Přehled o peněžních tocích. Období končící 31. prosince 2018
Přehled o peněžních tocích. Přehled o peněžních tocích (Cash Flow) byl zpracován nepřímou metodou podle vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve formě výkazu, který je dále přiložen. Do peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů jsou zahrnuty jen peníze v hotovosti včetně cenin a peněz na cestě (účtová skupina 21 a 26) a peněžní prostředky na bankovních účtech (účtová skupina 22). V Prostějově 31. března 2016 Sestavil: Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxx Podpis statutárního orgánu: Xxx. Xxxxxx Xxxxx, člen představenstva
Přehled o peněžních tocích. Přehled o peněžních tocích (Cash Flow) byl zpracován nepřímou metodou podle vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve formě výkazu, který je dále přiložen. Do peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů jsou zahrnuty jen peníze v hotovosti včetně cenin a peněz na cestě (účtová skupi- na 21 a 26) a peněžní prostředky na bankovních účtech (účtová skupina 22). Výkaz vychází z výsledku hospodaření před zdaněním (jako zdroj). Dalším zdrojem toku pe- něz jsou odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. V Prostějově 24. března 2014 Sestavil: Xxxxx Xxxxx Podpis statutárního orgánu: funkce člen představenstva ……………………….. jméno Xxx. Xxxxxx Xxxxx podpis Přehled peněžních toků Označení TEXT Skutečnost v účetnímobdobí sledovaném minulém P Stav peněž. prostředků a ekvivalentů na začátku úč. období 8 931 9 186 Z Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (+/-) 1 130 1 140 A 1 Úpravy o nepeněžní operace 9 073 8 360 A 1.1 Odpisy stálých aktiv (+), umoření oceňovacího rozdílu k nabytému majetku a goodwilu (+/-) 6 514 6 330
Přehled o peněžních tocích. (v tis. Kč) 31.12.2015 31.12.2016 Čistý peněžní tok z provozní činnosti -19298 -439 Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -1971 -2193 Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 22296 17818 Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků 1027 -174 Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období 2819 2645 uvedeny historické finanční údaje.
Přehled o peněžních tocích. Pozn. V souladu s § 18 odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, zahrnuje účetní závěrka obchodní společnosti, která je velkou nebo střední účetní jednotkou, také přehled o peněžních tocích – příklad přehledu o peněžních tocích je uveden v souboru „Příklad formulářů účetních výkazů“ na webu KA ČR. Pokud nebyly peněžní toky související s vyplacenými úroky zahrnovanými do ocenění dlouhodobého majetku vykázány v přehledu o peněžních tocích v rámci investiční činnosti jako samostatná položka, použije se následující odstavec:
Přehled o peněžních tocích. Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti.
Přehled o peněžních tocích. Příloha tvoří nedílnou součást této závěrky 31.12.2018 31.12.2017 Příjmy z pronájmu a služeb s ním spojených 297 875 262 395 Platby dodavatelům za služby a materiál -79 725 -55 302 Platby mezd zaměstnancům a odměn statut. orgánům, pojistného na sociální a zdravotní zabezpečení -9 096 -7 872 Platby daní včetně daně z příjmů -65 440 -56 432 Úroky z finančních prostředků na běžných účtech 1 133 637 Bankovní poplatky -22 -16 Příjmy z prodeje investic do nemovitostí, zařízení, přijaté zálohy na prodej zásob 162 882 36 160 Výdaje spojené s pořízením investic, zařízení a zásob -476 511 -249 998 Přijaté splátky úvěrů a půjček 27 000 14 500 Splátky úvěrů -6 137 - Úroky z přijatých úvěrů -123 - Poskytnuté půjčky - -5 500 * viz bod 6.1 informace ohledně fúze k 1. 1. 2018
Přehled o peněžních tocích. Přehled o peněžních tocích se zpracovává pomocí nepřímé metody. Peníze a peněžní ekvivalenty uvedené v přehledu o peněžních tocích zahrnují peníze a peněžní ekvivalenty snížené o kontokorentní úvěry, pokud tvoří nedílnou součást peněžního hospodaření Společnosti. Společnost zveřejňuje složky peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů a zveřejňuje odsouhlasení částky zahrnuté do přehledu o peněžních tocích s odpovídajícími odkazy na výkaz o finanční pozici. Nepeněžní transakce jsou vyloučeny z přehledu o peněžních tocích. Přijaté dividendy se uvádějí v peněžních tocích z investiční činnosti. Vyplacené dividendy se uvádějí v peněžních tocích z finanční činnosti. Úroky přijaté z finančních leasingů, poskytnutých úvěrů a krátkodobých cenných papírů, ze systému shromažďujícího peníze (cash pooling) se uvádějí v peněžních tocích z investiční činnosti. Ostatní přijaté úroky se uvádějí v peněžních tocích z provozní činnosti. Úroky placené z bankovních úvěrů a půjček, cash poolů, vydaných dluhových cenných papírů a úroky placené z leasingů se uvádějí v peněžních tocích z finanční činnosti. Ostatní zaplacené úroky se uvádějí v peněžních tocích z provozní činnosti.
Přehled o peněžních tocích. Přehled o peněžních tocích (viz příloha) byl sestaven nepřímou metodou.
Přehled o peněžních tocích. (tis. Kč) 1.1.2020 – 30.6.2020 srovnávací údaje za období 1.1.2019 –30.6.2019 1.1.2019 – 31.12.2019 23.1.2018 – 31.12.2018 (mezitímní údaje) (mezitímní údaje) Čistý peněžní tok z provozní činnosti -123 -3 155 -5 389 -51 Čistý peněžní tok z investiční činnosti 0 -219 180 -421 880 0 Čistý peněžní tok z finanční činnosti -228 220 521 425 760 0