Schválení účetní závěrky Vzorová ustanovení

Schválení účetní závěrky. Původní účetní závěrka byla schválena a vydána ke zveřejnění dne 11. 2. 2019. Představenstvo společnosti PILSENINVEST SICAV, a.s. informuje, že k dnešnímu dni došlo na základě výzvy České národní banky k doplnění a opravě Výroční zprávy fondu PILSENINVEST SICAV, a.s. za účetní období od 1. 1. 2018 do 31. 10. 2018. Fond opravil vykazování investičních akcií s právem na odkup. Akcie původně byly vykázány jako součást vlastního kapitálu společnosti, do kapitálových fondů byl účtován příděl ze zisku společnosti. Při prvotním posuzování vycházel Fond z toho, že investiční akcie, tak jak je definována statutem Fondu: 1. nezahrnuje smluvní závazek dodat hotovost nebo jiné finanční aktivum, protože není stanovena pevná splatnost akcií ani pevný a pravidelný podíl na zisku a 2. případná distribuce zisku podléhá rozhodnutí Valné hromady Fondu (viz bod 10.12 Statutu Fondu) a není tedy automatická, Fond se proto domníval, že investiční akcie splňují kritéria kapitálového nástroje a mají být v účetní závěrce sestavené v souladu s IFRS vykázány jako kapitál. Na základě nového posouzení ve spolupráci s ČNB jsou investiční akcie fondu považovány za Finanční nástroj s prodejní opcí, který zahrnuje smluvní závazek emitenta zpětně odkoupit či umořit tento nástroj za hotovost nebo jiné finanční aktivum při uplatnění prodejní opce. Fond opravil klasifikaci investičních akcií jako závazek Fondu a změna jejich hodnoty je vykazována v rámci Výkazu o úplném výsledku ve zvláštním řádku „Zvýšení čistých aktiv připadajících držitelům investičních akcií s právem na odkup po zdanění“. Opravy byly návazně promítnuty i do výkazu vlastního kapitálu, výkazu peněžních toků a přílohy k účetní závěrce. Změna vykázání investičních akcií neměla vliv na výpočet jejich hodnoty. Fond doplnil nebo upřesnil některé prezentované informace ve výroční zprávě a v účetní závěrce, změny jsou podrobně popsány v úvodu výroční zprávy Tato opravená účetní závěrka byla schválena a vydána ke zveřejnění dne 16. 12. 2019. 1) Vztahy mezi osobami dle § 82 odst. 1 ZOK (§ 82 odst. 2 písm. a) až c) ZOK) Ovládaná osoba: PILSENINVEST SICAV, a.s. IČ: 285 50 536 Sídlo: Hvězdova 1716/2b, Praha 4 – Nusle, 140 00 Ovládaná osoba je autonomní ve vztahu k ostatním osobám dle § 82 odst. 1 ZOK. Jejím cílem je naplňování investiční strategie určené ve statutu ovládané osoby. Společnost je obhospodařovaná společností AVANT investiční společnost, a.s. ve smyslu § 9 odst. 1 ZISIF. Osoba ovládající: Niobé Property, s.r.o. Sídlo: Hvězd...

Schválení účetní závěrky. Původní řádná účetní závěrka byla schválena a vydána ke zveřejnění dne 24. 4. 2019. 1. nezahrnuje smluvní závazek dodat hotovost nebo jiné finanční aktivum, protože není stanovena pevná splatnost akcií ani pevný a pravidelný podíl na zisku a 2. případná distribuce zisku podléhá rozhodnutí Valné hromady Fondu (viz bod 10.20 Statutu Fondu) a není tedy automatická, Fond se proto domníval, že investiční (jak výkonnostní tak prioritní) akcie splňují kritéria kapitálového nástroje a mají být v účetní závěrce sestavené v souladu s IFRS vykázány jako kapitál. Na základě nového posouzení ve spolupráci s ČNB jsou investiční akcie fondu považovány za Finanční nástroj s prodejní opcí, který zahrnuje smluvní závazek emitenta zpětně odkoupit či umořit tento nástroj za hotovost nebo jiné finanční aktivum při uplatnění prodejní opce. Fond opravil klasifikaci investičních akcií jako závazek Fondu a změna jejich hodnoty je vykazována v rámci Výkazu o úplném výsledku ve zvláštním řádku „Zvýšení čistých aktiv připadajících držitelům investičních akcií s právem na odkup po zdanění“. Opravy byly návazně promítnuty i do výkazu vlastního kapitálu, výkazu peněžních toků a přílohy k účetní závěrce. Změna vykázání investičních akcií neměla vliv na výpočet jejich hodnoty. Fond doplnil nebo upřesnil některé prezentované informace ve výroční zprávě a v účetní závěrce, změny jsou podrobně popsány v úvodu výroční zprávy. Tato opravená účetní závěrka byla schválena a vydána ke zveřejnění dne 16. 12. 2019. 1) Vztahy mezi osobami dle § 82 odst. 1 ZOK (§82 odst. 2 písm. a) až c) ZOK).

Schválení účetní závěrky. Původní řádná účetní závěrka byla schválena a vydána ke zveřejnění dne 30. 4. 2019. V Praze dne 16. 12. 2019 Podpis: …………………………………………… Jméno a Příjmení: ▇▇▇. ▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇ Příloha č. 3 – Zpráva o vztazích za účetní období (§82 ZOK) Zpráva o vztazích za účetní období od 1.1.2018 do 31.12.2018 1) Vztahy mezi osobami dle § 82 odst. 1 ZOK (§ 82 odst. 2 písm. a) až c) ZOK) Ovládaná osoba: Patronus třetí SICAV a.s. IČ: 247 62 717 Sídlo: Opletalova ▇▇▇/▇▇, ▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇, ▇▇▇ ▇▇ ▇▇▇▇▇ ▇, ▇▇▇▇▇ republika Ovládaná osoba je autonomní ve vztahu k ostatním osobám dle § 82 odst. 1 ZOK. Jejím cílem je naplňování investiční strategie určené ve statutu ovládané osoby.

Schválení účetní závěrky. Tato účetní závěrka byla schválena a vydána ke zveřejnění dne 30. dubna 2019 ▇▇▇. ▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇ Pověřený zmocněnec FQI Trust, investiční fond s proměnným základním kapitálem a.s., podfond CinzovniDomy Účetní závěrka sestavená k a za období končící 31. prosince 2018 FQI Trust, investiční fond s proměnným základním kapitálem a.s., podfond CinzovniDomy Výkaz finanční situace k 31. prosinci 2018 (v tisících Kč) Poznámka 31/12/2018 31/12/2017 1/07/2017 AKTIVA Dlouhodobá aktiva Investice do nemovitostí 891 604 806 098 366 606 Finanční investice 17 ▇▇▇ ▇▇▇ ▇▇▇ ▇▇▇ Dlouhodobá aktiva celkem 909 235 806 518 472 367 Krátkodobá aktiva Obchodní a jiné pohledávky 81 847 61 534 57 446 Poskytnuté půjčky 8 912 - - Náklady příštích období 0 9 - Peníze 953 2 559 18 825 Krátkodobá aktiva celkem 91 712 64 102 76 271 Aktiva celkem 1 000 947 870 620 548 638 VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY Vlastní kapitál Vložený kapitál 0 0 0 Kapitálový fond 410 750 410 750 321 750 Nerozdělené výsledky 309 787 229 432 7 286 Vlastní kapitál celkem 720 537 640 182 329 036 Dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek 20 849 17 914 1 971 Dluhopisy 18 100 18 100 18 100 ▇▇▇▇ dlouhodobé závazky 12 618 12 618 12 618 Dlouhodobé závazky celkem 51 567 48 632 32 689

Schválení účetní závěrky. Schválení účetní závěrky Fondu náleží do působnosti statutárního orgánu Společnosti.

Schválení účetní závěrky. Tato účetní závěrka byla schválena a vydána ke zveřejnění dne 30. dubna 2019 ▇▇▇. ▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇ Pověřený zmocněnec Příloha č. 3 – Zpráva o vztazích za účetní období (§82 ZOK) Zpráva o vztazích za účetní období od 1. 1. 2018 do 31. 12. 2018 1) Vztahy mezi osobami dle § 82 odst. 1 ZOK (§ 82 odst. 2 písm. a) až c) ZOK) Osoba ovládaná Název fondu: FQI TRUST investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. IČO: 042 03 241 Sídlo: Elišky Krásnohorské 10/2, 110 00 Praha 1 Úloha ovládané osoby ve struktuře vztahů mezi osobami dle § 82 odst. 1 ZOK Ovládaná osoba je autonomní ve vztahu k ostatním osobám dle § 82 odst. 1 ZOK. Jejím cílem je naplňování investiční strategie určené ve statutu ovládané osoby. Společnost je obhospodařovaná společností AVANT investiční společnost, a.s. ve smyslu § 9 odst. 1 ZISIF. Osoby ovládající Osoba ovládající: ▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇ Bydliště: Elišky Krásnohorské 10/2, 110 00 Praha 1 Způsob ovládaní: přímo Osoby ovládané stejnou ovládající osobou, se vztahem k ovládané osobě Název osoby: Na Dubovci 6 s.r.o. IČO: 066 76 383 Sídlo: Elišky Krásnohorské 10/2, 110 00 Praha 1 Způsob ovládaní: přímo, 100% společník Název osoby: Supreme Project I, s.r.o. IČO: 070 67 097 Sídlo: Elišky Krásnohorské 10/2, 110 00 Praha 1 Způsob ovládaní: přímo, 100% společník Název osoby: ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇▇, s.r.o. IČO: 287 42 541 Sídlo: Elišky Krásnohorské 10/2, 110 00 Praha 1 Způsob ovládaní: přímo, 100% společník Název osoby: Green Energy Vision, s.r.o. IČO: 274 53 626 Sídlo: Elišky Krásnohorské 10/2, 110 00 Praha 1 Způsob ovládaní: přímo, 100% společník Název osoby: Supreme Project II, s.r.o. IČO: 070 67 186 Sídlo: Elišky Krásnohorské 10/2, 110 00 Praha 1 Způsob ovládaní: přímo, 100% společník Název osoby: Supreme Franchise, s.r.o. IČO: 071 17 795 Sídlo: Elišky Krásnohorské 10/2, 110 00 Praha 1 Způsob ovládaní: přímo, 100% společník 2) Přehled jednání učiněných v účetním období, která byla učiněna na popud nebo v zájmu osob dle § 82 odst. 1 ZOK (§ 82 odst. 2 písm. d) ZOK) Protistrana Smluvní typ Datum uzavření Plnění poskytované Plnění obdržené ▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇ o převodu obch. podílu společnosti Prague Properties s.r.o 27.2.2017 Vlastnické právo k podílu ve společnosti Peněžní prostředky ▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇ o zápůjčce 20.3.2017 zápůjčka Úrok společnosti Prague Properties s.r.o Dodatek č.1 ke smlouvě o rámcovém úvěru společnosti Prague Properties s.r.o 15.5.2017 Úvěr Úrok Supreme Project I, s.r.o. Smlouva o rámcovém úvěru 4.5.2018 Úvěr Úrok 3) Přehled vzájemných sml...