Finansinės rizikos veiksniai (tęsinys). (a) Xxxxxx xxxxxx Bendrosios pajamos (sąnaudos) dėl užsienio valiutos perskaičiavimo, apskaitytos konsoliduotoje nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitoje bendrosiose pajamose, priskirtinose Bendrovės akcininkams: 2019 2018 Xxxxxxxxxx pajamos viso 148 799
Finansinės rizikos veiksniai (tęsinys). (ii) Pinigų srautų palūkanų normos rizika Dėl gautų paskolų su kintama palūkanų norma Xxxxxxxx ir Grupė susiduria su pinigų srautų palūkanų normos rizika. 2019 m. ir 2018 m. Bendrovės ir Grupės gautos paskolos su kintama palūkanų norma buvo denominuotos eurais. Grupė ir Xxxxxxxx taip pat sudaro palūkanų normų apsikeitimo sandorius, kuriuose ji sutinka tam tikrais intervalais keistis skirtumu tarp fiksuotų ir kintamųjų palūkanų normų. Grupė ir Xxxxxxxx kasmet atlieka palūkanų normos rizikos analizę. Grupė ir Xxxxxxxx apskaičiuoja poveikį pelnui ir nuostoliams, daugindama palūkanas uždirbančių suteiktų paskolų ir gautų paskolų metų pabaigos likučius iš įvertinto palūkanų normos pokyčio. Grupės ir Bendrovės nuosavam kapitalui įtakos, išskyrus einamųjų metų pelno įtaką, nėra. Remiantis atliktomis simuliacijomis, palūkanų normai padidėjus ar sumažėjus 0,5 proc. Bendrovės ir Grupės rezultatas atitinkamai padidėtų ar sumažėtų maksimaliai 12 ir 13 tūkst. EUR (2018 m. atitinkamai 13 ir 12 tūkst. EUR). Tai iš esmės nulemia padidėjusios ar sumažėjusios palūkanų sąnaudos/pajamos, patiriamos dėl gautų ir išduotų paskolų. Nė viena iš Grupės ir Bendrovės klientų gautina suma nesudaro daugiau nei 10 proc. Grupės ir Bendrovės prekybos gautinų sumų. Grupė ir Bendrovė vertina koncentracijos riziką dėl prekybos gautinų sumų kaip mažą, nes jos klientai yra keliose pramonės šakose ir veikia daugiausia nepriklausomose rinkose.
Finansinės rizikos veiksniai (tęsinys). (a) Prekybos gautinos sumos bei sutarčių turtas – prekybos klientai, neturintys nepriklausomo reitingo Grupė Bendrovė Gruodžio 31 d. Gruodžio 31 d. 2019 2018 2019 2018 Nauji prekybos klientai (mažiau nei 12 mėnesių) 46 629 46 628 Esami prekybos klientai (daugiau nei 12 mėnesių), kurie praeityje tinkamai vykdė įsipareigojimus 3 195 4 206 2 890 3 781 Vertės sumažėjimo analizė yra atliekama kiekvienai finansinių ataskaitų sudarymo datai remiantis atidėjinių matrica bei individualiu vertinimu, siekiant įvertinti tikėtinus kredito nuostolius. Atidėjinių normos yra nustatomos pagal pradelstas mokėti dienas, sugrupuojant klientus pagal panašią ankstesnių kredito nuostolių patirtį. Skaičiavimai atspindi tikimybę apskaičiuotą sumą, pinigų laiko vertę ir pagrįstą ir patvirtinamą informaciją kurią galima gauti finansinių ataskaitų datai apie praeities įvykius, dabartines sąlygas ir būsimų ekonominių sąlygų prognozes. Remiantis atlikta analize, Xxxxxxxx/Grupė įvertino, kad jos klientai patenka į žemos kredito rizikos kategoriją.
Finansinės rizikos veiksniai (tęsinys). Kai paaiškėja, kad Xxxxxxxx neatgaus visų suteiktų paskolų ir gautinų sumų pagal sutartus apmokėjimo terminus vertės sumažėjimo gautinų sumų nuostoliai yra apskaitoma bendrųjų pajamų ataskaitoje.
Finansinės rizikos veiksniai (tęsinys). Mažiau nei 3 mėnesiai Nuo 3 iki 12 mėnesių Nuo 1 iki 5 metų Po 5 metų Iš viso 2018 m. gruodžio 31 d. Grupė 2019.01.01 Pinigų srautai Naujos nuomos sutartys Perklasifi- kavimas Tikrosios vertės pasikeiti- mas Priskaičiuotos palūkanos Valiutų kurso pasikeitimo įtaka 2019.12.31 Bendrovė 2019.01.01 Pinigų srautai Naujos nuomos sutartys Perklasifi- kavimas Tikrosio s vertės pasikeiti -mas Priskaičiuotos palūkanos ir kiti nepiniginiai dengimai* Valiutų kurso pasikeitimo įtaka 2019.12.31 Grupė 2018.01.01 Pinigų srautai Perklasifi- kavimas Tikrosios vertės pasikeitimas Priskaičiuotos palūkanos 2018.12.31