Redovisningsprinciper. Fondens årsberättelse har upprättats enligt lag (2004:46) om värdepappers- Utdelningar fonder samt Finansinspektionens föreskrifter om värdepappersfonder I utdelningar ingår bruttoutdelningsbeloppet med avdrag för utländsk kupongskatt. (FFFS 2013:9) och ansluter till Fondbolagens förenings riktlinjer för redovisning av nyckeltal avseende svenska värdepappersfonder och specialfonder. Sektorindelning Samtliga innehav är klassificerade enligt Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx Tillgångarna har marknadsvärderats i första hand efter periodens sista betalkurs. Såväl orealiserade vinster som förluster redovisas över Omsättningshastighet resultaträkningen. Omsättningshastigheten beräknas enligt Fondbolagens Förenings rekommendation, d.v.s. det minsta värdet av summa köpta värdepapper värdeförändring på överlåtbara värdepapper såsom aktier och obligationer. Vid köp bokförs anskaffningsvärdet lika med total köpeskilling exklusive Avkastningssiffror och riskmått upplupen kupongränta för obligationer. Försäljningar vinstavräknas enligt Beräkningarna av samtliga avkastningssiffror och riskmått är baserade på genomsnittsmetoden. stängningskurser per 2021-12-31.
Appears in 5 contracts
Samples: www.skandia.se, www.skandia.se, www.skandia.se
