BESONDERE REGELUNGEN FÜR PERSONEN MIT US- AMERIKANISCHER STAATSBÜRGERSCHAFT Musterklauseln

BESONDERE REGELUNGEN FÜR PERSONEN MIT US- AMERIKANISCHER STAATSBÜRGERSCHAFT. 8.3.1. Sofern der Kunde (eine natürliche oder juristische Person) nach den Quellensteuervorschriften und Wert- papiergesetzen der Vereinigten Staaten von Amerika als „US-Person” betrachtet wird, verpflichtet sich der Kunde, nicht in die in den genannten Vorschriften festgelegten US- Wertpapiere zu investieren oder derartige Wertpapiere auf sein Konto bei der Bank zu übertragen, es sei denn, der Kunde hat der Bank vor der Anlage in diese Wertpapiere bzw. vor der Übertragung dieser Wertpapiere die erforderliche Dokumentation, insbesondere das Formular W-9 übermittelt. 8.3.2. Die Bank behält sich vor, die betroffenen Wertpapiere zu verkaufen oder diese verkaufen zu lassen, die obliga- torische Einbehaltung vorzunehmen und die nach dem Qualified Intermediary Agreement vorgeschriebenen Meldungen zu erstatten, wenn der Kunde als Inhaber von Wertpapieren, die meldepflichtige Zahlungen mit sich bringen, zu einer „US-Person” wird und es ablehnt, das Formular W-9 oder jedes andere Formular, das nach den Wertpapier- und Steuergesetzen der Vereinigten Staaten vorgeschrieben ist, sowie einen schriftlichen Verzicht auf das Bankgeheimnis vorzulegen. 8.3.3. Ungeachtet jeder anderen Bestimmung kann die Bank nach ihrem Ermessen die Anlage in US-Vermögenswerte im Namen eines Kunden ablehnen. Der Kunde bestätigt, dass er Kenntnis davon hat, dass die Nichteinhaltung der US-Quellensteuervorschriften in übermässigen Quellensteuern und Bussgeldern resultieren kann, die vom Kunden zu tragen sind. 8.3.4. Um sicherzustellen, dass die Bank nicht gegen FATCA- Bestimmungen verstösst, unterliegt der Kunde insbesondere der obligatorischen FATCA-Quellensteuer, wenn er als nicht teilnehmendes Finanzinstitut (non-participating financial institution, „NPFI”) qualifiziert, d. h. ein nicht-amerikanisches Finanzinstitut (foreign financial institution, „FFI”) ist, das in einem Land ohne die zwischenstaatliche Vereinbarung „Model 1” ansässig ist („NPFFI” im Sinne der Steuervorschriften des US-Finanzministeriums) oder als Finanzinstitut gilt, das nach einem längeren Zeitraum der Nichterfüllung dieser Vorschriften als NPFFI betrachtet wird. 8.3.5. Erhält die Bank Kenntnis davon, dass ein Kunde nachträglich den Status eines NPFI erlangt hat, können seine Konten in Übereinstimmung mit Ziffer 2.1.1 aufgelöst werden. Sollte im Übrigen in Übereinstimmung mit Ziffer 4.2.2 ein Kunde als NPFI gelten oder sollte es sich bei ihm um eine US-Person handeln, die über in den USA meldepflichtige Konten verfügt, b...