保险人身故的，本公司注销产品账户，本合同终止，本公司退还申请给付时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款，除另有规定外，按被保险人遗产处理。
发生上述情形导致被保险人身体全残的，本公司注销产品账户，本合同终止，本公司退还申请给付时的产品账户价值，并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。
五、C 款产品账户说明
本合同生效后至开始领取养老年金前，本公司为投保人投保的泰康人寿个人税收递延型养老年金保险 C 款（2018）产品建立产品账户，产品账户下设有投资账户。
1、初始费用
（1）投保人交纳的每笔保险费，本公司按该笔保险费的一定比例收取初始费用，初始费用收取比例为 0.5%。
（2）对于因产品转换而转入的产品账户价值，本公司不收取初始费用，后续交纳的保险费将按上述比例收取初始费用。
2.资产管理费
本公司在每个资产评估日按投资账户资产净值的一定比例收取投资账户资产管理费，计算公式如下：
投资账户资产管理费 =投资账户资产净值×资产管理费收取比例×距上次资产评估日天数
÷365。
资产管理费收取比例根据投资账户类型确定，并在保险单上载明。本公司有权对资产管理费收取比例进行调整，但该比例最高不超过 1%，并将提前通知投保人。
3、产品转换费
（1）投保人申请将本合同的产品账户价值转移至本公司其他个人税收递延型养老年金保险产品时，本公司不收取产品转换费。
（2）投保人申请将本合同的产品账户价值转移至其他保险公司的个人税收递延型养老年金保险产品时，本公司将申请产品转换时的产品账户价值按以下比例收取产品转换费。
第1保单年度 | 3% |
第2保单年度 | 2% |
第3保单年度 | 1% |
第4保单年度及以后 | 0% |
4、投资账户
投资账户是本公司依照国家有关法律法规设立、资产单独管理的资金账户。本公司根据投资账户的投资策略决定相应的投资组合。投资账户的投资风险完全由投保人承担。
5、投资账户评估
本公司按照国家有关法律法规对投资账户进行评估，确定投资账户资产净值。资产评估日由本公司确定，正常情况下，每个工作日为资产评估日。
投资账户资产净值，是指投资账户下各项资产的价值总和扣除投资账户运作中依照国家有关法律法规应付的各项款项、税金及其它负债后的净值。
若因投资账户所涉及的证券交易所停市或者其他本公司不可控制的外部客观因素，致使本公司无法评估投资账户的，本公司可以暂停或者延迟进行评估。
6、投资单位价格
投资账户以投资单位为计量单位。本公司根据资产评估日投资账户评估结果，计算并公布该日投资单位价格。投资单位价格精确到小数点后 4 位。投资单位价格分为投资单位卖出价和投资单位买入价。
投资单位卖出价为投保人向本公司卖出投资单位时的价格，计算公式如下：
（投资账户资产净值-投资账户资产管理费）÷投资账户投资单位数。
投资单位买入价为投保人向本公司买入投资单位时的价格，投资单位买入价等于卖出价。
7、投资单位数
本合同生效后至开始领取养老年金前，投保人每次交纳保险费扣除初始费用后的余额或转入该产品账户的金额，用以购买投资账户的投资单位。买入的投资单位数，计算公式如下：
买入的投资单位数=保险费扣除初始费用后的余额或转入该产品账户的金额÷投资单位买入
价。
8、产品账户价值
本合同生效后至开始领取养老年金前，产品账户价值按如下方法计算：产品账户价值=投资账户的投资单位数×投资单位卖出价。
发生产品账户注销或产品转换时，产品账户价值按下一个资产评估日的卖出价计算。
9、资产评估交易日的约定
任何投资单位的交易申请需在资产评估日前经本公司同意后才适合该资产评估日，本公司有权约定受理参加该次资产评估日交易的截止时间，迟于该截止时间的交易申请，本公司将在下一资产评估日为投保人进行相关交易。
10、特殊情况下交易的约定
在不违反国家有关法律法规以及保证大多数投保人基本利益的前提下，如果发生非本公司所能控制的特殊情况或者不寻常的市场行为（诸如证券交易所休市，相关证券品种停止交易，投资
账户巨额卖出申请等），本公司可限制接受或者延迟执行投保人卖出投资单位数的申请，被延迟卖出的投资单位将按其实际被卖出时所对应的资产评估日的投资账户投资单位卖出价计算其卖出金额。当发生巨额卖出申请时，本公司为保护投保人的利益，可以根据该投资账户情况决定全额卖出、部分延期卖出或者暂停卖出：
1.全额卖出：当本公司认为有能力支付全部卖出申请时，按正常卖出程序执行。
2.部分延期卖出：
（1）当日按不低于上一资产评估日投资账户内投资单位总数的 10%进行交易，其余申请将延迟交易；
（2）对于当日可以交易的部分，本公司将按照当日该投资账户可以进行交易的单位数量占所有申请的单位数量总和的比例，确定当日每个投保人可以交易的投资单位数量；
（3）对于延期交易的部分，投保人可以申请取消交易；当日未获受理的部分交易申请若没有申请取消交易，将转到下一个工作日进行相应处理，且不享有优先交易的权利；之后依次类推，直到全部申请处理完毕为止。
3.暂停卖出：连续 2 个开放日以上(含)发生巨额卖出申请，如本公司认为有必要，可暂停接
受卖出申请；已经接受的卖出申请可以延期支付卖出款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在指定媒介上进行公告。
六、投资账户说明
本产品目前配备 1 个投资账户，为个税递延投连 A 投资账户，投资账户的投资风险完全由投保人承担。
1、账户特征与投资策略
本投资账户是偏稳健混合型投资账户，具有中等偏低风险收益的特征，适合中等偏低风险偏好的投资者。
本投资账户投资目标是将投资组合风险有效控制的前提下，追求账户资产长期稳健增值。 本投资账户投资策略上以固定收益市场为主，兼顾权益市场。固定收益投资方面，注重债券
的票息收益，并适当配置其他金融资产提升组合静态收益，再结合积极主动操作把握债券市场的阶段性投资机会；权益投资方面，运用“自上而下”和“自下而上”相结合的选股方法，投资于拥有良好成长性和核心竞争优势、经营稳健、具备投资价值的上市公司股票，同时积极把握新品种、新业务等带来的超额收益。
2、资产配置范围
本投资账户投资以固定收益类资产为主，兼顾上市权益类资产，还可以投资流动性资产、不动产类资产、其他金融资产等法律法规允许或监管部门批准的其它投资品种和产品。
上市权益类资产:主要包括股票、股票型或混合型证券投资基金、权益类或混合类保险资产管理产品以及法律法规允许或监管部门批准的其他权益类资产和产品。
流动性资产：主要包括现金、货币市场基金、银行活期存款、银行通知存款、货币市场类保险资产管理产品和剩余期限不超过 1 年的政府债券、准政府债券、逆回购协议，以及其他经监管部门认定属于此类的工具或产品。
固定收益类资产：主要包括银行存款（包括定期存款、协议存款、同业存单等）、债券型基金、固定收益类保险资产管理产品、可转换债券（可交换债券）、金融企业（公司）债券、非金融企业（公司）债券和剩余期限在 1 年以上的政府债券、准政府债券、以及其他经监管部门认定属于此类的工具或产品。
不动产类资产：主要包括基础设施投资计划、不动产投资计划、不动产类保险资产管理产品及其他不动产相关金融产品等,以及其他经监管部门认定属于此类的工具或产品。
其他金融资产：主要包括商业银行理财产品、银行业金融机构信贷资产支持证券、信托公司集合资金信托计划、证券公司专项资产管理计划、保险资产管理公司项目资产支持计划、其他保险资产管理产品，以及其他经监管部门认定属于此类的工具或产品。
本投资账户投资的基础设施投资计划、不动产相关金融产品、其他金融资产的基础资产均符合相关法律法规以及监管部门批准的投资范围。
本投资账户可参与股指期货交易，根据风险管理的原则，仅限于以套期保值为目的，并按照中国金融期货交易所套期保值管理的有关规定执行。
如法律法规或监管机构以后允许投资其他品种，在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围并按相应类型进行管理，但应于新的投资范围实施前进行披露。
3、投资比例
投资于上市权益类资产的比例不高于账户价值的 60%。
投资于流动性资产、固定收益类资产、不动产类资产、其他金融资产等资产的比例不低于账户价值的 40%，其中流动性资产的投资比例不低于账户价值的 5%。
本投资账户可进行债券正回购，正回购比例不高于账户价值的 100%。
4、比较基准
沪深 300 指数×15%+中债综合指数（全价）×80%+同期七天通知存款利率（税后）×5%
5、流动性管理方案
针对本投资账户可能出现的流动性风险，包括因证券市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地变现的风险，管理人应提前对可能出现的流动性风险预警并做出相应流动性安排，具体措施如下：
1）账户资产至少保有 5％或以上的流动性资产，包括现金、货币市场基金、银行活期存款、银行通知存款、货币市场类保险资产管理产品和剩余期限不超过 1 年的政府债券、准政府债券等，以保证账户资产具有较好变现能力；
2）为应对可能发生的流动性风险，管理人与市场机构保持密切沟通，每个资产评估日都对账户的净保费进行预测，以便管理人可以提前安排账户头寸，确保投保人退出及时得以支付。
6、主要投资风险
本投资账户的投资风险主要是组合资产市场价格波动（股票、股票型基金等）的市场风险，此外还包括债券利率风险，债券、基础设施投资计划、信托计划、存款等资产的信用风险以及因证券市场交易量不足导致证券不能迅速、低成本地变现的流动性风险。如实施境外投资，还会承担相应的汇率风险以及境外投资风险。
7、账户估值方法
1）股票估值
①上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易且不属于长期停牌的，以最近交易日的收盘价估值；长期停牌股票，采用指数收益法估值。
②送股、转增股、配股和增发的新股，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值，估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。
③首次公开发行未上市的股票，按成本价估值；首次公开发行无明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值。
④非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票，应按估值模型确定该股票的价值。
2）债券估值
①交易所市场债券的估值
对在交易所市场上市交易或挂牌转让的债券，采用估值技术确定公允价值。
②银行间市场债券的估值
在全国银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值。
③未上市债券的估值
交易所市场、银行间市场发行未上市的债券，在上市之前采用估值技术确定公允价值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，采用成本估值。
3）基金估值
①上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。
②已发行未上市的基金按估值日前一工作日基金份额净值估值；前一工作日未公布基金净值
的，以最近一个工作日基金净值估值；对从未公布净值的，按成本估值。
③其他基金按估值日前一工作日基金份额净值估值；前一工作日基金净值未公布的，以最近一个工作日基金净值估值；对从未公布净值的，按成本估值。
4）本投资账户持有的商业银行理财产品、保险资产管理产品等，如果有公布的产品净值，按估值日前一工作日产品净值估值，前一工作日未公布产品净值的，以最近一个工作日产品净值估值；对从未公布净值的，按成本估值。
5）本投资账户持有的基础设施投资计划、不动产相关金融产品、资产支持计划等以本金列示，按相关协议约定收益率或预期收益率逐日计提利息或收益。
6）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。
7）估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提供的汇率为基准：产品估值日中国人民银行公布的人民币汇率的中间价。
8）在任何情况下，采用本原则规定的方法对资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。如遇特殊情况无法或不宜以上述方法确定资产价值时，或有充足理由表明按上述方法不能客观反映资产公允价值的，可根据具体情况，按最能反映资产公允价值的方法估值。
9）法律法规或监管部门有最新规定的，按其规定进行估值。
10）对监管机构允许投资但本部分未涉及的资产，将根据相关法律法规、市场惯例及届时实际情况确定相应的估值原则和方法。
8、资产托管情况
本投资账户全部资产由具有保险资金托管资质的招商银行股份有限公司实施第三方托管。
9、账户独立性说明
泰康人寿保险有限责任公司（下称“本公司”）新增设立的“个税递延投连 A 投资账户”是指本公司依照法律法规和国家相关政策，为个人税收递延型商业养老保险专门设立的资产单独管理的账户。本公司通过财务稳健、信誉良好的商业银行对本投资账户进行独立托管。本公司本投资账户满足监管机构相关规定中对投资账户的独立性要求。
10、账户防范利益输送说明
本投资账户的受托投资管理机构泰康资产管理有限责任公司，将严格按照《保险资金运用管理办法》要求及相关法律法规，通过加强投资管理活动各环节的内部控制，来确保公平交易原则的实现，使各投资账户得到公平对待，防范利益输送行为，保护客户的合法权益。
11、资产管理费
本投资账户的资产管理费年收取比例最高不超过 1%，目前收取标准为 0.5%。
七、信息披露
1、投资单位价格公告制度
我们将至少每周一次通过泰康人寿网站（http://www.taikanglife.com/）作信息公告，公告的内容为本产品项下各投资账户每个评估日的投资单位价格。
我们在泰康人寿网站保留了本产品开办以来投资账户单位价格的全部历史信息，您可以登陆并进行查询。
2、投资账户状况公告制度
我们至少每半年一次在公司网站及中国保监会认可的公众媒体上发布信息公告，信息公告的主要内容为各投资账户在报告期内的运营情况。
3、客户报告制度
我们每年将为您寄送上一年度的保单状态报告。
本人已认真阅读并理解《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险（2018）产品基本条款》、《泰康人寿个人税收递延型养老年金保险C款（2018）产品账户利益条款》及本产品说明书。
投保人（签名）：
年 月 日