基金资产估值的定义

基金资产估值. 章节将暂停估值情形中的“当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停估值”调整为“当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停估值”,并增加实施侧袋机制期间的基金资产估值表述:“本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基金净值信息,暂停披露侧袋账户份额净值。”
基金资产估值. 部分的约定对基金资产进行估值。
基金资产估值. 第2款“股票估值方法”之(1)、(2)、(3)和第3款“债券估值方法”之(1)-(5)规定办法外的 方法进行计价的情形下,若基金管理人计算基金份额净值出错,基金托管人在复核过程中没有发现,且造成投资人损失的,由双方共同承担赔偿责任,其中基金管理人承担60%,基金托管人承担40%;

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基金资产估值. 第2款“股票估值方法”之(1)、(2)、(3)和第3款“债券估值方法”之(1)-(5)办法外的方法确定一个价格进行估值的情形下,除上述(3)的情形外,若该价格有失公允且需赔偿时,由基金管理人承担赔偿责任;
基金资产估值. 章节“暂停估值的情形” 第3条修订为:
基金资产估值. 在过渡期内对本基金进行每日估值并公告。 基金管理人应在当期保本周期到期前公告处理规则,允许投资人在过渡期限定期限内申请购买本基金基金份额,投资人在上述期限内申请购买本基金基金份额的行为称为“过渡期申购”。在此限定期限内,投资人可按申购当日基金份额净值计算申购份额,适用的申购费率见《招募说明书》。在过渡期限定期限内,投资者转入本基金基金份额,视同为过渡期申购。 投资人进行过渡期申购的,其持有相应基金份额至过渡期最后一日(含该日)期间的净值波动风险由基金份额持有人自行承担。 本基金在过渡期内将暂停日常赎回和转出业务,基金份额持有人持有到期、但未在到期操作期间赎回或转出的基金份额,将无法在过渡期内赎回或转换为基金管理人管理的其他基金基金份额。 基金管理人将根据担保人或保本义务人提供的下一保本周期保证额度或保本偿付额度确定并公告本基金过渡期申购规模上限以及规模控制的办法。
基金资产估值. 章节修改前: “六、
基金资产估值. 部分的“估值方法”中增加存托凭证估值方法,描述如下:
基金资产估值. 章节增加实施侧袋机制期间的基金资产估值表述:“本基金实施侧 袋机制的, 应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基金净值信息,
基金资产估值. 章节估值对象包含存托凭证:以民生加银龙头优选股票型证券投资基金为例,基金所拥有的股票、存托凭证、股指期货、国债期货、股票期权、债券、资产支持证券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。