Finanční výsledek hospodaření. Na straně finančních výnosů je největší položkou zisk z kurzových rozdílů, který v roce 2017 dosáhl 3,341 mil. Kč. Důvodem je posílování CZK po ukočení měnového závazku ze strany ČNB, jelikož Emitent realizuje většinu tržeb v CZK a nákupy naopak v EUR a USD. Do menší míry jsou to pak výnosové úroky. Na straně finančních nákladů jsou to nákladové úroky z úvěrů, které v roce 2017 dosahovaly 2,163 mil. Kč a jiné finanční náklady, konrétně bankovní poplatky ve výši 637 tis. Kč a odměna akcionářům Emitenta za ručení u bankovních úvěrů ve výši 2 093 tis. Kč. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 270 0 0 Výnosové úroky 000 000 000 Kurzové zisky 3 382 334 3 341 Nákladové úroky 2 662 2 969 2 163 Kurzové náklady 2 797 486 1 948 Finanční náklady 451 534 2 730 Dlouhodobý nehmotný majetek 12 498 12 344 12 606 Dlouhodobý hmotný majetek 34 015 58 115 62 279 Zásoby 102 316 111 731 123 822 Pohledávky 55 969 39 052 18 517 Peněžní prostředky 6 817 7 059 10 082 Základní kapitál 52 243 52 243 52 243 Výsledek hospodaření minulých let (9 663) (6 288) 16 731 3 376 23 541 42 446 Dlouhodobé závazky 24 450 37 520 26 201 Krátkodobé závazky 137 399 117 179 86 355 Dlouhodobý nehmotný majetek Emitenta tvoří primárně hodnota ochranné známky "PRABOS" v hodnotě 12,187 mil. Kč. Dlouhodobý hmotný majetek se skládá zejména z nemovitostí vlastněných Emitentem v hodnotě 27,757 mil. Kč a souboru movitých věcí v hodnotě 31,172 mil. Kč. Hlavní položky majetku Emitenta jsou blíže popsány v kapitole 5.8 (Nemovitosti, stroje a zařízení) tohoto dokumentu. Zásoby Emitenta ke konci roku 2017 byly tvořeny hlavně výrobky v hodnotě 66,592 mil. Kč a materiálem za 29,122 mil. Kč. Pro detail rozdělení zásob Emitenta viz graf níže. 9% 24% 13% 54% Pohledávky Emitenta jsou tvořeny výhradně krátkodobými pohledávkami z obchodních vztahů. Postupný pokles stavu pohledávek mezi roky 2015 až 2017 je způsoben zvyšujícím se podílem státních zakázek, které mají ze zákona obvykle splatnost 30 dní. Rozpad pohledávek ke konci roku 2017 je znázorněn na grafu níže. 38% 62% 16% 3% 1% 4% 76% Do splatnosti Po splatnosti 0-30 30-60 00-00 00-000 180+ Tabulka níže znázorňuje rozpad pohledávek, které jsou po splatnosti déle než 180 dní. LAHUDE s.r.o. 2016 6 008 662,47 6 008 662,47 TECHNOGROUP s.r.o. 2012 2 924 936,00 0 SUPER TANNERY 2012 1 007 564,49 Není tvořena z důvodu evidence závazku UNIQUE INTERNATIONAL 2013 957 696,88 Není tvořena z důvodu evidence závazku ZENITEC HOLDING Ltd - 298 345,51 0 VEBIX d.o.o. - 241 359,39 241 359...
Finanční výsledek hospodaření. Výnosové úroky činily v roce 2017 292 tis. Kč. Jedná se zejména o úroky z úvěrů poskytnutých do Skupiny. Nákladová stránka v roce 2017 je tvořena primárně nákladovými úroky z půjčky a vydaného dluhopisu (detail viz níže), v menší míře poté bankovními poplatky. Nárůst úrokových nákladů mezi roky 2016 a 2017 je z důvodu odpuštění úroků u zápůjčky poskytnuté akcionářem Emitenta (Robertem Tůmou) v roce 2016. V roce 2017 již byly tyto náklady účtovány. Toto mělo pozitivní vliv na výsledek hospodaření v roce 2016, respektive stojí za propadem čistého zisku v roce 2017. V prosinci 2017 byla zmíněná zápůjčka transformována na dluhopisy ve výši 30 mil. Kč, jejichž nabyvatelem je taktéž akcionář Emitenta, xxx Xxxxxx Xxxx. Nákladové úroky tak v roce 2017 byly účtovány následovně: • 1/2017 – 11/2017 – účtovány úroky ze zápůjčky poskytnuté v roce 2016; • 12/2017 – účtovány úroky z dluhopisů vydaných v 12/2017, kterými se refinancovala zápůjčka z roku 2016. Dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 Dlouhodobý hmotný majetek 5 939 6 232 4 717 Dlouhodobý finanční majetek 35 098 35 098 45 013 Zásoby 0 0 93 Pohledávky 5 524 8 614 12 906 Peněžní prostředky 140 485 184 Základní kapitál 200 200 200 Výsledek hospodaření minulých let -3 904 -3 781 -2 811 Výsledek hospodaření běžného účetního období 33 1 695 -2 362 Dlouhodobé závazky 0 40 244 55 051