Common use of Csoportszintű Cash Flow Clause in Contracts

Csoportszintű Cash Flow. Millió forintban 2021. 1-9. hó 2022. 1-9. hó Változás Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow 133 634 153 261 19 627 Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow (65 660) (68 454) (2 794) Kivéve: Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása (11 758) (9 351) 2 407 Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - nettó hatásával (77 418) (77 805) (387) Lízing és egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek (21 809) (69 889) (48 080) Szabad cash-flow 34 407 5 567 (28 840) Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - nettó 11 758 9 351 (2 407) Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele / visszafizetése - nettó (16 206) 14 136 30 342 Részvényeseknek és nem irányító részvénytulajdonosoknak fizetett osztalék (18 788) (19 473) (685) Saját részvény visszavásárlására fordított összegek (10 215) (14 609) (4 394) Pénzeszközök árfolyamkülönbözete (152) 983 1 135 ▪ 9,4 milliárd forint pozitív hatás 2022 első kilenc hónapjában a magasabb EBITDA miatt. ▪ 13,1 milliárd forint negatív hatás az aktív működő tőke változásában, főként az alábbiak eredményeként: – nagyobb növekedés az észak-macedóniai vevőállományban (kb. 7,7 milliárd forint negatív hatás) főként a projektek eltérő szezonalitása következtében, – nagyobb növekedés az RI/IT készletek egyenlegében Magyarországon (kb. 2,9 milliárd forint negatív hatás) a projektek eltérő szezonalitása miatt, – a részletfizetéses vevőkövetelések nettó állományában bekövetkezett kedvezőtlenebb változás 2022 első kilenc hónapjában 2021 első kilenc hónapjához képest (kb. 2,1 milliárd forint negatív hatás) a 2021. évi COVID-19-hez kapcsolódó járványügyi korlátozások miatti alacsonyabb értékesítési volumen eredményeként, – kisebb csökkenés az RI/IT követelések egyenlegében Magyarországon (kb. 1,8 milliárd forint negatív hatás) a projektek eltérő szezonalitása miatt, – a mobilkészülék szállítók egyenlegében bekövetkezett kedvező változás (kb. 1,2 milliárd forint pozitív hatás) főként a korábbi készülékmodellek értékesítése miatt. ▪ 3,5 milliárd forint negatív hatás a céltartalékok változásánál, amelyet főként a peres ügyekre és bírságokra, valamint az adószámítással kapcsolatos pontatlanságból eredő kockázatokra képzett céltartalékok bázisidőszaki nagyobb növekedése és a pénzeszközben kiegyenlített részvényalapú juttatásokkal kapcsolatos céltartalékok tárgyidőszaki alacsonyabb növekedése eredményezett 2022 első kilenc hónapját 2021 első kilenc hónapjával összehasonlítva ▪ 36,1 milliárd forint pozitív hatás a passzív működő tőke változásában, amely mögött főként a következő okok állnak: – 18,9 milliárd forint távközlési pótadó kötelezettség 2022 első kilenc hónapjában történő megjelenítése miatt, ami csak 2022 negyedik negyedévében kerül kifizetésre, – a számlázott és nem számlázott egyéb szállítók egyenlegének kedvezőbb változása 2022 első kilenc hónapjában szemben 2021 első kilenc hónapjával (kb. 15,5 milliárd forint pozitív hatás) a kifizetések eltérő időzítése miatt, – az RI/IT szolgáltatásokkal kapcsolatos alacsonyabb kifizetések 2022 első kilenc hónapjában szemben a 2021 első kilenc hónapjával (kb. 8,0 milliárd forint pozitív hatás) az eltérő projekt szezonalitás miatt, – a mobilkészülék szállítókkal szembeni 2022. évi nagyobb kifizetések (kb. 6,9 milliárd forint negatív hatás) az alacsonyabb mobilkészülék állománnyal összhangban. ▪ 3,5 milliárd forint negatív hatás a fizetett nyereségadó változásában, főként a társasági adóval és helyi iparűzési adóval kapcsolatos 2022. első kilenc havi magasabb adóalap hatására, továbbá amiatt, hogy a befektetési tevékenységből származó cash-flowban kerül kimutatásra az érvényesített egyszeri energiahatékonysági adókedvezmény. Ennek megfelelően az igénybe vett adókedvezmény 2,0 milliárd forinttal nagyobb összegben csökkentette a ténylegesen megfizetett adó összegét 2022. első félévben 2021 első félévéhez képest. ▪ 1,1 milliárd forint pozitív hatás a fizetett kamatok csökkenése miatt 2022 első kilenc hónapjában 2021 első kilenc hónapjához képest, melyet egy 2021. évben lejárt hitelszerződés miatti alacsonyabb kamatfizetés és a frekvenciahasználati jogosultságokhoz kapcsolódó egyszeri díjjal összefüggő magasabb kamatfizetések együttes hatása eredményezett 2022. évben ▪ 7,2 milliárd forint negatív hatás az egyéb nem pénzmozgással járó tételek esetében, főként a Pan-Inform Kft. leányvállalat (a magyarországi központi, digitális egészségügyi szolgáltatások, valamint az ahhoz kapcsolódó kórházi informatikai rendszer fejlesztésével és támogatásával foglalkozó tevékenységek) értékesítéséből származó egyszeri nyereség 2022. első negyedévben történt elszámolása miatt, kiegészülve a jelentősebb devizaárfolyam-mozgással, amely 2022 első kilenc hónapjában árfolyamveszteséget okozott havi 77,4 milliárd forinttal. A nagyrészt stabil készpénzkiáramlást főként a következők okozzák: ▪ 5,5 milliárd forint pozitív hatás a Leányvállalatok és üzleti kombinációk értékesítéséből származó bevételekben, mely a Pan- Inform Kft. 2022. első negyedévben történt értékesítéséhez kapcsolódik ▪ 5,2 milliárd forint negatív hatás a tárgyi eszközök és immateriális javak beruházásaihoz kapcsolódó kifizetéseknél főként a következők miatt: − 14,6 milliárd forint negatív változás a különböző területeken történt jelentősebb beruházásoknál (pl. észak-macedóniai hálózattechnológia: 5,3 milliárd forint negatív hatás, mobilhálózati korszerűsítések Magyarországon: 3,8 milliárd forint negatív hatás, magyarországi vezetékes hozzáférések: 3,7 milliárd forint negatív hatás, az ügyfeleknél elhelyezett végberendezések: 2,4 milliárd forint negatív hatás), − 2,0 milliárd forint pozitív hatás az energiahatékonysági adókedvezmény társasági nyereségadót érintő elszámolásából, − 7,4 milliárd forint pozitív változás az eltérő szezonalitás miatti magasabb beruházási szállítói kifizetésekben. A pénzeszközökben 4,0 milliárd forintos negatív változás következett be 2022 első kilenc hónapjában a 2021 első kilenc hónapjában történt 0,8 milliárd forintos pozitív változáshoz képest. Ez a változás a szabad cash-flowban bekövetkezett változásokon túl az alábbi tényezőkre vezethető vissza: ▪ Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése – nettó romlott 2,4 milliárd forinttal, főként a határidős ügyletekből származó alacsonyabb mértékű pénzbeáramlásnak köszönhetően. Ezt a változást ellensúlyozta a 3 hónapon túli bankbetétekhez köthető magasabb nettó értékű pénzbeáramlás. ▪ Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele 74,4 milliárd forinttal csökkent a DT Csoporton belüli pénzeszköz lehívások periodikus csökkenése miatt, amit kiegészített a DT Csoporton belüli hitelek alacsonyabb összegű lehívása. ▪ Hitelek és egyéb kölcsönök visszafizetése 104,7 milliárd forinttal javult az alacsonyabb összegű DT Csoporton belüli hiteltörlesztések és a DT Csoporton belüli pénzeszköz törlesztések időszakos csökkenése miatt. ▪ A Saját részvény visszavásárlásra fordított összegek 4,4 milliárd forinttal növekedtek a 2022. évi magasabb visszavásárlások miatt. ▪ A Pénzeszközök árfolyam-különbözete 1,1 milliárd forinttal javult a 2022. évi magasabb észak-macedón dénár vs. forint árfolyamkülönbözet mozgások miatt. A pénzügyi és működési statisztikák az alábbi weboldalon elérhetők:

Csoportszintű Cash Flow. Millió forintban 20212015. 1-96. hó 20222016. 1-96. hó Változás Üzleti tevékenységből származó nettó cash-cash flow 133 634 153 261 19 627 58 479 62 369 3 890 Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-cash flow (65 66037 435) (68 45439 369) (2 7941 934) Kivéve: Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása – nettó (11 75800 000) (9 351) 2 407 Egyéb 0 000 00 000 Befektetési tevékenységre fordított nettó cash flow korrigálva az egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - eladásának nettó hatásával (77 41854 510) (77 80538 189) (387) Lízing és egyéb 16 321 Egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek (21 8095 372) (69 8894 000) 1 372 Szabad cash flow (48 0800 000) Szabad cash-flow 34 407 5 567 (28 840) 00 000 00 000 Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - – nettó 11 758 9 351 17 075 (2 4071 180) (18 255) Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele / felvétele/visszafizetése - nettó (16 20611 317) 14 136 30 342 (3 401) 7 916 Részvényeseknek és nem irányító részvénytulajdonosoknak fizetett osztalék (18 7886 158) (19 473224) (68513 066) Saját részvény visszavásárlására fordított összegek Pénzeszközök árfolyam-különbözete (10 21510) 95 105 Pénzeszközök változása (1 813) (14 6093 530) (4 3941 717) Pénzeszközök árfolyamkülönbözete (152) 983 1 135 Szabad cash flow Az üzleti tevékenységből származó nettó cash flow 62,4 milliárd forint volt 2016 első félévében, szemben a 2015-ös azonos időszaki 58,5 milliárd forinttal. A 3,9 milliárd forintos növekedés mögött főként a következő okok húzódnak: ▪ 9,4 4,8 milliárd forint pozitív hatás 2022 változás a 2016 első kilenc hónapjában a féléves magasabb EBITDA miatt. miatt 2015 azonos időszakához képest ▪ 13,1 22,3 milliárd forint negatív pozitív hatás az aktív működő tőke változásában, főként amely egyrészt az alábbiak eredményeként: – nagyobb növekedés az észak-macedóniai vevőállományban (kb. 7,7 milliárd forint negatív hatás) főként üzleti ügyfelek részére történő energia szolgáltatások E2- höz történő átadásának köszönhető, másrészt a projektek eltérő szezonalitása következtében, – nagyobb növekedés az RI/IT készletek egyenlegében Magyarországon (kb. 2,9 milliárd forint negatív hatás) a projektek eltérő szezonalitása miatt, – a részletfizetéses vevőkövetelések nettó állományában bekövetkezett kedvezőtlenebb változás 2022 első kilenc hónapjában 2021 első kilenc hónapjához képest (kb. 2,1 milliárd forint negatív hatás) a 2021. évi COVID-19-hez kapcsolódó járványügyi korlátozások miatti alacsonyabb értékesítési volumen eredményeként, – kisebb csökkenés az teljes mértékben térült RI/IT követelések egyenlegében Magyarországon (kbcsökkenése okozta. 1,8 milliárd forint negatív hatás) A részletfizetésre történő készülékértékesítés megváltozott feltételeinek köszönhetően az ebből eredő követelések csökkenése is hozzájárult a projektek eltérő szezonalitása miatt, – a mobilkészülék szállítók egyenlegében bekövetkezett kedvező változás (kb. 1,2 pozitív változáshoz ▪ 0,7 milliárd forint pozitív hatáshatás az aktív működő tőke változásában a végződtetési díjak túlfizetéséből adódóan (a régi díj szerint fizettünk, de a csökkentett díj szerint könyveltük a költséget) főként a korábbi készülékmodellek értékesítése miatt. ▪ 3,5 -1,9 milliárd forint negatív hatás a céltartalékok változásánál, amelyet főként a peres ügyekre és bírságokra, valamint az adószámítással kapcsolatos pontatlanságból eredő kockázatokra képzett céltartalékok bázisidőszaki nagyobb növekedése és a pénzeszközben kiegyenlített részvényalapú juttatásokkal végkielégítéssel kapcsolatos céltartalékok tárgyidőszaki alacsonyabb növekedése eredményezett 2022 első kilenc hónapját 2021 első kilenc hónapjával összehasonlítva idei évi magasabb felhasználásából adódóan ▪ 36,1 1,0 milliárd forint pozitív hatás az alacsonyabb adófizetés miatt Macedóniában 2016 első félévében, amelyet a 2015 első félévben jelentkező pótlólagos adó befizetése eredményezett az adó törvény változásainak következtében, 2016 első félévében nem volt hasonló adófizetés ▪ -20,5 milliárd forint negatív hatás a passzív működő tőke változásában, amely annak köszönhető, hogy az üzleti energia ügyfeleknek az energia szolgáltatást 2016-tól az erre a célra alapított E2 vegyesvállalat kezdte meg, melynek következtében az energia szállítói állomány 2016. első félévében lecsökkent, másrészt az RI/IT projektekhez kapcsolódó szállítói állomány kiegyenlítése okozta a változást. Bizonyos szállítók fizetési ütemezésének változása szintén negatív hatással volt a cash flowra. ▪ -1,7 milliárd forint negatív hatás a passzív működő tőke változásában a végződtetési díjak partnerek általi túlszámlázásából adódóan (a régi díj szerint számláztuk és térült, de a csökkentett díj szerint könyveltük a bevételt) ▪ 4,3 milliárd forint pozitív változás a fizetett kamatok csökkenése miatt, amely bizonyos hitelek refinanszírozásának következtében kialakuló kedvezőbb fizetési feltételeknek köszönhető ▪ -5,1 milliárd forint negatív hatás az Origo Zrt. és az Infopark épület értékesítése miatti nettó számviteli eredménynek köszönhetően A hagyományos befektetési tevékenységre fordított cash flow -38,2 milliárd forint volt 2016 első félévében, szemben a 2015-ös azonos időszaki - 54,5 milliárd forinttal. A 16,3 milliárd forinttal alacsonyabb költés mögött főként a következő okok állnakhúzódnak: – 18,9 milliárd forint távközlési pótadó kötelezettség 2022 első kilenc hónapjában történő megjelenítése miatt, ami csak 2022 negyedik negyedévében kerül kifizetésre, – a számlázott és nem számlázott egyéb szállítók egyenlegének kedvezőbb változása 2022 első kilenc hónapjában szemben 2021 első kilenc hónapjával (kb. 15,5 milliárd forint pozitív hatás) a kifizetések eltérő időzítése miatt, – az RI/IT szolgáltatásokkal kapcsolatos alacsonyabb kifizetések 2022 első kilenc hónapjában szemben a 2021 első kilenc hónapjával (kb. 8,0 milliárd forint pozitív hatás) az eltérő projekt szezonalitás miatt, – a mobilkészülék szállítókkal szembeni 2022. évi nagyobb kifizetések (kb. 6,9 ▪ -0,2 milliárd forint negatív hatás) hatás az alacsonyabb mobilkészülék állománnyal összhangban. CAPEX költésnek köszönhetően 2016 első félévében ▪ 3,5 -8,8 milliárd forint negatív hatás a fizetett nyereségadó változásában, főként a társasági adóval és helyi iparűzési adóval kapcsolatos 2022. beruházási szállítói kötelezettségek magasabb összegű kifizetése miatt 2016 első kilenc havi magasabb adóalap hatására, továbbá amiatt, hogy a befektetési tevékenységből származó cash-flowban kerül kimutatásra az érvényesített egyszeri energiahatékonysági adókedvezmény. Ennek megfelelően az igénybe vett adókedvezmény 2,0 félévében ▪ 14,0 milliárd forinttal nagyobb összegben csökkentette a ténylegesen megfizetett adó összegét 2022. első félévben 2021 első félévéhez képest. ▪ 1,1 milliárd forint pozitív kevesebb kifizetés hatás a fizetett kamatok csökkenése GTS Magyarország 2015 első félévében történt akvizíciója miatt 2022 első kilenc hónapjában 2021 első kilenc hónapjához képest, melyet egy 2021. évben lejárt hitelszerződés miatti alacsonyabb kamatfizetés és a frekvenciahasználati jogosultságokhoz kapcsolódó egyszeri díjjal összefüggő magasabb kamatfizetések együttes hatása eredményezett 2022. évben ▪ 7,2 milliárd forint negatív hatás az egyéb nem pénzmozgással járó tételek esetében, főként a Pan-Inform Kft. leányvállalat (a magyarországi központi, digitális egészségügyi szolgáltatások, valamint az ahhoz kapcsolódó kórházi informatikai rendszer fejlesztésével és támogatásával foglalkozó tevékenységek) értékesítéséből származó egyszeri nyereség 2022. első negyedévben történt elszámolása miatt, kiegészülve a jelentősebb devizaárfolyam-mozgással, amely 2022 első kilenc hónapjában árfolyamveszteséget okozott havi 77,4 milliárd forinttal. A nagyrészt stabil készpénzkiáramlást főként a következők okozzák: ▪ 5,5 milliárd forint pozitív hatás a Leányvállalatok és üzleti kombinációk értékesítéséből származó bevételekben, mely a Pan- Inform Kft. 2022. első negyedévben történt értékesítéséhez kapcsolódik ▪ 5,2 milliárd forint negatív hatás a tárgyi eszközök és immateriális javak beruházásaihoz kapcsolódó kifizetéseknél főként a következők miatt: − 14,6 milliárd forint negatív változás a különböző területeken történt jelentősebb beruházásoknál (pl. észak-macedóniai hálózattechnológia: 5,3 milliárd forint negatív hatás, mobilhálózati korszerűsítések Magyarországon: 3,8 milliárd forint negatív hatás, magyarországi vezetékes hozzáférések: 3,7 milliárd forint negatív hatás, az ügyfeleknél elhelyezett végberendezések: 2,4 milliárd forint negatív hatás), − 2,0 3,4 milliárd forint pozitív hatás az energiahatékonysági adókedvezmény társasági nyereségadót érintő elszámolásából, − 7,4 Origo Zrt. értékesítése kapcsán ▪ 7,9 milliárd forint pozitív változás hatás az eltérő szezonalitás miatti magasabb beruházási szállítói kifizetésekben. A pénzeszközökben 4,0 milliárd forintos negatív változás következett be 2022 első kilenc hónapjában a 2021 első kilenc hónapjában történt 0,8 milliárd forintos pozitív változáshoz képest. Ez a változás a szabad cash-flowban bekövetkezett változásokon túl az alábbi tényezőkre vezethető vissza: ▪ Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése – nettó romlott 2,4 milliárd forinttal, főként a határidős ügyletekből származó alacsonyabb mértékű pénzbeáramlásnak Infopark épület értékesítésének köszönhetően. Ezt a változást ellensúlyozta a 3 hónapon túli bankbetétekhez köthető magasabb nettó értékű pénzbeáramlás. ▪ Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele 74,4 milliárd forinttal csökkent a DT Csoporton belüli pénzeszköz lehívások periodikus csökkenése miatt, amit kiegészített a DT Csoporton belüli hitelek alacsonyabb összegű lehívása. ▪ Hitelek és egyéb kölcsönök visszafizetése 104,7 milliárd forinttal javult az alacsonyabb összegű DT Csoporton belüli hiteltörlesztések és a DT Csoporton belüli pénzeszköz törlesztések időszakos csökkenése miatt. ▪ A Saját részvény visszavásárlásra fordított összegek 4,4 milliárd forinttal növekedtek a 2022. évi magasabb visszavásárlások miatt. ▪ A Pénzeszközök árfolyam-különbözete 1,1 milliárd forinttal javult a 2022. évi magasabb észak-macedón dénár vs. forint árfolyamkülönbözet mozgások miatt. A pénzügyi és működési statisztikák az alábbi weboldalon elérhetők:

Csoportszintű Cash Flow. Millió forintban 20212023. 1-93. hó 20222024. 1-93. hó Változás Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow 133 634 153 261 19 627 32 314 42 094 9 780 Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow (65 66041 243) (68 45418 090) (2 794) 23 153 Kivéve: Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása 6 512 (11 75815 684) (9 35122 196) 2 407 Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - nettó hatásával (77 41834 731) (77 80533 774) (387) 957 Lízing és egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek (21 8098 308) (69 8899 224) (48 080916) Szabad cash-flow 34 407 5 567 (28 84010 725) (904) 9 821 Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - nettó 11 758 9 351 (2 4076 512) 15 684 22 196 Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele / visszafizetése - nettó 13 752 (16 20621 657) 14 136 30 342 (35 409) Részvényeseknek és nem irányító részvénytulajdonosoknak fizetett osztalék (18 7881) (19 4731) (685) - Saját részvény visszavásárlására fordított összegek (10 215) (14 609) (4 394) - - - Pénzeszközök árfolyamkülönbözete (152305) 983 1 135 266 571 ▪ 9,4 26,6 milliárd forint pozitív hatás 2022 2024. első kilenc hónapjában negyedévben a magasabb EBITDA miatt. ▪ 13,1 6,2 milliárd forint negatív hatás az aktív működő tőke változásábanváltozásban, főként az alábbiak eredményeként: – nagyobb növekedés a projektek eltérő szezonalitása miatti kedvezőtlen változás az észak-macedóniai vevőállományban RI/IT készletek (kb. 7,7 0,9 milliárd forint negatív hatás) és RI/IT vevőkövetelések egyenlegében (kb. 3,0 milliárd forint negatív hatás) Magyarországon 2024. első negyedévben 2023. első negyedévhez képest, – kedvezőtlen változás a telekommunikációs vevőkövetelések magyarországi egyenlegében (kb. 4,5 milliárd forint negatív hatás) főként a projektek eltérő szezonalitása következtében2024. első negyedéves magasabb volumenű, harmadik féltől származó exportértékesítés, valamint a 2024 márciusában bevezetett inflációkövető díjkorrekció hatása, melyet részben ellensúlyozott az ügyfelek esetében tapasztalt magasabb fizetési hajlandóság, – nagyobb növekedés kedvezőtlen változás az RI/IT készletek egyenlegében Magyarországon észak-macedóniai vevőállomány vonatkozásában (kb. 2,9 3,4 milliárd forint negatív hatás) a főként az RI/IT projektek eltérő szezonalitása miatt, melynek hatását felerősítette a 2024. első negyedévben a forint macedón dénárral szembeni gyengülése a 2023. első negyedéves forint macedón dénárral szembeni erősödéséhez képest, – a részletfizetéses vevőkövetelések nettó állományában mobilkészülék készletállományában bekövetkezett kedvezőtlenebb kedvező változás 2022 2024. első kilenc hónapjában 2021 negyedévben 2023. első kilenc hónapjához negyedévhez képest (kb. 2,1 milliárd forint negatív hatás) a 2021. évi COVID-19-hez kapcsolódó járványügyi korlátozások miatti alacsonyabb értékesítési volumen eredményeként, – kisebb csökkenés az RI/IT követelések egyenlegében Magyarországon (kb. 1,8 milliárd forint negatív hatás) a projektek eltérő szezonalitása miatt, – a mobilkészülék szállítók egyenlegében bekövetkezett kedvező változás (kb. 1,2 7,2 milliárd forint pozitív hatás) főként a korábbi készülékmodellek értékesítése elsősorban az eltérő éven belüli beszerzési dinamika miatt. ▪ 3,5 8,3 milliárd forint negatív hatás a céltartalékok változásánál, amelyet főként a peres ügyekre és bírságokra, valamint az adószámítással kapcsolatos pontatlanságból eredő kockázatokra képzett céltartalékok bázisidőszaki nagyobb növekedése és a pénzeszközben kiegyenlített részvényalapú juttatásokkal kapcsolatos céltartalékok tárgyidőszaki alacsonyabb növekedése eredményezett 2022 első kilenc hónapját 2021 első kilenc hónapjával összehasonlítva ▪ 36,1 milliárd forint pozitív hatás a passzív működő tőke változásában, amely mögött főként a következő okok állnak: – 18,9 milliárd forint távközlési pótadó kötelezettség 2022 első kilenc hónapjában történő megjelenítése miatt, ami csak 2022 negyedik negyedévében kerül kifizetésre, – a számlázott és nem számlázott egyéb mobilkészülék szállítók egyenlegének kedvezőbb változása 2022 első kilenc hónapjában szemben 2021 első kilenc hónapjával egyenlegében bekövetkezett nagyobb csökkenés (kb. 15,5 12,7 milliárd forint negatív hatás) összhangban az alacsonyabb készletszinttel és a magasabb kifizetésekkel, – magasabb RI/IT szolgáltatásokhoz kapcsolódó kifizetések 2024. első negyedévben 2023. első negyedévhez képest (kb. 2,4 milliárd forint negatív hatás) a projektek eltérő szezonalitása miatt, – kedvező változás a szerződéses kötelezettségek egyenlegében (kb. 3,8 milliárd forint pozitív hatás) 2024. első negyedévben a kifizetések eltérő időzítése 2023. első negyedévhez képest elsősorban a halasztott nettó bevételek miatt, – az RI/IT szolgáltatásokkal kapcsolatos alacsonyabb kifizetések 2022 első kilenc hónapjában szemben a 2021 első kilenc hónapjával munkavállalókkal szembeni kötelezettségek egyenlegében bekövetkezett kedvező változás (kb. 8,0 2,7 milliárd forint pozitív hatás) az eltérő projekt szezonalitás miatt), – melynek oka a mobilkészülék szállítókkal szembeni 20222023. évi nagyobb kifizetések (kb. 6,9 milliárd forint negatív hatás) az alacsonyabb mobilkészülék állománnyal összhangbanelső negyedévben kifizetett egyszeri juttatások elmaradása. ▪ 3,5 0,6 milliárd forint negatív hatás a fizetett nyereségadó változásában, főként a társasági adóval kamat és helyi iparűzési adóval kapcsolatos 2022egyéb pénzügyi díjaknál 2024. első kilenc havi magasabb adóalap hatására, továbbá amiatt, hogy a befektetési tevékenységből származó cash-flowban kerül kimutatásra az érvényesített egyszeri energiahatékonysági adókedvezmény. Ennek megfelelően az igénybe vett adókedvezmény 2,0 milliárd forinttal nagyobb összegben csökkentette a ténylegesen megfizetett adó összegét 2022negyedévben 2023. első félévben 2021 első félévéhez negyedévhez képest, ami elsősorban a hitelállományhoz kapcsolódó kamatfizetés eltérő ütemezését tükrözi. ▪ 1,1 0,9 milliárd forint pozitív hatás a fizetett kapott kamatok csökkenése miatt 2022 esetében 2024. első kilenc hónapjában 2021 negyedévben 2023. első kilenc hónapjához képest, melyet egy 2021negyedévhez képest a változó piaci környezet következtében. évben lejárt hitelszerződés miatti alacsonyabb kamatfizetés és a frekvenciahasználati jogosultságokhoz kapcsolódó egyszeri díjjal összefüggő magasabb kamatfizetések együttes hatása eredményezett 2022. évben ▪ 7,2 2,1 milliárd forint negatív hatás az egyéb nem pénzmozgással járó tételek esetében, amit főként a Pan-Inform Kft. leányvállalat (a magyarországi központijelentősebb devizaárfolyam- mozgás eredményezett, digitális egészségügyi szolgáltatások, valamint az ahhoz kapcsolódó kórházi informatikai rendszer fejlesztésével és támogatásával foglalkozó tevékenységek) értékesítéséből származó egyszeri nyereség 2022amely 2024. első negyedévben történt elszámolása miatt, kiegészülve a jelentősebb devizaárfolyam-mozgással, amely 2022 első kilenc hónapjában árfolyamveszteséget okozott havi 77,4 milliárd forinttal. A nagyrészt stabil készpénzkiáramlást főként szemben a következők okozzák: ▪ 5,5 milliárd forint pozitív hatás a Leányvállalatok és üzleti kombinációk értékesítéséből származó bevételekben, mely a Pan- Inform Kft. 20222023. első negyedévben történt értékesítéséhez kapcsolódik ▪ 5,2 milliárd forint negatív hatás a tárgyi eszközök és immateriális javak beruházásaihoz kapcsolódó kifizetéseknél főként a következők miatt: − 14,6 milliárd forint negatív változás a különböző területeken történt jelentősebb beruházásoknál (pl. észak-macedóniai hálózattechnológia: 5,3 milliárd forint negatív hatás, mobilhálózati korszerűsítések Magyarországon: 3,8 milliárd forint negatív hatás, magyarországi vezetékes hozzáférések: 3,7 milliárd forint negatív hatás, az ügyfeleknél elhelyezett végberendezések: 2,4 milliárd forint negatív hatás), − 2,0 milliárd forint pozitív hatás az energiahatékonysági adókedvezmény társasági nyereségadót érintő elszámolásából, − 7,4 milliárd forint pozitív változás az eltérő szezonalitás miatti magasabb beruházási szállítói kifizetésekben. A pénzeszközökben 4,0 milliárd forintos negatív változás következett be 2022 első kilenc hónapjában a 2021 első kilenc hónapjában történt 0,8 milliárd forintos pozitív változáshoz képest. Ez a változás a szabad cash-flowban bekövetkezett változásokon túl az alábbi tényezőkre vezethető vissza: ▪ Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése – nettó romlott 2,4 milliárd forinttal, főként a határidős ügyletekből származó alacsonyabb mértékű pénzbeáramlásnak köszönhetően. Ezt a változást ellensúlyozta a 3 hónapon túli bankbetétekhez köthető magasabb nettó értékű pénzbeáramlás. ▪ Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele 74,4 milliárd forinttal csökkent a DT Csoporton belüli pénzeszköz lehívások periodikus csökkenése miatt, amit kiegészített a DT Csoporton belüli hitelek alacsonyabb összegű lehívása. ▪ Hitelek és egyéb kölcsönök visszafizetése 104,7 milliárd forinttal javult az alacsonyabb összegű DT Csoporton belüli hiteltörlesztések és a DT Csoporton belüli pénzeszköz törlesztések időszakos csökkenése miatt. ▪ A Saját részvény visszavásárlásra fordított összegek 4,4 milliárd forinttal növekedtek a 2022. évi magasabb visszavásárlások miatt. ▪ A Pénzeszközök árfolyam-különbözete 1,1 milliárd forinttal javult a 2022. évi magasabb észak-macedón dénár vs. forint árfolyamkülönbözet mozgások miatt. A pénzügyi és működési statisztikák az alábbi weboldalon elérhetők:negyedéves árfolyamnyereséggel.

Csoportszintű Cash Flow. Millió forintban 2020. 1-12. hó 2021. 1-9. hó 2022. 1-912. hó Változás Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow 133 634 153 261 19 627 185 955 194 770 8 815 Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow (65 660148 102) (68 454101 402) (2 794) 46 700 Kivéve: Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása 2 533 (9 228) (11 758761) (9 351) 2 407 Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow korrigálva az Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - nettó hatásával (77 418145 569) (77 805110 630) (387) 34 939 Lízing és egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek (21 80925 114) (69 88928 972) (48 0803 858) Szabad cash-flow 34 407 5 567 (28 840) összesen 15 272 55 168 39 896 Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - nettó 11 758 9 351 (2 407533) 9 228 11 761 Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele / visszafizetése - nettó (53 589) (36 737) 16 206) 14 136 30 342 852 Részvényeseknek és nem irányító részvénytulajdonosoknak fizetett osztalék (24 516) (18 788) 5 728 Vállalati kötvénykibocsátásból befolyt összegek 70 834 - (19 473) (68570 834) Saját részvény visszavásárlására fordított összegek (5 218) (10 215) (14 609) (4 394997) Pénzeszközök árfolyamkülönbözete 1 041 118 (152923) 983 1 135 ▪ 9,4 14,9 milliárd forint pozitív hatás 2022 első kilenc hónapjában a 2021-ben magasabb EBITDA miatt. ▪ 13,1 17,5 milliárd forint negatív hatás az aktív működő tőke változásában, főként az alábbiak eredményeként: – nagyobb növekedés alacsonyabb csökkenés az észak-macedóniai vevőállományban RI/IT követelések egyenlegében (kb. 7,7 8,2 milliárd forint negatív hatás) főként a projektek eltérő szezonalitása következtében, beleértve a projektelszámolásban 2019 év végén tapasztalt kiugrás hatását, – nagyobb növekedés az RI/IT a mobilkészülék készletek egyenlegében Magyarországon bekövetkezett kedvezőtlen változás (kb. 2,9 milliárd forint negatív hatás) főként a projektek eltérő szezonalitása COVID-19 okozta nyersanyaghiány (különösen a chip) miatti ellátási bizonytalanság miatt, – nagyobb növekedés a távközlési vevőállományban (kb. 2,2 milliárd forint negatív hatás) a magasabb értékesítés és, – az adott előlegekben történt kedvezőtlenebb változás 2021. évben 2020-hoz képest (kb. 2,7 milliárd forint negatív hatás), – a részletfizetéses vevőkövetelések nettó állományában bekövetkezett kedvezőtlenebb változás 2022 első kilenc hónapjában 2021 első kilenc hónapjához 2021-ben 2020. évhez képest (kb. 2,1 0,9 milliárd forint negatív hatás) a 2021. évi COVID-19-hez kapcsolódó járványügyi korlátozások miatti alacsonyabb jelentősebb értékesítési volumen eredményeként, – kisebb csökkenés az RI/IT követelések egyenlegében Magyarországon (kbés a hitelmoratórium-kockázat miatti hitelezési veszteség változás ellentétes hatása miatt. 1,8 milliárd forint negatív hatás) a projektek eltérő szezonalitása miatt, – a mobilkészülék szállítók egyenlegében bekövetkezett kedvező változás (kb. 1,2 ▪ 2,0 milliárd forint pozitív hatás) főként a korábbi készülékmodellek értékesítése miatt. ▪ 3,5 milliárd forint negatív hatás a céltartalékok változásánál, amelyet amely főként a peres ügyekre ügyekkel és bírságokra, valamint az adószámítással kapcsolatos pontatlanságból eredő kockázatokra képzett céltartalékok bázisidőszaki nagyobb növekedése és a pénzeszközben kiegyenlített részvényalapú juttatásokkal bírságokkal kapcsolatos céltartalékok tárgyidőszaki alacsonyabb növekedése eredményezett 2022 első kilenc hónapját 2021 első kilenc hónapjával összehasonlítva csökkenését tükrözi a bázisidőszakban, szemben a 2021-ben tapasztalt növekedéssel. ▪ 36,1 8,0 milliárd forint pozitív hatás a passzív működő tőke változásában, amely mögött főként a következő okok állnak: – 18,9 a készülék beszállítói kifizetések csökkenése (kb. 11,1 milliárd forint távközlési pótadó kötelezettség 2022 első kilenc hónapjában történő megjelenítése pozitív hatás) az eltérő fizetési időzítések következtében, amelyet 2021-ben a készletek növekedésével párhuzamosan nagyobb beszerzések egészítenek ki, – a szerződéses kötelezettségek kedvezőbb változása (kb. 1,7 milliárd forint pozitív hatás) főként az ügyfelektől kapott RI/IT-hez kapcsolódó előlegek változása miatt, ami csak 2022 negyedik negyedévében kerül kifizetésre, – a számlázott és nem számlázott egyéb szállítók egyenlegének kedvezőbb változása 2022 első kilenc hónapjában szemben 2021 első kilenc hónapjával magasabb arányú csökkenései (kb. 15,5 milliárd forint pozitív hatás) a kifizetések eltérő időzítése miatt, – az RI/IT szolgáltatásokkal kapcsolatos alacsonyabb kifizetések 2022 első kilenc hónapjában szemben a 2021 első kilenc hónapjával (kb. 8,0 milliárd forint pozitív hatás) az eltérő projekt szezonalitás miatt, – a mobilkészülék szállítókkal szembeni 2022. évi nagyobb kifizetések (kb. 6,9 4,2 milliárd forint negatív hatás) az alacsonyabb mobilkészülék állománnyal összhangbaneltérő szezonalitás miatt. ▪ 3,5 1,8 milliárd forint negatív hatás a fizetett nyereségadó változásában, főként a társasági adóval és helyi iparűzési adóval kapcsolatos 2022. első kilenc havi magasabb adóalap hatására, továbbá amiattmelynek fő oka, hogy a befektetési tevékenységből származó cash-flowban kerül kimutatásra az a 2021. évben érvényesített egyszeri energiahatékonysági adókedvezmény. Ennek megfelelően az igénybe vett adókedvezmény 2,0 2,3 milliárd forinttal nagyobb összegben csökkentette a ténylegesen megfizetett adó összegét 2022. első félévben 2021 első félévéhez képestösszegét. ▪ 1,1 3,1 milliárd forint pozitív hatás a fizetett kamatok csökkenése miatt 2022 első kilenc hónapjában 2021 első kilenc hónapjához képest, melyet egy 2021. évben lejárt hitelszerződés miatti alacsonyabb kamatfizetés és a frekvenciahasználati jogosultságokhoz kapcsolódó egyszeri díjjal összefüggő magasabb kamatfizetések együttes hatása eredményezett 2022. évben ▪ 7,2 milliárd forint negatív hatás az egyéb nem pénzmozgással járó tételek esetében, esetében főként a Pan-Inform Kft2021. leányvállalat (a magyarországi központi, digitális egészségügyi szolgáltatások, valamint az ahhoz kapcsolódó kórházi informatikai rendszer fejlesztésével és támogatásával foglalkozó tevékenységek) értékesítéséből származó egyszeri nyereség 2022. első negyedévben történt elszámolása miattévi ingatlanértékesítések 2020- hoz képest alacsonyabb nettó eredményének hatása, kiegészülve a 2020. évi jelentősebb devizaárfolyam-mozgással, amely 2022 első kilenc hónapjában árfolyamveszteséget okozott havi 77,4 milliárd forinttal. A nagyrészt stabil készpénzkiáramlást főként a következők okozzák: ▪ 5,5 milliárd forint pozitív hatás a Leányvállalatok és üzleti kombinációk értékesítéséből származó bevételekben, mely a Pan- Inform Kft. 2022. első negyedévben történt értékesítéséhez kapcsolódik ▪ 5,2 milliárd forint negatív hatás a tárgyi eszközök és immateriális javak beruházásaihoz kapcsolódó kifizetéseknél főként a következők miatt: − 14,6 milliárd forint negatív változás a különböző területeken történt jelentősebb beruházásoknál (pl. észak-macedóniai hálózattechnológia: 5,3 milliárd forint negatív hatás, mobilhálózati korszerűsítések Magyarországon: 3,8 milliárd forint negatív hatás, magyarországi vezetékes hozzáférések: 3,7 milliárd forint negatív hatás, az ügyfeleknél elhelyezett végberendezések: 2,4 milliárd forint negatív hatás), − 2,0 milliárd forint pozitív hatás az energiahatékonysági adókedvezmény társasági nyereségadót érintő elszámolásából, − 7,4 milliárd forint pozitív változás az eltérő szezonalitás miatti magasabb beruházási szállítói kifizetésekben. A pénzeszközökben 4,0 milliárd forintos negatív változás következett be 2022 első kilenc hónapjában a 2021 első kilenc hónapjában történt 0,8 milliárd forintos pozitív változáshoz képest. Ez a változás a szabad cash-flowban bekövetkezett változásokon túl az alábbi tényezőkre vezethető vissza: ▪ Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése – nettó romlott 2,4 milliárd forinttal, főként a határidős ügyletekből származó alacsonyabb mértékű pénzbeáramlásnak köszönhetően. Ezt a változást ellensúlyozta a 3 hónapon túli bankbetétekhez köthető magasabb nettó értékű pénzbeáramlás. ▪ Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele 74,4 milliárd forinttal csökkent a DT Csoporton belüli pénzeszköz lehívások periodikus csökkenése miatt, amit kiegészített a DT Csoporton belüli hitelek alacsonyabb összegű lehívása. ▪ Hitelek és egyéb kölcsönök visszafizetése 104,7 milliárd forinttal javult az alacsonyabb összegű DT Csoporton belüli hiteltörlesztések és a DT Csoporton belüli pénzeszköz törlesztések időszakos csökkenése miatt. ▪ A Saját részvény visszavásárlásra fordított összegek 4,4 milliárd forinttal növekedtek a 2022. évi magasabb visszavásárlások miatt. ▪ A Pénzeszközök árfolyam-különbözete 1,1 milliárd forinttal javult a 2022. évi magasabb észak-macedón dénár vs. forint árfolyamkülönbözet mozgások miatt. A pénzügyi és működési statisztikák az alábbi weboldalon elérhetők:változással.

Csoportszintű Cash Flow. Millió forintban 2021. 1-9. hó 2022. 1-912. hó 2023. 1-12. hó Változás Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow 133 634 153 261 19 627 195 763 222 750 26 987 Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow (65 660105 256) (68 454114 837) (2 7949 581) Kivéve: Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása (11 7580 000) (9 351) 2 407 00 000 00 000 Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - nettó hatásával (77 418114 596) (77 80599 612) (387) 14 984 Lízing és egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek (21 80977 608) (69 88936 622) (48 080) 40 986 Szabad cash-flow 34 407 5 567 (28 840) 3 559 86 516 82 957 Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - nettó 11 758 9 351 340 (2 40715 225) (24 565) Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele / visszafizetése - nettó 19 844 (16 20621 625) 14 136 30 342 (41 469) Részvényeseknek és nem irányító részvénytulajdonosoknak fizetett osztalék (18 78819 486) (19 47333 942) (68514 456) Saját részvény visszavásárlására fordított összegek (10 21514 609) (14 609) (4 394) - Pénzeszközök árfolyamkülönbözete 750 (152462) 983 (1 135 212) ▪ 9,4 39,2 milliárd forint pozitív hatás 2022 első kilenc hónapjában 2023-ban a magasabb EBITDA miatt. ▪ 13,1 8,3 milliárd forint negatív hatás az aktív működő tőke változásábanváltozásban, főként az alábbiak eredményeként: – nagyobb növekedés az észak-macedóniai vevőállományban kedvezőtlen változás a telekommunikációs vevőkövetelések magyarországi egyenlegében (kb. 7,7 milliárd forint negatív hatás) főként a projektek eltérő szezonalitása következtében, – nagyobb növekedés az RI/IT készletek egyenlegében Magyarországon (kb. 2,9 19,9 milliárd forint negatív hatás) a projektek eltérő szezonalitása magasabb értékesítési volumen és a 2023 márciusában bevezetett inflációkövető díjkorrekció hatása, valamint egyes vevőkövetelések korosodásában bekövetkezett romlás miatt, – a részletfizetéses vevőkövetelések nettó állományában bekövetkezett kedvezőtlenebb változás 2022 első kilenc hónapjában 2021 első kilenc hónapjához nagyobb növekedés 2023-ban 2022. évhez képest (kb. 2,1 4,6 milliárd forint negatív hatás) a 2021. évi COVID-19-hez kapcsolódó járványügyi korlátozások miatti alacsonyabb értékesítési az év végi magasabb készülékértékesítési volumen eredményekénthatásának köszönhetően, – kisebb csökkenés az RI/IT követelések egyenlegében Magyarországon a mobilkészülék készletállományában bekövetkezett kedvezőtlen változás (kb. 1,8 2,4 milliárd forint negatív hatás) a elsősorban az eltérő éven belüli beszerzési dinamika miatt, – kedvező változás az észak-macedóniai vevőállomány vonatkozásában (kb. 6,6 milliárd forint pozitív hatás) főként az RI/IT projektek eltérő szezonalitása miatt, – a mobilkészülék szállítók egyenlegében bekövetkezett projektek eltérő szezonalitása miatti kedvező változás az RI/IT készletek és vevőkövetelések egyenlegében Magyarországon (kb. 1,2 5,8 milliárd forint pozitív hatás) főként ), – az előre fizetett költségek javulása 2023-ban a korábbi készülékmodellek értékesítése miatt2022. ▪ 3,5 évi romláshoz képest (kb. 5,4 milliárd forint negatív pozitív hatás), a különböző szolgáltatásokhoz kapcsolódó kifizetések változása miatt, ▪ 1,4 milliárd forint pozitív hatás a céltartalékok változásánál, amelyet melyet főként a peres ügyekre különféle ösztönzőkhöz kapcsolódó céltartalékok alacsonyabb felhasználása, és bírságokra, valamint az adószámítással kapcsolatos pontatlanságból eredő kockázatokra képzett céltartalékok bázisidőszaki nagyobb növekedése és hiánya okoz 2023-ban a pénzeszközben kiegyenlített részvényalapú juttatásokkal kapcsolatos céltartalékok tárgyidőszaki alacsonyabb növekedése eredményezett 2022 első kilenc hónapját 2021 első kilenc hónapjával összehasonlítva 2022. évhez képest. ▪ 36,1 5,3 milliárd forint pozitív negatív hatás a passzív működő tőke változásában, amely mögött főként a következő okok állnak: – 18,9 milliárd forint távközlési pótadó kötelezettség 2022 első kilenc hónapjában történő megjelenítése miatt, ami csak 2022 negyedik negyedévében kerül kifizetésre, – a számlázott és nem számlázott egyéb szállítók egyenlegének kedvezőbb kedvezőtlen változása 2022 első kilenc hónapjában Magyarországon és Észak-Macedóniában 2023-ban szemben 2021 első kilenc hónapjával a 2022. évvel (kb. 15,5 8,2 milliárd forint pozitív negatív hatás) a kifizetések eltérő időzítése miatt, – az RI/IT szolgáltatásokkal kapcsolatos alacsonyabb kifizetések 2022 első kilenc hónapjában szemben a 2021 első kilenc hónapjával munkavállalókkal szembeni kötelezettségek egyenlegében bekövetkezett kedvezőtlen változás (kb. 8,0 1,5 milliárd forint negatív hatás), – a mobilkészülék szállítók egyenlegében bekövetkezett nagyobb növekedés (kb. 6,4 milliárd forint pozitív hatás) az eltérő projekt szezonalitás miatt, – összhangban a mobilkészülék szállítókkal szembeni 2022. évi nagyobb kifizetések (kb. 6,9 milliárd forint negatív hatás) az alacsonyabb mobilkészülék állománnyal összhangbanmagasabb készletszinttel. ▪ 3,5 10,0 milliárd forint negatív hatás a fizetett nyereségadó változásában, főként a társasági adóval kamat és helyi iparűzési adóval kapcsolatos egyéb pénzügyi díjaknál 2023-ban 2022. első kilenc havi évhez képest, ami elsősorban a hitelállományhoz kapcsolódó kamatváltozás miatti magasabb adóalap hatására, továbbá amiatt, hogy kamatfizetést és a befektetési tevékenységből származó cash-flowban kerül kimutatásra az érvényesített egyszeri energiahatékonysági adókedvezmény. Ennek megfelelően az igénybe vett adókedvezmény 2,0 milliárd forinttal nagyobb összegben csökkentette a ténylegesen megfizetett adó összegét 2022. első félévben 2021 első félévéhez képestmagasabb banki költségeket tükrözi. ▪ 1,1 1,7 milliárd forint pozitív hatás a fizetett kapott kamatok csökkenése miatt 2022 első kilenc hónapjában 2021 első kilenc hónapjához képest, melyet egy 2021. évben lejárt hitelszerződés miatti alacsonyabb kamatfizetés és a frekvenciahasználati jogosultságokhoz kapcsolódó egyszeri díjjal összefüggő magasabb kamatfizetések együttes hatása eredményezett esetében 2023-ban 2022. évben évhez képest a változó piaci környezet következtében. ▪ 7,2 7,5 milliárd forint negatív pozitív hatás az egyéb nem pénzmozgással járó tételek esetében, amit főként a jelentősebb devizaárfolyam- mozgás eredményezett, amely 2023-ban árfolyamnyereséget okozott szemben a 2022. évi árfolyamveszteséggel, kiegészülve a Pan-Inform Kft. leányvállalat (a magyarországi központi, digitális egészségügyi szolgáltatások, valamint az ahhoz kapcsolódó kórházi informatikai rendszer fejlesztésével és támogatásával foglalkozó tevékenységek) értékesítéséből származó egyszeri nyereség értékesítésének elszámolásával 2022. első negyedévben történt elszámolása miatt, kiegészülve a jelentősebb devizaárfolyam-mozgással, amely 2022 első kilenc hónapjában árfolyamveszteséget okozott havi 77,4 milliárd forinttal. A nagyrészt stabil készpénzkiáramlást főként a következők okozzák: ▪ 5,5 milliárd forint pozitív hatás a Leányvállalatok és üzleti kombinációk értékesítéséből származó bevételekben, mely a Pan- Inform Kft. 2022. első negyedévben történt értékesítéséhez kapcsolódik ▪ 5,2 milliárd forint negatív hatás a tárgyi eszközök és immateriális javak beruházásaihoz kapcsolódó kifizetéseknél főként a következők miatt: − 14,6 milliárd forint negatív változás a különböző területeken történt jelentősebb beruházásoknál (pl. észak-macedóniai hálózattechnológia: 5,3 milliárd forint negatív hatás, mobilhálózati korszerűsítések Magyarországon: 3,8 milliárd forint negatív hatás, magyarországi vezetékes hozzáférések: 3,7 milliárd forint negatív hatás, az ügyfeleknél elhelyezett végberendezések: 2,4 milliárd forint negatív hatás), − 2,0 milliárd forint pozitív hatás az energiahatékonysági adókedvezmény társasági nyereségadót érintő elszámolásából, − 7,4 milliárd forint pozitív változás az eltérő szezonalitás miatti magasabb beruházási szállítói kifizetésekben. A pénzeszközökben 4,0 milliárd forintos negatív változás következett be 2022 első kilenc hónapjában a 2021 első kilenc hónapjában történt 0,8 milliárd forintos pozitív változáshoz képest. Ez a változás a szabad cash-flowban bekövetkezett változásokon túl az alábbi tényezőkre vezethető vissza: ▪ Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése – nettó romlott 2,4 milliárd forinttal, főként a határidős ügyletekből származó alacsonyabb mértékű pénzbeáramlásnak köszönhetően. Ezt a változást ellensúlyozta a 3 hónapon túli bankbetétekhez köthető magasabb nettó értékű pénzbeáramlás. ▪ Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele 74,4 milliárd forinttal csökkent a DT Csoporton belüli pénzeszköz lehívások periodikus csökkenése miatt, amit kiegészített a DT Csoporton belüli hitelek alacsonyabb összegű lehívása. ▪ Hitelek és egyéb kölcsönök visszafizetése 104,7 milliárd forinttal javult az alacsonyabb összegű DT Csoporton belüli hiteltörlesztések és a DT Csoporton belüli pénzeszköz törlesztések időszakos csökkenése miatt. ▪ A Saját részvény visszavásárlásra fordított összegek 4,4 milliárd forinttal növekedtek a 2022. évi magasabb visszavásárlások miatt. ▪ A Pénzeszközök árfolyam-különbözete 1,1 milliárd forinttal javult a 2022. évi magasabb észak-macedón dénár vs. forint árfolyamkülönbözet mozgások miatt. A pénzügyi és működési statisztikák az alábbi weboldalon elérhetők:ben.