Notas Explicativas às Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas da Booking.com Brasil Serviços de Reserva de Hotéis Ltda.
8 – São Paulo, 131 (155) Diário Oficial Empresarial sábado, 14 de agosto de 2021
Notas Explicativas às Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas da Xxxxxxx.xxx Brasil Serviços de Reserva de Hotéis Ltda.
arrendamento resulte da mudança na taxa de juros variável, sendo, nesse caso, utilizada a taxa de desconto revisada). • O contrato de arrendamento é modificado e a alteração no arrendamento não é contabilizada como um arrendamento separado, sendo, nesse caso, o passivo de arrendamento re- mensurado com base no prazo de arrendamento do arrendamento modifica- do descontando-se os pagamentos de arrendamento revisados usando a taxa de desconto revisada na data efetiva da modificação. A Sociedade não efetuou esses ajustes durante os períodos apresentados. Os ativos de direi- to de uso incluem a mensuração inicial do passivo de arrendamento corres- pondente e os pagamentos de arrendamento efetuados na ou antes da data de início, deduzidos de eventuais incentivos de arrendamento recebidos e eventuais custos diretos iniciais. Esses ativos são subsequentemente men- surados ao custo deduzido da depreciação acumulada e das perdas por redução ao valor recuperável acumuladas. Sempre que a Sociedade assu- mir uma obrigação com relação aos custos para desmontar e remover um ativo arrendado, restaurar o local no qual o ativo estiver localizado ou retor- nar o correspondente ativo à condição exigida segundo os termos e as con- dições do arrendamento, a provisão é reconhecida e mensurada de acordo com o CPC 25. Na medida em que os custos se referem ao ativo de direito de uso, os custos são incluídos no correspondente ativo de direito de uso, a menos que esses custos sejam incorridos para produzir estoques. Os ativos de direito de uso são depreciados durante o período de arrendamento e a vida útil do correspondente ativo, qual for o menor. Se o arrendamento trans- ferir a titularidade do correspondente ativo ou o custo do ativo de direito de uso refletir que a Sociedade espera exercer uma opção de compra de ações, o correspondente ativo de direito de uso é depreciado durante a vida útil do correspondente ativo. A depreciação começa na data de início do ar- rendamento. Os ativos de direito de uso são apresentados como uma linha separada no balanço patrimonial. 3. Novas Normas, Alterações e Interpre- tações de Normas: 3.1. Pronunciamentos novos e aplicados pela pri- meira vez em 2020: A Companhia avaliou a aplicação pela primeira vez de determinadas alterações às normas em vigor para períodos anuais iniciados em 1º/01/2020 ou após esta data. As avaliações estão descritas a seguir:
3.1.1. CPC 15 (R1): As alterações auxiliam as entidades a determinar se um
conjunto adquirido de atividades e ativos consiste ou não em um negócio. Esclarece que para ser considerado um negócio, um conjunto integrado de atividades e ativos devem incluir, no mínimo, um input e um processo subs- tantivo que, em conjunto, contribui significativamente para criação de output. Adicionalmente, um negócio pode existir sem incluir todos os inputs e pro- cessos necessários para criar outputs. Também introduziu um teste de con- centração de valor justo opcional. As alterações se aplicam prospectivamen- te às transações ou outros eventos que ocorram na data ou após a primeira aplicação. As demonstrações financeiras não sofreram impactos em razão dessa alteração. 3.1.2. CPC 26 (R1): Alinham a definição de “omissão mate- rial” e “distorção material” e esclarecem alguns aspectos desta definição. Não é esperado que essas alterações tenham impacto significativo nas de- monstrações financeiras. 3.1.3. CPC 38, CPC 40 (R1) e CPC 48 - “Reforma
Saldo em 31/12/2018 9.288
Equivalência patrimonial 1.768
Dividendos recebidos (1.669)
Saldo em 31/12/19 9.387
Equivalência patrimonial (942)
Contribuição da controladora 2.628
Dividendos recebidos (1.808)
Saldo em 31/12/20 9.265
7. Fornecedores: Referem-se, principalmente a montantes devidos pela Sociedade a prestadores de serviços no curso normal de suas atividades. Em 31/12/20, os principais saldos correspondem a despesas com propa- ganda e publicidade. As transações PbB se referem ao repasse para os parceiros do valor das reservas pagas pelo usuário diretamente à Sociedade.
Controladora Consolidado 31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Fornecedores 12.594 16.276 12.625 16.288
Fornecedores - Repasse PbB 89.228 73.629 89.228 73.629
Total 101.822 89.905 101.853 89.917
8. Impostos e Contribuições a Recolher:
Controladora Consolidado Programa de Integração Social - PIS/31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19 Contribuição para o Financiamento
da Seguridade Social - COFINS 5.975 7.120 6.050 7.285
IR Pessoa Jurídica - IRPJ/CS sobre
o Xxxxx Xxxxxxx - CSLL 47.603 87.929 47.603 87.929
Imposto Sobre Serviços - ISS 3.311 3.993 3.390 4.137
Outros 633 884 647 899
Total 57.522 99.926 57.690 100.250
9. Partes Relacionadas: Os saldos e as transações da Sociedade com par- tes relacionadas são apresentados a seguir:
Controladora Passivo Custos/Despesas
Passivo circulante: 31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
“Royalties” (a) 1.209 1.498 (4.873) (7.368)
Taxas de serviço (b) 1.132 2.700 (22.833) (28.042)
Total 2.341 4.198 (27.706) (35.410)
Consolidado Passivo Custos/Despesas
Passivo circulante: 31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
“Royalties” (a) 1.209 1.498 (4.873) (7.368)
Total 1.209 1.498 (4.873) (7.368)
(a) A Sociedade celebrou um acordo com sua controladora, Xxxxxxx.xxx B.V., para pagamento de 1% do total de receitas líquidas a título de “royal- ties” devido ao uso da marca “Xxxxxxx.xxx” no Brasil. As despesas com essa transação estão registradas como “Custo dos serviços prestados” nas demonstrações do resultado. (b) Referem-se a taxas de serviço a serem pagas pela Sociedade às suas controladas. As despesas referentes a essas
14/11/2012 com a Google Brasil Internet Ltda. (“Contratada”) para uso de seus recursos de marketing e publicidade e propaganda no “Programa de Marketing” da Google Inc., sendo a Contratada a revendedora desse progra- ma no Brasil. O valor mensal a pagar é determinado com base no número de acessos de usuários ao domínio “Xxxxxxx.xxx”. (b) Vide nota explicativa nº 9(a); (c) Na controladora referem-se substancialmente aos saldos de- monstrados na nota explicativa nº 9(b); 14. Arrendamento - Direito de Uso de Imóveis: Em 1º/01/2019, data da transição, a Sociedade adotou as dire- trizes do CPC06 (R2) - “Contratos de Arrendamento”, que determina o reco- nhecimento, a partir da data da transição, do direito de uso do ativo arrenda- do e a responsabilidade por pagamentos futuros de todos os contratos ou operações de arrendamento mercantil com as mesmas características de um arrendamento mercantil e que inclui o direito de controlar e obter benefí- cios sobre o uso de um ativo identificado específico, a menos que sejam enquadrados por algum tipo de isenção. Conceito de transição: A Adminis- tração avaliou os impactos do novo padrão e optou pela abordagem retros- pectiva simplificada. Essa abordagem não afeta os lucros acumulados (pa- trimônio líquido) na data da adoção inicial, com os efeitos sendo apresentados em 1º/01/2019. Na transição, os passivos de arrendamento mercantil serão mensurados pelo valor presente dos pagamentos remanes- centes, descontados pela taxa incremental de seus empréstimos. Os ativos de direito de uso serão mensurados pelo valor igual ao passivo de arrenda- mento mercantil, ajustado pelo valor de quaisquer pagamentos de arrenda- mento antecipados ou acumulados relacionados a esse arrendamento que foram reconhecidos no balanço imediatamente antes da data da aplicação inicial. Exceções adotadas pela Sociedade: A Sociedade aplicou as seguin- tes exceções: (i) Definição de um contrato de arrendamento mercantil na transição: a Sociedade aplicou o CPC 06 (R2) a todos os contratos firmados em 1º/01/2019 que foram identificados como arrendamentos mercantis de acordo com o CPC 06 (R2). (ii) Contratos com prazo remanescente na data de adoção foram iguais ou inferiores a 12 meses: a Sociedade continuou a reconhecer pagamentos de arrendamento associados a esses arrendamen- tos como despesa de forma linear pelo prazo do arrendamento. (iii) Contra- tos para os quais os ativos subjacentes eram de baixo valor: a Sociedade continuou a reconhecer pagamentos de arrendamento associados a esses arrendamentos como uma despesa de forma linear pelo prazo do ar- rendamento. (iv) Aplicação de uma única taxa de desconto à carteira de ar- rendamento mercantil com características razoavelmente semelhantes (como arrendamentos com prazo de arrendamento remanescente seme- lhante para uma classe semelhante de ativo subjacente). (v) A Sociedade analisou os efeitos relacionados a contingências e riscos de redução ao valor recuperável nas operações com o escopo da norma e não identificou nenhum impacto.
Controladora Consolidado
31/12/20 31/12/20
da Taxa de juros de Referência”: As revisões ao CPC 38 e CPC 48 propor-
transações estão registradas como “Custo dos serviços prestados” nas de-
Amortização
Amortização
cionam uma série de mitigações, que se aplicam à relação de proteção que é diretamente impactada pela reforma de taxa de juros de referência. A rela- ção de proteção é impactada se a reforma causa incertezas sobre o mo- mento e/ou o montante do fluxo de caixa baseados na taxa de juros de refe- rência do item protegido ou do instrumento de hedge. As demonstrações financeiras não sofreram impactos em razão dessa alteração. 3.1.4. CPC 06(R2): Concede a opção aos arrendatários de não aplicar o guia do CPC 06 (R2) para contabilização de modificações de contrato que decorrem de benefícios relacionados à pandemia Covid-19. Como expediente prático, o arrendatário poderá optar por não avaliar se uma concessão de benefício decorrente da pandemia Covid-19 é uma modificação de contrato. O arren- datário que fizer essa opção, deve contabilizar qualquer mudança no paga- mento do arrendamento resultante do benefício concedido de acordo com as regras previstas no CPC 06 (R2) para mudanças que não são considera- das modificação do contrato de arrendamento. As demonstrações financei- ras não sofreram impactos em razão dessa alteração. 3.1.5. Estrutura Con- ceitual para Relatório Financeiro - Conceptual Framework for Financial Reporting: A Estrutura Conceitual não é um pronunciamento propriamente dito e os seus conceitos não se sobrepõem àqueles previstos nos pronun- ciamentos emitidos pelo CPC e IASB. O objetivo da Estrutura Conceitual é auxiliar no desenvolvimento de pronunciamentos, orientar os preparadores de demonstrações financeiras a desenvolver políticas contábeis consisten- tes quando não houver nenhum pronunciamento aplicável, além de assistir
monstrações do resultado. O passivo está registrado na rubrica “Partes Re- lacionadas” no passivo circulante. 10. Provisão para Riscos: No curso nor- mal dos negócios, a Sociedade é parte em processos cíveis perante diferentes tribunais, movidos e reconhecidos na data do balanço, para os quais a Administração, amparada pela opinião de seus assessores jurídicos externos e análise das demandas judiciais pendentes, constituiu provisão para perdas em montantes considerados suficientes para cobrir futuros de- sembolsos de caixa. Os montantes de provisão para cobrir perdas prováveis resultantes dos processos em andamento estão demonstrados a seguir:
Controladora Consolidado 31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Cíveis 4.405 4.279 4.405 4.279
A movimentação na provisão para riscos é como segue:
Controladora Consolidado
Cível Cível
Saldo em 31/12/19 4.279 4.279
Adições 4.263 4.263
Pagamentos (4.137) (4.137)
Saldo em 31/12/20 4.405 4.405 Além disso, a Sociedade e suas controladas são partes em processos em andamento de natureza cível, cuja probabilidade de perda foi avaliada como possível por seus assessores jurídicos, no montante aproximado de R$37.934 (R$13.965 em 31/12/19), para os quais nenhuma provisão para
Direito de uso Custo Acumulada Líquido Custo Acumulada Líquido
de imóveis 6.184 (3.730) 2.454 8.561 (4.618) 3.943
Controladora Consolidado
31/12/19 31/12/19
Amortização Amortização
Direito de uso Custo Acumulada Líquido Custo Acumulada Líquido
de imóveis 6.184 (1.793) 4.390 9.567 (2.716) 6.850
Movimentação do direito de uso de imóveis dos arrendamentos no período:
Controladora Consolidado
Saldos líquidos em 31/12/19 4.390 6.850
Adições – 747
Baixas – (594)
Amortização (1.936) (3.060)
Saldos líquidos em 31/12/20 2.454 3.943
Arrendamentos a Pagar Controladora Consolidado
31/12/20
Arrendamentos a pagar 2.588 4.212
31/12/19
Arrendamentos a pagar 4.640 7.316
15. IR e CS: A reconciliação entre as alíquotas nominais e efetivas do impos- to de renda e da contribuição social, registrados no resultado dos exercícios findos em 31/12/20 e 2019, é apresentada a seguir:
Controladora Consolidado
todas as partes no entendimento e interpretação dos pronunciamentos. Es-
sas alterações impactarão as entidades que desenvolvem suas políticas contábeis com base na Estrutura conceitual, cuja revisão inclui alguns novos conceitos, definições e critérios de reconhecimento para ativos e passivos, além de esclarecer algumas questões importantes. Essas alterações não impactam as demonstrações financeiras.
4. Caixa e Equivalentes de Caixa: Controladora Consolidado
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
riscos foi constituída em 31/12/20. 11. Patrimônio Líquido: a) Capital so-
cial: O capital social é representado por 2.009.690 cotas, no valor nominal de R$1,00 cada uma, distribuídas da seguinte forma:
Cotistas País de origem Quantidade de cotas
Xxxxxxx.xxx B.V. Holanda 2.009.689
Xxxxxxx.xxx Ltd. Reino Unido 1 Total 2.009.690
b) Dividendos: No exercício findo em 31/12/20, a Sociedade aprovou a dis-
Xxxxx antes do IR e da CS Alíquotas nominais
IR e CS à alíquota nominal Equivalência patrimonial Perda efetiva de crédito de liquidação duvidosa Outros
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
278.781 517.557 279.498 518.379
34% 34% 34% 34%
(94.786) (175.969) (95.029) (176.249)
(320) 601 – –
(2.562) – (2.562) –
(2.179) 116 (2.972) 175
Caixa e bancos 25.128 5.946 25.427 6.449
Aplicações financeiras (*) 157.092 114.205 163.895 120.566
Total 182.220 120.151 189.322 127.015
(*) Os depósitos bancários referem-se a aplicações financeiras feitas pela Sociedade para as sobras de caixa, têm conversibilidade imediata em um montante conhecido de caixa, e está sujeito a um insignificante risco de mudança de valor. As aplicações são remuneradas às taxas de juros média (anual) que variam de 97% do Certificado de Depósito Interbancário - CDI (98,5% em 2019).
5. Contas a Receber de Clientes: Controladora Consolidado
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Contas a receber 130.552 137.362 130.552 137.362 Provisão para créditos de
liquidação duvidosa (10.047) (3.131) (10.047) (3.131)
Total 120.505 134.231 120.505 134.231
A composição das contas a receber por vencimento está descrita a seguir:
Controladora Consolidado 31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
A vencer 118.131 129.622 118.131 129.622
Vencidas: Até 30 dias 4.186 4.878 4.186 4.878
De 31 a 60 dias 692 687 692 687
De 61 a 90 dias 663 272 663 272
De 91 a 180 dias 701 746 701 746
Acima de 180 dias 6.179 1.157 6.179 1.157
Total 130.552 137.362 130.552 137.362
A movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa constituída pela Sociedade está apresentada a seguir, para a controladora e consolidado:
Saldo em 31/12/2018 (3.112)
Adições (19)
Saldo em 31/12/19 (3.131)
Adições (6.916)
Saldo em 31/12/20 (10.047)
6. Investimentos - Controladora: 31/12/20 31/12/19
Xxxxxxx.xxx Rio de Janeiro Prestação de Serviços Ltda. 2.112 2.427
Xxxxxxx.xxx Natal Prestação de Serviços Ltda. | 2.006 | 1.580 | COFINS sobre receita |
Xxxxxxx.xxx Salvador Prestação de Serviços Ltda. | 1.501 | 1.592 | Descontos * |
Xxxxxxx.xxx Porto Alegre Prestação de Serviços Ltda. 2.341 2.493
Xxxxxxx.xxx Belo Horizonte Prestação de Serviços Ltda. 1.305 1.295 Total 9.265 9.387
a) Resumo das principais informações financeiras das controladas:
tribuição de R$ 110.000 a título de dividendos (R$372.616 em 31/12/2019),
dos quais efetuou o pagamento do montante de R$ 130.000 (20.000 já apro- vado em 2019). Do montante de R$130.000 pagos, R$ 44.000 correspon- dente a 2020 e R$ 86.000 a anos anteriores, não restando valores distribuí- dos e não pagos em 31/12/2020). De acordo com o contrato social, após a compensação de prejuízos acumulados, o lucro do exercício será distribuído proporcionalmente às respectivas ações ou em outras proporções, confor- me deliberado pela maioria dos acionistas detentores de participação no capital da Sociedade. A destinação do lucro auferido na data do balanço é determinada pelos acionistas, em virtude dos objetivos operacionais da So- ciedade. Em 31/12/20, havia um saldo de R$ 134.239 a ser destinado a lu- cros a pagar. c) Pagamentos baseados em ações: Os pagamentos base- ados em ações são reconhecidos nas demonstrações financeiras ao valor justo. Constituem uma promessa de conceder aos funcionários participação nas Ações Ordinárias do Grupo Booking Holdings (sob a sigla “BKNG” na Nasdaq) para cada unidade concedida, após o cumprimento de determina- das condições de aquisição. Para atender aos requisitos de aquisição, o funcionário deve permanecer empregado na Sociedade por pelo menos três anos a partir da data de concessão. Após esse período, as ações são exer- cidas e convertidas em ações da BKNG. O valor justo é determinado com base no número de ações da Priceline concedidas e no preço cotado das ações ordinárias da Priceline na data de concessão. O valor justo é reconhe- cido como despesa pelo método linear, líquido da caducidade estimada, durante o período de serviço requerido do empregado, com correspondente aumento no patrimônio líquido, registrados como “Contribuição da controla- dora”. As opções não constituem direitos a dividendos nem direitos de voto. As opções podem ser exercidas a qualquer momento a partir da data de exercício até a data de vencimento. 2020
Quantidade de opções concedidas 1.863
Valor justo na data de concessão - $ 9.628
Exercício 3 anos
12. Receita Líquida: Controladora Consolidado 31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Receita bruta 578.830 875.157 578.830 875.157
ISS sobre receita (28.973) (43.755) (28.973) (43.755)
PIS sobre receita (9.562) (14.440) (9.562) (14.440)
(44.043) (66.510) (44.043) (66.510)
(19.442) – (19.442) –
Cancelamentos (37) (22) (37) (22)
Receita líquida 476.772 750.430 476.772 750.430 (*) Descontos em 2020 - Xxxxxxx.xxx lançou uma série de iniciativas para
Despesa de IR e CS (99.847) (175.252) (100.563) (176.074)
IR e CS correntes (104.218) (177.004) (104.872) (177.428)
IR e CS diferidos 4.371 1.752 4.309 1.353
Alíquota efetiva 36% 34% 36% 34% Os impostos diferidos ativos líquidos apresentados no balanço patrimonial correspondem a diferenças temporárias provenientes da provisão para bônus e prêmios, provisão para riscos e provisão para créditos de liquidação duvidosa. Com base no histórico de lucros e plano de negócios, a Sociedade não prevê dificuldades na realização dos impostos diferidos ativos com lucro tributável futuro. 16. Instrumentos Financeiros: Considerações gerais: A Companhia opera com diversos instrumentos financeiros, incluindo caixa e equivalentes de caixa, contas a pagar a fornecedores e financiamentos. Os instrumentos financeiros operados pela Companhia têm como objetivo administrar a disponibilidade financeira de suas operações e proteger dos efeitos de variações das flutuações das taxas de juros. A administração dos riscos envolvidos nessas operações é efetuada através de mecanismos do mercado financeiro que buscam minimizar a exposição dos ativos e passivos, protegendo a rentabilidade dos contratos e o patrimônio da Companhia. Classificação: A Companhia classifica seus ativos financeiros de acordo com o CPC 48 refletindo o modelo de negócios em que os ativos são administrados e suas características no fluxo de caixa, determinando a suas classificações no reconhecimento inicial. O CPC 48 simplificou o modelo de mensuração atual para ativos financeiros e estabeleceu três categorias principais: (i) Custo amortizado. (ii) Valor justo por meio do resultado.
(iii) Valor por meio do Outros Resultados Abrangentes (ORA), dependendo do modelo de negócios e as características dos fluxos de caixa contratuais. No que diz respeito ao reconhecimento e mensuração de passivos financeiros, não houve mudanças em relação aos critérios atuais. A classificação e mensuração dos ativos e passivos financeiros é conforme segue: Controladora
Nota 31/12/20 31/12/19
Ativos financeiros mensurados ao custo amortizado:
Contas a receber de clientes 4 120.505 134.231
Caixa e equivalentes de caixa 5 182.220 120.151
Outros créditos 739 1.191
303.464 255.573
Passivos financeiros mensurados ao custo amortizado
Fornecedores a pagar 7 101.822 89.905
Consolidado Nota 31/12/20 31/12/19
31/12/20 Capital -
Total Total da
Patri-
Lucro
incentivar nossos clientes e parceiros a aumentar o volume de reservas.
Ativos financeiros mensurados ao custo amortizado:
participação do receita mônio líquido do acionária - % ativo líquida líquido exercício
Xxxxxxx.xxx Rio de Janeiro 99,99% 3.414 5.800 2.112 22
Xxxxxxx.xxx Porto Alegre 99,99% 3.085 4.901 2.341 (228)
Xxxxxxx.xxx Natal 99,99% 3.307 5.486 2.006 (1.242)
Xxxxxxx.xxx Salvador 99,99% 1.635 2.685 1.501 201
Xxxxxxx.xxx Belo Horizonte 99,99% 1.359 3.961 1.305 306
31/12/19 | Capital - Total Total da Xxxxx- Xxxxx | Xxxxxxxxxx | (20.536) | (12.964) | (21.693) | (14.936) |
participação do receita mônio líquido do | Viagens | (550) | (2.281) | (1.000) | (4.883) | |
acionária - % ativo líquida líquido exercício | Prestadores de serviços | (4.985) | (7.680) | (6.372) | (9.136) | |
Xxxxxxx.xxx Rio de Janeiro 99,99 4.543 7.757 2.427 532 “Royalties” (b) | (4.873) | (7.368) | (4.873) | (7.368) | ||
Xxxxxxx.xxx Porto Alegre 99,99 3.440 5.609 2.493 364 Aluguéis | (1.208) | (3.000) | (1.974) | (4.795) | ||
Xxxxxxx.xxx Natal | 99,99 2.494 6.713 1.580 | 429 | Depreciação e amortização (2.490) (716) (4.596) (1.878) | |||
Xxxxxxx.xxx Salvador | 99,99 2.115 3.161 1.592 | 220 | Serviços gerais e outros (c) (21.127) (20.332) (22.614) (21.949) | |||
Total 12.800 22.833 9.265 (942)
Xxxxxxx.xxx Belo Horizonte 99,99 2.082 3.257 1.295 223
Total 14.674 26.497 9.387 1.768
b) Movimentação do investimento: Nos exercícios findos em 31/12/20, os
Para parceiros do Brasil, foram oferecidos descontos através do programa “Combo”, que ofereceu descontos a adesão da modalidade “Preferred program”, que dá maior visibilidade aos anúncios no ranking apresentado aos consumidores. 13. Custos e Despesas por Natureza:
Controladora Consolidado
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
“Web marketing” (a) (109.604) (146.064) (85.439) (118.022)
Pessoal (30.757) (24.817) (47.424) (39.719)
Total (196.128) (225.224) (195.985) (222.686)
Classificadas como: Custos (118.857) (154.653) (94.693) (126.610)
Despesas gerais e administrativas (77.271) (70.571) (101.293) (96.076)
Contas a receber de clientes 4 120.505 134.231
Caixa e equivalentes de caixa 5 189.322 127.015
Outros créditos 773 1.260
310.600 262.506
Passivos financeiros mensurados ao custo amortizado
Fornecedores a pagar 7 101.853 89.917 Análise de sensibilidade - saldos consolidados: Os Pronunciamentos Contábeis (CPC) nº 39, nº 40 e nº 48 dispõem sobre a apresentação de informações dos instrumentos financeiros em nota explicativa específica, e sobre a divulgação do quadro demonstrativo da análise de sensibilidade. Para o cenário provável a Companhia considerou, para os próximos
12 meses, a findar-se em 31/12/2021, os seguintes índices projetados acumulados: (i) IPCA 3,30%; (ii) CDI 2,80%; e (iii) IGP-M 4,62%. Fontes: Relatório FOCUS/BACEN e BM&F (curva futura DI) na data-base de 31/12/20. Com relação ao risco de elevação da inflação, a Companhia fez uma análise de sensibilidade nos resultados advindos de uma alta nas taxas de 25% e 50% em relação ao cenário provável, considerados como
investimentos apresentaram a seguinte movimentação:
(a) Referem-se a valores a pagar nos termos do contrato celebrado em possível e remoto, respectivamente.
A Companhia de Processamento de Dados do Estado de Sao Paulo - Prodesp garante a autenticidade deste documento quando visualizado diretamente no portal xxx.xxxxxxxxxxxxxxx.xxx.xx
sábado, 14 de agosto de 2021 às 05:04:51