Common use of Finansiell ställning Clause in Contracts

Finansiell ställning. D&Company har hittills till största delen finansierat sin verksamhet med eget kapital genom nyemission av aktier. Det egna kapitalet uppgick per den 31 augusti 2018 till 9,9 MSEK (med tillämpning av balanserat resultat enligt årsredovisningen för räkenskapsåret 2016/2017), beaktat beslutade emissioner per den 31 augusti 2018. Likvida medel uppgick per den 31 augusti 2018 till 1,5 MSEK. Uppställningarna över eget kapital och nettoskuldsättning per den 31 augusti 2018 har upprättats i det specifika syftet att ingå i Prospektet och har inte reviderats av Bolagets revisor. Uppställningarna över eget kapital och nettoskuldsättning per den 31 augusti 2018 inkluderar upptagna konvertibellån om 8,375 MSEK av 10 MSEK. Mot borgen 0 Mot säkerhet 0 Blancokrediter, checkkredit 13 619 Summa långfristiga räntebärande skulder 1 944 (exklusive kortfristig del av långfristiga skulder) Mot borgen 0 Mot säkerhet41 1 944 Blancokrediter 0 Eget kapital 9 949 Aktiekapital 1 770 Fritt eget kapital (per 2017-09-30)42 8 179 Summa eget kapital och räntebärande skulder 25 51243 * Vid styrelsemöte den 14 juni 2018 noterades att det förelåg ett krav enligt aktiebolagslagen att upprätta en kontrollbalansräkning, varav en sådan upprättades per den 30 april 2018. Kontrollbalansräkningen, som granskades av Bolagets revisor den 28 juni 2018, visade dock att Bolagets aktiekapital var intakt medhänsyn tagen till bedömda övervärden. Kontrollbalansräkningen framlades på styrelsemöte den 28 juni 2018 och det noterades att Bolagets eget kapital inte understeg hälften av det registrerade aktiekapitalet och att det därmed inte förelåg ett behov enligt aktiebolagslagen att kalla till en första kontrollstämma. KSEK 2018-08-31

Finansiell ställning. D&Company Under 2013 minskade totala tillgångar med cirka 9 procent till 8 174 MSEK (8 944). Koncernens immateriella anläggningstillgångar uppgick till 6 948 MSEK (7 330), varav goodwill utgjorde 5 763 MSEK (6 124) efter årets goodwill-nedskrivning om 103 MSEK (0). Varumärken med obestämbar nyttjandeperiod uppgick till 112 MSEK (923). Under fjärde kvartalet gjordes en omklassificering av varumärkena Gule Sider och Ditt Distrikt från obestämbar nyttjandeperiod till tidsbegränsad om 5–10 år vilket förklarar förändringen från föregående år. Omklassificeringen bidrog till en ökning av övriga varumärken till 804 MSEK (22). Förändringarna under året vad gäller materiella och immateriella anläggningstillgångar förklaras av negativa valutaeffekter om -326 MSEK, sedvanliga avskrivningar om 211 MSEK (483) och nedskrivning om 104 MSEK (12). Investeringar, i huvudsak produktutveckling, uppgick under året till 157 MSEK (122). Förändringen i övriga anläggningstillgångar beror på ökning av pantsatta bankmedel som säkerhet för kreditförsäkring hos PRI Pensionsgaranti uppgående till 50 MSEK (61). Totalt pantsatta medel inklusive avkastning uppgår till cirka 111 MSEK (61) vid årets slut. Kundfordringar uppgick till 430 MSEK (560), minskningen förklaras av lägre försäljning. Eget kapital ökade med 123 MSEK och uppgick till 3 666 MSEK (3 543) vid årets slut. Ingen utdelning betalades ut till stamaktieägarna under året. Fastställd utdelning till preferensaktieägare enligt årsstämman 2013 om 48 MSEK har hittills till största delen finansierat sin verksamhet med reducerat det egna kapitalet. Per den sista december uppgick eget kapital genom nyemission av aktierper aktie till 35,56 SEK (35,02) och soliditeten var 45 procent (40). Det egna kapitalet Koncernens räntebärande nettoskuld uppgick per den 31 augusti 2018 till 9,9 2 340 MSEK (2 704). Upplåningen minskade med tillämpning 399 MSEK efter årets planenliga amorteringar, minskning vid omläggning av balanserat resultat enligt årsredovisningen för räkenskapsåret 2016/2017låneavtal och valutaeffekter. Den räntebärande nettoskulden i förhållande till justerat EBITDA, exkluderat jämförelsestörande poster, var 2,6 (2,8). Vid utgången av året uppgick den utestående skulden under befintliga kreditfaciliteter till 452 MNOK (1 114), beaktat beslutade emissioner per den 31 augusti 201890 MDKK (57) och 1 943 MSEK (1 599). I december 2013 hade Eniro en outnyttjad kreditfacilitet om 133 MSEK (165). Likvida medel och outnyttjade kreditfaciliteter uppgick per den 31 augusti 2018 till 1,5 MSEK246 MSEK (363). Uppställningarna över eget kapital och nettoskuldsättning per den 31 augusti 2018 har upprättats i det specifika syftet att ingå i Prospektet och har inte reviderats av Bolagets revisor. Uppställningarna över eget kapital och nettoskuldsättning per den 31 augusti 2018 inkluderar upptagna konvertibellån om 8,375 Förutbetalda intäkter uppgick till 620 MSEK av 10 MSEK. Mot borgen 0 Mot säkerhet 0 Blancokrediter(852), checkkredit 13 619 Summa långfristiga räntebärande skulder 1 944 (exklusive kortfristig del av långfristiga skulder) Mot borgen 0 Mot säkerhet41 1 944 Blancokrediter 0 Eget kapital 9 949 Aktiekapital 1 770 Fritt eget kapital (per 2017-09-30)42 8 179 Summa eget kapital och räntebärande skulder 25 51243 * Vid styrelsemöte den 14 juni 2018 noterades att det förelåg ett krav enligt aktiebolagslagen att upprätta en kontrollbalansräkning, varav en sådan upprättades per den 30 april 2018. Kontrollbalansräkningen, som granskades av Bolagets revisor den 28 juni 2018, visade dock att Bolagets aktiekapital var intakt medhänsyn tagen till bedömda övervärden. Kontrollbalansräkningen framlades på styrelsemöte den 28 juni 2018 och det noterades att Bolagets eget kapital inte understeg hälften av det registrerade aktiekapitalet och att det därmed inte förelåg ett behov enligt aktiebolagslagen att kalla till en första kontrollstämma. KSEK 2018-08-31minskning med 27 procent.

Finansiell ställning. D&Company har hittills Koncernens likvida medel var vid utgången av perioden 13,2 mkr (26,2 mkr). Räntebärande tillgångar inkl. kortfristiga placeringar för- utom likvida medel uppgick till största delen finansierat sin verksamhet 25,1 mkr (28,1 mkr). Outnyttjade kre- diter inklusive checkräkningskredit uppgick vid utgången av perioden till 4,2 mkr. De räntebärande skulderna uppgick till 129,6 mkr (183,8 mkr). I detta ingår finansiella leasar med eget kapital genom nyemission 40,9 mkr (58,0 mkr) vilket främst avser utrustning för Cummins-Scania XPI och tillverkning av aktierkärnkom- ponenter för Opcon Powerbox. Det egna kapitalet Nettoskuldsättningen uppgick till 91,3 mkr (129,6 mkr). Exklusive fi- nansiella leasar om 40,9 mkr (58,0 mkr) uppgick nettoskulden till 50,4 mkr (71,6 mkr). För uppgift om räntebärande skulder och nettoskuld- sättning per den 31 augusti 2018 2011 se sidan 35 i Prospektet. Opcon har tecknat avtal med GEM Investment Advisers, Inc. och GEM Global Yield Fund Ltd. om en finansieringsfacilitet ”equity-line” på upp till 9,9 MSEK 250 mkr över 36 månader. Som en del i avtalet, som ger Opcon möjlighet att successivt ta in kapital mot rätt att teckna aktier i nyemission, har Opcon fått ett förskott på 25 mkr att räkna av mot framtida emissioner. I augusti 2011 emitterades 875 000 aktier för to- talt 13,8 mkr att avräkna mot förskottet. Kvarstående del av förskottet på 11,2 mkr redovisas som kortfristiga ej räntebärande skulder. Bland Bolagets kortfristiga ej räntebärande skulder finns lån från Xxxxxxxxxxx Invest AB och Calamus AB, som kontrolleras av Bolagets huvudägare, om totalt 23,5 mkr. Finansnettot för första halvåret uppgick till -4,6 mkr (med tillämpning av balanserat resultat enligt årsredovisningen för räkenskapsåret 2016/2017-5,2 mkr), beaktat beslutade emissioner per den 31 augusti 2018va- rav andra kvartalet utgjorde -3,5 mkr (-3,1 mkr). Likvida medel Soliditeten i Koncer- nen uppgick per den 31 augusti 2018 30 juni 2011 till 1,5 MSEK. Uppställningarna över eget kapital och nettoskuldsättning per den 31 augusti 2018 har upprättats i det specifika syftet att ingå i Prospektet och har inte reviderats av Bolagets revisor. Uppställningarna över eget kapital och nettoskuldsättning per den 31 augusti 2018 inkluderar upptagna konvertibellån om 8,375 MSEK av 10 MSEK. Mot borgen 0 Mot säkerhet 0 Blancokrediter, checkkredit 13 619 Summa långfristiga räntebärande skulder 1 944 55,5 procent (exklusive kortfristig del av långfristiga skulder) Mot borgen 0 Mot säkerhet41 1 944 Blancokrediter 0 Eget kapital 9 949 Aktiekapital 1 770 Fritt eget kapital (per 2017-09-30)42 8 179 Summa eget kapital och räntebärande skulder 25 51243 * Vid styrelsemöte den 14 juni 2018 noterades att det förelåg ett krav enligt aktiebolagslagen att upprätta en kontrollbalansräkning, varav en sådan upprättades per den 30 april 2018. Kontrollbalansräkningen, som granskades av Bolagets revisor den 28 juni 2018, visade dock att Bolagets aktiekapital var intakt medhänsyn tagen till bedömda övervärden. Kontrollbalansräkningen framlades på styrelsemöte den 28 juni 2018 och det noterades att Bolagets eget kapital inte understeg hälften av det registrerade aktiekapitalet och att det därmed inte förelåg ett behov enligt aktiebolagslagen att kalla till en första kontrollstämma. KSEK 2018-08-3154,4 procent).