Le contrat PHI CAPITALISATION est un contrat de capitalisation.
CONDITIONS GÉNÉRALES VALANT NOTE D’INFORMATION
CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS IONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉR CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS IONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉR CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS IONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉR CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS IONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉR CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS IONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉR CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS IONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉR CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS IONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉR S • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS
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• CO DITIONS GÉNÉRALES • CONDITIONS
PHI CAPITALISATION
Dispositions essentielles du contrat
Le contrat PHI CAPITALISATION est un contrat de capitalisation.
•
• Garantie :
Le contrat prévoit le paiement au Souscripteur d’un capital au terme fixé.
Les sommes versées sur le contrat peuvent être libellées en euros et/ ou en unités de compte selon le choix du Souscripteur.
Pour la partie des montants investis sur le Fonds en Euros, le contrat comporte une garantie en capital au moins égale aux sommes versées, nettes de frais.
Pour la partie libellée en unités de compte, les montants investis sur les supports en unités de compte ne sont pas garantis mais sont sujets à des fluctuations à la hausse ou à la baisse, dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers.
Ces garanties sont décrites aux chapitres 1 « Objet » et 6 « Evolution du capital et participation aux bénéfices » des Conditions Générales valant Note d’Information.
• Participation aux bénéfices :
La participation aux bénéfices, dont les conditions d’affectation sont définies au chapitre 6 « Evolution du capital et participation aux bénéfices » des Conditions Générales valant note d'information, étant au moins égale à la somme de 85 des résultats financiers du Fonds en Euros et 90 des résultats techniques des contrats comme indiqué par la réglementation, il n’est donc pas prévu au contrat de participation aux bénéfices contractuelle.
• Faculté de rachat :
Ce contrat comporte une faculté de rachat. Les sommes sont versées par l’Assureur dans un délai maximum de trente jours à réception des documents énoncés au chapitre 11 « Information du Souscripteur et Formalités » des Conditions Générales valant note d'information. Les modalités de rachat ainsi que le tableau mentionné à l’article L 132-5-2 du Code des assurances sont précisés au chapitre 9 « Disponibilité du capital » des Conditions Générales valant note d'information.
• Frais applicables au titre du contrat :
- Frais à l’entrée et sur versements :
. Frais sur versements libres : maximum à 7 des versements.
- Frais en cours de vie du contrat
. Frais de gestion annuels : maximum à 0,84 de la provision mathématique.
- Frais de sortie : rachat total ou rachats partiels : néant
- Autres frais :
. Frais d’arbitrage : maximum à 0,6 des sommes arbitrées
Les supports représentatifs des unités de compte peuvent aussi comporter des frais qui leur sont propres. Ils sont précisés dans les documents d’information financière (prospectus simplifiés ou document d’information clé pour l’investisseur) y afférents disponibles à tout moment sur simple demande écrite adressée au siège social de l’Assureur et accessibles à l’adresse internet : xxx.xxxxxxxxxx.xxxxxxxx.xx.
• La durée du contrat recommandée dépend notamment de la situation patrimoniale du Souscripteur, de son attitude vis-à-vis du risque, du régime fiscal en vigueur et des caractéristiques du contrat choisi. Le Souscripteur est invité à demander conseil auprès de son Assureur.
Cet encadré a pour objet d’attirer l’attention du Souscripteur sur certaines dispositions essentielles du projet de contrat.
Il est important que le Souscripteur lise intégralement le projet de contrat et pose toutes les questions qu’il estime nécessaires avant de signer le contrat.
Sommaire
Préambule ............................................................................................................................................................................................................................ 4
1 - Objet ............................................................................................................................................................................................................................ 4
2 - Durée ............................................................................................................................................................................................................................ 4
3 - Modalités de versement et supports proposés ...................................................................................................................................................... 4
4 - Fonctionnement des supports en unités de compte ............................................................................................................................................ 5
5 - Frais ................................................................................................................................................................................................................................ 5
6 - Évolution du capital et participation aux bénéfices .............................................................................................................................................. 5
7 - Date de valeur ............................................................................................................................................................................................................ 6
8 - Arbitrages .................................................................................................................................................................................................................... 6
9 - Disponibilité du capital .............................................................................................................................................................................................. 6
10 - Terme du contrat ........................................................................................................................................................................................................ 7
11 - Information du Souscripteur et Formalités .............................................................................................................................................................. 7
11.1 Pour le terme ........................................................................................................................................................................................................ 7
11.2 Pour le rachat partiel ............................................................................................................................................................................................ 7
11.3 Pour le rachat total .............................................................................................................................................................................................. 7
11.4 Pour les arbitrages ................................................................................................................................................................................................ 7
11.5 Opérations Sur Titre .............................................................................................................................................................................................. 8
12 - Faculté de renonciation ............................................................................................................................................................................................ 8
13 - Délai de prescription .................................................................................................................................................................................................. 8
14 - Médiation- Autorité de contrôle .............................................................................................................................................................................. 8
15 - Informatique et Libertés ............................................................................................................................................................................................ 9
16 - Loi applicable au contrat et régime fiscal .............................................................................................................................................................. 9
Annexe 1 : Les caractéristiques fiscales du contrat de capitalisation 10
Conditions Générales (valant note d’information)
Préambule
Il est constitué par :
• les présentes conditions générales valant note d’information, remises à titre de projet de contrat ;
• l'annexe fiscale n° 1 ;
• la liste exhaustive des supports en unités de compte choisis ;
• le certificat de souscription émis sur la base de la demande de souscription répondant au projet de contrat émanant de l’Assureur, et matérialisant l’engagement réciproque des parties précédemment réalisé.
Phi capitalisation est un contrat de capitalisation, libellé en euros et/ou en unités de compte, régi par le Code des assurances et relevant de la branche 24 « Capitalisation » définie à l’article R 321-1 du même Code, et assuré par Generali Vie, société appartenant au groupe Generali imma- triculé sur le registre italien des groupes d’assurance sous le numéro 026.
Il est souscrit entre le Souscripteur et Generali Vie, ci-après dénommée l’Assureur.
Le contrat est réputé conclu à la date de signature du document
« Demande de souscription » et la garantie prend effet à la date du pre- mier versement sous réserve de son encaissement.
Les informations contenues dans les conditions générales (valant note d'information) sont valables pendant toute la durée du contrat, sauf avenant et modifications réglementaires.
1. Objet
Phi capitalisation est un contrat de capitalisation. Ce contrat est à verse- ments libres, libellé en euros et/ou en unités de compte, dont le Souscripteur détermine la durée à la souscription, en fonction de l’orien- tation patrimoniale qu’il souhaite donner à son contrat.
Ce contrat a pour objet de garantir le versement d’un capital au terme fixé.
Le versement du capital met fin au contrat de capitalisation.
2. Durée
Phi capitalisation est établi pour une durée déterminée, définie sur le document intitulé « Demande de souscription ».
Il prend fin :
• au terme fixé (cf chapitre 10 « Terme du contrat »), ou
• en cas de rachat total du contrat avant le terme.
3. Modalités de versement et supports proposés
Le Souscripteur détermine le montant de chacun de ses versements.
Pour chacun d’entre eux, le Souscripteur détermine les sommes à allouer aux supports existants sur son contrat et accessibles à l’époque du versement.
> Fonds en Euros
Les versements sont alloués par l’Assureur au fonds Y repris dans le compte rendu annuel des opérations de l’Assureur.
Conditions Générales (valant note d’information)
4. Fonctionnement des supports en unités de compte
La liste et les documents d'information financière (prospectus simplifiés ou document d'information clé pour l'investisseur) sont disponibles à tout moment sur simple demande écrite au siège social de l’Assureur, et accessibles à l’adresse internet xxx.xxxxxxxxxx.xxxxxxxx.xx.
Cette liste est revue périodiquement par l’Assureur en fonction des opportunités offertes par les marchés financiers.
Certains supports en unités de compte à durée limitée auront une période de commercialisation prédéterminée.
Lorsque le support en unités de compte donne lieu à distribution de divi- dendes ou à attribution gratuite de titres, à l’exclusion de toute autre forme d’attribution de revenus ou d’avantages liés à la détention du titre, ceux-ci viennent augmenter la garantie constituée, exprimée en unités de compte du même support, ou sur le Fonds en Euros si la modicité du montant ne permet pas de l’exprimer en part d’unités de compte.
En cas de disparition pure et simple d’un support en unités de compte ou si celui-ci ne répond plus aux exigences du Code des assurances, une autre unité de compte de même nature lui sera substituée. Ainsi, l’Assureur effectuera, sans frais, un arbitrage vers cette unité de compte, sur la base de la dernière valeur de part connue du support d’origine.
S’il n’existe pas de support en unités de compte de même nature répon- dant aux exigences du Code des assurances, un arbitrage sera effectué, sans frais, vers le Fonds en Euros, sur la base de la dernière valeur de part connue du support d’origine.
L’Assureur informera le Souscripteur de cette substitution ou de cet arbi- trage vers le Fonds en Euros, par simple lettre.
En cas de disparition par fusion ou absorption d’un support en unités de compte, l’Assureur procédera à l’arbitrage, sans frais, vers le support absorbant ou résultant de la fusion sur la base des valeurs des unités de compte à la date de la fusion ou de l’absorption.
En cas d’opération de division ou de multiplication de la valeur de part d’un support en unités de compte décidée par le gestionnaire du support, le nombre de parts acquis sur ce support à la date de l’opération sera respectivement multiplié ou divisé, afin que l’épargne atteinte sur ce support demeure inchangée.
En cas de suspension temporaire ou d’absence de cotation d’une unité de compte, si le marché ne permet pas de définir une cotation ou une valo- risation (valorisation officielle suspendue, opération sur le marché par- tiellement réalisée …), l’Assureur ne sera pas en mesure de fournir de valeur de part à l’unité de compte et ne pourra régulariser aucune opéra- tion (versement, arbitrage, arrivée à terme) jusqu’à la reprise de cotation.
En présence d’un support illiquide, c’est-à-dire d’un fonds pour lequel la société de gestion de celui-ci n’est pas en mesure de faire droit aux demandes de remboursement des titres, l’Assureur ne pourra régulariser aucune opération (versement, arbitrage, arrivée à terme) jusqu’à ce que la société de gestion soit de nouveau en mesure de faire droit aux demandes susvisées.
En tout état de cause, l’Assureur se réserve la possibilité de proposer ou de supprimer à tout moment, dans le cadre du présent contrat, des sup- ports d’investissement.
5. Frais
Les frais relatifs à chaque versement sont indiqués sur le document inti- tulé « demande de souscription » et s’élèvent au maximum à 7 des versements.
Les frais de gestion et d’arbitrage sont les suivants :
• Les frais de gestion mensuels s’élèvent à 0,07 maximum et sont prélevés le 1er de chaque mois, au prorata journalier pour le Fonds en Euros, par mois entier (tout mois entamé est dû) pour tous les supports en unités de compte.
• Les frais d’arbitrage s’élèvent à 0,6 des sommes arbitrées (cf. cha- pitre « 8 - Arbitrages »).
Aucuns frais pour rachat total ou partiel.
6. Évolution du capital et participation aux bénéfices
On entend par capital (ou provision mathématique) la somme :
• d’une part, sur le Fonds en Euros :
- des versements ou arbitrages en investissement diminués des rachats partiels ou arbitrages en désinvestissement,
- le tout majoré de la participation aux bénéfices annuelle affectée tous les 1er janvier au contrat sauf en cas de dénouement de celui- ci ;
• d’autre part, sur les supports en unités de compte, de la somme du nombre d’unités de compte acquis sur chaque support multiplié par la valeur de part du support,
diminuée des frais applicables au contrat.
> Fonds en Euros
Participation aux bénéfices en cas de sortie
En cas de sortie dans l’année en cours (arbitrage, rachat, terme), une par- ticipation aux bénéfices est affectée prorata temporis au capital de début d’année et aux mouvements (versement, arbitrage, rachat, terme) réalisés dans l’année.
Cette participation aux bénéfices est calculée à partir du taux minimum annuel fixé par l’Assureur au début de chaque année civile pour l’exercice en cours.
Ce taux sera communiqué avec la situation annuelle du contrat.
Conditions Générales (valant note d’information)
6. Évolution du capital et participation aux bénéfices (suite)
Participation aux bénéfices annuelle
Le 1er janvier de chaque année l’assureur établit le compte de participation aux résultats conformément à l’article A 331-4 du Code des assurances.
Le montant minimal annuel de la Participation aux bénéfices brut est égal à la somme de 85 des résultats financiers du Fonds en Euros et
90 des résultats techniques des contrats.
Ce montant sera affecté conformément à l’article A 331-9 du Code des assurances.
Le taux brut (de frais de gestion annuels) est obtenu en rapportant le montant de la Participation aux bénéfices directement affecté aux provisions mathématiques, au montant des provisions mathématiques de l’ensemble des contrats en vigueur au terme de l’exercice précédent.
Le taux net est obtenu en diminuant le taux brut du taux de frais de gestion annuel (avec un maximum de 0,96 ).
> Supports en unités de compte
L’Assureur associe une unité de compte à chaque support (hors Fonds en Euros).
À chaque mouvement (versement, arbitrage, rachat partiel) sur ce sup- port est affecté un nombre d’unités de compte calculé en divisant le mon- tant concerné par la valeur de part à la date de valeur du mouvement.
De ce fait, le nombre d’unités de compte acquis de chaque support est déterminé, en agrégeant le nombre de parts de chaque mouvement affectant le support :
• les rachats ou arbitrages en désinvestissement venant diminuer ce nombre de parts,
• les versements ou arbitrages en investissement venant l’augmenter.
Le nombre obtenu est arrondi au millième.
Attention, les engagements de l’Assureur sont exprimés en nombre d’unités de compte. La valeur des unités de compte varie en fonction de la valeur de part des supports associés.
7. Date de valeur
La date de valeur est fixée pour tous les mouvements et pour tous les supports proposés, au troisième jour ouvré suivant la date de réception au siège social de l’Assureur de l’ensemble des documents et informa- tions nécessaires à leur traitement (cf chapitres 3 - « Modalités de verse- ment et supports proposés», et 11 - « Information du Souscripteur et Formalités »).
La valeur de part servant à la cotation ou valorisation des supports en unités de compte est celle en vigueur à la date de valeur ci- dessus définie.
En cas d’absence de cotation ou valorisation, ou dans tout autre cas, se reporter au chapitre 4 «Fonctionnement des supports en unités de compte ».
8. Arbitrages
Le Souscripteur peut, sur demande écrite, modifier à tout moment la répartition de son épargne atteinte entre les supports proposés par l’Assureur dans le cadre du contrat de capitalisation et sous réserve qu’ils le permettent.
Le premier arbitrage de chaque année civile est effectué sans frais. Pour les arbitrages suivants des frais sont prélevés (Cf. chapitre 5 « Frais »).
Chaque arbitrage sera exécuté sur présentation au siège social de l’Assureur d’une demande complétée et signée, accompagnée des pièces justificatives demandées (cf chapitre 11 « Information du Souscripteur et Formalités », point 11.4 « Pour les arbitrages » ).
La somme transférée doit être au minimum de 1 000 euros ou de son équivalent en unités de compte et le montant restant par support doit être de 1 000 euros minimum, à défaut l'arbitrage ne sera pas exécuté.
9. Disponibilité du capital
> Rachat total
Le Souscripteur peut à tout moment demander le dénouement de son contrat par rachat total. Ce dernier aura pour effet de mettre un terme au contrat de capitalisation par le règlement au Souscripteur de son capital.
La valeur de rachat correspond au capital tel que défini au chapitre 6 -
« Évolution du capital et participation aux bénéfices ».
Montant cumulé des versements bruts et valeurs de rachat au terme des huit premières années
Le tableau ci-après vous indique :
• dans la deuxième colonne, le montant cumulé des versements bruts au terme de chacune des huit premières années pour un versement
initial de 10 000 euros. Le montant cumulé des versements bruts ne tient pas compte des versements libres effectués ultérieurement. Il correspond au premier versement effectué lors de la souscription.
• dans les troisième et quatrième colonnes, les valeurs de rachat du contrat, hors fiscalité et prélèvements sociaux, en séparant le support en euro « Fonds en Euros » du support en unités de compte et avec une répartition du versement initial net de frais (7 ) à hauteur de
70 sur le Fonds en Euros et de 30 sur le support en unités de compte. La valeur de rachat sur le support en unités de compte est exprimée en nombre d’unités de compte sur la base d’une valeur de l’unité de compte au jour du versement initial de 28,04 euros soit un investissement initial de 100 unités de compte.
Ce tableau présente donc le montant cumulé des versements bruts et les valeurs de rachat au terme de chacune des huit premières années du
Conditions Générales (valant note d’information)
9. Disponibilité du capital (suite)
Année | Montant cumulé des versements bruts, exprimé en euros | Support en UC | Support euro |
Valeur de rachat exprimée en nombre de parts | Valeur de rachat minimale exprimée en euros | ||
1 | 10 000,00 | 99,160 * | 6 542,06 ** |
2 | 10 000,00 | 98,327 * | 6 542,06 ** |
3 | 10 000,00 | 97,501 * | 6 542,06 ** |
4 | 10 000,00 | 96,682 * | 6 542,06 ** |
5 | 10 000,00 | 95,870 * | 6 542,06 ** |
6 | 10 000,00 | 95,065 * | 6 542,06 ** |
7 | 10 000,00 | 94,266 * | 6 542,06 ** |
8 | 10 000,00 | 93,474 * | 6 542,06 ** |
Les valeurs de rachat ne tiennent pas compte des arbitrages. L’assureur ne s’engage que sur le nombre d’unités de compte, mais pas sur leur valeur. La valeur de ces unités de compte qui reflète la valeur d’ac- tifs sous-jacents n’est pas garantie mais est sujette à des fluctuations à la hausse ou à la baisse dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers. La contre-valeur en euros des parts d’unités de compte est obtenue en multipliant le nombre d’unités de compte par la valeur de l’unité de compte à la date de rachat.
> Rachat partiel
Le Souscripteur peut également demander des rachats partiels sur son contrat. Dans ce cas, il doit préciser la répartition du rachat entre le Fonds en Euros et/ou les supports en unités de compte.
* Les valeurs de rachat exprimées en nombre de parts s'entendent hors prélèvements sociaux et fiscaux, elles ne tiennent compte que des frais sur versement et des frais de gestion.
** Les valeurs de rachat indiquées ci-dessus s’entendent hors frais de gestion, prélèvements sociaux et fiscaux et hors revalorisation sur le Fonds en Euros. Elles ne tiennent compte que des frais sur versements.
Les valeurs de rachat minimales correspondent à la provision mathéma- tique relative aux seuls engagements exprimés en euros.
Le rachat partiel de l’épargne disponible sur un support en unités de compte doit être au minimum de 1000 euros.
Les rachats partiels viennent en déduction de l’épargne disponible sur le Fonds en Euros et/ou les supports en unités de compte à compter de la date de la demande.
Après chaque rachat partiel, l’épargne disponible restant sur chaque sup- port du contrat (Fonds en Euros et supports en unités de compte) ne doit pas être inférieure à 1000 euros.
10. Terme du contrat
Au terme du contrat, le Souscripteur peut choisir entre :
• Le versement du capital (cf chapitre 6 « Évolution du capital et parti- cipation aux bénéfices ») constituant le mode normal de liquidation,
ou :
• La prorogation du terme du contrat de capitalisation selon les conditions en vigueur au moment de la demande de prorogation.
À défaut de choix exprimé par courrier adressé par le Souscripteur au siège social de l’assureur, le contrat continuera à produire ses effets pour une durée au plus identique à la durée initiale, sans que cela emporte novation quant à la date d’effet du contrat, aux conditions en vigueur à la date du terme.
11. Information du Souscripteur et Formalités
Le Souscripteur recevra un relevé de la situation annuelle de son contrat de capitalisation (conformément aux dispositions de l’article L 132-22 du Code des assurances).
Les sommes dues par l’Assureur sont payées dans un délai maximum de trente jours après la remise des documents suivants à l’intermédiaire ou au siège social de l’assureur :
> 11.1 Pour le terme
L’original du contrat ou une déclaration de perte et, s’il y a lieu, la fisca- lité choisie (prélèvement libératoire ou intégration des plus values dans les revenus) ; à défaut d’option le système IRPP (Impôt sur le Revenu des Personnes Physiques) s’applique.
> 11.2 Pour le rachat partiel
Toute demande de rachat partiel doit faire l’objet d’un courrier signé du Souscripteur en utilisant le formulaire de demande de rachat partiel dis- ponible auprès de l’intermédiaire ou du siège social de l’Assureur.
Doivent être précisés le montant brut et/ou les supports rachetés et, s’il y a lieu, la fiscalité choisie (prélèvement libératoire ou intégration des plus values dans les revenus).
> 11.3 Pour le rachat total
Toute demande de rachat total doit faire l’objet d’un courrier signé du Souscripteur en utilisant le formulaire de demande de rachat total dispo- nible auprès de l’intermédiaire ou du siège social de l’Assureur.
Doit être précisée, s’il y a lieu, la fiscalité choisie (prélèvement libératoire ou intégration des plus values dans les revenus).
> 11.4 Pour les arbitrages
Toute demande d’arbitrages en cours de gestion du contrat doit faire l’objet de l’envoi d’un document signé du Souscripteur en utilisant le formulaire de demande d’arbitrages disponible auprès de l’intermédiaire ou du siège social de l’Assureur en précisant les noms et code ISIN des supports concernés ainsi que la répartition après arbitrage.
Conditions Générales (valant note d’information)
11. Information du Souscripteur et Formalités (suite)
L’assureur transmet au Souscripteur un courrier actant de la modification demandée.
> 11.5 Opérations Sur Titre
Tout arbitrage faisant suite à une Opération Sur Titre (fusion, absorption, disparition de support) est matérialisé par l’envoi d’un avenant par l’Assureur au Souscripteur et est repris sur la situation annuelle du contrat.
Toute opération de division ou de multiplication de part ne fait pas l’objet de l’envoi d’un avenant mais est reprise sur la situation annuelle du contrat.
Et plus généralement pour l’ensemble de ce chapitre, toute pièce que la régle- mentation rendrait nécessaire au règlement de la prestation demandée par le Souscripteur, pourra lui être demandée.
12. Faculté de renonciation
Le Souscripteur, personne physique, peut renoncer au présent contrat pendant trente jours calendaires révolus à compter de la date de signature de la demande de souscription, date à laquelle il a été informé de la conclusion du contrat.
Cette renonciation doit être faite par lettre recommandée avec avis de réception, envoyée à l’adresse suivante :
Generali Vie
0 xxxxxxxxx Xxxxxxxxx
00000 Xxxxx Xxxxx 00
Elle peut être faite suivant le modèle de lettre inclus ci-dessous.
Modèle de lettre-type
Nom et prénoms Adresse N° du contrat Montant du versement Date du versement Mode de paiement
Messieurs,
Par la présente lettre recommandée avec avis de réception, je renonce expressément à la souscription du contrat Phi capitalisation ayant fait l’objet du versement en référence et demande le remboursement de ce versement dans les conditions définies dans le projet de contrat.
Je vous prie d’agréer, Messieurs, mes salutations distinguées.
Fait à , le
Signature :
NB : n’oubliez pas de nous indiquer vos références.
Ce délai expire le dernier jour à vingt-quatre heures. S’il expire un samedi, un dimanche ou un jour férié ou chômé, il n’est pas prorogé.
La renonciation entraîne la restitution par l’Assureur de l’intégralité des sommes que le Souscripteur a versées, dans le délai maximal de trente jours calendaires révolus à compter de la réception de la lettre recom- mandée. Au-delà de ce délai, les sommes non restituées produisent de plein droit intérêt au taux légal majoré de moitié durant deux mois, puis, à l’expiration de ce délai de deux mois, au double du taux légal.
13. Délai de prescription
Toute action dérivant du présent contrat est prescrite par deux ans à compter de l’événement qui y donne naissance selon les conditions de l’article L 114-1 du Code des assurances.
Le délai peut être interrompu par les causes habituelles d’interruption.
14. Médiation - Autorité de contrôle
Toute information complémentaire concernant le contrat peut être obtenue en s’adressant au conseiller dont les coordonnées sont indiquées au Certificat de souscription, à défaut au Siège social de Generali Vie, situé :
00 xxxxxxxxx Xxxxxxxxx
00000 Xxxxx
L'assureur met tout en oeuvre pour apporter le meilleur service au Souscripteur. Toutefois, si un désaccord survenait, le Souscripteur a la possibilité d'adresser une réclamation à l'adresse suivante :
GENERALI - Service Réclamations 0 xxxxxxxxx Xxxxxxxxx
00000 Xxxxx Xxxxx 00 xxxxxxxxxxxxxxxxxxx@xxxxxxxx.xx
En cas de désaccord persistant, le Souscripteur peut demander l'avis du Médiateur, personne extérieure au groupe Generali et indépendante en adressant un courrier au :
Secrétariat du Médiateur 0/0 xxxxxxxxx Xxxxxxxxx 00000 Xxxxx
Autorité légale de contrôle de l’assureur :
l’Autorité de Contrôle Prudentiel (ACP) 00 xxx Xxxxxxxx
00000 Xxxxx Xxxxx 00
Conditions Générales (valant note d’information)
15. Informatique et Libertés
Conformément à la Loi Informatique et Libertés du 6 janvier 1978, le Souscripteur dispose d’un droit d’accès, de rectification, de suppression des données le concernant et d’opposition auprès du siège social du responsable du traitement, Generali Vie situé :
00 xxxxxxxxx Xxxxxxxxx
00000 Xxxxx
Ces informations sont destinées à l’Assureur et sont nécessaires au trai- tement de votre dossier.
Ces informations sont susceptibles d’être transmises à des tiers pour les besoins de la gestion de votre contrat.
Par la signature du document « Demande de souscription » vous acceptez expressément que les données vous concernant leur soient transmises.
16. Loi applicable au contrat et régime fiscal
Pour toutes difficultés relatives à son appréciation, sa validité et son exé- cution, la loi applicable pour la conclusion, l’exécution et le dénouement du contrat est la loi française ; dans toutes les hypothèses où un choix de loi serait ouvert, les parties conviennent que la loi applicable au contrat est la loi française.
L’Assureur et le Souscripteur ont convenu que le français est la langue qui est utilisée entre les parties durant toute la durée du contrat.
Le régime fiscal applicable au contrat est le régime fiscal français dont les principales dispositions figurent en Annexe 1 des présentes Conditions Générales valant note d'information.
Annexe 1 - Les caractéristiques fiscales du contrat de capitalisation
1. Caractéristiques fiscales du contrat de capitalisation en euros et/ou en unités de compte détenu par un résident fiscal français
> Imposition des produits de bons ou contrats
de capitalisation (Article 125 OA du Code Général des Impôts)
En cas de rachat effectué sur le contrat de capitalisation, les gains attachés au rachat sont soumis à l’impôt sur le revenu :
• soit, par réintégration des gains dans la déclaration de revenus à l’IRPP ;
• soit, sur option, par prélèvement forfaitaire libératoire au taux de :
- 35 si le rachat intervient avant le 4ème anniversaire du contrat,
- 15 si le rachat intervient entre le 4ème anniversaire et le 8ème anniversaire du contrat,
- 7,5 après le 8ème anniversaire du contrat.
Toutefois, en cas de rachat après le 8ème anniversaire du contrat, il est appliqué aux gains attachés au rachat un abattement annuel de 4 600 euros par contribuable célibataire, veuf ou divorcé, ou de 9 200 euros pour un couple soumis à imposition commune.
Les produits réalisés sont exonérés de l'impôt visé ci-dessus, quelle que soit la durée du contrat, lorsque le dénouement résulte de l’un des événe- ments suivants (qu’ils affectent le souscripteur lui-même ou son conjoint) : licenciement, mise à la retraite anticipée, survenance d’une invalidité de 2ème ou 3ème catégorie ou cessation d’activité non salariée suite à un juge- ment de liquidation judiciaire. La demande de rachat doit pour cela inter- venir dans le délai d'un (1) an suivant l'évènement.
Les produits sont également soumis aux prélèvements sociaux (13,5 ).
Les produits inscrits au contrat sont assujettis aux prélèvements sociaux de la manière suivante :
• Les produits du Fonds en Euros sont assujettis aux prélèvements sociaux lors de leur inscription en compte. Lorsque le montant des prélèvements sociaux dû à la date du rachat ou du dénouement du contrat sera inférieur à celui déjà versé, l’excédent sera restitué.
• Les produits des unités de compte seront assujettis à ces prélève- ments in fine, lors du rachat ou du dénouement du contrat.
Il y a exonération des prélèvements sociaux lorsque le dénouement résulte de l’invalidité du bénéficiaire des produits ou de celle de son conjoint correspondant au classement dans les 2ème ou 3ème catégories pré- vues à l’article L 341-4 du code de la sécurité sociale.
Les produits des contrats (quelle que soit leur durée) qui se dénouent directement par le versement d’une rente viagère sont exonérés. Mais la rente est soumise à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux, sur une fraction de son montant.
Remarques
Droit de mutation en cas de décès :
Le contrat Phi Capitalisation est un contrat de capitalisation. A ce titre, il ne se dénoue pas par le décès du Souscripteur mais est transmis à ses héritiers. Il ne bénéficie pas des dispositions des articles 757 B et 990-I du Code Général des Impôts applicables au contrat d’assurance sur la vie.
En cas de décès du Souscripteur, les sommes figurant au contrat au jour du décès sont soumises aux droits de succession.
Impôt de Solidarité sur la Fortune (ISF) :
Dans l’hypothèse où le Souscripteur est soumis à l’ISF, la somme à déclarer au titre de cet impôt correspond à la valeur nominale.
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Annexe 1 - Les caractéristiques fiscales du contrat de capitalisation
2. Caractéristiques fiscales du contrat de capitalisation en euros et/ou en unités de compte détenu par un non-résident
Un non-résident est une personne dont le domicile fiscal est situé hors de France, quelles que soient sa nationalité et son adresse postale.
> Imposition des produits capitalisés
(Article 125 A III du Code Général des Impôts)
I. Imposition des revenus
Les produits payés à un non-résident sont soumis à l’impôt sur le revenu au taux du prélèvement forfaitaire libératoire (PFL).
Le taux du PFL français est le suivant :
• 35 si le rachat intervient avant le quatrième (4ème) anniversaire du contrat,
• 15 si le rachat intervient entre le quatrième (4ème) anniversaire et le huitième (8ème) anniversaire du contrat,
• 7,5 si le rachat intervient après le huitième (8ème) anniversaire du contrat.
Si une convention fiscale conclue entre la France et le pays du non-résident prévoit une réduction ou une suppression du taux du PFL, le taux du PFL prévu par la convention sera appliqué au rachat à condition que le Souscripteur remette à l’Assureur les justificatifs prévus par la réglementation en vigueur.
A défaut de la remise des justificatifs susvisés dans les 45 jours suivant la date de la demande de rachat, l’Assureur appliquera de plein droit le PFL au taux français.
II. Cotisations sociales
Les non-résidents au jour de la perception des revenus sont exonérés de prélèvements sociaux.
Afin de bénéficier de cette exonération, le Souscripteur devra apporter à l’Assureur la preuve de sa résidence fiscale à l’étranger lors de sa demande de rachat.
III. Application du droit fiscal du pays de résidence fiscale du Souscripteur
Outre l’application du taux du PFL français ou prévu par la convention, les produits payés à un non résident peuvent être imposés selon la législation de son pays de résidence fiscale.
> Fiscalité en cas de décès
En cas de décès du Souscripteur, les sommes figurant sur le contrat de capitalisation au jour du décès sont soumises aux droits de succession, sauf dispositions expresses d’une convention internationale conclue entre la France et le pays de résidence fiscale du Souscripteur, applicables au jour du dénouement du contrat de capitalisation.
NB : Les indications générales sur la fiscalité du contrat sont données sous réserve de l’évolution des dispositions réglementaires et législatives en vigueur et n’ont pas de valeur contractuelle ; elles vous sont communiquées à titre purement indicatif.
Génération responsable
GV2001C - Octobre 2011 - Gestion des Imprimés
Generali Vie Société anonyme au capital de 299 197 104 euros Entreprise régie par le Code des assurances
602 062 481 RCS Paris
Siège social
00 xxxxxxxxx Xxxxxxxxx
00000 Xxxxx
Société appartenant au Groupe Generali immatriculé sur le registre italien des groupes d’assurances sous le numéro 026