Tillägg till Grundprospekt FI Dnr 13-2488, 13-2491 avseende Svenska Handelsbanken AB (publ) MTN-, Warrant och Certifikatprogram, vilket godkänts och registrerats av Finansinspektionen den 20 mars 2013
Godkänt och registrerat av FI samt offentliggjort av Handelsbanken den 26 april 2013
FI Dnr 13-4658, 13-4659
Tillägg till Grundprospekt FI Dnr 13-2488, 13-2491 avseende Svenska Handelsbanken AB (publ) MTN-, Warrant och Certifikatprogram, vilket godkänts och registrerats av Finansinspektionen den 20 mars 2013
I enlighet med 2 kap. 34 § i lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument upprättar Handelsbanken härmed detta tillägg till Grundprospektet daterat den 20 mars 2013. Tillägget har godkänts och registrerats av FI den 26 april 2013. En investerare som före tillägget till prospektet offentliggörs har gjort en anmälan om eller på annat sätt samtyckt till köp eller teckning av de överlåtbara värdepapper som omfattas av prospektet, har rätt att återkalla sin anmälan eller sitt samtycke inom två arbetsdagar från offentliggörandet. Sista dagen för återkallelse är därmed 30 april 2013.
Tillägget upprättas med anledning av Handelsbankens delårsrapport januari-mars 2013 av den 24 april 2013 och ska läsas tillsammans med, och utgör en del av Grundprospektet som återfinns på xxx.xxxxxxxxxxxxx.xx/xxxxxxxxxxxxxxxxxx.
Handelsbanken Capital Markets Legal Documentation
Bif. Handelsbankens delårsrapport januari-mars 2013
Januari–Mars
2013
Handelsbankens delårsrapport
JANUARI - MARS 2013
SAMMANFATTNING JANUARI – MARS 2013, JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
• Periodens resultat efter skatt för total verksamhet ökade med 6% till 3 466 mnkr (3 265) och resultatet per aktie steg till 5,47 kr (5,23)
• Rörelseresultatet minskade med 3% till 4 336 mnkr (4 458)
• Räntabiliteten på eget kapital för total verksamhet uppgick till 13,8% (14,1)
• Intäkterna minskade till 8 800 mnkr (8 866)
• Räntenettot uppgick till 6 541 mnkr (6 560)
• K/I-talet steg till 47,5% (46,4)
• Kreditförlustnivån uppgick till 0,06% (0,07)
• Kärnprimärkapitalrelationen enligt Basel II ökade till 18,0% (15,8) och enligt Basel III steg kärnprimärkapital- relationen till 17,5% (14,6)
• Banken förlängde förfinansieringen och samtliga obligationsförfall till och med juni 2014 är förfinansierade
• Bankens likviditetsreserv översteg 750 mdkr
SAMMANFATTNING FÖRSTA KVARTALET 2013, JÄMFÖRT MED FJÄRDE KVARTALET 2012
• Justerat för fjärde kvartalets återföring av skatt ökade periodens resultat efter skatt med 25%
• Till följd av återföring av tidigare bokförd skatt i jämförelsekvartalet minskade periodens rapporterade resultat efter skatt för total verksamhet med 19% till 3 466 mnkr (4 284)
• Rörelseresultatet ökade med 10% till 4 336 mnkr (3 948)
• Intäkterna sjönk med 1% till 8 800 mnkr (8 891) och kostnaderna minskade med 8% till
-4 182 mnkr (-4 546)
• Justerat för valutakurseffekter och dageffekter ökade räntenettot med 3%
• Resultatet per aktie minskade till 5,47 kr (6,78) men justerat för återförd skatt i det fjärde kvartalet steg resultatet per aktie med 22%
• Räntabiliteten på eget kapital för total verksamhet uppgick till 13,8% (17,5)
• Kreditförlustnivån minskade till 0,06% (0,09)
Innehållsförteckning Sidan
Justerade jämförelsetal 4
Koncernen – Översikt 4
Koncernens utveckling 5
Koncernen – Segment 9
Kontorsrörelsen i Sverige 10 Kontorsrörelsen i Storbritannien 12 Kontorsrörelsen i Danmark 14 Kontorsrörelsen i Finland 16 Kontorsrörelsen i Norge 18 Kontorsrörelsen i Nederländerna 20 Handelsbanken International 22 Handelsbanken Capital Markets 24 Övriga enheter som inte redovisas i segmenten 26
Finansiella rapporter i sammandrag – Koncernen 27 Nyckeltal 27 Handelsbanksaktien 27 Resultaträkning 28 Resultat per aktie 28 Totalresultat 29 Utveckling per kvartal 30 Balansräkning 31 Förändring eget kapital 32 Kassaflödesanalys 32
Not 1 Redovisningsprinciper 33 Not 2 Räntenetto 33 Not 3 Provisionsnetto 34 Not 4 Nettoresultat av finansiella transaktioner 34 Not 5 Övriga administrativa kostnader 34 Not 6 Kreditförluster och osäkra fordringar 35 Not 7 Avvecklad verksamhet 36 Not 8 Utlåning och kreditexponering 37 Not 9 Derivat 38 Not 10 Goodwill och andra immateriella tillgångar 39 Not 11 Skulder till kreditinstitut, in- och upplåning från allmänheten 39 Not 12 Förvaltat kapital 39 Not 13 Omsättning av egna skuldinstrument och aktier 39 Not 14 Ställda säkerheter, ansvarsförbindelser och övriga åtaganden 40 Not 15 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder 40 Not 16 Värdering av finansiella tillgångar och skulder till verkligt värde 42 Not 17 Kvittning av finansiella instrument 45 Not 18 Tillgångar och skulder i valuta 46 Not 19 Transaktioner med närstående 46 Not 20 Kapitalbas och kapitalkrav i den finansiella företagsgruppen 47 Not 21 Risk och kapitalhantering 50 Not 22 Omräkning av finansiella rapporter med anledning av reviderade IAS 19 54
Finansiella rapporter i sammandrag – Moderbolaget 56 Information telefonkonferens, med mera 58 Revisorernas rapport avseende översiktlig granskning av delårsrapport 59 Aktiekursutveckling och övrig information 60
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
JUSTERADE JÄMFÖRELSETAL
Från och med 2013 gäller den reviderade IAS 19, Ersättning till anställda. Samtliga jämförelsetal (resultat- och balansräkning, nyckeltal och kapitalmått) har räknats om som om regelverket hade gällt även under 2012. Ytterligare upplysningar kan läsas i Not 1 "Redovisningsprinciper" samt i Not 22 "Omräkning av finansiella rapporter med anledning av reviderade IAS 19 - Koncernen".
Från och med 2013 har även segmentsindelningen förändrats med motsvarande omräkning av jämförelsetal. Den nya segmentsindelningen framgår på sidan 8.
Koncernen – Översikt | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
mnkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Räntenetto | 6 541 | 6 560 | 0% | 6 484 | 1% | 6 541 | 6 560 | 0% | 26 081 |
Provisionsnetto | 1 877 | 1 892 | -1% | 1 910 | -2% | 1 877 | 1 892 | -1% | 7 369 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 259 | 344 | -25% | 366 | -29% | 259 | 344 | -25% | 1 120 |
Riskresultat försäkring | 51 | 36 | 42% | 88 | -42% | 51 | 36 | 42% | 196 |
Övriga utdelningsintäkter | 1 | 1 | 0% | 1 | 0% | 1 | 1 | 0% | 152 |
Andelar i intresseföretags resultat | -5 | -5 | 0% | 7 | -5 | -5 | 0% | 8 | |
Övriga intäkter | 76 | 38 | 100% | 35 | 117% | 76 | 38 | 100% | 136 |
Summa intäkter | 8 800 | 8 866 | -1% | 8 891 | -1% | 8 800 | 8 866 | -1% | 35 062 |
Personalkostnader | -2 783 | -2 781 | 0% | -2 923 | -5% | -2 783 | -2 781 | 0% | -11 167 |
Övriga administrativa kostnader | -1 279 | -1 214 | 5% | -1 511 | -15% | -1 279 | -1 214 | 5% | -5 069 |
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar | -120 | -122 | -2% | -112 | 7% | -120 | -122 | -2% | -464 |
Summa kostnader | -4 182 | -4 117 | 2% | -4 546 | -8% | -4 182 | -4 117 | 2% | -16 700 |
Resultat före kreditförluster | 4 618 | 4 749 | -3% | 4 345 | 6% | 4 618 | 4 749 | -3% | 18 362 |
Kreditförluster, netto | -283 | -291 | -3% | -395 | -28% | -283 | -291 | -3% | -1 251 |
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | 1 | 0 | -2 | 1 | 0 | -3 | |||
Rörelseresultat | 4 336 | 4 458 | -3% | 3 948 | 10% | 4 336 | 4 458 | -3% | 17 108 |
Skatter | -885 | -1 242 | -29% | 400 | -885 | -1 242 | -29% | -3 092 | |
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet | 3 451 | 3 216 | 7% | 4 348 | -21% | 3 451 | 3 216 | 7% | 14 016 |
Periodens resultat hänförligt till avvecklad verksamhet, efter skatt | 15 | 49 | -69% | -64 | 15 | 49 | -69% | 22 | |
Periodens resultat | 3 466 | 3 265 | 6% | 4 284 | -19% | 3 466 | 3 265 | 6% | 14 038 |
Balansräkning i sammandrag | |||||||||
Summa utlåning till allmänheten | 1 655 041 | 1 627 093 | 2% | 1 680 479 | -2% | 1 655 041 1 | 627 093 | 2% | 1 680 479 |
- varav hypoteksutlåning | 904 669 | 818 162 | 11% | 891 200 | 2% | 904 669 | 818 162 | 11% | 891 200 |
In- och upplåning från allmänheten | 642 314 | 683 182 | -6% | 682 223 | -6% | 642 314 | 683 182 | -6% | 682 223 |
- varav hushåll | 268 340 | 254 327 | 6% | 267 450 | 0% | 268 340 | 254 327 | 6% | 267 450 |
Summa eget kapital | 100 366 | 89 444 | 12% | 103 850 | -3% | 100 366 | 89 444 | 12% | 103 850 |
Summa tillgångar | 2 388 880 | 2 455 478 | -3% | 2 383 951 | 0% | 2 388 880 2 | 455 478 | -3% | 2 383 951 |
Nyckeltal i sammandrag | |||||||||
Räntabilitet på eget kapital, total verksamhet * 13,8% | 14,1% | 17,5% | 13,8% | 14,1% | 14,9% | ||||
Räntabilitet på eget kapital, kvarvarande 13,7% | 13,9% | 17,8% | 13,7% | 13,9% | 14,8% | ||||
K/I-tal kvarvarande verksamhet 47,5% | 46,4% | 51,1% | 47,5% | 46,4% | 47,6% | ||||
Resultat per aktie, total verksamhet, kr 5,47 | 5,23 | 6,78 | 5,47 | 5,23 | 22,34 | ||||
- efter utspädning 5,41 | 5,10 | 6,67 | 5,41 | 5,10 | 21,85 | ||||
Primärkapitalrelation, Basel II 20,4% | 18,5% | 20,4% | 20,4% | 18,5% | 20,4% | ||||
Kärnprimärkapitalrelation, Basel II 18,0% | 15,8% | 17,9% | 18,0% | 15,8% | 17,9% | ||||
verksamhet *
* Vid beräkning av räntabilitet på eget kapital justeras eget kapital för påverkan av orealiserade värdeförändringar på finansiella tillgångar klassificerade som "Tillgängliga för försäljning" och för kassaflödessäkringar samt omvärderingseffekter av förmånsbestämda pensionsplaner.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Koncernens utveckling
JANUARI – MARS 2013 JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
Periodens resultat efter skatt för total verksamhet ökade med 6% till 3 466 mnkr (3 265). Resultatet per aktie steg med 5% till 5,47 kr (5,23) och räntabiliteten på eget kapital för total verksamhet uppgick till 13,8% (14,1). Koncernens rörelseresultat sjönk med 3% till 4 336 mnkr (4 458), främst till följd av lägre inlåningsmarginaler.
K/I-talet ökade till 47,5% (46,4). Reviderade IAS 19 ökar såväl årets som jämförelse-periodens K/I-tal med drygt en procentenhet.
Intäkter | |||
mnkr | Jan-mar 2013 | Jan-mar 2012 | Förändr |
Räntenetto | 6 541 | 6 560 | 0% |
Provisionsnetto | 1 877 | 1 892 | -1% |
Nettoresultat av finansiella trans. | 259 | 344 | -25% |
Övriga intäkter | 123 | 70 | 76% |
Summa intäkter | 8 800 | 8 866 | -1% |
Intäkterna minskade med 1% till 8 800 mnkr, främst till följd av ett lägre nettoresultat av finansiella transaktioner. Förstärkningen av den svenska kronan resulterade i valutakurseffekter på -101 mnkr och justerat för detta steg intäkterna marginellt.
Räntenettot var i stort sett oförändrat och uppgick till 6 541 mnkr. Valutakurseffekter minskade ränte- nettot med 78 mnkr och justerat för detta steg räntenettot med 1%.
En lägre räntenivå i Sverige innebar att inlånings- marginalerna i den svenska kontorsrörelsen minskade
rådgivningsintäkter kompenserade delvis för minskade intäkter från courtage och försäkringar samt från utlånings- och garantiprovisioner.
Fondförvaltningsprovisionerna steg med 70 mnkr, eller 18%, till 465 mnkr (395) och rådgivningsprovisionerna
med 34 mnkr, eller 49%, till 104 mnkr (70). En lägre börsomsättning bidrog samtidigt till att courtageintäkterna minskade med 49 mnkr till 306 mnkr (355).
En avtagande marknadsaktivitet under andra halvan av kvartalet bidrog till att nettoresultatet av finansiella transaktioner minskade till 259 mnkr (344).
Kostnader | |||
mnkr | Jan-mar 2013 | Jan-mar 2012 | Förändr |
Personalkostnader | -2 783 | -2 781 | 0% |
Övriga administrativa kostnader | -1 279 | -1 214 | 5% |
Av- och nedskrivningar | -120 | -122 | -2% |
Summa kostnader | -4 182 | -4 117 | 2% |
De totala kostnaderna steg med 2% till -4 182 mnkr. Justerat för valutakurseffekter på 60 mnkr ökade kostnaderna med 3%.
Personalkostnaderna var oförändrade och uppgick till -2 783 mnkr. Avsättningen till Stiftelsen Oktogonen steg till -256 mnkr (-229) och de rörliga ersättningarna, inklusive sociala avgifter och lönebikostnader, minskade till -28 mnkr (-41). Valutakurseffekter minskade personalkostnaderna med 40 mnkr.
Medelantalet anställda var i stort oförändrade och uppgick till 11 242 medarbetare (11 135).
Övriga administrativa kostnader ökade med 5% till
-1 279 mnkr (-1 214), främst till följd av ökade kostnader för IT och köpta tjänster.
räntenettot med 506 mnkr, vilket endast delvis | Kreditförluster | |||
kompenserades av att ökade utlåningsmarginaler bidrog med 155 mnkr. Räntenettot minskade med 4% i | mnkr | Jan-mar 2013 | Jan-mar 2012 | Förändr |
Sverige, men ökade i samtliga övriga hemmamarknader. | Kreditförluster, netto | -283 | -291 | 8 |
I Storbritannien och Nederländerna steg räntenettot | Kreditförlustnivå i % av utlåning | 0,06 | 0,07 | -0,01 |
med 24% respektive 25%. Justerat för valutakurseffekter | Osäkra fordringar, netto | 3 091 | 2 744 | 13% |
steg räntenettot i kontorsrörelsen utanför Sverige med | Andel osäkra fordringar, % | 0,18 | 0,16 | 0,02 |
339 mnkr, eller 17%. | ||||
Koncernens kostnader för Stabilitetsfonden och olika insättargarantier påverkade räntenettot negativt med
-282 mnkr (-278).
Medelvolymen utlåning till allmänheten ökade med 4% till 1 649 mdkr (1 590). Valutakurseffekter minskade volymen med 17 mdkr och i lokal valuta var ökningen 5%.
Medelvolymen inlåning steg marginellt och uppgick till 696 mdkr (692). Justerat för valutakurseffekter på
-11 mdkr ökade inlåningsvolymen med 2%.
Hushållsinlåningen växte med 5% till 258 mdkr (246), medan medelvolymen inlåning från företagssektorn minskade med 2% till 438 mdkr (446).
Provisionsnettot minskade med 1%, till 1 877 mnkr
(1 892). Stigande fondförvaltningsprovisioner och högre
Kreditförlusterna minskade något till -283 mnkr (-291) och kreditkvaliteten var fortsatt stabil. Kreditförlust- nivån minskade till 0,06% (0,07). Osäkra fordringar netto steg till 3 091 mnkr (2 744), motsvarande 0,18%
av utlåningen (0,16).
Svensk bolagsskatt utgår från och med 2013 med 22%. Koncernens skattekostnad uppgick i det första kvartalet till -885 mnkr (-1 242).
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
KVARTAL 1 2013 JÄMFÖRT MED KVARTAL 4 2012
Periodens resultat efter skatt för total verksamhet sjönk till 3 466 mnkr (4 284). Minskningen förklaras av jämförelsekvartalets återföring av tidigare bokförd skatt till följd av ändrad bolagsskattesats i Sverige och justerat för detta ökade resultatet med 25%.
Rörelseresultatet steg med 10% till 4 336 mnkr (3 948) till följd av lägre kostnader och minskade kreditförluster.
Som en följd av skatteeffekten i jämförelsekvartalet sjönk resultatet per aktie till 5,47 kr (6,78) och räntabiliteten på eget kapital minskade till 13,8% (17,5).
K/I-talet uppgick till 47,5% (51,1).
Nettoresultatet av finansiella transaktioner sjönk till 259 mnkr (366), bland annat till följd av en lägre volym valutaväxlingsaffärer.
Övriga intäkter minskade till 123 mnkr (131), framför allt som ett resultat av ett lägre riskresultat i försäkrings- rörelsen.
Kostnader | |||
mnkr | Kv 1 2013 | Kv 4 2012 | Förändr |
Personalkostnader | -2 783 | -2 923 | -5% |
Övriga administrativa kostnader | -1 279 | -1 511 | -15% |
Av- och nedskrivningar | -120 | -112 | 7% |
Summa kostnader | -4 182 | -4 546 | -8% |
mnkr | Kv 1 2013 | Kv 4 2012 | Förändr | Bankens kostnader är säsongsmässigt höga i det fjärde |
Räntenetto | 6 541 | 6 484 | 1% | kvartalet och de totala kostnaderna sjönk i första kvartalet |
Provisionsnetto | 1 877 | 1 910 | -2% | med 364 mnkr, eller 8%, till -4 182 mnkr. Valutakurs- |
Nettoresultat av finansiella trans. | 259 | 366 | -29% | effekter påverkade positivt och minskade kostnaderna |
Övriga intäkter | 123 | 131 | -6% | med 55 mnkr. |
Summa intäkter 8 800 8 891 -1%
Intäkterna sjönk med 1%, eller 91 mnkr, till 8 800 mnkr. Valutakurseffekter påverkade intäkterna negativt med 90 mnkr.
Räntenettot steg med 1% till 6 541 mnkr. Justerat för valutakurseffekter på -72 mnkr och för färre antal räntedagar ökade det underliggande räntenettot med 3%.
Räntenettot i den svenska kontorsrörelsen minskade med 54 mnkr, främst till följd av att lägre inlånings- marginaler påverkade negativt med -73 mnkr.
I övriga hemmamarknader minskade räntenettot med sammanlagt 45 mnkr, vilket förklaras av valutakurs- effekter på -68 mnkr och dageffekter på -36 mnkr.
Justerat för detta steg det underliggande räntenettot med 3% och i lokal valuta steg räntenettot i samtliga hemmamarknader utanför Sverige.
Koncernens kostnader för Stabilitetsfonden och olika insättargarantier steg med 27 mnkr till -282 mnkr
(-255) samtidigt som den så kallade benchmarkeffekten i Stadshypotek ökade med 40 mnkr till 24 mnkr (-16).
Medelvolymen utlåning till allmänheten ökade till
1 649 mdkr (1 641) och hela ökningen var hänförlig till hushållssektorn. Valutakurseffekter minskade utlåningsvolymen med 15 mdkr.
Den totala medelvolymen inlåning steg med 1% till 696 mdkr (691), exklusive valutakurseffekter på -8 mdkr
var ökningen 2%.
Provisionsnettot minskade med 2% till 1 877 mnkr (1 910). Fördubblade rådgivningsintäkter och en ökning av courtageintäkterna motverkade en säsongsmässig nedgång i betalningsprovisionerna och en minskning av övriga provisioner. Rådgivningsprovisionerna ökade med 104% till 104 mnkr (51) och courtageintäkterna steg
med 12% till 306 mnkr (273). Betalningsprovisionerna minskade netto med 12% till 366 mnkr (418) och övriga provisionsintäkter sjönk med 36% till 101 mnkr (157).
Personalkostnaderna minskade med 5% till
-2 783 mnkr. Avsättningen till vinstandelsstiftelsen
Oktogonen minskade med 77 mnkr till -256 mnkr (-333) och periodens avsättning till rörliga ersättningar sjönk till -28 mnkr (-41). Valutakurseffekter minskade personal- kostnaderna med 36 mnkr. Justerat för dessa poster samt för kostnader av engångskaraktär i jämförelseperioden, steg personalkostnaderna med 2%. Den underliggande ökningen förklaras främst av avtalade löneökningar för 2013 samt av ökat antal anställda i Storbritannien.
Genomsnittligt antal anställda steg till 11 242 medarbetare (11 156) huvudsakligen som ett resultat av den fortsatta expansionen i Storbritannien.
Övriga administrativa kostnader sjönk med 15% till
-1 279 mnkr. Kostnader av engångskaraktär i jämförelse- kvartalet förklarar sex procentenheter av minskningen. Resterande kostnadsminskning var generell i de flesta kostnadsslag och främst hänförlig till normala säsongseffekter.
Kreditförluster | |||
mnkr | Kv 1 2013 | Kv 4 2012 | Förändr |
Kreditförluster, netto | -283 | -395 | 112 |
Kreditförlustnivå i % av utlåning | 0,06 | 0,09 | -0,03 |
Osäkra fordringar, netto | 3 091 | 3 197 | -3% |
Andel osäkra fordringar, % | 0,18 | 0,18 | 0,00 |
Kreditförlusterna minskade med 112 mnkr till -283 mnkr och kreditförlustnivån uppgick till 0,06% (0,09). Osäkra fordringar netto minskade till 3 091 mnkr (3 197),
motsvarande 0,18% (0,18) av utlåningen.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
UTVECKLING I SEGMENTEN
(Kvartal 1 2013 jämfört med kvartal 4 2012)
Kontorsrörelsen i Sverige minskade rörelseresultatet med 2% till 3 018 mnkr (3 067), främst till följd av minskade inlåningsmarginaler, vilket delvis mot- verkades av lägre kreditförluster. Kreditförlustnivån minskade till 0,04% (0,06).
Kontorsrörelsen i Storbritannien ökade rörelseresultatet med 1% till 233 mnkr (230). Justerat för valutakurseffekter steg rörelseresultatet med 9%. Kreditförlustnivån minskade till 0,19% (0,43).
Kontorsrörelsen i Danmark förbättrade rörelseresultatet med 54% till 177 mnkr (115) till följd av minskade kostnader och lägre kreditförluster. Kreditförlustnivån minskade till 0,19% (0,58).
I Kontorsrörelsen i Finland steg rörelseresultatet med 25% till 168 mnkr (134). Minskade kreditförluster och säsongs- mässigt lägre kostnader bidrog till förbättringen.
Kreditförlustnivån minskade till 0,26% (0,43).
Kontorsrörelsen i Nederländerna ökade rörelseresultatet till | mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | Förändr |
18 mnkr (10) till följd av ett ökat räntenetto och lägre | Kärnprimärkapitalrelation, Basel II | 18,0% | 17,9% | 0,1 |
kostnader. Inga kreditförluster noterades under kvartalet (-). | Primärkapitalrelation, Basel II | 20,4% | 20,4% | 0,0 |
Kapitaltäckningsgrad, Basel II | 21,1% | 20,7% | 0,4 | |
Eget kapital | 100 366 | 103 850 | -3% | |
Primärkapital | 97 961 | 99 433 | -1% | |
Kärnprimärkapital | 86 344 | 87 207 | -1% | |
Rörelseresultatet i Kontorsrörelsen i Norge var i stort sett oförändrat och uppgick till 575 mnkr (571). Justerat för valutakurseffekter steg rörelseresultatet med 3% till följd av minskade kostnader. Resultatet var det högsta någonsin. Kreditförlustnivån uppgick till 0,12% (0,13).
Handelsbanken International minskade rörelseresultatet med 59 mnkr till 51 mnkr (110). Nedgången förklaras främst av betydande återvinningar i jämförelseperioden. Intäkterna minskade med 4% och kostnaderna med 6%. Återvinningarna översteg nya förlustreserveringar även i första kvartalet och kreditförlustnivån uppgick till
-0,05% (-0,70).
Handelsbanken Capital Markets ökade sitt rörelse- resultat till 268 mnkr (197) till följd av ett förbättrat provisionsnetto och lägre kostnader. Intäkterna sjönk med 4% samtidigt som kostnaderna minskade med 14%. Den totala fondvolymen ökade med 15 mdkr till
239 mdkr, vilket är den högsta volymen någonsin.
Den stabilisering i upplåningsmarknaden som inleddes i slutet av 2012 har i allt väsentligt fortsatt under första kvartalet.
Handelsbanken var under kvartalet aktiv på ett flertal olika upplåningsmarknader. Totalt emitterades obligationer till ett värde av 65 mdkr, varav 44 mdkr i säkerställda obligationer och 21 mdkr i seniora, icke säkerställda, obligationer. Den genomsnittliga löptiden uppgick till 4,25 år. Xxxxxx gjorde bland annat sin andra emission av obligationer i Kina, denna gång en treårig obligation
till en volym av 400 miljoner Yuan. Emissionen rönte ett mycket stort intresse och gjordes för att banken ytterligare ska kunna stödja hemma-marknadskunder med verksamhet i regionen.
Banken gjorde också, som första svenska bank, en emission av covered bonds i GBP och har därmed skapat tillgång även till den brittiska marknaden för säkerställda obligationer.
Kvartalets obligationsemissioner innebär att bankens samtliga obligationsförfall till och med juni 2014 är förfinansierade. Totala återstående förfall under 2013 uppgår till 137 mdkr och under 2014 till 151 mdkr.
Banken genomförde dessutom en emission på den amerikanska marknaden av så kallade extendible notes. Lånet har en löptid på tre år med möjlighet för investerarna att säga upp lånet med sex månaders uppsägningstid.
Den totala lånevolymen uppgick till 26 mdkr.
Den samlade likviditetsreserven översteg fortsatt 750 mdkr.
Enligt gällande svensk definition från och med januari 2013 uppgick koncernens Liquidity Coverage Ratio (LCR) vid utgången av perioden till 135%. I USD uppgick LCR till 229% och i EUR till 132%. Beräknat enligt Baselkommittén reviderade definition av LCR, uppskattas koncernens LCR till 155%.
31 mars 2013 jämfört med 31 mars 2012 Kapitalbasen ökade till 101 mdkr (98). Under perioden löste banken netto in förlagslån till ett värde av 3,8 mdkr.
Vid periodens utgång utgjordes 85% av kapitalbasen av
kärnprimärkapital.
Kärnprimärkapitalet ökade till 86,3 mdkr (78,8) och kärnprimärkapitalrelationen enligt Basel II steg med 2,2 procentenhet till 18,0% (15,8%). Periodens resultat ökade kärnprimärkapitalrelationen med 2,0 procent- enheter och konvertering av personalkonvertibler med 0,3 procentenheter. Samtidigt påverkade de slopade övergångsreglerna för investeringar i försäkringsinnehav och kapitaltillskott i Handelsbanken Liv under 2012 negativt med 0,5 procentenheter respektive 0,2 procent- enheter. Ökade utlåningsvolymer minskade kärnprimär- kapitalrelationen med 0,7 procentenheter och kreditrisk- migration i låneportföljen med 0,3 procentenheter.
Valutakurseffekter bidrog positivt med 0,1 procentenhet. Kreditkvaliteten förbättrades och mixeffekten av att nya utlåningsvolymer är av bättre kreditkvalitet än genomsnittet i portföljen bidrog positivt med 1,2 procentenheter.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Övriga effekter ökade kärnprimärkapitalrelationen med 0,3 procentenheter.
31 mars 2013 jämfört med 31 december 2012
I det första kvartalet steg kärnprimärkapitalrelationen med 0,1 procentenheter till 18,0% (17,9). Periodens resultat bidrog positivt med 0,3 procentenheter och konvertering av personalkonvertibler med ytterligare 0,1 procentenhet. De slopade övergångsreglerna för försäkringsinnehav minskade samtidigt kärnprimär- kapitalrelationen med 0,5 procentenheter. Ökade utlåningsvolymer påverkade med -0,3 procentenheter, vilket motverkades av positiva mixeffekter i låneport- följen på 0,3 procentenheter. Effekterna från kreditrisk- migration och valutakurseffekter var marginella i kvartalet. Övriga effekter påverkade sammantaget positiv med 0,2 procentenhet.
KAPITALFRÅGOR CRD 4
I mars 2013 kom en omarbetad version av CRD 4, vilken godkändes av EU-parlamentet den 16 april. Nya kapitalregler förväntas gälla från 1 januari 2014. Enligt den omarbetade versionen uppskattar banken att kärnprimärkapitalrelationen enligt CRD 4 vid utgången av det första kvartalet uppgick till 17,5%. Detta motsvarar en ökning på 1,1 procentenheter jämfört med den beräknade kärnprimärkapitalrelationen enligt tidigare CRD 4-förslag på 16,4% vid utgången av det fjärde kvartalet 2012.
Förändringar i CRD 4 förklarar 0,6 procentenheter av ökningen, dels till följd av att riskvägda tillgångar avseende CVA-risk (Credit Value Adjustment) enligt den omarbetade versionen endast kommer att beräknas för finansiella motparter, och dels som ett resultat av att riskvikterna för små företag sänkts. Resterande del, eller 0,5 procentenheter, av ökningen är hänförligt till verksamhetens utveckling i det första kvartalet.
Handelsbankens lång- och kortfristiga rating var under perioden oförändrad hos de ratinginstitut som följer banken.
Långfristig Kortfristig styrka
Standard & Poor's | AA- | A-1+ |
Fitch | AA- | F1+ |
Moody's | Aa3 | P-1 C |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Koncernen – Segment
Januari - mars 2013 Hemmamarknader | |||||||||||
mnkr | Sverige | Stor- britannien | Danmark | Finland | Norge | Neder- länderna | Inter- national | Capital Markets | Övrigt | Just. & elim. | Koncernen Jan-mar 2013 |
Räntenetto | 4 094 | 592 | 356 | 273 | 849 | 50 | 153 | 43 | 142 | -11 | 6 541 |
Provisionsnetto | 826 | 25 | 81 | 99 | 86 | 6 | 81 | 660 | 13 | 1 877 | |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 116 | 23 | 8 | 9 | 19 | 0 | 16 | 211 | -143 | 259 | |
Riskresultat försäkring | 51 | 51 | |||||||||
Andelar i intresseföretags resultat | -5 | -5 | |||||||||
Övriga intäkter | 7 | 3 | 5 | 2 | 3 | 3 | 4 | 50 | 77 | ||
Summa intäkter | 5 043 | 643 | 450 | 383 | 957 | 56 | 253 | 969 | 57 | -11 | 8 800 |
Personalkostnader | -833 | -220 | -130 | -83 | -171 | -22 | -130 | -507 | -676 | -11 | -2 783 |
Övriga administrativa kostnader | -302 | -56 | -46 | -34 | -59 | -5 | -38 | -185 | -554 | -1 279 | |
Internt köpta och sålda tjänster | -768 | -72 | -63 | -58 | -86 | -11 | -35 | 5 | 1 077 | 11 | |
Avskrivningar | -20 | -7 | -4 | -4 | -3 | 0 | -3 | -14 | -65 | -120 | |
Summa kostnader | -1 923 | -355 | -243 | -179 | -319 | -38 | -206 | -701 | -218 | -4 182 | |
Resultat före kreditförluster | 3 000 | 000 | 000 | 204 | 638 | 18 | 47 | 268 | -161 | -11 | 4 618 |
Kreditförluster, netto | -103 | -55 | -30 | -36 | -63 | 4 | -283 | ||||
Vinster/förluster vid avyttring av | |||||||||||
materiella och immateriella tillgångar | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | ||||
Rörelseresultat | 3 000 | 000 | 000 | 168 | 575 | 18 | 51 | 268 | -161 | -11 | 4 336 |
Resultatutdelning | 162 | 4 | 8 | 11 | 6 | 2 | 8 | -201 | 0 | ||
Rörelseresultat efter resultatutdelning | 3 180 | 237 | 185 | 179 | 581 | 20 | 59 | 67 | -161 | -11 | 4 336 |
Interna intäkter * | -529 | -291 | -106 | 33 | -878 | -35 | -28 | -372 | 2 206 | - | |
Januari - mars 2012 Hemmamarknader | |||||||||||
mnkr | Sverige | Stor- britannien | Danmark | Finland | Norge | Neder- länderna | Inter- national | Capital Markets | Övrigt | Just. & elim. | Koncernen Jan-mar 2012 |
Räntenetto | 4 281 | 477 | 339 | 255 | 693 | 40 | 000 | 000 | 000 | -9 | 6 560 |
Provisionsnetto | 849 | 23 | 75 | 92 | 64 | 7 | 93 | 655 | 34 | 1 892 | |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 156 | 22 | 10 | 10 | 24 | 0 | 26 | 129 | -33 | 344 | |
Riskresultat försäkring | 36 | 36 | |||||||||
Andelar i intresseföretags resultat | -5 | -5 | |||||||||
Övriga intäkter | 7 | 4 | 4 | 3 | 8 | 1 | 4 | 8 | 39 | ||
Summa intäkter | 5 293 | 526 | 428 | 360 | 789 | 47 | 321 | 1 004 | 107 | -9 | 8 866 |
Personalkostnader | -801 | -183 | -135 | -81 | -173 | -18 | -132 | -583 | -679 | 4 | -2 781 |
Övriga administrativa kostnader | -267 | -42 | -41 | -36 | -58 | -3 | -48 | -217 | -502 | -1 214 | |
Internt köpta och sålda tjänster | -700 | -49 | -57 | -47 | -78 | -7 | -32 | -31 | 992 | 9 | |
Avskrivningar | -22 | -4 | -4 | -6 | -3 | -1 | -2 | -15 | -65 | -122 | |
Summa kostnader | -1 790 | -278 | -237 | -170 | -312 | -29 | -214 | -846 | -254 | 13 | -4 117 |
Resultat före kreditförluster | 3 000 | 000 | 000 | 190 | 477 | 18 | 107 | 158 | -147 | 4 | 4 749 |
Kreditförluster, netto | -75 | 0 | -144 | -35 | -37 | 0 | -291 | ||||
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Rörelseresultat | 3 428 | 248 | 47 | 155 | 440 | 18 | 107 | 158 | -147 | 4 | 4 458 |
Resultatutdelning | 137 | 3 | 6 | 8 | 7 | 0 | 4 | -165 | 0 | ||
Rörelseresultat efter resultatutdelning | 3 565 | 251 | 53 | 163 | 447 | 18 | 111 | -7 | -147 | 4 | 4 458 |
Interna intäkter * | -921 | -325 | -163 | -27 | -1 141 | -64 | -17 | -297 | 2 955 | ||
* Interna intäkter som ingår i summa intäkter består av intäkter från transaktioner med andra rörelsesegment. Eftersom ränteintäkter och räntekostnader redovisas netto som intäkt innebär det att interna intäkter bland annat innehåller nettot av intern finansieringskostnad mellan segmenten.
Segmenten utgörs av Kontorsrörelserna i Sverige, Storbritannien, Danmark, Finland, Norge och i Nederländerna samt av Handelsbanken International och Capital Markets. I segmentens resultaträkningar ingår interna poster såsom interna räntor, provisioner
och ersättningar för interna tjänster huvudsakligen enligt självkostnadsprincipen. Den del av Capital Markets rörelseresultat som inte innehåller risktagande resultatutdelas till kundansvarigt kontor i kontorsrörelsen.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Kontorsrörelsen i Sverige
Kontorsrörelsen i Sverige består av sex regionbanker samt Handelsbanken Finans och Stadshypoteks verksamheter i Sverige. I Handelsbanken utgår verksamheten från kontoren som har ansvar för bankens samtliga kunder. Region- bankerna tillhandahåller ett fullsortiment av banktjänster på 461 kontor i hela Sverige. Handelsbanken Finans erbjuder finansbolagstjänster och arbetar genom bankens kontor. Stadshypotek är bankens hypoteksbolag och är helt integrerat i kontorsrörelsen.
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
mnkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Räntenetto | 4 094 | 4 281 | -4% | 4 148 | -1% | 4 094 | 4 281 | -4% | 16 781 |
Provisionsnetto | 826 | 849 | -3% | 847 | -2% | 826 | 849 | -3% | 3 375 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 116 | 156 | -26% | 151 | -23% | 116 | 156 | -26% | 579 |
Övriga intäkter | 7 | 7 | 0% | 7 | 0% | 7 | 7 | 0% | 18 |
Summa intäkter | 5 043 | 5 293 | -5% | 5 153 | -2% | 5 043 | 5 293 | -5% | 20 753 |
Personalkostnader | -833 | -801 | 4% | -782 | 7% | -833 | -801 | 4% | -3 157 |
Övriga administrativa kostnader | -302 | -267 | 13% | -358 | -16% | -302 | -267 | 13% | -1 218 |
Internt köpta och sålda tjänster | -768 | -700 | 10% | -766 | 0% | -768 | -700 | 10% | -2 828 |
Avskrivningar | -20 | -22 | -9% | -25 | -20% | -20 | -22 | -9% | -90 |
Summa kostnader | -1 923 | -1 790 | 7% | -1 931 | 0% | -1 923 | -1 790 | 7% | -7 293 |
Resultat före kreditförluster | 3 120 | 3 503 | -11% | 3 222 | -3% | 3 120 | 3 503 | -11% | 13 460 |
Kreditförluster, netto | -103 | -75 | 37% | -155 | -34% | -103 | -75 | 37% | -420 |
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | 1 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | |||
Rörelseresultat | 3 018 | 3 428 | -12% | 3 067 | -2% | 3 018 | 3 428 | -12% | 13 040 |
Resultatutdelning | 162 | 137 | 18% | 197 | -18% | 162 | 137 | 18% | 641 |
Rörelseresultat efter resultatutdelning | 3 180 | 3 565 | -11% | 3 264 | -3% | 3 180 | 3 565 | -11% | 13 681 |
Interna intäkter | -529 | -921 | 43% | -462 | -15% | -529 | -921 | 43% | -2 828 |
K/I-tal, % | 36,9 | 33,0 | 36,1 | 36,9 | 33,0 | 34,1 | |||
Kreditförlustnivå, % | 0,04 | 0,03 | 0,06 | 0,04 | 0,03 | 0,04 | |||
Allokerat kapital | 60 084 | 54 849 | 10% | 57 244 | 5% | 60 084 | 54 849 | 10% | 57 244 |
Räntabilitet på allokerat kapital, % | 16,5 | 19,2 | 16,8 | 16,5 | 19,2 | 18,5 | |||
Medelantal anställda | 4 347 | 4 361 | 0% | 4 332 | 0% | 4 347 | 4 361 | 0% | 4 378 |
Antal kontor | 461 | 461 | 0% | 461 | 0% | 461 | 461 | 0% | 461 |
AFFÄRSVOLYMER | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
Medelvolymer, mdkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Hushåll | 602 | 582 | 3% | 595 | 1% | 602 | 582 | 3% | 587 |
varav Hypotekslån | 548 | 528 | 4% | 542 | 1% | 548 | 528 | 4% | 534 |
Företag | 482 | 480 | 0% | 480 | 0% | 482 | 480 | 0% | 481 |
varav Hypotekslån | 239 | 224 | 7% | 232 | 3% | 239 | 224 | 7% | 226 |
Totalt | 1 084 | 1 062 | 2% | 1 075 | 1% | 1 084 | 1 062 | 2% | 1 068 |
Hushåll | 213 | 203 | 5% | 212 | 0% | 213 | 203 | 5% | 207 |
Företag | 168 | 166 | 1% | 165 | 2% | 168 | 166 | 1% | 164 |
Totalt | 381 | 369 | 3% | 377 | 1% | 381 | 369 | 3% | 371 |
* Exklusive utlåning till Riksgälden. | |||||||||
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
JANUARI – MARS 2013 JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
Rörelseresultatet minskade med 12% till 3 018 mnkr
(3 428) till följd av lägre räntenetto och högre kostnader. Räntenettot minskade med 187 mnkr, eller 4%, till
4 094 mnkr (4 281) till följd av att sjunkande inlånings- marginaler minskade räntenettot med 506 mnkr. Större in- och utlåningsvolymer ökade räntenettot med 83 mnkr och förbättrade utlåningsmarginaler bidrog med 155 mnkr. Avgifterna till Stabilitetsfonden och insättargarantin minskade med 33 mnkr och belastade räntenettot med
-159 mnkr (-192). Den så kallade benchmarkeffekten i Stadshypotek uppgick till 24 mnkr (-11).
Provisionsnettot minskade med 3% till 826 mnkr (849), främst till följd av lägre utlåningsprovisioner och lägre courtage. Fondprovisionerna ökade.
Ett lägre valutarelaterat resultat bidrog till att nettoresultatet av finansiella transaktioner minskade med 40 mnkr till 116 mnkr (156).
De totala kostnaderna ökade med 7% till -1 923 mnkr (-1 790), framför allt till följd av årliga lönejusteringar samt av ökade kostnader för IT-utveckling och lokaler. K/I-talet uppgick till 36,9% (33,0).
Kreditförlusterna uppgick till -103 mnkr (-75) och kreditförlustnivån uppgick till 0,04% (0,03).
Medelvolymen inlåning från hushåll fortsatte att öka och uppgick till 213 mdkr (203), en ökning med 5% jämfört med föregående år. Samtidigt visade Svensk Fondstatistik att Handelsbanken fortsatte att ta marknadsandelar på fondmarknaden. Under årets första kvartal uppgick nysparandet i bankens fonder i Sverige till 4,3 mdkr, motsvarande en marknadsandel på 16,4%.
Medelvolymen hypoteksutlåning till privatpersoner växte med 4% till 548 mdkr (528) och medelvolymen utlåning till företag växte med 2 mdkr till 482 mdkr (480).
Enligt SIFO:s Anseendeindex som kom i april är Handelsbanken ett av de tio mest ansedda företagen i Sverige. Bankens indexvärde på 60 kan jämföras med de övriga tre stora bankernas som ligger mellan 25 och 41. 59% av Handelsbankens kunder har högt förtroende för banken, vilket är en högre andel än för de större konkurrenterna. Samtidigt tycker bankens kunder att Handelsbanken har hög kvalitet på sina tjänster.
Den positiva bilden bekräftas även i undersöknings- företaget Straylights undersökning, där beslutsfattare tillfrågas i vilken utsträckning man rekommenderar olika varumärken till sin arbetsgivare. Hela 40% av beslutsfattarna rekommenderar sina arbetsgivare att anlita Handelsbanken. Detta är en väsentligt högre andel än för någon annan bank.
KVARTAL 1 2013 JÄMFÖRT MED KVARTAL 4 2012
Rörelseresultatet minskade med 2% till 3 018 mnkr (3 067), till följd av lägre intäkter.
Räntenettot minskade med 1% jämfört med föregående kvartal och uppgick till 4 094 mnkr (4 148). Inlånings- marginalerna minskade med 73 mnkr till följd av sjunkande korträntenivåer. Den negativa effekten motverkades något av ökande in- och utlåningsvolymer samt av att utlåningsmarginalerna förbättrades med
8 mnkr. Avgifter till den svenska Stabilitetsfonden och insättargarantin ökade till -159 mnkr (-149) och bench- markeffekten i Stadshypotek steg till 24 mnkr (-16).
Utlåningen till hushåll fortsatte att växa och medelvolymen hypotekslån till privatpersoner ökade till 548 mdkr (542). Bruttomarginalen på hypoteksstocken, före kostnader för rådgivning, administration och andra kostnader, var stabil och uppgick under första kvartalet till 0,88% (0,89). Medelvolymen företagsutlåning ökade
till 482 mdkr (480).
Provisionsnettot minskade med 21 mnkr, eller 2%, till 826 mnkr (847), främst till följd av att betalnings- provisionerna, och då främst kortprovisionerna, säsongsmässigt är högre i jämförelsekvartalet.
Värdepappersprovisionerna ökade med 34 mnkr.
Nettoresultatet av finansiella transaktioner minskade till 116 mnkr (151), främst som ett resultat av lägre ränteskillnadsersättningar.
De totala kostnaderna minskade till -1 923 mnkr (-1 931), då övriga administrativa kostnader säsongsmässigt är högre under årets fjärde kvartal.
Personalkostnaderna ökade med 7% till -833 mnkr
(-782), främst till följd av den årliga lönejusteringen och ökade pensionskostnader. Medelantalet anställda steg med 15 personer. Jämfört med motsvarande kvartal föregående år minskade medelantalet anställda med 14 personer.
Kreditförlusterna minskade till -103 mnkr (-155) och kreditförlustnivån sjönk till 0,04% (0,06).
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Kontorsrörelsen i Storbritannien
Kontorsrörelsen i Storbritannien består av fyra regionbanker samt av Handelsbanken Finans verksamhet i Storbritannien. I Handelsbanken utgår verksamheten från kontoren som har ansvar för bankens samtliga kunder. Regionbankerna tillhandahåller banktjänster på 138 kontor i hela Storbritannien.
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | |
mnkr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 Förändr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 |
Räntenetto | 592 | 477 24% | 602 -2% | 592 | 477 24% | 2 142 |
Provisionsnetto | 25 | 23 9% | 21 19% | 25 | 23 9% | 94 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 23 | 22 5% | 24 -4% | 23 | 22 5% | 91 |
Övriga intäkter | 3 | 4 -25% | 3 0% | 3 | 4 -25% | 15 |
Summa intäkter | 643 | 526 22% | 650 -1% | 643 | 526 22% | 2 342 |
Personalkostnader | -220 | -183 20% | -210 5% | -220 | -183 20% | -793 |
Övriga administrativa kostnader | -56 | -42 33% | -49 14% | -56 | -42 33% | -178 |
Internt köpta och sålda tjänster | -72 | -49 47% | -56 29% | -72 | -49 47% | -201 |
Avskrivningar | -7 | -4 75% | -3 133% | -7 | -4 75% | -12 |
Summa kostnader | -355 | -278 28% | -318 12% | -355 | -278 28% | -1 184 |
Resultat före kreditförluster | 288 | 248 16% | 332 -13% | 288 | 248 16% | 1 158 |
Kreditförluster, netto | -55 | 0 | -101 -46% | -55 | 0 | -151 |
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | 0 | 0 0% | -1 | 0 | 0 0% | -1 |
Rörelseresultat | 233 | 248 -6% | 230 1% | 233 | 248 -6% | 1 006 |
Resultatutdelning | 4 | 3 33% | 6 -33% | 4 | 3 33% | 15 |
Rörelseresultat efter resultatutdelning | 237 | 251 -6% | 236 0% | 237 | 251 -6% | 1 021 |
Interna intäkter | -291 | -325 10% | -302 4% | -291 | -325 10% | -1 308 |
K/I-tal, % | 54,9 | 52,6 | 48,5 | 54,9 | 52,6 | 50,2 |
Kreditförlustnivå, % | 0,19 | 0,00 | 0,43 | 0,19 | 0,00 | 0,16 |
Allokerat kapital | 6 500 | 4 674 39% | 5 878 11% | 6 500 | 4 674 39% | 5 878 |
Räntabilitet på allokerat kapital, % | 11,4 | 15,9 | 11,8 | 11,4 | 15,9 | 13,9 |
Medelantal anställda | 1 102 | 873 26% | 1 022 8% | 1 102 | 873 26% | 944 |
Antal kontor | 138 | 112 23% | 133 4% | 138 | 112 23% | 133 |
AFFÄRSVOLYMER | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
Medelvolymer, mn GBP | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Hushåll | 2 963 | 2 318 | 28% | 2 780 | 7% | 2 963 | 2 318 | 28% | 2 537 |
Företag | 8 021 | 6 468 | 24% | 7 703 | 4% | 8 021 | 6 468 | 24% | 7 119 |
Totalt | 10 984 | 8 786 | 25% | 10 483 | 5% | 10 984 | 8 786 | 25% | 9 656 |
Hushåll | 548 | 415 | 32% | 508 | 8% | 548 | 415 | 32% | 463 |
Företag | 2 288 | 1 926 | 19% | 2 586 | -12% | 2 288 | 1 926 | 19% | 2 326 |
Totalt | 2 836 | 2 341 | 21% | 3 094 | -8% | 2 836 | 2 341 | 21% | 2 789 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
JANUARI – MARS 2013 JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
Rörelseresultatet minskade 6% till 233 mnkr (248) som ett resultat av förstärkningen av den svenska kronan och ökade kreditförluster. Valutakurseffekterna uppgick till
-11 mnkr.
Resultatet före kreditförluster steg med 16% till 288 mnkr (248) som en följd av fortsatt expansion med stigande affärsvolymer och ökat antal kunder. Justerat för valutakurseffekter ökade resultatet före kreditförluster med 23 %.
Intäkterna steg med 22% och räntenettot steg med 24% till 592 mnkr (477), framförallt till följd av större affärsvolymer. Justerat för valutakurseffekter steg räntenettot i lokal valuta med 32%.
Provisionsnettot växte med 9% till 25 mnkr (23) genom att större affärsvolymer bidrog till ökade betalningsprovisioner. Även nettoresultat av finansiella transaktioner ökade till följd av fler kundaffärer och uppgick till 23 mnkr (22).
Kostnaderna steg med 28% till -355 mnkr (-278).
Kostnader av engångskaraktär i samband med förvärvet av kapitalförvaltaren Heartwood Wealth Group samt etableringen av en fjärde regionbank, uppgick till drygt 20 mnkr och förklarar cirka sju procentenheter av ökningen. Medelantalet anställda ökade med 26% till
1 102 medarbetare (873).
Kreditförlusterna uppgick till -55 mnkr (0),
motsvarande en kreditförlustnivå på 0,19% (0,00).
Affärsvolymerna fortsatte att öka; medelvolymen utlåning steg med 25% och inlåningsvolymen ökade med 21%.
Den 1 januari 2013 startade en fjärde regionbank med säte i Bristol. Under årets första kvartal öppnades fem nya kontor och totalt hade banken 138 kontor vid periodens utgång. Därutöver har kontorschefer rekryterats för ytterligare 14 kontorsetableringar.
Som tidigare meddelats avtalade banken under första kvartalet om att förvärva kapitalförvaltaren Heartwood Wealth Group Ltd med cirka 1,5 md GBP i förvaltat kapital. Genom förvärvet utökas kunderbjudandet och banken tar ett viktigt steg för ytterligare tillväxt också inom sparaffären.
KVARTAL 1 2013 JÄMFÖRT MED KVARTAL 4 2012
Rörelseresultatet ökade med 1% till 233 mnkr (230). Justerat för valutakurseffekter ökade resultatet med 8%. I lokal valuta steg intäkterna med 6%.
Räntenettot minskade med 10 mnkr, eller 2%, till 592 mnkr (602), men justerat för valutakurseffekter var ökningen 5%. Att första kvartalet har färre antal dagar påverkade räntenettot negativt med -10 mnkr.
Kostnaderna ökade med 37 mnkr till -355 mnkr (-318), främst till följd av fortsatt expansion med
etablering av fem nya kontor och ett nytt regionhuvud- kontor samt av kostnader i samband med förvärvet av Heartwood som förväntas slutföras under andra kvartalet. Medelantalet anställda ökade med 8% till
1 102 personer (1 022).
Kreditförlusterna minskade och uppgick till -55 mnkr (-101) och kreditförlustnivån till 0,19% (0,43).
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Kontorsrörelsen i Danmark
Kontorsrörelsen i Danmark består av regionbanken samt Handelsbanken Finans och Stadshypoteks verksamheter i Danmark. I Handelsbanken utgår verksamheten från kontoren som har ansvar för bankens samtliga kunder. Region- banken tillhandahåller ett fullsortiment av banktjänster på 55 kontor i hela Danmark. Handelsbanken Finans erbjuder finansbolagstjänster och arbetar genom bankens kontor. Hypoteksverksamheten i Stadshypotek är helt integrerat i kontorsrörelsen.
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
mnkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Räntenetto | 356 | 339 | 5% | 360 | -1% | 356 | 339 | 5% | 1 397 |
Provisionsnetto | 81 | 75 | 8% | 73 | 11% | 81 | 75 | 8% | 290 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 8 | 10 | -20% | 14 | -43% | 8 | 10 | -20% | 55 |
Övriga intäkter | 5 | 4 | 25% | 5 | 0% | 5 | 4 | 25% | 19 |
Summa intäkter | 450 | 428 | 5% | 452 | 0% | 450 | 428 | 5% | 1 761 |
Personalkostnader | -130 | -135 | -4% | -137 | -5% | -130 | -135 | -4% | -537 |
Övriga administrativa kostnader | -46 | -41 | 12% | -50 | -8% | -46 | -41 | 12% | -173 |
Internt köpta och sålda tjänster | -63 | -57 | 11% | -59 | 7% | -63 | -57 | 11% | -235 |
Avskrivningar | -4 | -4 | 0% | -4 | 0% | -4 | -4 | 0% | -16 |
Summa kostnader | -243 | -237 | 3% | -250 | -3% | -243 | -237 | 3% | -961 |
Resultat före kreditförluster | 207 | 191 | 8% | 202 | 2% | 207 | 191 | 8% | 800 |
Kreditförluster, netto | -30 | -144 | -79% | -87 | -66% | -30 | -144 | -79% | -368 |
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | - | - | - | - | - | - | |||
Rörelseresultat | 177 | 47 | 277% | 115 | 54% | 177 | 47 | 277% | 432 |
Resultatutdelning | 8 | 6 | 33% | 10 | -20% | 8 | 6 | 33% | 27 |
Rörelseresultat efter resultatutdelning | 185 | 53 | 249% | 125 | 48% | 185 | 53 | 249% | 459 |
Interna intäkter | -106 | -163 | 35% | -97 | -9% | -106 | -163 | 35% | -538 |
K/I-tal, % | 53,1 | 54,6 | 54,1 | 53,1 | 54,6 | 53,7 | |||
Kreditförlustnivå, % | 0,19 | 0,95 | 0,58 | 0,19 | 0,95 | 0,61 | |||
Allokerat kapital | 5 268 | 3 999 | 32% | 4 926 | 7% | 5 268 | 3 999 | 32% | 4 926 |
Räntabilitet på allokerat kapital, % | 10,9 | 4,0 | 7,4 | 10,9 | 4,0 | 7,3 | |||
Medelantal anställda | 619 | 619 | 0% | 618 | 0% | 619 | 619 | 0% | 617 |
Antal kontor | 55 | 54 | 2% | 54 | 2% | 55 | 54 | 2% | 54 |
AFFÄRSVOLYMER | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
Medelvolymer, md dkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Hushåll | 27,9 | 23,9 | 17% | 26,6 | 5% | 27,9 | 23,9 | 17% | 25,5 |
Företag | 30,7 | 26,9 | 14% | 27,7 | 11% | 30,7 | 26,9 | 14% | 27,4 |
Totalt | 58,6 | 50,8 | 15% | 54,3 | 8% | 58,6 | 50,8 | 15% | 52,9 |
Hushåll | 8,9 | 8,4 | 6% | 8,8 | 1% | 8,9 | 8,4 | 6% | 8,7 |
Företag | 14,8 | 13,2 | 12% | 14,9 | -1% | 14,8 | 13,2 | 12% | 13,6 |
Totalt | 23,7 | 21,6 | 10% | 23,7 | 0% | 23,7 | 21,6 | 10% | 22,3 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
JANUARI – MARS 2013 JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
Rörelseresultatet ökade med 130 mnkr till 177 mnkr (47), främst till följd av lägre kreditförluster. Resultatet före kreditförluster ökade med 8%, eller 16 mnkr, till 207 mnkr (191). Intäkterna ökade med 5% medan kostnaderna steg med 3%. Förstärkningen av den svenska kronan påverkade resultatet negativt och justerat för valutakurseffekter förbättrades resultatet före kreditförluster med 14%.
Räntenettot steg med 5%, eller 17 mnkr, till
356 mnkr (339). I lokal valuta var ökningen 9% och förklaras av större affärsvolymer. Lägre inlånings- marginaler, till följd av sjunkande räntenivåer, påverkade räntenettot negativt med -26 mnkr. Avgifter för den svenska Stabilitetsfonden och insättargarantin samt den danska insättargarantin belastade räntenettot med
-11 mnkr (-13).
Kostnaderna ökade med 6 mnkr, eller 3%, till
-243 mnkr (-237), främst till följd av ökade IT- kostnader. Medelantalet anställda var oförändrat.
Kreditförlusterna minskade till -30 mnkr (-144), vilket motsvarar en kreditförlustnivå på 0,19% (0,95).
Banken fortsatte att ha ett stabilt inflöde av nya kunder. Medelvolymen utlåning ökade totalt med 15% till 58,6 md dkr (50,8). Bankens utlåning till hushåll ökade med 17% och utlåningen till företag ökade med 14%.
Medelvolymen inlåning från allmänheten ökade med 10% till 23,7 md dkr (21,6).
Under första kvartalet öppnades ett nytt kontor i Charlottenlund. Därmed har banken 55 kontor i Danmark.
KVARTAL 1 2013 JÄMFÖRT MED KVARTAL 4 2012
Rörelseresultatet förbättrades med 54% till 177 mnkr (115), främst till följd av lägre kreditförluster. Resultatet före kreditförluster ökade med 2%.
Intäkterna var i stort oförändrade, men justerat för valutakurseffekter ökade de med drygt 1%.
Räntenettot, justerat för valutakurseffekter, var i stort oförändrat. Att första kvartalet har färre antal dagar påverkade räntenettot negativt med -6 mnkr. Justerat för dessa båda effekter ökade räntenettot med 3%. Utlånings- volymerna ökade under kvartalet medan inlåningsvolymen var oförändrad. Medelvolymen utlåning till företag ökade med 11% och hushållsutlåningen med 5%.
Kostnaderna minskade med 3% till -243 mnkr (-250) till följd av säsongsmässigt högre kostnader under jämförelsekvartalet. Uttryckt i lokal valuta var kostnadsminskningen 2%.
Kreditförlusterna minskade till -30 mnkr (-87) och kreditförlustnivån uppgick till 0,19% (0,58).
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Kontorsrörelsen i Finland
Kontorsrörelsen i Finland består av regionbanken samt Handelsbanken Finans och Stadshypoteks verksamheter i Finland. I Handelsbanken utgår verksamheten från kontoren som har ansvar för bankens samtliga kunder. Region- banken tillhandahåller ett fullsortiment av banktjänster på 45 kontor i hela Finland. Handelsbanken Finans erbjuder finansbolagstjänster och arbetar genom bankens kontor. Hypoteksverksamheten i Stadshypotek är helt integrerat i kontorsrörelsen.
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
mnkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Räntenetto | 273 | 255 | 7% | 277 | -1% | 273 | 255 | 7% | 1 032 |
Provisionsnetto | 99 | 92 | 8% | 107 | -7% | 99 | 92 | 8% | 375 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 9 | 10 | -10% | 7 | 29% | 9 | 10 | -10% | 30 |
Övriga intäkter | 2 | 3 | -33% | 0 | 2 | 3 | -33% | 5 | |
Summa intäkter | 383 | 360 | 6% | 391 | -2% | 383 | 360 | 6% | 1 442 |
Personalkostnader | -83 | -81 | 2% | -86 | -3% | -83 | -81 | 2% | -326 |
Övriga administrativa kostnader | -34 | -36 | -6% | -43 | -21% | -34 | -36 | -6% | -143 |
Internt köpta och sålda tjänster | -58 | -47 | 23% | -65 | -11% | -58 | -47 | 23% | -208 |
Avskrivningar | -4 | -6 | -33% | -5 | -20% | -4 | -6 | -33% | -21 |
Summa kostnader | -179 | -170 | 5% | -199 | -10% | -179 | -170 | 5% | -698 |
Resultat före kreditförluster | 204 | 190 | 7% | 192 | 6% | 204 | 190 | 7% | 744 |
Kreditförluster, netto | -36 | -35 | 3% | -58 | -38% | -36 | -35 | 3% | -128 |
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | |||
Rörelseresultat | 168 | 155 | 8% | 134 | 25% | 168 | 155 | 8% | 616 |
Resultatutdelning | 11 | 8 | 38% | 18 | -39% | 11 | 8 | 38% | 44 |
Rörelseresultat efter resultatutdelning | 179 | 163 | 10% | 152 | 18% | 179 | 163 | 10% | 660 |
Interna intäkter | 33 | -27 | 48 | -31% | 33 | -27 | -39 | ||
K/I-tal, % | 45,4 | 46,2 | 48,7 | 45,4 | 46,2 | 47,0 | |||
Kreditförlustnivå, % | 0,26 | 0,26 | 0,43 | 0,26 | 0,26 | 0,24 | |||
Allokerat kapital | 5 854 | 4 378 | 34% | 5 427 | 8% | 5 854 | 4 378 | 34% | 5 427 |
Räntabilitet på allokerat kapital, % | 9,5 | 10,9 | 8,3 | 9,5 | 10,9 | 9,8 | |||
Medelantal anställda | 477 | 465 | 3% | 472 | 1% | 477 | 465 | 3% | 478 |
Antal kontor | 45 | 45 | 0% | 45 | 0% | 45 | 45 | 0% | 45 |
AFFÄRSVOLYMER | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
Medelvolymer, mn euro | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Hushåll | 3 598 | 3 260 | 10% | 3 534 | 2% | 3 598 | 3 260 | 10% | 3 480 |
Företag | 7 807 | 6 823 | 14% | 7 524 | 4% | 7 807 | 6 823 | 14% | 7 152 |
Totalt | 11 405 | 10 083 | 13% | 11 058 | 3% | 11 405 | 10 083 | 13% | 10 632 |
Hushåll | 1 271 | 1 324 | -4% | 1 277 | 0% | 1 271 | 1 324 | -4% | 1 287 |
Företag | 1 546 | 2 318 | -33% | 1 949 | -21% | 1 546 | 2 318 | -33% | 2 135 |
Totalt | 2 817 | 3 642 | -23% | 3 226 | -13% | 2 817 | 3 642 | -23% | 3 422 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
JANUARI – MARS 2013 JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
Rörelseresultatet förbättrades med 8% till 168 mnkr
(155) till följd av ett stigande räntenetto.
Räntenettot ökade med 18 mnkr, eller 7%, till följd av såväl stigande volymer som högre marginaler i utlåningsverksamheten. I lokal valuta steg räntenettot med 12%. Stabilitetsfondavgiften belastade räntenettot med -9 mnkr (-11).
Provisionsnettot ökade med 8% till 99 mnkr (92), till följd av högre utlånings- och värdepappersprovisioner. Nettoresultatet av finansiella transaktioner minskade till 9 mnkr (10).
De totala kostnaderna ökade med 5% till 179 mnkr (170). Personalkostnaderna ökade, bland annat till följd av avtalsenliga löneökningar samt att medelantalet anställda ökade med 12 personer, eller 3%.
Kreditförlusterna uppgick till -36 mnkr (-35) och kreditförlustnivån var oförändrad 0,26% (0,26).
Medelvolymen utlåning ökade med 13% jämfört med föregående år. Företagsutlåningen ökade med 14% och medelvolymen utlåning till hushåll ökade med 10%.
Medelvolymen inlåning från hushåll minskade med 4% och företagsinlåningen minskade med 33%.
KVARTAL 1 2013 JÄMFÖRT MED KVARTAL 4 2012
Rörelseresultatet ökade med 25% till 168 mnkr (134), till följd av lägre kostnader och lägre kreditförluster. Resultatet före kreditförluster ökade med 12 mnkr, eller med 6%.
Räntenettot minskade med 4 mnkr, eller 1%, till 273 mnkr (277). I lokal valuta steg räntenettot med 1%. Att första kvartalet har färre antal dagar påverkade ränte- nettot negativt med -5 mnkr.
Kostnaderna minskade med 20 mnkr till -179 mnkr (-199), vilket till stor del förklaras av att kostnaderna säsongsmässigt var högre under jämförelsekvartalet. Kreditförlusterna minskade till -36 mnkr (-58) och kreditförlustnivån sjönk till 0,26% (0,43).
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Kontorsrörelsen i Norge
Kontorsrörelsen i Norge består av regionbanken samt Handelsbanken Finans och Stadshypoteks verksamheter i Norge. I Handelsbanken utgår verksamheten från kontoren som har ansvar för bankens samtliga kunder. Region- banken tillhandahåller ett fullsortiment av banktjänster på 49 kontor i hela Norge. Handelsbanken Finans erbjuder finansbolagstjänster och arbetar genom bankens kontor. Hypoteksverksamheten i Stadshypotek är helt integrerat i kontorsrörelsen.
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
mnkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Räntenetto | 849 | 693 | 23% | 865 | -2% | 849 | 693 | 23% | 3 098 |
Provisionsnetto | 86 | 64 | 34% | 95 | -9% | 86 | 64 | 34% | 329 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 19 | 24 | -21% | 21 | -10% | 19 | 24 | -21% | 87 |
Övriga intäkter | 3 | 8 | -63% | -5 | 3 | 8 | -63% | 15 | |
Summa intäkter | 957 | 789 | 21% | 976 | -2% | 957 | 789 | 21% | 3 529 |
Personalkostnader | -171 | -173 | -1% | -182 | -6% | -171 | -173 | -1% | -700 |
Övriga administrativa kostnader | -59 | -58 | 2% | -63 | -6% | -59 | -58 | 2% | -235 |
Internt köpta och sålda tjänster | -86 | -78 | 10% | -98 | -12% | -86 | -78 | 10% | -316 |
Avskrivningar | -3 | -3 | 0% | -3 | 0% | -3 | -3 | 0% | -12 |
Summa kostnader | -319 | -312 | 2% | -346 | -8% | -319 | -312 | 2% | -1 263 |
Resultat före kreditförluster | 638 | 477 | 34% | 630 | 1% | 638 | 477 | 34% | 2 266 |
Kreditförluster, netto | -63 | -37 | 70% | -59 | 7% | -63 | -37 | 70% | -200 |
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Rörelseresultat | 575 | 440 | 31% | 571 | 1% | 575 | 440 | 31% | 2 066 |
Resultatutdelning | 6 | 7 | -14% | 12 | -50% | 6 | 7 | -14% | 31 |
Rörelseresultat efter resultatutdelning | 581 | 447 | 30% | 583 | 0% | 581 | 447 | 30% | 2 097 |
Interna intäkter | -878 | -1 141 | 23% | -947 | 7% | -878 | -1 141 | 23% | -4 131 |
K/I-tal, % | 33,1 | 39,2 | 35,0 | 33,1 | 39,2 | 35,5 | |||
Kreditförlustnivå, % | 0,12 | 0,08 | 0,13 | 0,12 | 0,08 | 0,1 | |||
Allokerat kapital | 12 689 | 10 830 | 17% | 11 873 | 7% | 12 689 | 10 830 | 17% | 11 873 |
Räntabilitet på allokerat kapital, % | 14,3 | 12,2 | 14,5 | 14,3 | 12,2 | 13,5 | |||
Medelantal anställda | 644 | 652 | -1% | 640 | 1% | 644 | 652 | -1% | 647 |
Antal kontor | 49 | 50 | -2% | 49 | 0% | 49 | 50 | -2% | 49 |
AFFÄRSVOLYMER | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
Xxxxxxxxxxxx, md nkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Hushåll | 70,3 | 66,1 | 6% | 69,3 | 1% | 70,3 | 66,1 | 6% | 67,9 |
Företag | 109,9 | 105,4 | 4% | 109,6 | 0% | 109,9 | 105,4 | 4% | 106,9 |
Totalt | 180,2 | 171,5 | 5% | 178,9 | 1% | 180,2 | 171,5 | 5% | 174,8 |
Hushåll | 13,5 | 12,1 | 12% | 13,2 | 2% | 13,5 | 12,1 | 12% | 13,3 |
Företag | 38,7 | 38,8 | 0% | 38,7 | 0% | 38,7 | 38,8 | 0% | 36,2 |
Totalt | 52,2 | 50,9 | 3% | 51,9 | 1% | 52,2 | 50,9 | 3% | 49,5 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
JANUARI – MARS 2013 JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
Rörelseresultatet ökade med 31% till 575 mnkr (440), framförallt till följd av högre räntenetto. Intäkterna steg med 21% samtidigt som kostnaderna endast ökade med 2%. Valutakurseffekter minskade rörelseresultatet med 7 mnkr.
Räntenettot steg med 23%, eller 156 mnkr, främst till följd av högre utlåningsmarginaler, men även av stigande affärsvolymer. Avgifterna för den svenska Stabilitets- fonden belastade räntenettot med -20 mnkr (-25).
Provisionsnettot ökade med 34% till 86 mnkr (64), framför allt som ett resultat av högre utlånings- och betalningsprovisioner.
Kostnaderna steg med 2% till -319 mnkr (-312).
Justerat för valutakurseffekter steg kostnaderna med 4%. Personalkostnaderna minskade med 1% och den totala kostnadsökningen förklaras av ökade kostnader för internt köpta tjänster.
Kreditförlusterna steg till -63 mnkr (-37) och kreditförlustnivån uppgick till 0,12% (0,08).
Affärsvolymerna fortsatte att öka. Medelvolymen utlåning ökade med 5%, där utlåningen till hushåll växte med 6% och företagsutlåningen med 4%.
Medelvolymen inlåning från hushåll steg med 12% medan inlåningen från företag var i stort oförändrad.
KVARTAL 1 2013 JÄMFÖRT MED KVARTAL 4 2012
Rörelseresultatet ökade med 1% till 575 mnkr (571). Justerat för förstärkningen av den svenska kronan ökade rörelseresultatet med 3% och resultatet var det högsta någonsin i ett enskilt kvartal.
Räntenettot minskade med 2%, eller 16 mnkr, till 849 mnkr (865). Valutakurseffekter påverkade negativt och i lokal valuta var räntenettot oförändrat. Att första kvartalet har färre antal dagar påverkade räntenettot negativt med -14 mnkr.
Provisionsnettot minskade med 9% till 86 mnkr (95), bland annat till följd av lägre betalningsprovisioner.
Kostnaderna minskade med 8% till -319 mnkr (-346). Justerat för valutakurseffekter var kostnadsminskningen 6%, främst till följd av säsongsmässigt höga kostnader i jämförelsekvartalet.
Kreditförlusterna ökade till -63 mnkr (-59) och kreditförlustnivån uppgick till 0,12% (0,13).
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Kontorsrörelsen i Nederländerna
Kontorsrörelsen i Nederländerna är sedan den 1 januari 2013 organiserad i en egen regionbank. I Handelsbanken utgår verksamheten från kontoren som har ansvar för bankens samtliga kunder. Regionbanken tillhandahåller banktjänster på 15 kontor i Nederländerna.
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | |
mnkr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 Förändr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 |
Räntenetto | 50 | 40 25% | 48 4% | 50 | 40 25% | 177 |
Provisionsnetto | 6 | 7 -14% | 6 0% | 6 | 7 -14% | 26 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 0 | 0 0% | 1 -100% | 0 | 0 0% | 2 |
Övriga intäkter | - | - | - | - | - | - |
Summa intäkter | 56 | 47 19% | 55 2% | 56 | 47 19% | 205 |
Personalkostnader | -22 | -18 22% | -21 5% | -22 | -18 22% | -77 |
Övriga administrativa kostnader | -5 | -3 67% | -6 -17% | -5 | -3 67% | -18 |
Internt köpta och sålda tjänster | -11 | -7 57% | -12 -8% | -11 | -7 57% | -37 |
Avskrivningar | 0 | -1 | -6 | 0 | -1 | -7 |
Summa kostnader | -38 | -29 31% | -45 -16% | -38 | -29 31% | -139 |
Resultat före kreditförluster | 18 | 18 0% | 10 80% | 18 | 18 0% | 66 |
Kreditförluster, netto | - | - | - | - | - | - |
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | - | - | - | - | - | - |
Rörelseresultat | 18 | 18 0% | 10 80% | 18 | 18 0% | 66 |
Resultatutdelning | 2 | 0 | 0 | 2 | 0 | 1 |
Rörelseresultat efter resultatutdelning | 20 | 18 11% | 10 100% | 20 | 18 11% | 67 |
Interna intäkter | -35 | -64 45% | -57 39% | -35 | -64 45% | -235 |
K/I-tal, % | 65,5 | 61,7 | 81,8 | 65,5 | 61,7 | 67,5 |
Kreditförlustnivå, % | - | - | - | - | - | - |
Allokerat kapital | 745 | 350 113% | 540 38% | 745 | 350 113% | 540 |
Räntabilitet på allokerat kapital, % | 8,5 | 15,5 | 6,5 | 8,5 | 15,5 | 10,4 |
Medelantal anställda | 95 | 76 26% | 91 4% | 95 | 76 26% | 82 |
Antal kontor | 15 | 11 36% | 13 15% | 15 | 11 36% | 13 |
AFFÄRSVOLYMER | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
Medelvolymer, mn euro | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Hushåll | 389 | 175 | 122% | 313 | 24% | 389 | 175 | 122% | 240 |
Företag | 1 226 | 1 404 | -13% | 1 325 | -7% | 1 226 | 1 404 | -13% | 1 417 |
Totalt | 1 615 | 1 579 | 2% | 1 638 | -1% | 1 615 | 1 579 | 2% | 1 657 |
Hushåll | 24 | 10 | 140% | 22 | 9% | 24 | 10 | 140% | 17 |
Företag | 639 | 496 | 29% | 499 | 28% | 639 | 496 | 29% | 633 |
Totalt | 663 | 506 | 31% | 521 | 27% | 663 | 506 | 31% | 650 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
JANUARI – MARS 2013 JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
Rörelseresultatet var oförändrat och uppgick till 18 mnkr (18). Valutakurseffekter påverkade resultatet med -1 mnkr och uttryckt i lokal valuta ökade rörelseresultatet med 5%. Intäkterna ökade med 19%, medan kostnaderna steg med 31%.
Räntenettot steg med 25% till 50 mnkr (40) till följd av ökade affärsvolymer.
Kostnaderna steg till -38 mnkr (-29) till följd av uppbyggnaden av kontorsnätet.
Inga kreditförluster noterades under perioden (-).
I början av 2013 beslutade banken att etablera en regionbank i Nederländerna och att samtidigt utse den holländska marknaden till koncernens sjätte hemma- marknad. Vid första kvartalets utgång hade banken 15 kontor i Nederländerna, varav två öppnades under kvartalet.
Medelvolymen inlåning ökade med 31% till
663 mn euro (506) och utlåningsvolymen ökade med 2% till 1 615 mn euro (1 579). Affärsvolymerna gentemot hushåll mer än fördubblades. Hushålls- inlåningen ökade med 140% och medelvolymen utlåning till hushåll med 122%.
KVARTAL 1 2013 JÄMFÖRT MED KVARTAL 4 2012
Rörelseresultatet ökade med 8 mnkr till 18 mnkr (10). Resultatförbättringen förklaras bland annat av högre räntenetto, men också av att jämförelsekvartalet belastades med kostnader av engångskaraktär.
Räntenettot ökade med 4% till 50 mnkr (48). Inga kreditförluster noterades under perioden (-).
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Handelsbanken International
Handelsbanken International har som huvuduppgift att stödja bankens hemmamarknadskunder internationellt. Banken bedriver verksamhet på 28 orter i 18 länder utanför hemmamarknaderna.
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
mnkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Räntenetto | 153 | 201 | -24% | 166 | -8% | 153 | 201 | -24% | 766 |
Provisionsnetto | 81 | 93 | -13% | 81 | 0% | 81 | 93 | -13% | 328 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 16 | 26 | -38% | 18 | -11% | 16 | 26 | -38% | 86 |
Övriga intäkter | 3 | 1 | 200% | -1 | 3 | 1 | 200% | 2 | |
Summa intäkter | 253 | 321 | -21% | 264 | -4% | 253 | 321 | -21% | 1 182 |
Personalkostnader | -130 | -132 | -2% | -140 | -7% | -130 | -132 | -2% | -526 |
Övriga administrativa kostnader | -38 | -48 | -21% | -50 | -24% | -38 | -48 | -21% | -192 |
Internt köpta och sålda tjänster | -35 | -32 | 9% | -26 | 35% | -35 | -32 | 9% | -108 |
Avskrivningar | -3 | -2 | 50% | -2 | 50% | -3 | -2 | 50% | -13 |
Summa kostnader | -206 | -214 | -4% | -218 | -6% | -206 | -214 | -4% | -839 |
Resultat före kreditförluster | 47 | 107 | -56% | 46 | 2% | 47 | 107 | -56% | 343 |
Kreditförluster, netto | 4 | 0 | 65 | -94% | 4 | 0 | 16 | ||
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | 0 | 0 | 0% | -1 | 0 | 0 | 0% | -2 | |
Rörelseresultat | 51 | 107 | -52% | 110 | -54% | 51 | 107 | -52% | 357 |
Resultatutdelning | 8 | 4 | 100% | 9 | -11% | 8 | 4 | 100% | 20 |
Rörelseresultat efter resultatutdelning | 59 | 111 | -47% | 119 | -50% | 59 | 111 | -47% | 377 |
Interna intäkter | -28 | -17 | -65% | -8 | -250% | -28 | -17 | -65% | -44 |
K/I-tal, % | 78,9 | 65,8 | 79,9 | 78,9 | 65,8 | 69,8 | |||
Kreditförlustnivå, % | -0,05 | 0,00 | -0,70 | -0,05 | 0,00 | -0,04 | |||
Allokerat kapital | 4 269 | 4 221 | 1% | 4 001 | 7% | 4 269 | 4 221 | 1% | 4 001 |
Räntabilitet på allokerat kapital, % | 4,3 | 7,6 | 8,6 | 4,3 | 7,6 | 6,8 | |||
Medelantal anställda | 519 | 541 | -4% | 533 | -3% | 519 | 541 | -4% | 536 |
Antal kontor | 19 | 22 | -14% | 19 | 0% | 19 | 22 | -14% | 19 |
AFFÄRSVOLYMER | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
Medelvolymer, mdkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Hushåll | 3,4 | 3,7 | -8% | 3,5 | -3% | 3,4 | 3,7 | -8% | 3,6 |
Företag | 29,9 | 34,4 | -13% | 31,4 | -5% | 29,9 | 34,4 | -13% | 33,1 |
Totalt | 33,3 | 38,1 | -13% | 34,9 | -5% | 33,3 | 38,1 | -13% | 36,7 |
Hushåll | 2,4 | 3,2 | -25% | 2,8 | -14% | 2,4 | 3,2 | -25% | 2,9 |
Företag | 23,6 | 25,2 | -6% | 22,4 | 5% | 23,6 | 25,2 | -6% | 23,8 |
Totalt | 26,0 | 28,4 | -8% | 25,2 | 3% | 26,0 | 28,4 | -8% | 26,7 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
JANUARI – MARS 2013 JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
Rörelseresultatet sjönk med 52% till 51 mnkr (107), till följd av en neddragning av affärsvolymer.
Räntenettot minskade med 24%, eller 48 mnkr, till följd av lägre affärsvolymer och lägre marginaler, främst i Luxemburg och USA. I Tyskland förbättrades räntenettot.
Provisionsnettot minskade med 13% till 81 mnkr (93), främst till följd av lägre utlånings- och garantiprovisioner.
Nettoresultat av finansiella transaktioner, som främst består av valutarelaterat resultat samt ränteskillnads- ersättningar, minskade till 16 mnkr (26).
Kostnaderna sjönk med 4% till -206 mnkr
(-214), bland annat till följd av lägre personalkostnader till följd av färre antal anställda. Övriga kostnader sjönk, bland annat till följd av lägre lokalkostnader.
Återvinningarna översteg kreditförlusterna och uppgick netto till 4 mnkr (0).
Medelvolymen utlåning sjönk med 13% till 33,3 mdkr (38,1) jämfört med motsvarande period föregående år. Inlåningen minskade samtidigt med 8% till 26,0 mdkr (28,4).
KVARTAL 1 2013 JÄMFÖRT MED KVARTAL 4 2012
Rörelseresultatet minskade med 59 mnkr till 51 mnkr (110), vilket helt förklaras av att återvinningarna var större under jämförelsekvartalet. Resultatet före kreditförluster ökade med 2% till 47 mnkr (46).
Intäkterna sjönk med 4% och kostnaderna minskade med 6%.
Återvinningarna översteg kreditförlusterna och uppgick netto till 4 mnkr (65).
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Handelsbanken Capital Markets
Capital Markets består av Handelsbankens investmentbank och kapitalförvaltningsverksamhet inklusive försäkringssparande. Enheten har ett funktions- och produktansvar i hela koncernen för handel i finansiella instrument, strukturerade produkter, cash management, corporate finance och debt capital markets, ekonomisk och finansiell analys samt för samtliga sparprodukter förutom sparande på bankkonto.
I tabellen nedan redovisas först intäkterna i hela koncernen för Capital Markets produkter med resultatkommentarer på koncernnivå och därefter motsvarande siffror och kommentarer för segmentet Handelsbanken Capital Markets.
INTÄKTSFÖRDELNING I KONCERNEN FÖR HANDELSBANKEN CAPITAL MARKETS PRODUKTER
Januari - mars 2013 mnkr | Capital Markets | Kontors- rörelsen | Övrigt | Summa intäkter från Capital Markets produkter i koncernen | Förändr. Kv 1 2013 / Kv 1 2012 |
Räntenetto | 43 | 43 | -76% | ||
Provisionsintäkter | 801 | 377 | -1 | 1 177 | 3% |
varav courtageintäkter | 186 | 106 | 14 | 306 | -14% |
varav fonder och depå | 299 | 259 | -9 | 549 | 13% |
varav försäkring | 135 | 12 | -6 | 141 | -13% |
Provisionsnetto | 660 | 364 | 7 | 1 031 | 1% |
Nettoresultat av finansiella trans. | 211 | 126 | -1 | 336 | 29% |
Riskresultat försäkring | 51 | 51 | 42% | ||
Övriga intäkter | 4 | 4 | 0% | ||
Summa intäkter | 969 | 490 | 6 | 1 465 | -2% |
JANUARI – MARS 2013 JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
Koncernens courtageintäkter minskade med 14% till 306 mnkr (355), främst till följd av låg aktivitet på aktiemarknaderna.
Kapitalförvaltningsprovisionerna ökade med 13% till 549 mnkr (484), varav fondprovisionerna steg med 18% till 465 mnkr (395) till följd av större förvaltningsvolymer.
Försäkringsprovisionerna minskade till 141 mnkr (162) till följd av färre försäkringar med garanterad ränta.
Nettoresultatet av finansiella transaktioner ökade med 29% till 336 mnkr (261). Valutaaffärer relaterade till kontorsrörelsen, vilket ingår i nettoresultatet av finansiella transaktioner, gav ett valutaagio på
126 mnkr (132).
KVARTAL 1 2013 JÄMFÖRT MED KVARTAL 4 2012
Courtageintäkterna ökade med 12% till 306 mnkr (273) till följd av högre börsomsättning och kundaktivitet. Kapital- förvaltningsprovisionerna ökade med 4% till 549 mnkr (530), främst till följd av större förvaltningsvolymer.
Nettoresultatet av finansiella transaktioner minskade med 47 mnkr till 336 mnkr (383), framförallt beroende på säsongsmässigt hög aktivitet under jämförelse- kvartalet. Detta resulterade bland annat i lägre valutarelaterade intäkter. Valutaaffärer för kunder i kontorsrörelsen gav ett nettoresultat på 126 mnkr (142).
Banken ser fortsatt stora fondinflöden och den totala fondvolymen, inklusive börshandlade Fonder, ökade med 15 mdkr till 239 mdkr, den högsta volymen någonsin. Nettosparandet i koncernens fonder uppgick under kvartalet till 5,4 mdkr, varav 4,3 mdkr nysparande i den svenska fondmarknaden. Xact är störst på den nordiska marknaden för börshandlade fonder med en marknadsandel på 87% av förvaltat kapital.
Totalt förvaltat kapital ökade under kvartalet med 35 mdkr från 588 mdkr till 623 mdkr.
Utvärderingsföretaget Morningstar rankade i sin treårsutvärdering Handelsbankens fonder som bäst bland de stora svenska bankernas fonder. Verksamheten inom Private Banking utvecklas väl och banken fortsatte att stärka sin position.
Intresset för kapitalmarknadsfinansiering var stort och banken genomförde under kvartalet 42 obligations- emissioner till ett värde av cirka 7 md euro.
Corporate finance stärkte sin ställning med ett antal stora industriella strukturaffärer. Banken var under kvartalet den ledande rådgivaren vid köp- och försäljning av företag, sett till både volym och antal transaktioner i Sverige såväl som i Norden.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
RESULTATRÄKNING I SEGMENTET HANDELSBANKEN CAPITAL MARKETS
Allt resultat avseende Handelsbanken Capital Markets produkter som är hänförligt till kunder i kontorsrörelsen redovisas i kontorsrörelsen. I segmentet Capital Markets redovisas enbart resultatet av affärer med institutionella motparter, corporate finance samt riskresultat och avkastningsdelning i försäkringsrörelsen.
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | |
mnkr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 Förändr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 |
Räntenetto | 43 | 180 -76% | 44 -2% | 43 | 180 -76% | 517 |
Provisionsnetto | 660 | 655 1% | 637 4% | 660 | 655 1% | 2 438 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 211 | 129 64% | 242 -13% | 211 | 129 64% | 658 |
Riskresultat försäkring | 51 | 36 42% | 88 -42% | 51 | 36 42% | 196 |
Övriga intäkter | 4 | 4 0% | 3 33% | 4 | 4 0% | 11 |
Summa intäkter | 969 | 1 004 -3% | 1 014 -4% | 969 | 1 004 -3% | 3 820 |
Personalkostnader | -507 | -583 -13% | -583 -13% | -507 | -583 -13% | -2 255 |
Övriga administrativa kostnader | -185 | -217 -15% | -189 -2% | -185 | -217 -15% | -768 |
Internt köpta och sålda tjänster | 5 | -31 | -31 | 5 | -31 | -127 |
Avskrivningar | -14 | -15 -7% | -14 0% | -14 | -15 -7% | -54 |
Summa kostnader | -701 | -846 -17% | -817 -14% | -701 | -846 -17% | -3 204 |
Resultat före kreditförluster | 268 | 158 70% | 197 36% | 268 | 158 70% | 616 |
Kreditförluster, netto | ||||||
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | 0 | - | 0 0% | 0 | - | 0 |
Rörelseresultat | 268 | 158 70% | 197 36% | 268 | 158 70% | 616 |
Resultatutdelning | -201 | -165 22% | -252 -20% | -201 | -165 22% | -779 |
Rörelseresultat efter resultatutdelning | 67 | -7 | -55 | 67 | -7 | -163 |
Interna intäkter | -372 | -297 -25% | -297 -25% | -372 | -297 -25% | -1 167 |
K/I-tal, % | 91,3 | 100,8 | 107,2 | 91,3 | 100,8 | 105,4 |
Allokerat kapital | 3 954 | 6 195 -36% | 4 187 -6% | 3 954 | 6 195 -36% | 4 187 |
Räntabilitet på allokerat kapital, % | 5,3 | - | - | 5,3 | - | - |
Medelantal anställda | 1 463 | 1 605 -9% | 1 481 -1% | 1 463 | 1 605 -9% | 1 550 |
INTÄKTSFÖRDELNING | ||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | |
mnkr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 Förändr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 |
Kapitalförvaltning * | 391 | 389 1% | 448 -13% | 391 | 389 1% | 1 684 |
Investmentbanken | 578 | 615 -6% | 566 2% | 578 | 615 -6% | 2 136 |
Totala intäkter | 969 | 1 004 -3% | 1 014 -4% | 969 | 1 004 -3% | 3 820 |
* Inklusive Handelsbanken Liv. |
JANUARI – MARS 2013 JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
Rörelseresultatet förbättrades med 70% till 268 mnkr (158). Kapitalförvaltningsverksamheten svarade för 170 mnkr (142) och resultatet i investmentbanken ökade till 98 mnkr (16).
Räntenettot minskade till 43 mnkr (180). Nedgången bör dock ses tillsammans med nettoresultatet av finansiella transaktioner, vilket samtidigt steg till 211 mnkr (129).
Provisionsnettot ökade med 1% till 660 mnkr (655).
Lägre courtage kompenserades av högre fond- och rådgivningsprovisioner.
Riskresultatet i Handelsbanken Liv ökade till 51 mnkr (36).
Totalt sjönk intäkterna med 3% till 969 mnkr
(1 004). Samtidigt minskade kostnaderna med 17% till
-701 mnkr (-846). Minskningen är hänförlig till samtliga kostnadsslag. Medelantalet anställda minskade med 9% till 1 463 medarbetare (1 605).
KVARTAL 1 2013 JÄMFÖRT MED KVARTAL 4 2012
Rörelseresultatet ökade med 36% till 268 mnkr (197), vilket huvudsakligen förklaras av kostnadsneddrag- ningar. Intäkterna minskade med 4%, medan kostnaderna sjönk med 14%.
Provisionsnettot steg med 4% till 660 mnkr (637), till följd av ökad kundaktivitet inom de flesta provisions- genererade affärsområdena.
Nettoresultatet av finansiella transaktioner minskade med 13% till 211 mnkr (242) som en följd av säsongs- mässigt högre kundaktivitet i jämförelsekvartalet.
Kostnaderna minskade med 14% och uppgick till
-701 mnkr (-817). Personalkostnaderna minskade med 13%, vilket främst förklaras av att kostnader av engångs- karaktär ökade personalkostnaderna i föregående kvartal.
Medelantalet anställda minskade med 1% till 1 463
(1 481).
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Övriga enheter som inte redovisas i segmenten
Xxxxx redovisas intäkter och kostnader hänförliga till finansförvaltning och centrala stabsavdelningar samt avsättningar till vinstandelsstiftelsen Oktogonen. Dessutom redovisas realisationsresultat, utdelningar samt andra intäkter och kostnader som inte kan hänföras till något segment.
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
mnkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Räntenetto | 142 | 103 | 38% | -17 | 142 | 103 | 38% | 209 | |
Provisionsnetto | 13 | 34 | -62% | 43 | -70% | 13 | 34 | -62% | 114 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | -143 | -33 | -333% | -112 | -28% | -143 | -33 | -333% | -468 |
Andelar i intresseföretags resultat | -5 | -5 | 0% | 7 | -5 | -5 | 0% | 8 | |
Övriga intäkter | 50 | 8 | 24 | 108% | 50 | 8 | 203 | ||
Summa intäkter | 57 | 107 | -47% | -55 | 57 | 107 | -47% | 66 | |
Personalkostnader | -676 | -679 | 0% | -759 | -11% | -676 | -679 | 0% | -2 745 |
Övriga administrativa kostnader | -554 | -502 | 10% | -703 | -21% | -554 | -502 | 10% | -2 144 |
Internt köpta och sålda tjänster | 1 077 | 992 | 9% | 1 104 | -2% | 1 077 | 992 | 9% | 4 022 |
Avskrivningar | -65 | -65 | 0% | -50 | 30% | -65 | -65 | 0% | -239 |
Summa kostnader | -218 | -254 | -14% | -408 | -47% | -218 | -254 | -14% | -1 106 |
Resultat före kreditförluster | -161 | -147 | -10% | -463 | 65% | -161 | -147 | -10% | -1 040 |
Kreditförluster, netto | |||||||||
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | 0 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | 0 |
Rörelseresultat | -161 | -147 | -10% | -463 | 65% | -161 | -147 | -10% | -1 040 |
Resultatutdelning | 0 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | 0 |
Rörelseresultat efter resultatutdelning | -161 | -147 | -10% | -463 | 65% | -161 | -147 | -10% | -1 040 |
Interna intäkter | 2 206 | 2 955 | -25% | 2 122 | 4% | 2 206 | 2 955 | -25% | 10 290 |
Medelantal anställda | 1 976 | 1 943 | 2% | 1 967 | 0% | 1 976 | 1 943 | 2% | 1 960 |
JANUARI – MARS 2013 JÄMFÖRT MED JANUARI – MARS 2012
Rörelseresultatet uppgick till -161 mnkr (-147). I resultatet ingår avsättningen till vinstandelsstiftelsen Oktogonen, vilken ökade till -256 mnkr (-229). Justerat för detta uppgick rörelseresultatet till 95 mnkr (82).
Intäkterna minskade till 57 mnkr (107), bland annat till följd av att resultatet från likviditetsportföljen var högre under föregående år.
Kostnaderna minskade med 14% till -218 mnkr (-254).
KVARTAL 1 2013 JÄMFÖRT MED KVARTAL 4 2012
Rörelseresultatet förbättrades till -161 mnkr (-463). Ökningen förklaras framför allt av att avsättningen till Oktogonen, vilken normalt är högre fjärde kvartalet, minskade till -256 mnkr (-333) samt av ett förbättrat räntenetto till följd av bankens goda position i fundingmarknaden.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Finansiella rapporter i sammandrag – Koncernen
NYCKELTAL – KONCERNEN
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | |
2013 | 2012 | 2012 | 2013 | 2012 | 2012 | |
Räntabilitet på eget kapital, total verksamhet * | 13.8% | 14.1% | 17.5% | 13.8% | 14.1% | 14.9% |
Räntabilitet på eget kapital, kvarvarande | ||||||
verksamhet * | 13.7% | 13.9% | 17.8% | 13.7% | 13.9% | 14.8% |
K/I-tal kvarvarande verksamhet | 47.5% | 46.4% | 51.1% | 47.5% | 46.4% | 47.6% |
K/I-tal kvarvarande verksamhet, inkl kreditförluster | 50.7% | 49.7% | 55.6% | 50.7% | 49.7% | 51.2% |
Resultat per aktie, total verksamhet, kr | 5.47 | 5.23 | 6.78 | 5.47 | 5.23 | 22.34 |
- efter utspädning | 5.41 | 5.10 | 6.67 | 5.41 | 5.10 | 21.85 |
Utdelning, kr | 10.75 | 10.75 | ||||
Justerat eget kapital per aktie, kr ** | 157.20 | 144.94 | 162.63 | 157.20 | 144.94 | 162.63 |
Kapitaltäckningsgrad, Basel II | 21.1% | 19.7% | 20.7% | 21.1% | 19.7% | 20.7% |
Primärkapitalrelation, Basel II | 20.4% | 18.5% | 20.4% | 20.4% | 18.5% | 20.4% |
Kapitalbas i förhållande till kapitalkrav Basel II | 264% | 247% | 258% | 264% | 247% | 258% |
Medelantal anställda, kvarvarande verksamhet | 11,242 | 11,135 | 11,156 | 11,242 | 11,135 | 11,192 |
Antal kontor i Sverige | 461 | 461 | 461 | 461 | 461 | 461 |
Antal kontor utanför Sverige | 321 | 294 | 313 | 321 | 294 | 313 |
* Vid beräkning av räntabilitet på eget kapital justeras eget kapital för påverkan av orealiserade värdeförändringar på finansiella tillgångar klassificerade som "Tillgängliga för försäljning" och för kassaflödessäkringar samt omvärderingseffekter av förmånsbestämda pensionsplaner.
** Vid beräkning av eget kapital per aktie justeras eget kapital för påverkan av kassaflödessäkringar samt för utspädningseffekter.
HANDELSBANKSAKTIEN | ||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Jan-mar | Jan-mar | Helår | |
2013 | 2012 | 2012 | 2013 | 2012 | 2012 | |
Xxxxx konverterade aktier | 1 790 667 | 2 642 857 | 822 942 | 1 790 667 | 2 642 857 | 8 744 470 |
Xxxxx återköpta aktier | - | - | - | - | - | - |
Innehav av egna aktier i handelslager, ultimo | - | 11 | - | - | 11 | - |
Antal utestående aktier efter återköp och avdrag för handelslager, ultimo | 634 597 779 | 000 000 000 | 632 807 112 | 634 597 779 | 000 000 000 | 632 807 112 |
Antal utestående aktier efter utspädning, ultimo | 647 835 385 | 648 705 088 | 648 210 569 | 647 835 385 | 648 705 088 | 648 210 569 |
Genomsnittligt innehav av under året konverterade aktier | 714 286 | 575 649 | 8 474 744 | 714 286 | 575 649 | 4 879 731 |
Genomsnittligt innehav av egna aktier (återköpta och innehav i handelslager) | 374 600 | 255 466 | 424 194 | 374 600 | 255 466 | 444 293 |
Genomsnittligt antal utestående aktier | 633 146 798 | 624 382 825 | 632 113 192 | 633 146 798 | 624 382 825 | 628 498 080 |
- efter utspädning | 647 316 445 | 650 119 620 | 647 786 779 | 647 316 445 | 650 119 620 | 649 930 793 |
Börskurs SHB A, kr | 278,50 | 210,90 | 232,40 | 278,50 | 210,90 | 232,40 |
Börsvärde, mdkr | 177 | 132 | 147 | 177 | 132 | 147 |
RESULTATRÄKNING – KONCERNEN | ||||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Jan-mar | Jan-mar | Helår | |||||
mnkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | |
Ränteintäkter | 13 777 | 16 832 | -18% | 14 428 | -5% | 13 777 | 16 832 | -18% | 62 814 | |
Räntekostnader | -7 236 | -10 272 | -30% | -7 944 | -9% | -7 236 | -10 272 | -30% | -36 733 | |
Räntenetto | Not 2 | 6 541 | 6 560 | 0% | 6 484 | 1% | 6 541 | 6 560 | 0% | 26 081 |
Provisionsnetto | Not 3 | 1 877 | 1 892 | -1% | 1 910 | -2% | 1 877 | 1 892 | -1% | 7 369 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | Not 4 | 259 | 344 | -25% | 366 | -29% | 259 | 344 | -25% | 1 120 |
Riskresultat försäkring | 51 | 36 | 42% | 88 | -42% | 51 | 36 | 42% | 196 | |
Övriga utdelningsintäkter | 1 | 1 | 0% | 1 | 0% | 1 | 1 | 0% | 152 | |
Andelar i intresseföretags resultat | -5 | -5 | 0% | 7 | -5 | -5 | 0% | 8 | ||
Övriga intäkter | 76 | 38 | 100% | 35 | 117% | 76 | 38 | 100% | 136 | |
Summa intäkter | 8 800 | 8 866 | -1% | 8 891 | -1% | 8 800 | 8 866 | -1% | 35 062 | |
Personalkostnader | -2 783 | -2 781 | 0% | -2 923 | -5% | -2 783 | -2 781 | 0% | -11 167 | |
Övriga administrativa kostnader | Not 5 | -1 279 | -1 214 | 5% | -1 511 | -15% | -1 279 | -1 214 | 5% | -5 069 |
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar | -120 | -122 | -2% | -112 | 7% | -120 | -122 | -2% | -464 | |
Summa kostnader | -4 182 | -4 117 | 2% | -4 546 | -8% | -4 182 | -4 117 | 2% | -16 700 | |
Resultat före kreditförluster | 4 618 | 4 749 | -3% | 4 345 | 6% | 4 618 | 4 749 | -3% | 18 362 | |
Kreditförluster, netto | Not 6 | -283 | -291 | -3% | -395 | -28% | -283 | -291 | -3% | -1 251 |
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | 1 | 0 | -2 | 1 | 0 | -3 | ||||
Rörelseresultat | 4 336 | 4 458 | -3% | 3 948 | 10% | 4 336 | 4 458 | -3% | 17 108 | |
Skatter | -885 | -1 242 | -29% | 400 | -885 | -1 242 | -29% | -3 092 | ||
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet | 3 451 | 3 216 | 7% | 4 348 | -21% | 3 451 | 3 216 | 7% | 14 016 | |
Periodens resultat hänförligt till avvecklad verksamhet, efter skatt | Not 7 | 15 | 49 | -69% | -64 | 15 | 49 | -69% | 22 | |
Periodens resultat | 3 466 | 3 265 | 6% | 4 284 | -19% | 3 466 | 3 265 | 6% | 14 038 | |
Aktieägare i Svenska Handelsbanken AB | 3 466 | 3 265 | 6% | 4 283 | -19% | 3 466 | 3 265 | 6% | 14 037 | |
Minoritet | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 1 | ||||
RESULTAT PER AKTIE – KONCERNEN | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Jan-mar | Jan-mar | Helår | ||||
2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | |
Periodens resultat, tillhörande aktieägarna i Svenska Handelsbanken AB | 3 466 | 3 265 | 6% | 4 283 | -19% | 3 466 | 3 265 | 6% | 14 037 |
varav räntekostnad på konvertibla skuldebrev efter skatt | -35 | -48 | -27% | -35 | 0% | -35 | -48 | -27% | -162 |
Genomsnittligt antal utestående aktier, miljoner | 633,1 | 624,4 | 632,1 | 633,1 | 624,4 | 628,5 | |||
Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning, miljoner | 647,3 | 650,1 | 647,8 | 647,3 | 650,1 | 649,9 | |||
Resultat per aktie, kvarvarande verksamhet, kr | 5,45 | 5,15 | 6% | 6,88 | -21% | 5,45 | 5,15 | 6% | 22,30 |
- efter utspädning | 5,39 | 5,03 | 7% | 6,77 | -20% | 5,39 | 5,03 | 7% | 21,82 |
Resultat per aktie, avvecklad verksamhet, kr | 0,02 | 0,08 | -75% | -0,10 | 0,02 | 0,08 | -75% | 0,04 | |
- efter utspädning | 0,02 | 0,07 | -71% | -0,10 | 0,02 | 0,07 | -71% | 0,03 | |
Resultat per aktie, total verksamhet, kr | 5,47 | 5,23 | 5% | 6,78 | -19% | 5,47 | 5,23 | 5% | 22,34 |
- efter utspädning | 5,41 | 5,10 | 6% | 6,67 | -19% | 5,41 | 5,10 | 6% | 21,85 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Resultat per aktie efter utspädning beräknas genom att ta hänsyn till effekterna av en konvertering av utestående konvertibla skuldebrev. Det innebär att genomsnittligt antal aktier justeras med potentiella aktier och att periodens resultat justeras med periodens räntekostnad på utestående konvertibla skuldebrev efter skatt.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
TOTALRESULTAT – KONCERNEN | ||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | |||
mnkr 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Periodens resultat 3 466 | 3 265 | 6% | 4 284 | -19% | 3 466 | 3 265 | 6% | 14 038 |
Övrigt totalresultat Poster som inte omklassificeras till periodens resultat Förmånsbestämda pensionsplaner 1 063 | 1 835 | -42% | 1 320 | -19% | 1 063 | 1 835 | -42% | 2 583 |
Skatt på poster som inte omklassificeras till periodens resultat -171 | -483 | 65% | -236 | 28% | -171 | -483 | 65% | -568 |
Summa poster som inte omklassificeras till periodens 892 | 1 352 | -34% | 1 084 | -18% | 892 | 1 352 | -34% | 2 015 |
Poster som kan komma att omklassificeras till periodens resultat | ||||||||
Kassaflödessäkringar -346 | -311 | -11% | 691 | -346 | -311 | -11% | 2 390 | |
Instrument tillgängliga för försäljning 320 | 709 | -55% | 370 | -14% | 320 | 709 | -55% | 984 |
Periodens omräkningsdifferens -1 378 | 261 | 294 | -1 378 | 261 | -126 | |||
varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet -109 | 374 | -166 | 34% | -109 | 374 | 486 | ||
Skatt på poster som kan komma att omklassificeras till periodens resultat 54 | -194 | -135 | 54 | -194 | -913 | |||
varav kassaflödessäkringar 76 | 82 | -7% | -118 | 76 | 82 | -7% | -565 | |
varav instrument tillgängliga för försäljning -46 | -177 | 74% | -88 | 48% | -46 | -177 | 74% | -248 |
varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet 24 | -99 | 71 | -66% | 24 | -99 | -100 | ||
Summa poster som kommer att omklassificeras till -1 350 | 465 | 1 220 | -1 350 | 465 | 2 335 | |||
Summa övrigt totalresultat -458 | 1 817 | 2 304 | -458 | 1 817 | 4 350 | |||
Periodens totalresultat 3 008 | 5 082 | -41% | 6 588 | -54% | 3 008 | 5 082 | -41% | 18 388 |
Periodens totalresultat hänförligt till Aktieägare i Svenska Handelsbanken AB 3 008 | 5 082 | -41% | 6 587 | -54% | 3 008 | 5 082 | -41% | 18 387 |
Minoritet 0 | 0 | 0% | 1 | -100% | 0 | 0 | 0% | 1 |
resultat
periodens resultat
Avvecklad verksamhet påverkar endast raden Periodens omräkningsdifferens i Övrigt totalresultat.
mnkr | Kv 1 2013 | Kv 4 2012 | Kv 3 2012 | Kv 2 2012 | Kv 1 2012 |
Ränteintäkter | 13 777 | 14 428 | 15 448 | 16 106 | 16 832 |
Räntekostnader | -7 236 | -7 944 | -8 986 | -9 531 | -10 272 |
Räntenetto | 6 541 | 6 484 | 6 462 | 6 575 | 6 560 |
Provisionsnetto | 1 877 | 1 910 | 1 742 | 1 825 | 1 892 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 259 | 366 | 191 | 219 | 344 |
Riskresultat försäkring | 51 | 88 | 33 | 39 | 36 |
Övriga utdelningsintäkter | 1 | 1 | 8 | 142 | 1 |
Andelar i intresseföretags resultat | -5 | 7 | 1 | 5 | -5 |
Övriga intäkter | 76 | 35 | 29 | 34 | 38 |
Summa intäkter | 8 800 | 8 891 | 8 466 | 8 839 | 8 866 |
Personalkostnader | -2 783 | -2 923 | -2 678 | -2 785 | -2 781 |
Övriga administrativa kostnader | -1 279 | -1 511 | -1 108 | -1 236 | -1 214 |
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar | -120 | -112 | -113 | -117 | -122 |
Summa kostnader | -4 182 | -4 546 | -3 899 | -4 138 | -4 117 |
Resultat före kreditförluster | 4 618 | 4 345 | 4 567 | 4 701 | 4 749 |
Kreditförluster, netto | -283 | -395 | -277 | -288 | -291 |
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | 1 | -2 | -1 | 0 | 0 |
Rörelseresultat | 4 336 | 3 948 | 4 289 | 4 413 | 4 458 |
Skatter | -885 | 400 | -1 137 | -1 113 | -1 242 |
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet | 3 451 | 4 348 | 3 152 | 3 300 | 3 216 |
Periodens resultat hänförligt till avvecklad verksamhet, efter skatt | 15 | -64 | 8 | 29 | 49 |
Periodens resultat | 3 466 | 4 284 | 3 160 | 3 329 | 3 265 |
Resultat per aktie, kvarvarande verksamhet, kr | 5,45 | 6,88 | 5,00 | 5,27 | 5,15 |
- efter utspädning | 5,39 | 6,77 | 4,93 | 5,17 | 5,03 |
Resultat per aktie, avvecklad verksamhet, kr | 0,02 | -0,10 | 0,01 | 0,04 | 0,08 |
- efter utspädning | 0,02 | -0,10 | 0,01 | 0,04 | 0,07 |
Resultat per aktie, total verksamhet, kr | 5,47 | 6,78 | 5,01 | 5,31 | 5,23 |
- efter utspädning | 5,41 | 6,67 | 4,94 | 5,21 | 5,10 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
BALANSRÄKNING – KONCERNEN | ||||||
mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 | |
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker | 219 746 | 236 545 | 341 208 | 272 483 | 225 695 | |
Övrig utlåning till centralbanker | Not 8 | 40 312 | 12 370 | 35 777 | 167 300 | 120 663 |
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 56 866 | 48 906 | 50 005 | 49 316 | 55 657 | |
Utlåning till övriga kreditinstitut | Not 8 | 87 206 | 89 511 | 84 364 | 90 927 | 86 399 |
Utlåning till allmänheten | Not 8 | 1 655 041 | 1 680 479 | 1 620 505 | 1 632 464 | 1 627 093 |
Värdeförändring på räntesäkrad post i portföljsäkring | 2 702 | 5 271 | 5 792 | 5 042 | 5 121 | |
Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 72 049 | 68 354 | 69 738 | 62 657 | 64 185 | |
Aktier och andelar | 35 488 | 30 146 | 25 748 | 24 892 | 26 022 | |
Andelar i intresseföretag | 219 | 203 | 195 | 195 | 164 | |
Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken | 75 098 | 69 590 | 68 788 | 66 424 | 66 698 | |
Derivatinstrument | Not 9 | 101 865 | 110 850 | 135 490 | 125 903 | 114 080 |
Återförsäkringstillgångar | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |
Immateriella tillgångar | Not 10 | 7 162 | 7 206 | 7 068 | 7 145 | 7 118 |
Fastigheter och inventarier | 2 156 | 2 209 | 2 201 | 2 243 | 3 431 | |
Aktuella skattefordringar | 365 | 129 | 612 | 271 | 264 | |
Uppskjutna skattefordringar | 362 | 350 | 63 | 70 | 362 | |
Pensionstillgångar, netto | 1 964 | 766 | - | - | 471 | |
Tillgångar som innehas för försäljning | 985 | 854 | 1 019 | 1 031 | 958 | |
Övriga tillgångar | 21 043 | 12 812 | 50 924 | 25 342 | 41 962 | |
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 8 250 | 7 399 | 8 691 | 7 854 | 9 134 | |
Summa tillgångar | 2 388 880 | 2 383 951 | 2 508 189 | 2 541 560 | 2 455 478 | |
Skulder och eget kapital | ||||||
Skulder till kreditinstitut | Not 11 | 213 004 | 183 945 | 227 153 | 265 528 | 249 783 |
In- och upplåning från allmänheten | Not 11 | 642 314 | 682 223 | 728 572 | 723 669 | 683 182 |
Skulder där kunden står värdeförändringsrisken | 75 118 | 69 638 | 68 835 | 66 472 | 66 755 | |
Emitterade värdepapper | 1 158 140 | 1 151 426 | 1 150 503 | 1 167 523 | 1 141 561 | |
Derivatinstrument | Not 9 | 92 369 | 106 044 | 133 370 | 116 512 | 113 160 |
Korta positioner | 29 040 | 16 201 | 19 504 | 24 626 | 15 280 | |
Försäkringsskulder | 679 | 666 | 649 | 693 | 1 346 | |
Aktuella skatteskulder | 1 389 | 497 | 1 581 | 966 | 1 181 | |
Uppskjutna skatteskulder | 8 027 | 8 713 | 8 540 | 8 210 | 8 418 | |
Avsättningar | 111 | 120 | 49 | 56 | 29 | |
Pensionsskulder, netto | - | - | 124 | 579 | - | |
Skulder hänförliga till tillgångar som innehas för försäljning | 442 | 349 | 351 | 492 | 406 | |
Xxxxxx xxxxxxx | 24 724 | 17 848 | 23 583 | 24 778 | 36 905 | |
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 23 184 | 21 264 | 23 857 | 23 041 | 22 121 | |
Efterställda skulder | 19 973 | 21 167 | 24 406 | 25 530 | 25 907 | |
Summa skulder | 2 288 514 | 2 280 101 | 2 411 077 | 2 448 675 | 2 366 034 | |
Minoritetsintresse | 2 | 2 | 1 | 1 | 1 | |
Aktiekapital | 2 951 | 2 943 | 2 939 | 2 924 | 2 914 | |
Överkursfond | 2 659 | 2 337 | 2 191 | 1 647 | 1 266 | |
Reserver | 1 882 | 2 340 | 36 | -472 | -193 | |
Balanserad vinst | 89 406 | 82 191 | 82 191 | 82 191 | 82 191 | |
Periodens resultat | 3 466 | 14 037 | 9 754 | 6 594 | 3 265 | |
Summa eget kapital | 100 366 | 103 850 | 97 112 | 92 885 | 89 444 | |
Summa skulder och eget kapital | 2 388 880 | 2 383 951 | 2 508 189 | 2 541 560 | 2 455 478 | |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
FÖRÄNDRING EGET KAPITAL – KONCERNEN
Jan - mar 2012 mnkr | Aktie- kapital | Överkurs- fond | Förmåns- bestämda pensions- planer | Säkrings- reserv | Verkligt värde- reserv | Omräknings- reserv | Balanserade vinstmedel | Minoritet | Totalt |
Ingående eget kapital före justering | 2 902 | 793 | -676 | -167 | -1 167 | 92 839 | 0 | 94 524 | |
Effekt av övergång till nya IAS 19 | -4 552 | -4 552 | |||||||
Ingående eget kapital efter justering | 2 902 | 793 | -676 | -167 | -1 167 | 88 287 | 0 | 89 972 | |
Periodens resultat | 3 265 | 0 | 3 265 | ||||||
Övrigt totalresultat | 1 352 | -229 | 532 | 162 | 0 | 1 817 | |||
Periodens totalresultat | 1 352 | -229 | 532 | 162 | 3 265 | 0 | 5 082 | ||
Utdelning | -6 110 | -6 110 | |||||||
Konvertering av 2008-års konvertibla förlagslån | 12 | 473 | 485 | ||||||
Förändring av egna aktier i handelslager | 14 | 14 | |||||||
Förändring av minoritetsintressen | 1 | 1 | |||||||
Utgående eget kapital | 2 914 | 1 266 | 1 352 | -905 | 365 | -1 005 | 85 456 | 1 | 89 444 |
Förmåns- | |||||||||
bestämda | Verkligt | ||||||||
Jan - mar 2013 | Aktie- | Överkurs- | pensions- | Säkrings- | värde- | Omräknings- | Balanserade | ||
mnkr | kapital | fond | planer | reserv | reserv | reserv | vinstmedel | Minoritet | Totalt |
Ingående eget kapital före justering | 2 943 | 2 337 | 1 149 | 569 | -1 393 | 101 290 | 2 | 106 897 | |
Effekt av övergång till nya IAS 19 | 2 015 | -5 062 | -3 047 | ||||||
Ingående eget kapital efter justering | 2 943 | 2 337 | 2 015 | 1 149 | 569 | -1 393 | 96 228 | 2 | 103 850 |
Periodens resultat | 3 466 | 0 | 3 466 | ||||||
Övrigt totalresultat | 892 | -270 | 274 | -1 354 | 0 | -458 | |||
Periodens totalresultat | 892 | -270 | 274 | -1 354 | 3 466 | 0 | 3 008 | ||
Utdelning | -6 822 | -6 822 | |||||||
Konvertering av 2008-års konvertibla förlagslån | 8 | 322 | 330 | ||||||
Förändring av minoritetsintressen | 0 | 0 | 0 | ||||||
Utgående eget kapital | 2 951 | 2 659 | 2 907 | 879 | 843 | -2 747 | 92 872 | 2 | 100 366 |
Under perioden januari-mars 2013 hade konvertibler till ett nominellt värde av 336 mnkr (496) avseende 2008-års konvertibla förlagslån konverterats till 1 790 667 A-aktier (2 642 857). Vid periodens slut uppgick antalet egna aktier i handelslagret till 0 aktier (11).
mnkr | Jan-mar 2013 | Jan-mar 2012 | Helår 2012 |
Kassaflöde från löpande verksamhet | -8 686 | -33 | 10 324 |
Kassaflöde från investeringsverksamhet | 245 | 46 | 3 912 |
Kassaflöde från finansieringsverksamhet | -6 822 | -8 531 | -18 010 |
Periodens kassaflöde | -15 263 | -8 518 | -3 774 |
Likvida medel vid periodens början | 236 545 | 251 857 | 251 857 |
Periodens kassaflöde | -15 263 | -8 518 | -3 774 |
Kursdifferens i likvida medel | -1 536 | -17 644 | -11 538 |
Likvida medel vid periodens slut | 219 746 | 225 695 | 236 545 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
NOTER
Not 1 Redovisningsprinciper
Uppgifter för koncernen presenteras i enlighet med IAS 34. För såväl koncernen som moderbolaget följer innehållet i delårsrapporten därutöver tillämpliga bestämmelser i lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL), Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag samt rekommendationer från Rådet för finansiell rapportering.
Den 1 januari 2013 trädde den reviderade IAS 19 Ersättningar till anställda ikraft för tillämpning i EU. Det innebär effekter på Handelsbankens redovisning av förmånsbestämda pensionsplaner då den så kallade korridormetoden för periodisering av aktuariella vinster och förluster slopas. Vidare ersätts nuvarande antagande om avkastning på förvaltningstillgångarna med en beräknad avkastning motsvarande diskonteringsräntan för pensionsskulden, vilket påverkar beräkningen av den pensionskostnad som redovisas i resultaträkningen. Ackumulerade aktuariella vinster och förluster redovisas vid övergången mot balanserade vinstmedel. Efterföljande omvärderingar av förpliktelser och tillgångar redovisas i övrigt totalresultat. Koncernens ingående egna kapital 2013 har genom detta principbyte minskat med 3 047 mnkr. Justering av jämförelse- siffror för 2012 har gjorts och kommunicerats i pressmeddelande den 15 april. De justerade jämförelsesiffrorna framgår också av not 22.
Även IFRS 13 Värdering till verkligt värde trädde i kraft för tillämpning inom EU den 1 januari 2013. Standarden innehåller gemensamma principer för värdering till verkligt värde för merparten av de tillgångar
och skulder som värderas till verkligt värde i redovisningen, eller för vilka upplysningar om verkligt värde ska lämnas. I IFRS 13 förtydligas vissa av de principer för värdering till verkligt värde som sedan tidigare tillämpats i enlighet med IAS 39 Redovisning och värdering av finansiella instrument. Tillämpningen av IFRS 13 har inte påverkat redovisade värden av finansiella instrument i någon väsentlig utsträckning. Den nya standarden innehåller dock mer omfattande krav på upplysningar om värdering till verkligt värde, i synnerhet för verkliga värden i nivå 3 i värderingshierarkin. Upplysningar om värdering till verkligt värde lämnas i not 16.
Från och med räkenskapsåret 2013 lämnas vidare nya upplysningar om kvittning av finansiella tillgångar och skulder, i enlighet med IFRS 7 Finansiella instrument: Upplysningar som trädde i kraft för tillämpning inom EU den 1 januari 2013, se not 17.
Den omarbetade IAS 1 Utformning av finansiella rapporter, som trädde i kraft för tillämpning inom EU den 1 januari 2013, har påverkat bankens presentation av övrigt totaltresultat. Poster som senare kommer att omklassificeras till resultaträkningen särskiljs nu från de poster som inte omklassificeras.
I övrigt är koncernens och moderbolagets delårsrapport upprättad i enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredovisningen 2012.
Not 2 Räntenetto | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
mnkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Ränteintäkter | |||||||||
Kreditinstitut och centralbanker | 374 | 644 | -42% | 502 | -25% | 374 | 644 | -42% | 2 295 |
Allmänheten | 13 193 | 15 613 | -15% | 13 819 | -5% | 13 193 | 15 613 | -15% | 59 084 |
Belåningsbara statsskuldförbindelser | 634 | 493 | 29% | 114 | 456% | 634 | 493 | 29% | 1 534 |
Räntebärande värdepapper | 512 | 920 | -44% | -788 | 512 | 920 | -44% | 1 967 | |
Säkringsredovisade derivat | -554 | -139 | -299% | -584 | 5% | -554 | -139 | -299% | -1 198 |
Övriga ränteintäkter | 383 | 340 | 13% | 483 | -21% | 383 | 340 | 13% | 1 498 |
Summa ränteintäkter | 14 542 | 17 871 | -19% | 13 546 | 7% | 14 542 | 17 871 | -19% | 65 180 |
Varav ränteintäkter i Nettoresultat av finansiella transaktioner | 765 | 1 039 | -26% | -882 | 765 | 1 039 | -26% | 2 366 | |
Ränteintäkter enligt resultaträkningen | 13 777 | 16 832 | -18% | 14 428 | -5% | 13 777 | 16 832 | -18% | 62 814 |
Räntekostnader | |||||||||
Kreditinstitut och centralbanker | -385 | -640 | -40% | -418 | -8% | -385 | -640 | -40% | -2 066 |
Allmänheten | -1 232 | -2 082 | -41% | -1 398 | -12% | -1 232 | -2 082 | -41% | -7 151 |
Emitterade värdepapper | -5 687 | -6 544 | -13% | -6 174 | -8% | -5 687 | -6 544 | -13% | -25 527 |
Säkringsredovisade derivat | 1 041 | -61 | 968 | 8% | 1 041 | -61 | 1 529 | ||
Efterställda skulder | -318 | -374 | -15% | -341 | -7% | -318 | -374 | -15% | -1 359 |
Övriga räntekostnader | -1 358 | -1 707 | -20% | 462 | -1 358 | -1 707 | -20% | -4 481 | |
Summa räntekostnader | -7 939 | -11 408 | -30% | -6 901 | 15% | -7 939 | -11 408 | -30% | -39 055 |
Varav räntekostnader i Nettoresultat av finansiella transaktioner | -703 | -1 136 | -38% | 1 043 | -703 | -1 136 | -38% | -2 322 | |
Räntekostnader enligt resultaträkningen | -7 236 | -10 272 | -30% | -7 944 | -9% | -7 236 | -10 272 | -30% | -36 733 |
Räntenetto | 6 541 | 6 560 | 0% | 6 484 | 1% | 6 541 | 6 560 | 0% | 26 081 |
Not 3 Provisionsnetto | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Jan-mar | Xxx-xxx | Xxxxx | ||||
mnkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Courtage och övriga värdepappersprovisioner | 306 | 355 | -14% | 273 | 12% | 306 | 355 | -14% | 1 137 |
Fonder | 465 | 395 | 18% | 438 | 6% | 465 | 395 | 18% | 1 680 |
Depå | 84 | 89 | -6% | 92 | -9% | 84 | 89 | -6% | 348 |
Rådgivning | 104 | 70 | 49% | 51 | 104% | 104 | 70 | 49% | 195 |
Försäkringar | 141 | 162 | -13% | 137 | 3% | 141 | 162 | -13% | 583 |
Betalningar | 619 | 612 | 1% | 709 | -13% | 619 | 612 | 1% | 2 676 |
Ut- och inlåning | 282 | 298 | -5% | 305 | -8% | 282 | 298 | -5% | 1 195 |
Garantier | 108 | 126 | -14% | 115 | -6% | 108 | 126 | -14% | 466 |
Övrigt | 101 | 108 | -6% | 157 | -36% | 101 | 108 | -6% | 470 |
Provisionsintäkter | 2 210 | 2 215 | 0% | 2 277 | -3% | 2 210 | 2 215 | 0% | 8 750 |
Värdepappersprovisioner | -58 | -60 | -3% | -54 | 7% | -58 | -60 | -3% | -216 |
Betalningsprovisioner | -253 | -242 | 5% | -291 | -13% | -253 | -242 | 5% | -1 070 |
Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx | -22 | -21 | 5% | -22 | 0% | -22 | -21 | 5% | -95 |
Provisionskostnader | -333 | -323 | 3% | -367 | -9% | -333 | -323 | 3% | -1 381 |
Provisionsnetto | 1 877 | 1 892 | -1% | 1 910 | -2% | 1 877 | 1 892 | -1% | 7 369 |
Not 4 Nettoresultat av finansiella transaktioner | |||||||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Jan-mar | Jan-mar | Helår | ||||
mnkr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 | Förändr | 2013 | 2012 | Förändr | 2012 |
Handel, derivat, valutakurseffekt m.m. | 634 | 761 | -17% | 171 | 634 | 761 | -17% | 80 | |
Övriga finansiella instrument till verkligt värde över resultaträkningen | -374 | -460 | 19% | 115 | -374 | -460 | 19% | 732 | |
varav räntebärande värdepapper | -319 | -438 | 27% | 87 | -319 | -438 | 27% | 730 | |
varav lån | -55 | -22 | -150% | 28 | -55 | -22 | -150% | 2 | |
Finansiella instrument till upplupet anskaffningsvärde | -18 | 20 | 78 | -18 | 20 | 103 | |||
varav lån | 62 | 58 | 7% | 128 | -52% | 62 | 58 | 7% | 329 |
varav skulder | -80 | -38 | -111% | -50 | -60% | -80 | -38 | -111% | -226 |
Finansiella instrument tillgängliga för försäljning | -15 | 15 | 4 | -15 | 15 | 18 | |||
Säkringsredovisning | 52 | 26 | 100% | 11 | 373% | 52 | 26 | 100% | 205 |
varav nettoresultat säkringar av verkligt värde | 15 | 25 | -40% | 17 | -12% | 15 | 25 | -40% | 210 |
varav ineffektivitet i säkringar | 37 | 1 | -6 | 37 | 1 | -5 | |||
Vinst/förlust på dekomponerade försäkringskontrakt | -20 | -18 | -11% | -13 | -54% | -20 | -18 | -11% | -18 |
Total | 259 | 344 | -25% | 366 | -29% | 259 | 344 | -25% | 1 120 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Not 5 Övriga administrativa kostnader
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx | |
mnkr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 Förändr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 |
Fastigheter och lokaler | -281 | -290 -3% | -400 -30% | -281 | -290 -3% | -1 232 |
Externa datakostnader | -422 | -385 10% | -460 -8% | -422 | -385 10% | -1 588 |
Kommunikation | -99 | -92 8% | -82 21% | -99 | -92 8% | -345 |
Resor och marknadsföring | -82 | -84 -2% | -128 -36% | -82 | -84 -2% | -392 |
Xxxxx tjänster | -261 | -225 16% | -290 -10% | -261 | -225 16% | -1 003 |
Materialanskaffning | -46 | -50 -8% | -55 -16% | -46 | -50 -8% | -190 |
Andra kostnader | -88 | -88 0% | -96 -8% | -88 | -88 0% | -319 |
Övriga administrativa kostnader | -1 279 | -1 214 5% | -1 511 -15% | -1 279 | -1 214 5% | -5 069 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx |
mnkr 2013 | 2012 Förändr | 2012 Förändr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 |
Specifik reservering för individuellt värderade fordringar Periodens reservering -312 | -358 -13% | -514 -39% | -312 | -358 -13% | -1 460 |
Återfört från tidigare gjorda reserveringar 37 | 79 -53% | 151 -75% | 37 | 79 -53% | 344 |
Summa -275 | -279 -1% | -363 -24% | -275 | -279 -1% | -1 116 |
Periodens nettoreservering för 5 | -12 | 27 -81% | 5 | -12 | 77 |
Periodens nettoreservering för 0 | 3 -100% | 6 -100% | 0 | 3 -100% | 5 |
Summa 5 | -9 | 33 -85% | 5 | -9 | 82 |
Förluster på poster utanför balansräkningen - | - | - | - | - | - |
Återföring av förluster på poster utanför balansräkningen 0 | - | - | 0 | - | 0 |
Förändring i kollektiv avsättning för poster utanför -1 | 5 | -2 -50% | -1 | 5 | 5 |
Summa -1 | 5 | -2 -50% | -1 | 5 | 5 |
Bortskrivningar | |||||
Periodens konstaterade kreditförluster -464 | -388 20% | -519 -11% | -464 | -388 20% | -1 383 |
Utnyttjad andel av tidigare reserveringar 417 | 329 27% | 407 2% | 417 | 329 27% | 975 |
Återvinningar 35 | 51 -31% | 49 -29% | 35 | 51 -31% | 186 |
Summa -12 | -8 50% | -63 -81% | -12 | -8 50% | -222 |
- | |||||
Kreditförluster, netto -283 | -291 -3% | -395 -28% | -283 | -291 -3% | -1 251 |
Not 6 Kreditförluster och osäkra fordringar Kreditförluster
individuellt värderade fordringar homogena lånefordringar
balansräkningen
Osäkra fordringar
I osäkra fordringar ingår alla fordringar för vilka samtliga kontrakterade kassaflöden sannolikt inte kommer fullföljas. Varje fordran som ger upphov till en specifik reservering ingår i sin helhet i osäkra fordringar, även det belopp som täcks av säkerheter. Det medför att även reserveringsgraden för osäkra fordringar anges utan att hänsyn tas till erhållna säkerheter. Detta nyckeltal kan följaktligen variera betydligt mellan kvartalen trots att reserveringsprinciperna är oförändrade.
mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 |
Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx | 0 000 | 7 325 | 7 171 | 6 872 | 6 762 |
Specifika reserveringar för individuellt värderade lånefordringar | -3 522 | -3 725 | -3 673 | -3 608 | -3 527 |
Reserveringar för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde | -113 | -115 | -118 | -110 | -113 |
Gruppvisa reserveringar för individuellt värderade lånefordringar | -280 | -288 | -313 | -372 | -378 |
Osäkra fordringar, netto | 3 091 | 3 197 | 3 067 | 2 782 | 2 744 |
Total reserveringsgrad för osäkra fordringar | 55,9% | 56,4% | 57,2% | 59,5% | 59,4% |
Andel osäkra fordringar, % | 0,18% | 0,18% | 0,18% | 0,16% | 0,16% |
Reserveringsgrad, exkl gruppvisa reserveringar | 51,9% | 52,4% | 52,9% | 54,1% | 53,8% |
Kreditförlustnivå i % av utlåning, ackumulerat | 0,06% | 0,08% | 0,07% | 0,07% | 0,07% |
Oreglerade fordringar | 6 396 | 6 988 | 7 029 | 6 814 | 6 490 |
Oreglerade fordringar som inte är osäkra | 2 136 | 2 563 | 2 715 | 2 852 | 2 753 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Osäkra och/eller oreglerade krediter, sektor- och branschfördelade
31 mars 2013 | Osäkra fordringar | ||||
mnkr | Brutto | Reserver | Netto* | varav oreglerade | Oreglerade fordringar som inte är osäkra |
Privatpersoner | 1 516 | -818 | 698 | 597 | 1 528 |
Bostadsrättsföreningar | 69 | -23 | 46 | 31 | 22 |
Fastighetsförvaltning | 1 107 | -417 | 690 | 426 | 231 |
Tillverkningsindustri | 1 045 | -628 | 417 | 198 | 105 |
Handel | 779 | -295 | 484 | 376 | 47 |
Hotell- och restaurangverksamhet | 70 | -37 | 33 | 32 | 10 |
Person- och godstransport till sjöss | 412 | -403 | 9 | 9 | - |
Övrig transport och kommunikation | 157 | -67 | 90 | 87 | 4 |
Byggnadsverksamhet | 224 | -128 | 96 | 94 | 74 |
Elektricitet, gas och vatten | 84 | -25 | 59 | 1 | 11 |
Jordbruk, jakt och skogsbruk | 33 | -19 | 14 | 11 | 7 |
Övrig serviceverksamhet | 170 | -104 | 66 | 40 | 46 |
Holding-, investment- och försäkringsbolag, fonder m.m. | 1 224 | -599 | 625 | 104 | 2 |
Övrig företagsutlåning | 116 | -72 | 44 | 78 | 49 |
Kreditinstitut | - | - | - | - | - |
Summa | 7 006 | -3 635 | 3 371 | 2 084 | 2 136 |
* Bokfört värde efter beaktande av specifika reserveringar. | |||||
31 december 2012 | Osäkra fordringar | ||||
mnkr | Brutto | Reserver | Netto* | varav oreglerade | Oreglerade fordringar som inte är osäkra |
Privatpersoner | 1 541 | -852 | 689 | 584 | 1 611 |
Bostadsrättsföreningar | 32 | -17 | 15 | 12 | 46 |
Fastighetsförvaltning | 1 004 | -365 | 000 | 000 | 000 |
Tillverkningsindustri | 829 | -473 | 356 | 174 | 118 |
Handel | 1 085 | -441 | 644 | 399 | 45 |
Hotell- och restaurangverksamhet | 79 | -36 | 43 | 42 | 19 |
Person- och godstransport till sjöss | 419 | -406 | 13 | 13 | - |
Övrig transport och kommunikation | 288 | -182 | 106 | 105 | 17 |
Byggnadsverksamhet | 216 | -106 | 110 | 107 | 66 |
Elektricitet, gas och vatten | 88 | -25 | 63 | 1 | 13 |
Jordbruk, jakt och skogsbruk | 26 | -15 | 11 | 9 | 36 |
Övrig serviceverksamhet | 415 | -213 | 202 | 190 | 59 |
Holding-, investment- och försäkringsbolag, fonder m.m. | 1 153 | -601 | 552 | 25 | 13 |
Övrig företagsutlåning | 150 | -108 | 42 | 42 | 55 |
Kreditinstitut | - | - | - | - | - |
Summa | 7 325 | -3 840 | 3 485 | 2 068 | 2 563 |
* Bokfört värde efter beaktande av specifika reserveringar. | |||||
Avvecklade verksamheter består av resultatet från dotterföretaget Plastal Industri AB där de förvärvade delarna av Plastalkoncernen ingår. Bankens avsikt är att avyttra Plastal Industri AB.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Not 8 Utlåning och kreditexponering
mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 |
Utlåning till allmänheten | 1 655 041 | 1 680 479 | 1 620 505 | 1 632 464 | 1 627 093 |
varav omvända repor | 16 056 | 33 799 | 14 295 | 24 219 | 23 440 |
Utlåning till övriga kreditinstitut | 87 206 | 89 511 | 84 364 | 90 927 | 86 399 |
varav omvända repor | 53 826 | 59 241 | 56 132 | 54 747 | 55 234 |
Övrig utlåning till centralbanker | 40 312 | 12 370 | 35 777 | 167 300 | 120 663 |
varav omvända repor | 1 389 | 2 820 | 1 440 | 582 | 5 534 |
Utlåning till allmänheten, sektor- och branschfördelad
mnkr | Utlåning brutto | 31 mars 2013 Reserv- eringar | Utlåning netto | 31 december 2012 | ||
Utlåning | Reserv- | Utlåning | ||||
brutto | eringar | netto | ||||
Privatpersoner | 745 594 | -818 | 000 000 | 000 454 | -852 | 742 602 |
varav hypotekslån | 612 392 | -43 | 612 349 | 607 163 | -44 | 607 119 |
varav övriga lån säkerställda i bostad | 66 638 | -113 | 66 525 | 67 031 | -115 | 66 916 |
varav övriga lån privatpersoner | 66 564 | -662 | 65 902 | 69 260 | -693 | 68 567 |
Bostadsrättsföreningar | 131 811 | -23 | 131 788 | 129 131 | -17 | 129 114 |
varav hypotekslån | 119 964 | -9 | 119 955 | 105 421 | -4 | 105 417 |
Fastighetsförvaltning | 432 976 | -417 | 432 559 | 436 694 | -365 | 436 329 |
Tillverkningsindustri | 43 581 | -628 | 42 953 | 45 170 | -473 | 44 697 |
Handel | 33 259 | -295 | 32 964 | 33 646 | -441 | 33 205 |
Hotell- och restaurangverksamhet | 7 922 | -37 | 7 885 | 8 234 | -36 | 8 198 |
Person- och godstransport till sjöss | 17 452 | -403 | 17 049 | 17 839 | -406 | 17 433 |
Övrig transport och kommunikation | 29 784 | -67 | 29 717 | 32 406 | -182 | 32 224 |
Byggnadsverksamhet | 13 603 | -128 | 13 475 | 13 395 | -106 | 13 289 |
Elektricitet, gas och vatten | 23 658 | -25 | 23 633 | 23 965 | -25 | 23 940 |
Jordbruk, jakt och skogsbruk | 9 039 | -19 | 9 020 | 8 917 | -15 | 8 902 |
Övrig serviceverksamhet | 24 750 | -104 | 24 646 | 25 558 | -213 | 25 345 |
Holding-, investment-, försäkringsbolag, fonder m.m. | 92 737 | -599 | 92 138 | 89 219 | -601 | 88 618 |
Stat och kommun | 21 502 | - | 21 502 | 36 711 | - | 36 711 |
Övrig företagsutlåning | 31 288 | -72 | 31 216 | 40 268 | -108 | 40 160 |
Summa utlåning till allmänheten, före beaktande av gruppvis reservering | 1 658 956 | -3 635 | 1 655 321 | 1 684 607 | -3 840 | 1 680 767 |
Gruppvis reservering | -280 | -288 | ||||
Summa utlåning till allmänheten | 1 655 041 | 1 680 479 | ||||
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Specifikation av Utlåning till allmänheten – Fastighetsförvaltning
K
N
mnkr | Utlåning brutto | 31 mars 2013 Reserv- eringar | Utlåning netto | 31 december 2012 | |||
Utlåning | Reserv- | Utlåning | |||||
brutto | eringar | netto | |||||
Statligt ägda fastighetsbolag | 8 063 | - 8 | 063 | 9 213 | - | 9 213 | |
Kommunalt ägda fastighetsbolag | 14 729 | - 14 | 729 | 14 468 | - | 14 468 | |
Bostadsfastighetsbolag | 74 260 | -12 74 | 248 | 72 894 | -13 | 72 881 | |
varav hypotekslån | 55 759 | - 55 | 759 | 52 759 | -3 | 52 756 | |
Övrig fastighetsförvaltning | 146 414 | -138 146 | 276 | 145 066 | -129 | 144 937 | |
varav hypotekslån | 63 109 | -4 63 | 105 | 61 097 | -5 | 61 092 | |
Summa utlåning i Sverige | 243 466 | -150 243 | 316 | 241 641 | -142 | 241 499 | |
Danmark | 10 717 | -94 10 | 623 | 10 623 | -96 | 10 527 | |
Finland | 19 350 | -10 19 | 340 | 19 481 | -10 | 19 471 | |
Norge | 75 747 | -85 75 | 662 | 80 549 | -74 | 80 475 | |
Storbritannien | 68 867 | -56 68 | 811 | 69 699 | -20 | 69 679 | |
Övriga länder | 14 829 | -22 14 | 807 | 14 701 | -23 | 14 678 | |
Summa utlåning utanför Sverige | 189 510 | -267 189 | 243 | 195 053 | -223 | 194 830 | |
Total utlåning – Fastighetsförvaltning | 432 976 | -417 432 | 559 | 436 694 | -365 | 436 329 | |
reditriskexponering | |||||||
mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 | ||
Utlåning till allmänheten | 1 655 041 | 1 680 479 | 1 620 505 | 1 632 464 | 1 627 093 | ||
- varav omvända repor | 16 056 | 33 799 | 14 295 | 24 219 | 23 440 | ||
Utlåning till övriga kreditinstitut | 87 206 | 89 511 | 84 364 | 90 927 | 86 399 | ||
- varav omvända repor | 53 826 | 59 241 | 56 132 | 54 747 | 55 234 | ||
Outnyttjad del av beviljade räkningskrediter | 120 386 | 132 534 | 125 266 | 125 622 | 149 940 | ||
Xxxxxxxxxxxx | 240 965 | 239 774 | 238 672 | 240 475 | 254 537 | ||
Övriga åtaganden | 21 851 | 20 779 | 8 214 | 12 080 | 7 974 | ||
Garantiförbindelser, krediter | 10 364 | 10 723 | 10 702 | 15 346 | 16 817 | ||
Garantiförbindelser, övrigt | 56 416 | 39 913 | 39 310 | 41 456 | 43 254 | ||
Dokumentkrediter | 9 609 | 30 164 | 33 686 | 33 650 | 32 249 | ||
Derivatinstrument * | 101 865 | 110 850 | 135 490 | 125 903 | 114 080 | ||
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 56 866 | 48 906 | 50 005 | 49 316 | 55 657 | ||
Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 72 049 | 68 354 | 69 738 | 62 657 | 64 185 | ||
Totalt | 2 432 618 | 2 471 987 | 2 415 952 | 2 429 896 | 2 452 185 | ||
* Avser den totala summan av positiva marknadsvärden. | |||||||
ot 9 Derivat | |||||||
mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 | ||
Handel | 77 735 | 83 357 | 105 761 | 99 919 | 90 877 | ||
Marknadsvärdesäkring | 13 143 | 21 702 | 23 255 | 20 232 | 19 512 | ||
Kassaflödessäkring | 10 987 | 5 791 | 6 474 | 5 752 | 3 691 | ||
Totalt | 101 865 | 110 850 | 135 490 | 125 903 | 114 080 | ||
Negativa marknadsvärden | |||||||
Handel | 74 343 | 85 933 | 111 150 | 101 132 | 98 051 | ||
Marknadsvärdesäkring | 2 814 | 12 112 | 13 495 | 8 907 | 8 918 | ||
Kassaflödessäkring | 15 212 | 7 999 | 8 725 | 6 473 | 6 191 | ||
Totalt | 92 369 | 106 044 | 133 370 | 116 512 | 113 160 | ||
Handel | 7 116 556 | 7 185 555 | 9 714 008 | 11 049 529 | 11 742 363 | ||
Marknadsvärdesäkring | 308 575 | 518 885 | 552 160 | 499 553 | 490 836 | ||
Kassaflödessäkring | 392 017 | 268 215 | 269 158 | 235 292 | 186 940 | ||
Totalt | 7 817 148 | 7 972 655 | 10 535 326 | 11 784 374 | 12 420 139 | ||
Not 10 Goodwill och andra immateriella tillgångar | |||
mnkr | Jan-mar 2013 | Jan-mar 2012 | Helår 2012 |
Ingående restvärde | 7 206 | 7 079 | 7 079 |
Under perioden tillkommande | 91 | 84 | 333 |
Periodens avskrivningar | -33 | -29 | -118 |
Periodens nedskrivningar | - | -3 | -3 |
Valutaeffekt | -102 | -13 | -85 |
Utgående restvärde | 7 162 | 7 118 | 7 206 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Not 11 Skulder till kreditinstitut, in- och upplåning från allmänheten
mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 |
Skulder till kreditinstitut | 213 004 | 183 945 | 227 153 | 265 528 | 249 783 |
varav repor | 3 200 | 2 391 | 1 326 | 4 271 | 4 041 |
In- och upplåning från allmänheten | 642 314 | 682 223 | 728 572 | 723 669 | 683 182 |
varav repor | 5 204 | 12 294 | 9 004 | 11 854 | 10 589 |
Not 12 Förvaltat kapital
mdkr, ultimo | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 |
Fonder, exkl. PPM | 175 | 164 | 155 | 146 | 148 |
PPM | 12 | 11 | 10 | 10 | 10 |
Fondförsäkring | 52 | 49 | 47 | 45 | 45 |
Summa fonder | 239 | 224 | 212 | 201 | 203 |
Depåförsäkring | 16 | 15 | 16 | 15 | 16 |
Traditionell försäkring | 11 | 12 | 12 | 12 | 13 |
Institutionellt kapital | 109 | 104 | 106 | 106 | 98 |
varav i Handelsbankens fonder | 53 | 51 | 47 | 43 | 44 |
Strukturerade produkter | 27 | 28 | 29 | 29 | 29 |
Direktägda aktier i depå | 181 | 164 | 159 | 149 | 166 |
Övriga värdepapper i depå | 45 | 48 | 45 | 46 | 43 |
Handelsbankens stiftelser | 53 | 49 | 48 | 45 | 47 |
varav i Handelsbankens fonder | 5 | 5 | 6 | 5 | 4 |
Summa förvaltat kapital, koncernen | 623 | 588 | 574 | 555 | 567 |
Not 13 Omsättning av egna skuldinstrument och aktier
Koncernen emitterar och återköper egna emitterade skuldinstrument och aktierelaterade värdepapper. Omsättningen sker i första hand som ett led i bankens värdepappersrörelse samt som ett led i finansieringen av verksamheten. Under perioden januari – mars 2013 uppgick omsättningen till:
Räntebärande värdepapper, obligationer och certifikat (mdkr): | Koncernen | Moderbolaget |
Emitterat (sålt): | 420 | 271 |
Återköpt (köpt): | 82 | 12 |
Återbetalda: | 307 | 249 |
Aktierelaterade värdepapper (mdkr): | ||
Emitterat (sålt): | 0,8 | |
Återköpt (köpt): | 0,6 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Not 14 Ställda säkerheter, ansvarsförbindelser och övriga åtaganden
mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 |
För egna skulder ställda säkerheter | 747 573 | 750 684 | 747 190 | 745 345 | 739 251 |
Övriga ställda säkerheter | 33 027 | 2 564 | 5 154 | 5 434 | 4 640 |
Ansvarsförbindelser | 76 389 | 80 823 | 83 708 | 90 462 | 92 326 |
Övriga åtaganden | 383 202 | 393 087 | 372 152 | 378 177 | 412 451 |
De sammanlagda ansvarsförbindelserna består till övervägande del av kreditgarantier. I beloppet ingår även 20 mnkr (20) avseende ett antal tvistemål som koncernen driver i domstol.
Not 15 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder
Tabellerna visar värderingskategorier för finansiella instrument i enlighet med IAS 39.
31 mars 2013
Värderat till verkligt värde i RR uppdelat på
Derivat
identifierat Investeringar som säkrings- som hålles till
Lån och tillgångar andra tillgängliga för
mnkr
förfall
Xxxxxx Xxxx
finansiella finansiella tillgångar / tillgångar /
fordringar försäljning skulder skulder
värde Verkligt värde
Kassa och tillgodohavanden hos | ||||||||||
centralbanker | 218 743 | 1 003 | 219 746 | 219 746 | ||||||
Övrig utlåning till centralbanker | 40 312 | 40 312 | 40 312 | |||||||
Belåningsbara statsskuldförbindelser | 33 970 | 18 202 | 3 727 | 967 | 56 866 | 56 915 | ||||
Utlåning till övriga kreditinstitut | 87 206 | 87 206 | 86 623 | |||||||
Utlåning till allmänheten Värdeförändring på räntesäkrad post i | 3 241 | 1 651 800 | 1 655 041 | 1 664 118 | ||||||
portföljsäkring | 2 702 | 2 702 | ||||||||
Obligationer och andra räntebärande | ||||||||||
värdepapper | 35 421 | 34 444 | 922 | 1 262 | 72 049 | 72 046 | ||||
Aktier och andelar | 28 361 | 1 665 | 5 462 | 35 488 | 35 488 | |||||
Andelar i intresseföretag Tillgångar där kunden står | 219 | 219 | 219 | |||||||
värdeförändringsrisken | 72 898 | 2 200 | 75 098 | 75 098 | ||||||
Derivatinstrument | 77 735 | 24 130 | 101 865 | 101 865 | ||||||
Övriga tillgångar | 24 | 20 536 | 346 | 137 | 21 043 | 21 043 | ||||
Förutbetalda kostnader och upplupna | ||||||||||
intäkter | 717 | 1 061 | 161 | 4 390 | 0 | 1 921 | 8 250 | 8 250 | ||
Summa finansiella tillgångar | 176 228 | 131 511 | 24 130 | 4 810 | 2 027 889 | 7 691 | 565 | 3 061 | 2 375 885 | 2 381 723 |
Övriga icke finansiella tillgångar | 12 995 | |||||||||
Summa tillgångar | 2 388 880 | |||||||||
Skulder | ||||||||||
Skulder till kreditinstitut | 213 004 | 213 004 | 215 032 | |||||||
In- och upplåning från allmänheten | 642 314 | 642 314 | 642 393 | |||||||
Skulder där kunden står | ||||||||||
värdeförändringsrisken | 72 918 | 2 200 | 75 118 | 75 118 | ||||||
Emitterade värdepapper | 18 934 | 1 139 206 | 1 158 140 | 1 171 469 | ||||||
Derivatinstrument | 74 343 | 18 026 | 92 369 | 92 369 | ||||||
Korta positioner | 29 040 | 29 040 | 29 040 | |||||||
Xxxxxx xxxxxxx | 23 | 24 076 | 625 | 24 724 | 24 724 | |||||
intäkter | 842 | 16 598 | 5 744 | 23 184 | 23 184 | |||||
Efterställda skulder | 19 973 | 19 973 | 21 721 | |||||||
Summa finansiella skulder | 123 182 | 72 918 | 18 026 | 2 057 371 | 6 369 | 2 277 866 | 2 295 050 | |||
Övriga icke finansiella skulder | 10 648 | |||||||||
Summa skulder | 2 288 514 | |||||||||
Värderat till verkligt 31 december 2012 värde i RR uppdelat på Derivat Finansiella Övriga Icke identifierat Investeringar Lån och tillgångar finansiella finansiella Summa som säkrings- som hålles till andra tillgängliga för tillgångar / tillgångar / redovisat mnkr Handel Övrigt instrument förfall fordringar försäljning skulder skulder värde Verkligt värde | ||||||||||
Kassa och tillgodohavanden hos | ||||||||||
centralbanker | 234 932 | 1 613 | 236 545 | 236 545 | ||||||
Övrig utlåning till centralbanker | 12 370 | 12 370 | 12 370 | |||||||
Belåningsbara statsskuldförbindelser | 26 474 | 17 622 | 3 759 | 1 051 | 48 906 | 48 973 | ||||
Utlåning till övriga kreditinstitut | 89 511 | 89 511 | 89 292 | |||||||
Utlåning till allmänheten Värdeförändring på räntesäkrad post i | 4 078 | 1 676 401 | 1 680 479 | 1 689 938 | ||||||
portföljsäkring | 5 271 | 5 271 | - | |||||||
värdepapper | 30 535 | 35 073 | 1 340 | 1 406 | 68 354 | 68 351 | ||||
Aktier och andelar | 23 078 | 1 863 | 5 205 | 30 146 | 30 146 | |||||
Andelar i intresseföretag Tillgångar där kunden står | 203 | 203 | 203 | |||||||
värdeförändringsrisken | 68 565 | 1 025 | 69 590 | 69 590 | ||||||
Derivatinstrument | 83 357 | 27 493 | 110 850 | 110 850 | ||||||
Övriga tillgångar | 28 | 12 774 | 10 | 12 812 | 12 812 | |||||
Förutbetalda kostnader och upplupna | ||||||||||
intäkter | 229 | 1 043 | 118 | 4 454 | 0 | 1 555 | 7 399 | 7 399 | ||
Summa finansiella tillgångar | 163 701 | 128 244 | 27 493 | 5 217 | 2 036 738 | 7 662 | 203 | 3 178 | 2 372 436 | 2 376 469 |
Övriga icke finansiella tillgångar | 11 515 | |||||||||
Summa tillgångar | 2 383 951 | |||||||||
Skulder | - | |||||||||
Skulder till kreditinstitut | 183 945 | 183 945 | 186 259 | |||||||
In- och upplåning från allmänheten | 682 223 | 000 000 | 000 320 | |||||||
Skulder där kunden står | ||||||||||
värdeförändringsrisken | 68 613 | 1 025 | 69 638 | 69 638 | ||||||
Emitterade värdepapper | 13 756 | 1 137 670 | 1 151 426 | 1 167 175 | ||||||
Derivatinstrument | 85 933 | 20 111 | 106 044 | 106 044 | ||||||
Korta positioner | 16 201 | 16 201 | 16 201 | |||||||
Övriga skulder | 19 | 17 206 | 623 | 17 848 | 17 848 | |||||
intäkter | 54 | 16 445 | 4 765 | 21 264 | 21 264 | |||||
Efterställda skulder | 21 167 | 21 167 | 22 507 | |||||||
Summa finansiella skulder | 115 963 | 68 613 | 20 111 | 2 059 681 | 5 388 | 2 269 756 | 2 289 256 | |||
Övriga icke finansiella skulder | 10 345 | |||||||||
Summa skulder | 2 280 101 | |||||||||
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Not 16 Värdering av finansiella tillgångar och skulder till verkligt värde
Tabellerna visar vilken värderingsmetodik som tillämpats för finansiella tillgångar och skulder som värderas till verkligt värde. Nivå 1 består av instrument för vilka det finns noterade priser på en aktiv marknad. Nivå 2 består av instrument som indirekt värderats med marknadsinformation. Nivå 3 består av instrument vars värdering i väsentlig utsträckning beror av någon variabel som inte tagits direkt från marknaden.
31 mars 2013 mnkr | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
Tillgångar | ||||
Belåningsbara statsskuldförbindelser | 53 139 | - | - | 53 139 |
Utlåning till allmänheten | - | 3 222 | 19 | 3 241 |
Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 53 761 | 17 366 | - | 71 127 |
Aktier och andelar | 32 971 | 1 243 | 1 274 | 35 488 |
Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken | 72 898 | - | - | 72 898 |
Derivatinstrument | 1 788 | 100 077 | - | 101 865 |
Summa finansiella tillgångar till verkligt värde | 214 557 | 121 908 | 1 293 | 337 758 |
Skulder | ||||
Skulder där kunden står värdeförändringsrisken | 72 918 | - | - | 72 918 |
Emitterade värdepapper | 5 | 18 855 | 74 | 18 934 |
Derivatinstrument | 2 844 | 89 525 | - | 92 369 |
Korta positioner | 25 941 | 3 099 | - | 29 040 |
Summa finansiella skulder till verkligt värde | 101 708 | 111 479 | 74 | 213 261 |
31 december 2012 mnkr | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
Tillgångar | ||||
Belåningsbara statsskuldförbindelser | 44 808 | 339 | - | 45 147 |
Utlåning till allmänheten | - | 4 054 | 24 | 4 078 |
Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 53 204 | 13 810 | - | 67 014 |
Aktier och andelar | 28 060 | 526 | 1 560 | 30 146 |
Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken | 68 565 | - | - | 68 565 |
Derivatinstrument | 1 242 | 109 608 | - | 110 850 |
Summa finansiella tillgångar till verkligt värde | 000 000 | 000 337 | 1 584 | 325 800 |
Skulder | ||||
Skulder där kunden står värdeförändringsrisken | 68 613 | - | - | 68 613 |
Emitterade värdepapper | 5 | 13 674 | 77 | 13 756 |
Derivatinstrument | 2 508 | 103 536 | - | 106 044 |
Korta positioner | 15 430 | 771 | - | 16 201 |
Summa finansiella skulder till verkligt värde | 86 556 | 117 981 | 77 | 204 614 |
Förändring av innehav i nivå 3 | |||||
Januari - mars 2013 | Obligationer och andra räntebärande | Aktier och | Derivat, | Utlåning till | Emitterade |
mnkr | värdepapper | andelar | nettoposition | allmänheten | värdepapper |
Redovisat värde vid årets ingång | - | 1 560 | - | 24 | -77 |
Nyanskaffning | - | 74 | - | - | 0 |
Avyttrat under perioden | - | -364 | - | - | 0 |
Förfallet under perioden | - | - | - | - | - |
Realiserad värdeförändring i resultaträkningen | - | - | - | - | - |
Orealiserad värdeförändring i resultaträkningen | - | 48 | - | 0 | 3 |
Värdeförändring redovisad i övrigt totalresultat | - | -44 | - | -1 | - |
Förflyttning från nivå 1 eller 2 | - | - | - | 1 | - |
Förflyttning till nivå 1 eller 2 | - | - | - | -5 | - |
Redovisat värde vid periodens utgång | - | 1 274 | - | 19 | -74 |
Januari - december 2012 mnkr | Obligationer och andra räntebärande värdepapper | Aktier och andelar | Derivat, nettoposition | Emitterade värdepapper | |
Redovisat värde vid årets ingång | - | 1 802 | -3 | 25 | -77 |
Nyanskaffning | - | 84 | - | - | - |
Avyttrat under perioden | - | -397 | - | - | 2 |
Förfallet under perioden | - | - | - | -6 | - |
Realiserad värdeförändring i resultaträkningen | - | 76 | - | - | - |
Orealiserad värdeförändring i resultaträkningen | - | 23 | - | 0 | -2 |
Värdeförändring redovisad i övrigt totalresultat | - | -28 | - | -1 | - |
Förflyttning från nivå 1 eller 2 | - | - | - | 6 | - |
Förflyttning till nivå 1 eller 2 | - | - | 3 | - | - |
Redovisat värde vid periodens utgång | - | 1 560 | - | 24 | -77 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Handelsbankens oberoende riskkontrollfunktion ansvarar för värdering av finansiella instrument till verkligt värde. Riskkontrollen ansvarar även för att kategorisera värderingarna med avseende på hur värderingen gjorts och graden av marknadsdata som använts. Kategoriseringen baseras på en bedömning av marknadsaktiviteten samt de indata som använts vid värderingen och framgår som nivå 1-3 i tabellen. Generellt baseras värderingarna på externt genererad data i så stor utsträckning som är möjligt med hänsyn till omständigheterna i det enskilda fallet. I valet av värderingsmodell används i första hand modeller som är vedertagna på marknaden. De modeller och indata som ligger till grund för värderingarna valideras regelbundet för att säkerställa att de överensstämmer med marknadspraxis och vedertagen finansiell teori.
Finansiella instrument värderas till aktuellt marknadspris på balansdagen, i den mån det finns prisuppgifter som är lättillgängliga och som representerar verkliga och frekvent förekommande transaktioner på en aktiv marknad. För finansiella tillgångar används aktuell köpkurs och för finansiella skulder används aktuell säljkurs. För grupper av finansiella instrument som förvaltas på basis av bankens nettoexponering för marknadsrisk likställs det aktuella marknadspriset med balansdagens mittkurs, om bankens sammantagna riskpositioner i allt väsentligt balanserar varandra.
Finansiella instrument som värderas till aktuellt marknadspris kategoriseras som nivå 1. Dessa finansiella instrument består främst av statspapper och andra räntebärande värdepapper som handlas aktivt, noterade aktier samt korta positioner i motsvarande tillgångar. I nivå 1 ingår även fondandelar och andra tillgångar kopplade till fondförsäkringskontrakt och liknande avtal samt motsvarande poster på skuldsidan (tillgångar och skulder där kunden står värdeförändringsrisken).
För finansiella instrument för vilka tillförlitliga uppgifter om marknadspris saknas, bestäms verkligt värde med hjälp av värderingsmodeller. Sådana modeller kan bygga på jämförelser med nyligen genomförda transaktioner i samma instrument eller instrument med likartade egenskaper. I den mån en sådan marknadsansats inte är möjlig eller lämplig används i regel värderingsmodeller som baseras på nuvärdesberäkning av förväntade kassaflöden alternativt optionsvärderingsmodeller, beroende på instrumentets karaktär. Värderingarna bygger på indata i form av marknadsräntor och aktiekurser, samt justeringar för andra variabler som en marknadsaktör skulle förväntas ta i beaktande vid prissättningen.
Vid modellvärdering av derivat periodiseras positiva skillnader mellan det värde som räknats fram vid det första redovisningstillfället och transaktionspriset (s.k. dag-1 resultat), över det finansiella instrumentets löptid. Sådana skillnader orsakas av att den tillämpade värderingsmodellen inte fullt ut fångar upp alla komponenter i derivatets värde. Principen innebär att en periodiseringseffekt om
19 mnkr redovisats i nettoresultat av finansiella transaktioner under perioden. Vid utgången av perioden uppgick ännu ej periodiserade dag-1 resultat till 357 mnkr (341). Banken gör därutöver löpande en fristående värdering av den sammanlagda kreditriskkomponenten (såväl egen kreditrisk som motpartsrisk) i utestående OTC-derivat. Förändringar i verkligt värde till följd av försämrad kreditrisk tas till resultatet i den utsträckning effekten överstiger ännu ej periodiserat dag-1 resultat.
Finansiella instrument som värderas med värderingsmodeller som i allt väsentligt bygger på marknadsdata kategoriseras som nivå 2. I nivå 2 ingår främst räntebärande värdepapper samt ränte- och valutarelaterade derivat. Under perioden har räntebärande värdepapper till ett värde av 339 mnkr flyttats från nivå 2 till nivå 1 till följd av ökad marknadsaktivitet.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Finansiella instrument som värderats med hjälp av en modell som bygger på indata som inte går att verifiera med externa marknadsuppgifter och som i väsentlig grad har påverkat värderingen kategoriseras som nivå 3. Dessa innehav består främst av investeringar i riskkapitalfonder i försäkringsrörelsen samt onoterade aktier.
Investeringar i riskkapitalfonder värderas med värderingsmodeller som huvudsakligen bygger på relativvärdering av jämförbara noterade företag i samma bransch. Det resultatmått som jämförelsen bygger på justeras för faktorer som stör jämförelsen mellan investeringen och jämförelsebolaget. Därefter beräknas värdet på basis av vinstmultiplar, exempelvis P/E-tal. Samtliga investeringar i riskkapitalfonder är förvaltningstillgångar i koncernens försäkringsrörelse. Värdeförändringar på dessa innehav ingår därmed i underlaget för beräkning av avkastningsdelning i försäkringsrörelsen.
Koncernens innehav av onoterade aktier består till övervägande del av bankens andelar av olika typer av gemensamägd verksamhet med
anknytning till bankens affär. Det kan exempelvis röra sig om andelar i clearingorganisationer och infrastruktursamarbeten på Handelsbankens hemmamarknader. Sådana innehav värderas i regel till bankens andel av substansvärdet i bolaget, alternativt till det pris den senaste transaktionen genomfördes för. Periodens förändringar av innehav i nivå 3 redovisas i en separat tabell. Onoterade aktier är i allt väsentligt klassificerade som tillgängliga för försäljning. Värdeförändringar på dessa innehav redovisas därmed i övrigt totalresultat.
I nivå 3 ingår även sådana lån som värderas till verkligt värde och för vilka värderingen i väsentlig utsträckning påverkats av ett kreditriskantagande som inte kan verifieras med externt genererad data. En rimligt möjlig förändring av dessa kreditriskantaganden skulle inte medföra någon väsentlig påverkan på koncernens finansiella ställning eller resultat.
Värdeförändringar på lån värderade till verkligt värde redovisas i nettoresultat av finansiella transaktioner.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Not 17 Kvittning av finansiella instrument
31 mars 2013 mnkr | Derivat | Återköpsavtal samt in- & utlåning av värdepapper | |
Finansiella tillgångar som kvittas eller som omfattas av avtal om | |||
kvittning | |||
Bruttobelopp av finansiella tillgångar | 105 346 | 72 388 | 177 734 |
Bruttobelopp av finansiella skulder som kvittats i balansräkningen | -3 481 | - | -3 481 |
Nettobelopp av finansiella tillgångar som redovisas i balansräkningen | 101 865 | 72 388 | 174 253 |
Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen | |||
Finansiella instrument som inte uppfyller kvittningskriterierna | -68 868 | - | -68 868 |
Mottagna finansiella säkerheter | -9 650 | -72 379 | -82 029 |
Nettobelopp | 23 347 | 9 | 23 356 |
Finansiella skulder som kvittas eller som omfattas av avtal om | |||
kvittning | |||
Bruttobelopp av finansiella skulder | 95 850 | 8 404 | 104 254 |
Bruttobelopp av finansiella tillgångar som kvittats i balansräkningen | -3 481 | - | -3 481 |
Nettobelopp av finansiella skulder som redovisas i balansräkningen | 92 369 | 8 404 | 100 773 |
Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen | |||
Finansiella instrument som inte uppfyller kvittningskriterierna | -68 868 | - | -68 868 |
Ställda finansiella säkerheter | -5 023 | -8 404 | -13 427 |
Nettobelopp | 18 478 | - | 18 478 |
31 dec 2012 mnkr | Derivat | Återköpsavtal samt in- & utlåning av värdepapper | |
Finansiella tillgångar som kvittas eller som omfattas av avtal om | |||
kvittning | |||
Bruttobelopp av finansiella tillgångar | 114 799 | 96 313 | 211 112 |
Bruttobelopp av finansiella skulder som kvittats i balansräkningen | -3 949 | - | -3 949 |
Nettobelopp av finansiella tillgångar som redovisas i balansräkningen | 110 850 | 96 313 | 207 163 |
Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen | |||
Finansiella instrument som inte uppfyller kvittningskriterierna | -78 534 | - | -78 534 |
Mottagna finansiella säkerheter | -9 230 | -96 290 | -105 520 |
Nettobelopp | 23 086 | 23 | 23 109 |
Finansiella skulder som kvittas eller som omfattas av avtal om | |||
kvittning | |||
Bruttobelopp av finansiella skulder | 109 993 | 14 686 | 124 679 |
Bruttobelopp av finansiella tillgångar som kvittats i balansräkningen | -3 949 | - | -3 949 |
Nettobelopp av finansiella skulder som redovisas i balansräkningen | 106 044 | 14 686 | 120 730 |
Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen | |||
Finansiella instrument som inte uppfyller kvittningskriterierna | -78 534 | - | -78 534 |
Ställda finansiella säkerheter | -6 647 | -14 686 | -21 333 |
Nettobelopp | 20 863 | - | 20 863 |
Derivatinstrument kvittas i balansräkningen om banken har avtalsmässig rätt att kvitta posterna och avsikten att reglera betalningarna samtidigt med ett nettobelopp. Den kvarvarande motpartsrisken i derivat reduceras genom avtal om nettning, det vill säga nettning av positiva och negativa värden i alla derivattransaktioner med en och samma motpart. Banken har som policy att teckna nettningsavtal med alla bankmotparter. Nettningsavtalen kompletteras med avtal om ställande av säkerheter för nettoexponeringen. I huvudsak används kontanter som säkerhet, men även statspapper förekommer. Säkerheter för återköpsavtal samt in- och utlåning av värdepapper utgår i regel i form av kontanter eller andra värdepapper.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Not 18 Tillgångar och skulder i valuta
31 mars 2013 mnkr | SEK | EUR | NOK | DKK | GBP | USD | Övriga valutor | Totalt |
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker | 764 | 46 706 | 4 130 | 69 | 3 | 167 614 | 460 | 219 746 |
Övrig utlåning till centralbanker | 27 243 | 8 387 | 4 589 | 92 | 1 | 40 312 | ||
Utlåning till övriga kreditinstitut | 15 036 | 11 413 | 850 | 207 | 93 | 56 717 | 2 890 | 87 206 |
Utlåning till allmänheten | 1 116 143 | 150 193 | 187 907 | 54 569 | 108 348 | 28 810 | 9 071 | 1 655 041 |
varav företag | 511 400 | 114 014 | 107 640 | 23 397 | 78 536 | 28 744 | 7 000 | 000 000 |
varav hushåll | 604 743 | 36 179 | 80 267 | 31 172 | 29 812 | 66 | 1 334 | 783 573 |
Belåningsbara statsskuldförbindelser | 29 502 | 3 219 | 4 847 | 5 | 18 330 | 963 | 56 866 | |
Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 59 835 | 5 705 | 4 915 | 129 | 1 338 | 127 | 72 049 | |
Övriga ej valutafördelade poster | 257 660 | 257 660 | ||||||
Summa tillgångar | 1 506 183 | 225 623 | 202 649 | 59 568 | 108 536 | 272 809 | 13 512 | 2 388 880 |
Skulder | ||||||||
Skulder till kreditinstitut | 33 856 | 53 801 | 10 904 | 6 586 | 7 848 | 88 986 | 11 023 | 213 004 |
In- och upplåning från allmänheten | 407 595 | 68 553 | 50 848 | 20 637 | 39 346 | 51 548 | 3 787 | 642 314 |
varav företag | 183 975 | 56 838 | 35 569 | 10 232 | 33 630 | 50 213 | 3 551 | 374 008 |
varav hushåll | 223 620 | 11 715 | 15 279 | 10 405 | 5 716 | 1 000 | 000 | 000 306 |
Emitterade värdepapper | 463 483 | 259 499 | 17 460 | 354 | 67 125 | 336 748 | 13 471 | 1 158 140 |
Efterställda skulder | 10 597 | 4 158 | 4 001 | 184 | 1 033 | 19 973 | ||
Övriga ej valutafördelade poster | 355 449 | 355 449 | ||||||
Summa skulder och eget kapital | 1 270 980 | 386 011 | 79 212 | 27 577 | 118 320 | 477 466 | 29 314 | 2 388 880 |
Valutafördelade övriga tillgångar och skulder samt utombalansposter | 160 430 | -123 475 | -31 991 | 9 801 | 204 599 | 15 860 | ||
Nettoposition i valuta | 42 | -38 | 0 | 17 | -58 | 58 | 21 |
31 december 2012 mnkr | SEK | EUR | NOK | DKK | GBP | USD | Övriga valutor | Totalt |
Xxxxx och tillgodohavanden hos centralbanker | 1 333 | 77 689 | 8 628 | 73 | 4 | 148 320 | 498 | 236 545 |
Övrig utlåning till centralbanker | 2 444 | -422 | 375 | 9 875 | 98 | 12 370 | ||
Utlåning till övriga kreditinstitut | 9 928 | 11 844 | 2 845 | 250 | 134 | 60 822 | 3 688 | 89 511 |
Utlåning till allmänheten | 1 000 000 | 000 201 | 199 231 | 54 637 | 110 953 | 27 488 | 11 232 | 1 680 479 |
varav företag | 529 830 | 114 036 | 115 970 | 23 374 | 80 975 | 27 426 | 9 808 | 901 419 |
varav hushåll | 596 907 | 36 165 | 83 261 | 31 263 | 29 978 | 62 | 1 424 | 779 060 |
Belåningsbara statsskuldförbindelser | 28 612 | 3 332 | 183 | 5 | 15 727 | 1 047 | 48 906 | |
Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 57 812 | 5 971 | 3 081 | 107 | 1 251 | 132 | 68 354 | |
Övriga ej valutafördelade poster | 251 693 | 251 693 | ||||||
Summa tillgångar | 1 478 559 | 248 615 | 214 343 | 64 947 | 111 189 | 253 608 | 16 597 | 2 387 858 |
Skulder till kreditinstitut | 27 773 | 46 440 | 12 076 | 12 109 | 3 811 | 66 438 | 15 298 | 183 945 |
In- och upplåning från allmänheten | 413 908 | 65 822 | 57 421 | 23 578 | 43 836 | 72 803 | 4 855 | 682 223 |
varav företag | 192 469 | 53 594 | 41 591 | 13 088 | 37 894 | 71 543 | 4 000 | 000 000 |
varav hushåll | 221 439 | 12 228 | 15 830 | 10 490 | 5 942 | 1 260 | 224 | 267 413 |
Emitterade värdepapper | 478 244 | 268 211 | 15 999 | 365 | 64 320 | 310 628 | 13 659 | 1 151 426 |
Efterställda skulder | 10 896 | 4 655 | 4 300 | 186 | 1 130 | 21 167 | ||
Övriga ej valutafördelade poster | 349 097 | 349 097 | ||||||
Summa skulder och eget kapital | 1 279 918 | 385 128 | 85 496 | 36 052 | 116 267 | 450 055 | 34 942 | 2 387 858 |
Valutafördelade övriga tillgångar och skulder samt utombalansposter | 136 415 | -128 745 | -28 910 | 5 010 | 196 266 | 18 627 | ||
Nettoposition i valuta | -98 | 102 | -15 | -68 | -181 | 282 | 22 |
Not 19 Transaktioner med närstående
Inga affärstransaktioner av väsentlig betydelse med närstående har skett under perioden. Alla affärstransaktioner med närstående bolag sker på marknadsmässiga villkor.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Not 20 Kapitalbas och kapitalkrav i den finansiella företagsgruppen
Kvantitativ information som lämnas i detta avsnitt följer Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering. Uppgifter som redovisas i detta avsnitt avser minimikapitalkraven enligt Pelare 1 i Basel II.
Kapitalbas | |||||
mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 |
Eget kapital, koncernen | 100 366 | 103 850 | 97 112 | 92 885 | 89 444 |
Upparbetad utdelning innevarande år | -1 707 | -6 804 | -4 621 | -3 066 | -1 528 |
Utdelning föregående år (ej utbetald) | - | - | - | - | - |
Avgår eget kapital utanför finansiell företagsgrupp | 1 843 | -1 018 | -1 020 | -1 034 | -1 043 |
Skillnad i resultat mellan finansiell företagsgrupp och koncern | -174 | 2 851 | 2 930 | 3 026 | -67 |
Koncernens minoritetsintressen | -2 | -2 | -1 | -1 | -1 |
Eget kapital, kapitalbas | 100 326 | 98 877 | 94 400 | 91 810 | 86 805 |
Minoritetsintressen i finansiell företagsgrupp | 563 | 572 | 559 | 549 | 436 |
Goodwill och andra immateriella tillgångar | -7 533 | -7 458 | -7 285 | -7 350 | -7 302 |
Uppskrivningsfond | -106 | -108 | -109 | -111 | -113 |
Uppskjuten skattefordran | -66 | -61 | -72 | -80 | -48 |
Prisjusteringar för positioner redovisade till verkligt värde | -12 | -14 | -14 | -20 | -27 |
Särskilt avdrag för IRK-institut | -1 111 | -1 094 | -1 050 | -1 097 | -1 017 |
Kapitaltillskott i försäkringsbolag och andra finansiella företag | -3 691 | -1 483 | -1 483 | -1 483 | -233 |
Positioner i värdepapperisering | -248 | -248 | -207 | -218 | -210 |
Justeringar enligt stabilitetsfilter | |||||
Kassaflödessäkringar | -879 | -1 149 | -576 | -339 | 905 |
Orealiserad ackumulerad positiv värdeförändring, aktier | -1 043 | -797 | -524 | -285 | -645 |
Orealiserad ackumulerad värdeförändring, ränteinstrument | 000 | 000 | 000 | 212 | 223 |
Summa kärnprimärkapital | 86 344 | 87 207 | 83 817 | 81 588 | 78 774 |
Innovativa primärkapitaltillskott | 8 715 | 9 323 | 9 513 | 10 298 | 10 609 |
Icke-innovativa primärkapitaltillskott | 2 902 | 2 903 | 2 905 | 2 906 | 2 908 |
Summa primärt kapital | 97 961 | 99 433 | 96 235 | 94 792 | 92 291 |
Eviga förlagslån | 2 944 | 3 133 | 3 155 | 3 233 | 3 165 |
Tidsbundna förlagslån | 4 287 | 4 274 | 7 588 | 7 803 | 7 914 |
Orealiserad ackumulerad positiv värdeförändring, aktier | 1 043 | 797 | 524 | 285 | 645 |
Uppskrivningsfond | 106 | 108 | 109 | 111 | 113 |
Avgående poster | |||||
Särskilt avdrag för IRK-institut | -1 111 | -1 094 | -1 050 | -1 097 | -1 017 |
Kapitaltillskott i försäkringsbolag och andra finansiella företag | -3 691 | -1 483 | -1 483 | -1 483 | -233 |
Positioner i värdepapperisering | -248 | -248 | -207 | -218 | -210 |
Summa supplementärt kapital | 3 330 | 5 487 | 8 636 | 8 634 | 10 377 |
Summa primärt och supplementärt kapital | 101 291 | 104 920 | 104 871 | 103 426 | 102 668 |
Avgående poster från total kapitalbas | |||||
Kapitaltillskott i försäkringsbolag | - | -4 417 | -4 417 | -4 417 | -4 417 |
Övervärde pensionstillgångar | -174 | - | - | - | - |
Total kapitalbas för kapitaltäckningsändamål | 101 117 | 100 503 | 100 454 | 99 009 | 98 251 |
Kapitalkrav | |||||
mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 |
Kreditrisk enligt schablonmetoden | 3 690 | 3 654 | 3 594 | 3 754 | 3 827 |
Kreditrisk enligt IRK-metoden | 29 342 | 30 174 | 30 127 | 31 596 | 30 868 |
Ränterisk | 1 047 | 880 | 888 | 873 | 928 |
Aktiekursrisk | 26 | 26 | 19 | 30 | 27 |
Valutarisk | - | - | - | - | - |
Råvarurisk | 16 | 9 | 8 | 16 | 18 |
Avvecklingsrisk | - | 3 | 1 | - | - |
Operativ risk | 4 246 | 4 181 | 4 181 | 4 181 | 4 181 |
Totalt kapitalkrav enligt Basel II | 38 367 | 38 927 | 38 818 | 40 450 | 39 849 |
Justering enligt övergångsregler | 41 990 | 41 454 | 40 488 | 39 918 | 39 569 |
Kapitalkrav enligt Basel II, övergångsregler | 80 357 | 80 381 | 79 306 | 80 368 | 79 418 |
Riskvägd volym enligt övergångsregler | 1 004 465 | 1 004 763 | 991 325 | 1 000 000 | 000 725 |
Riskvägd volym enligt Basel II | 479 588 | 486 588 | 485 225 | 505 625 | 498 113 |
Kapitaltäckningsanalys | |||||
31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 | |
Kapitalkrav i Basel II jämfört med övergångsregler | 48% | 48% | 49% | 50% | 50% |
Kapitaltäckningsgrad, Basel II | 21,1% | 20,7% | 20,7% | 19,6% | 19,7% |
Kapitaltäckningsgrad, övergångsregler | 10,1% | 10,0% | 10,1% | 9,9% | 9,9% |
Primärkapitalrelation, Basel II | 20,4% | 20,4% | 19,8% | 18,7% | 18,5% |
Primärkapitalrelation, övergångsregler | 9,8% | 9,9% | 9,7% | 9,4% | 9,3% |
Kärnprimärkapitalrelation, Basel II | 18,0% | 17,9% | 17,3% | 16,1% | 15,8% |
Kapitalbas i förhållande till kapitalkrav Basel II | 264% | 258% | 259% | 245% | 247% |
Kapitalbas i förhållande till kapitalkrav enligt övergångsregler | 126% | 125% | 127% | 123% | 124% |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Sifferuppgifter som redovisas i detta avsnitt avser minimikapitalkraven enligt Pelare 1 i kapitaltäckningsreglerna, Basel II. När det i tabellerna står ”enligt Basel II” är utgångspunkten hur minimikapitalkraven ser ut efter det att övergångsreglerna upphört att gälla.
Historik avseende lagstadgade kapitalkrav (ej justerat för reviderade IAS 19)
mnkr | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 |
Kärnprimärkapital | 90 107 | 87 553 | 85 577 | 81 915 |
Summa primärt kapital | 102 333 | 99 971 | 98 781 | 95 432 |
Total kapitalbas för kapitaltäckningsändamål | 101 879 | 102 483 | 101 161 | 99 393 |
Totalt kapitalkrav enligt Basel II | 39 072 | 39 041 | 40 650 | 39 986 |
Kapitalkrav enligt Basel II, övergångsregler | 80 498 | 79 485 | 80 528 | 79 528 |
Riskvägd volym enligt övergångsregler | 1 006 219 | 993 559 | 1 006 595 | 994 096 |
Riskvägd volym enligt Basel II | 000 000 | 000 007 | 508 124 | 499 826 |
Kapitaltäckningsgrad enligt Basel II | 20,9% | 21,0% | 19,9% | 19,9% |
Kapitaltäckningsgrad enligt övergångsregler | 10,1% | 10,3% | 10,0% | 10,0% |
Primärkapitalrelation enligt Basel II | 21,0% | 20,5% | 19,4% | 19,1% |
Primärkapitalrelation enligt övergångsregler | 10,2% | 10,1% | 9,8% | 9,6% |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Exponering efter kreditriskskydd (EAD) | Genomsnittlig | riskvikt, % | Kapitalkrav | |||
31 mar | 31 dec | 31 mar | 31 dec | 31 mar | 31 dec | |
mnkr | 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | 2013 | 2012 |
Företag | 934 564 | 944 987 | 29,9 | 30,5 | 22 319 | 23 026 |
varav repor och värdepapperslån | 9 442 | 23 286 | 0,3 | 0,6 | 3 | 12 |
varav övrig utlåning grundmetod | 341 322 | 341 048 | 42,9 | 44,5 | 11 713 | 12 137 |
varav övrig utlåning avancerad metod | 583 800 | 580 653 | 22,7 | 23,4 | 10 603 | 10 877 |
varav medelstora företag | 72 345 | 72 467 | 60,4 | 61,2 | 3 495 | 3 549 |
varav fastighetsbolag | 381 033 | 380 147 | 21,2 | 21,7 | 6 467 | 6 612 |
varav bostadsrättsföreningar | 130 422 | 128 039 | 6,1 | 7,0 | 641 | 716 |
Hushåll | 754 875 | 752 176 | 7,4 | 7,5 | 4 445 | 4 530 |
varav fastighetskrediter | 672 548 | 665 969 | 5,3 | 5,4 | 2 850 | 2 885 |
varav övriga | 82 327 | 86 207 | 24,2 | 23,8 | 1 595 | 1 645 |
Små företag | 28 357 | 28 596 | 37,1 | 38,1 | 842 | 872 |
Institut | 134 499 | 128 748 | 8,7 | 9,5 | 934 | 976 |
varav repor och värdepapperslån | 83 847 | 76 588 | 0,6 | 0,6 | 40 | 38 |
varav övrig utlåning | 50 652 | 52 160 | 22,1 | 22,5 | 894 | 938 |
Aktieexponeringar | 5 464 | 5 206 | 140,3 | 140,1 | 613 | 584 |
Motpartslösa exponeringar | 2 321 | 2 279 | 100,0 | 100,0 | 186 | 182 |
Värdepapperisering | 987 | 1 323 | 3,5 | 3,5 | 3 | 4 |
varav Traditionell värdepapperisering | 987 | 1 323 | 3,5 | 3,5 | 3 | 4 |
varav Syntetisk värdepapperisering | - | - | - | - | - | - |
Totalt IRK | 1 861 067 | 1 863 315 | 19,7 | 20,2 | 29 342 | 30 174 |
varav repor och värdepapperslån | 93 289 | 99 874 | 0,6 | 0,6 | 43 | 50 |
varav övrig utlåning grundmetod | 420 746 | 402 016 | 39,8 | 43,0 | 13 409 | 13 845 |
varav övrig utlåning avancerad metod | 1 347 032 | 1 361 425 | 14,7 | 14,9 | 15 890 | 16 279 |
Banken inför IRK-metoden stegvis för sina kreditexponeringar. Svenska, danska, finska och norska exponeringar mot hushåll och små företag samt motsvarande exponeringar i koncernerna Handelsbanken Finans och Stadshypotek, är godkända för IRK- rapportering. Vad gäller företags- och institutexponeringar är exponeringar i samtliga regionbanker, Stadshypotek och Handelsbanken Finans, samt exponeringar mot institut och större företag i Handelsbankens utländska filialer som inte tillhör regionbanksrörelsen, godkända för beräkning av kapitalkrav enligt IRK-metoden. Handelsbanken fick 2010 tillstånd av Finans- inspektionen att rapportera delar av företagsportföljen enligt IRK avancerad metod med första rapporteringstillfälle per 31 december 2010. Tillståndet avser motparter inom kategorierna medelstora företag, fastighetsföretag och bostadsrättsföreningar. Under 2012 har kompletterande ansökan gjorts till Finansinspektionen beträffande Stora företag. I tabellen redovisas företagsexponeringen per 31 mars 2013 fördelat på rapportering enligt grund- respektive avancerad metod. Vidare särredovisas repor och värdepapperslån eftersom dessa ger upphov till mycket låga kapitalkrav samtidigt som volymen varierar betydligt över tiden. Det låga kapitalkravet beror på att exponeringen i repor och värdepapperslån redovisas brutto och att exponeringen är säkerställd.
Den genomsnittliga riskvikten för IRK-exponeringarna uppgick till 19,7 procent per den 31 mars 2013. Riskvikten för företagsexponeringar fortsätter att minska som en följd av ökad utlåning till företagsmotparter med lägre riskvikt än genomsnittet. Kreditkvalitén är mycket god. Av Handelsbankens företagsexponeringar var knappt 96% till kunder med en bedömd återbetalningsförmåga som var normal, eller bättre än normal, det vill säga hade en riskklassificering mellan 1 och 5 i bankens tiogradiga skala för riskklassificering.
De avancerade IRK-modellerna baseras på historiska förluster från såväl de senaste årens finanskris som den svenska bankkrisen i början av 1990-talet. Riskvikterna speglar det faktum att Handelsbanken under lång tid uppvisat låga kreditförluster. De tillämpade riskmåtten innehåller dessutom säkerhetsmarginaler för att säkerställa att risken inte underskattas.
Nivån på riskvikten för företagsexponeringar ska vidare ses i ljuset av portföljsammansättningen och hur olika lån klassificeras till olika exponeringsklasser. Handelsbanken har klassificerat sin utlåning till bostadsrättsföreningar som företag, medan vissa andra banker valt att klassificera detta som hushållsutlåning.
.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Not 21 Risk och kapitalhantering
Utvecklingen fortsätter att präglas av skuldkrisen i euroområdet och en svag global konjunktur. Så länge obalanserna i världsekonomin kvarstår med många skuldtyngda länder kommer den instabila situationen att fortsätta påverka den ekonomiska utvecklingen och riskera åstadkomma oro på de finansiella marknaderna. Handelsbanken har inga statsexponeringar mot de så kallade PIIGS-länderna, men kan påverkas indirekt om krisen skulle förvärras markant.
Handelsbankens historiskt låga risktolerans, goda kapitalisering och starka likviditetssituation gör dock banken väl rustad att verka också under dessa förutsättningar.
Turbulens på de finansiella marknaderna påverkar den finansiella sektorns möjligheter att få tillgång till framförallt långfristig finansiering. Handelsbanken har en stark likviditetssituation såväl totalt sett som i alla för banken väsentliga valutor och har
kontinuerligt haft full tillgång till kapitalmarknaderna. Banken är därför väl rustad att hantera situationer av ökad finansiell oro.
Banken har låg tolerans för marknadsrisker. Under det första kvartalet 2013 uppgick den totala exponeringen mätt som Value-at-Risk (VaR) i handelslagret till i genomsnitt 17 mnkr (13 mnkr under Q1 2012).
Under perioden varierade risken mellan 9 mnkr (7) och 42 mnkr (22). Likviditetssituationen inom Handelsbanken är god och beskrivs närmare nedan under rubriken Likviditet och finansiering.
I övrigt är bankens risk- och kapitalplanering beskriven i Handelsbankens årsredovisning 2012 och i bankens Risk- och Kapitalhantering, information enligt Pelare 3 för 2012. Det har inte inträffat några väsentliga förändringar sedan publiceringen av dessa publikationer som inte redogjorts för i denna delårsrapport.
Likviditetssituationen inom Handelsbanken är god. Banken har under lång tid arbetat aktivt med likviditetsfrågorna med en konservativ inriktning. Ett led i detta arbete har varit att centralisera likviditets- hanteringen i syfte att stärka kontrollen över likviditetsriskerna och att i varje scenario säkerställa och optimera bankens finansiering.
Banken har också under lång tid arbetat med att förlänga
finansieringen genom ökade obligationsemissioner och genom att se till att likviditetsrisker inkluderas i den interna prissättningen. Bankens finansieringsprogram täcker in de löptider i kronor, euro och dollar som banken behöver för att finansiera sin utlåning och möjliggör för banken att emittera i alla för banken relevanta valutor.
Upplåningsprogram/ramar inom koncernen per 31 mars 2013
Program (belopp i miljoner) | Programbelopp | Ram- valuta | Outnyttjat belopp | Motvärde mnkr | Senast emitterat |
ECP * | 5 000 | EUR | 2 125 | 17 732 | mar-13 |
ECP (Stadshypotek) * | 4 000 | EUR | 2 305 | 19 234 | mar-13 |
Franska certifikat | 5 000 | EUR | 2 059 | 17 181 | mar-13 |
EMTCN (Stadshypotek) * | 20 000 | EUR | 5 896 | 49 199 | mar-13 |
MTN* | 100 000 | SEK | 71 171 | 71 171 | mar-13 |
Svenska certifikat | 25 000 | SEK | 24 865 | 24 865 | mar-13 |
Svenska certifikat (Stadshypotek) | 90 000 | SEK | 89 820 | 89 820 | okt-12 |
EMTN * | 50 000 | USD | 29 071 | 189 464 | mar-13 |
Övrig finansiering > 1 år * | 15 000 | USD | 13 478 | 87 840 | jan-13 |
USCP | 15 000 | USD | 5 550 | 36 171 | mar-13 |
Extendible Notes | 15 000 | USD | 10 295 | 67 096 | feb-13 |
US 144A / 3(a)(2) | 15 000 | USD | 7 650 | 49 857 | mar-13 |
Stadshypotek US 144A | 15 000 | USD | 11 900 | 77 556 | okt-12 |
Stadshypotek AUD Covered Bond Programme | 5 000 | AUD | 4 250 | 28 876 | okt-12 |
Total | 826 062 | ||||
Totala program- och rambelopp, mnkr | 1 347 347 | ||||
Outnyttjat belopp, mnkr | 826 062 | ||||
Kvar att utnyttja | 61% |
* Inom dessa program finns möjlighet att emittera i ett antal olika valutor förutom ramvalutan, där valutaomräkning sker vid emissionstillfället.
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
De samlade likviditetsreserverna översteg 750 mdkr per 31 mars 2013. Tillgodohavanden i centralbanker och banker samt innehav av värdepapper som är belåningsbara i centralbanker framgår av
tabellen nedan och uppgick till 373 mdkr. Därutöver tillkommer outnyttjat emissionsutrymme av säkerställda obligationer och övriga likviditetsskapande åtgärder.
Tillgodohavanden i centralbanker och banker samt värdepappersinnehav i likviditetsreserven
Marknadsvärde | |||||
mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 |
Kassa samt tillgodohavanden hos och övrig utlåning till centralbank Tillgodohavanden hos banker och Riksgälden, overnight (före dec-12: inkl. repor) | 258 670 9 701 | 246 094 17 288 | 376 985 20 836 | 437 648 14 217 | 340 824 37 675 |
Värdepapper emitterade av stater och offentliga enheter | 42 969 | 36 087 | 42 326 | 35 988 | 49 771 |
Säkerställda obligationer | 57 910 | 73 541 | 53 878 | 45 337 | 43 686 |
Värdepapper emitterade av icke-finansiella företag | 1 141 | 1 233 | - | - | 1 821 |
Värdepapper emitterade av finansiella företag | 2 119 | 2 706 | 4 155 | 4 029 | 2 737 |
Totalt | 372 510 | 376 949 | 498 180 | 537 219 | 476 514 |
varav i SEK | 100 384 | 98 661 | 116 944 | 97 788 | 117 366 |
varav i EUR | 63 374 | 85 505 | 102 662 | 112 433 | 90 858 |
varav i USD | 187 881 | 166 328 | 249 924 | 266 910 | 228 323 |
varav i övriga valutor | 20 871 | 26 455 | 28 650 | 60 088 | 39 967 |
31 mars 2013 Marknadsvärde, mnkr | SEK | EUR | USD | Övrigt | Summa | |
Kassa samt tillgodohavanden hos och övrig utlåning till centralbank | 26 685 | 55 042 | 167 606 | 9 337 | 258 670 | |
Tillgodohavanden hos andra banker och Riksgälden, overnight | 6 431 | 379 | 425 | 2 466 | 9 701 | |
Värdepapper emitterade av stater | 22 293 | 3 699 | 11 429 | 4 866 | 42 287 | |
Värdepapper emitterade av kommuner och övriga offentliga enheter | 682 | - | - | - | 682 | |
Säkerställda obligationer, externa emittenter | 28 195 | 2 456 | 6 745 | 1 972 | 39 368 | |
Egna säkerställda obligationer | 15 435 | 877 | - | 2 230 | 18 542 | |
Värdepapper emitterade av icke-finansiella företag | - | - | 1 141 | - | 1 141 | |
Värdepapper emitterade av finansiella företag | 663 | 921 | 535 | - | 2 119 | |
Övriga värdepapper | - | - | - | - | - | |
Summa | 100 384 | 63 374 | 187 881 | 20 871 | 372 510 |
Löptider, tillgångar och skulder i USD | ||||||
31 mars 2013 mnkr | Upp till 3 månader | 3 - 12 månader | 1 - 5 år | Över 5 år | Ospecificerad löptid | |
Kassa och tillgodohavanden i centralbanker | 167 614 | - | - | - | - | 167 614 |
Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 19 668 | - | - | - | - | 19 668 |
Utlåning till kreditinstitut | 49 005 | 311 | 48 | 3 170 | 4 183 | 56 717 |
Utlåning till allmänheten | 11 404 | 3 668 | 8 721 | 2 960 | 2 057 | 28 810 |
Övrigt, inklusive derivat | 38 004 | 125 211 | 27 805 | 11 593 | 1 986 | 204 599 |
Summa tillgångar | 285 695 | 129 190 | 36 574 | 17 723 | 8 226 | 477 408 |
Skulder till kreditinstitut | 84 558 | 2 186 | 73 | 0 | 2 169 | 88 986 |
In- och upplåning från allmänheten | 39 383 | 88 | - | - | 12 077 | 51 548 |
Emitterade värdepapper | 129 742 | 132 854 | 57 319 | 16 833 | - | 336 748 |
Efterställda skulder | - | - | 184 | - | - | 184 |
Summa skulder | 000 000 | 000 128 | 57 576 | 16 833 | 14 246 | 477 466 |
Liquidity Coverage Ratio (LCR) | |||||
Liquidity Coverage Ratio (LCR), % | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 |
EUR | 132 | 301 | 114 | 166 | 162 |
USD | 229 | 174 | 209 | 281 | 442 |
Total * | 135 | 136 | 139 | 178 | 168 |
* Från och med Q4 2012 beräknad enligt nytt regelverk per 1 januari 2013. | |||||
Liquidity Coverage Ratio (LCR) - delkomponenter, mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | |||
Likvida tillgångar | 186 891 | 210 299 | |||
Likvida tillgångar nivå 1 | 154 375 | 161 442 | |||
Likvida tillgångar nivå 2 | 32 516 | 48 857 | |||
Kassautflöden | 403 258 | 402 356 | |||
Kundinlåning | 175 906 | 149 860 | |||
Marknadsupplåning | 000 000 | 000 681 | |||
Övriga kassaflöden | 63 471 | 44 815 | |||
Kassainflöden | 265 085 | 247 176 | |||
Inflöden från förfallande utlåning till icke-finansiella kunder | 29 381 | 26 122 | |||
Övriga kassainflöden | 235 704 | 221 054 | |||
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Komponenterna definieras i enlighet med Finansinpektionens föreskrifter och krav på likviditetstäckningsgrad och rapportering av likvida tillgångar och kassaflöden FFFS 2012:6. Likvida tillgångar nivå 1 motsvarar 3 kap 6 §. Likvida tillgångar nivå 2 motsvarar 3 kap 7 §. Kundinlåning motsvarar 4 kap 4-9
§§. Marknadsupplåning motsvarar 4 kap 10-13 §§. Övriga kassaflöden motsvarar 4 kap 14-25 §§. Utlåning till icke-finansiella kunder motsvarar 5 kap 4 §. Övriga kassainflöden motsvarar 5 kap 6-12 §§.
Som ett mått på känsligheten för kortsiktiga störningar på finansieringsmarknaden har Baselkommittén föreslagit ett riskmått, Liquidity Coverage Ratio (LCR). Måttet kommer att implementeras som ett kvantitativt krav genom CRD IV enligt EU:s införandeplan. I Sverige gäller sedan den 1 januari 2013 Finansinspektionens föreskrift FFFS 2012:6 om krav på likviditetstäckningsgrad.
Likviditetstäckningsgraden enligt Finansinspektionens definition skiljer sig från det mått som föreslagits av Baselkommittén och som genom CRD IV kommer att införas från 2015. Måttet uttrycker kvoten mellan bankens likviditetsbuffert och nettokassaflöden i ett mycket
stressat scenario under en trettiodagarsperiod. Kvoten ska överstiga 100 procent. Ett kortfristigt likviditetsmått kan uppvisa en viss volatilitet över tiden, till exempel när finansiering som ursprungligen är långfristig och som finansierar hypoteksutlåning ersätts av ny långfristig finansiering, eller när sammansättningen av motpartskategorier i den kortfristiga upplåningen varierar. Vid kvartalsskiftet uppgick bankens LCR enligt Finansinspektionens föreskrift till 135%, vilket visar att banken har stor motståndskraft mot kortsiktiga störningar på finansieringsmarknaden. Detta gäller också i USD och EUR.
.
Stresstest med likviditetsskapande åtgärder
Bankens likviditetssituation stresstestas löpande. I testet stressas bankens kassaflöden under vissa definierade antaganden.
Stresstestet visar motståndskraften mot mer långsiktiga störningar på marknaden. I stresstestet antas till exempel att banken inte kan finansiera sig på de finansiella marknaderna samtidigt som 10% av inlåningen från hushåll och företag försvinner successivt under den första månaden. Vidare antas att banken fortsätter att bedriva sin kärnverksamhet, det vill säga utlåning till hushåll och företag, och att utställda kreditlöften och andra kreditfaciliteter delvis utnyttjas av
kunderna. Samtidigt beaktas att tillgodohavanden i centralbanker tas i anspråk och att Centrala Finansavdelningens likviditetsportfölj omedelbart kan ge ett tillskott av likviditet. Därutöver används likviditetsskapande åtgärder – till exempel outnyttjat utrymme att emittera säkerställda obligationer – för att successivt ge likviditet till banken. Resultatet av stresstestet är att likviditetsreserverna, även i ett stressat scenario, täcker bankens likviditetsbehov i över två år även om tillgången till ny marknadsfinansiering skulle försvinna.
Icke pantsatta tillgångar, IPT (Non-Encumbered Assets, NEA) | ||
31 mars 2013 | Ack. andel av | |
mdkr | IPT (NEA) | icke säkerställd upplåning * |
Behållning i centralbanker samt värdepapper i likviditetsportföljen | 365 | 43% |
Hypotekslån | 301 | 79% |
Övrig hushållsutlåning | 121 | 94% |
Fastighetsföretagsutlåning lägsta riskklass (1-3) | 191 | 116% |
Övrig företagsutlåning lägsta riskklass (1-3) | 195 | 139% |
Utlåning till kreditinstitut lägsta riskklass (1-3) | 87 | 150% |
Övrig företagsutlåning | 234 | 178% |
Övriga tillgångar | 114 | 191% |
Summa icke pantsatta tillgångar | 1 608 | 191% |
Pantsatta tillgångar utan underliggande skuld ** | 56 | |
Pantsatta tillgångar med underliggande skuld | 725 | |
Summa tillgångar, koncernen | 2 389 | |
31 december 2012 | Ack. andel av | |
mdkr | IPT (NEA) | icke säkerställd upplåning * |
Behållning i centralbanker samt värdepapper i likviditetsportföljen | 360 | 46% |
Hypotekslån | 292 | 82% |
Övrig hushållsutlåning | 124 | 98% |
Fastighetsföretagsutlåning lägsta riskklass (1-3) | 195 | 123% |
Övrig företagsutlåning lägsta riskklass (1-3) | 194 | 147% |
Utlåning till kreditinstitut lägsta riskklass (1-3) | 86 | 158% |
Övrig företagsutlåning | 266 | 192% |
Övriga tillgångar | 118 | 207% |
Summa icke pantsatta tillgångar | 1 635 | 207% |
Pantsatta tillgångar utan underliggande skuld ** | 51 | |
Pantsatta tillgångar med underliggande skuld | 702 | |
Summa tillgångar, koncernen | 2 388 | |
* Emitterad kort och lång icke säkerställd upplåning samt skulder till kreditinstitut. ** Överpantsättning i Cover pool (OC). | ||
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Not 22 Omräkning av finansiella rapporter med anledning av reviderade IAS 19 – Koncernen
Omräkningen är hänförlig till redovisning av förmånsbestämda pensioner enligt reviderade IAS 19 Ersättningar till anställda. Den initiala effekten redovisas mot balanserad vinst per 1 januari 2012. Innebörden av förändringen beskrivs mer i detalj i not 1.
Koncernen | |||||||||
Kv 1 | Justeringar | Kv 1 2012 | Kv 2 | Justeringar | Kv 2 2012 | Kv 2 ack. | Justeringar | Kv 2 ack. | |
mnkr | 2012 | IAS 19 | just. | 2012 | IAS 19 | just. | 2012 | IAS 19 | 2012 just. |
Summa intäkter | 8 866 | 8 866 | 8 839 | 8 839 | 17 705 | 17 705 | |||
Personalkostnader | -2 668 | -113 | -2 781 | -2 670 | -115 | -2 785 | -5 338 | -228 | -5 566 |
Övriga administrativa kostnader | -1 214 | -1 214 | -1 236 | -1 236 | -2 450 | -2 450 | |||
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar | -122 | -122 | -117 | -117 | -239 | -239 | |||
Summa kostnader | -4 004 | -113 | -4 117 | -4 023 | -115 | -4 138 | -8 027 | -228 | -8 255 |
Resultat före kreditförluster | 4 862 | -113 | 4 749 | 4 816 | -115 | 4 701 | 9 678 | -228 | 9 450 |
Kreditförluster, netto | -291 | -291 | -288 | -288 | -579 | -579 | |||
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Rörelseresultat | 4 571 | -113 | 4 458 | 4 528 | -115 | 4 413 | 9 099 | -228 | 8 871 |
Skatter | -1 272 | 30 | -1 242 | -1 143 | 30 | -1 113 | -2 415 | 60 | -2 355 |
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet | 3 299 | -83 | 3 216 | 3 385 | -85 | 3 300 | 6 684 | -168 | 6 516 |
Årets resultat från avvecklad verksamhet, efter skatt | 49 | 49 | 29 | 29 | 78 | 78 | |||
Periodens resultat | 3 348 | -83 | 3 265 | 3 414 | -85 | 3 329 | 6 762 | -168 | 6 594 |
Stamaktieägare | 3 348 | -83 | 3 265 | 3 414 | -85 | 3 329 | 6 762 | -168 | 6 594 |
Minoritet | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Resultat per aktie, kvarvarande verksamhet, kr | 5,28 | -0,13 | 5,15 | 5,40 | -0,13 | 5,27 | 10,68 | -0,27 | 10,41 |
efter utspädning | 5,15 | -0,12 | 5,03 | 5,30 | -0,13 | 5,17 | 10,42 | -0,26 | 10,16 |
Resultat per aktie, total verksamhet, kr | 5,36 | -0,13 | 5,23 | 5,44 | -0,13 | 5,31 | 10,81 | -0,27 | 10,54 |
efter utspädning | 5,22 | -0,12 | 5,10 | 5,34 | -0,13 | 5,21 | 10,54 | -0,26 | 10,28 |
Periodens resultat | 3 348 | -83 | 3 265 | 3 414 | -85 | 3 329 | 6 762 | -168 | 6 594 |
Kassaflödessäkringar | -311 | -311 | 1 689 | 1 689 | 1 378 | 1 378 | |||
Instrument tillgängliga för försäljning | 709 | 709 | -474 | -474 | 235 | 235 | |||
Periodens omräkningsdifferens | 261 | 261 | -572 | -572 | -311 | -311 | |||
Förmånsbestämda pensionsplaner | 1 835 | 1 835 | 0 | -1 033 | -1 033 | 802 | 802 | ||
Skatt hänförlig till övrigt totalresultat | -194 | -483 | -677 | -161 | 272 | 111 | -355 | -211 | -566 |
Summa övrigt totalresultat | 465 | 1 352 | 1 817 | 482 | -761 | -279 | 947 | 591 | 1 538 |
Periodens totalresultat | 3 813 | 5 082 | 3 896 | 3 050 | 7 709 | 8 132 | |||
Periodens totalresultat hänförligt till | |||||||||
Stamaktieägare | 3 813 | 5 082 | 3 896 | 3 050 | 7 709 | 8 132 | |||
Minoritet | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Koncernen | Justeringar | Kv 3 2012 | Kv 3 ack. | Justeringar | Kv 3 ack. | Kv 4 | Justeringar | Kv 4 2012 | Kv4 ack. | Justeringar | Kv 4 ack. | |
mnkr | Kv 3 2012 | IAS 19 | just | 2012 | IAS 19 | 2012 just. | 2012 | IAS 19 | just. | 2012 | IAS 19 | 2012 just. |
Summa intäkter | 8 466 | 8 466 | 26 171 | 26 171 | 8 891 | 8 891 | 35 062 | 35 062 | ||||
Personalkostnader | -2 562 | -116 | -2 678 | -7 900 | -344 | -8 244 | -2 811 | -112 | -2 923 | -10 711 | -456 | -11 167 |
Övriga administrativa kostnader | -1 108 | -1 108 | -3 558 | -3 558 | -1 511 | -1 511 | -5 069 | -5 069 | ||||
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar | -113 | -113 | -352 | -352 | -112 | -112 | -464 | -464 | ||||
Summa kostnader | -3 783 | -116 | -3 899 | -11 810 | -344 | -12 154 | -4 434 | -112 | -4 546 | -16 244 | -456 | -16 700 |
Resultat före kreditförluster | 4 683 | -116 | 4 567 | 14 361 | 14 017 | 4 457 | -112 | 4 345 | 18 818 | 18 362 | ||
Kreditförluster, netto | -277 | -277 | -856 | -856 | -395 | -395 | -1 251 | -1 251 | ||||
Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar | -1 | -1 | -1 | -1 | -2 | -2 | -3 | -3 | ||||
Rörelseresultat | 4 405 | -116 | 4 289 | 13 504 | -344 | 13 160 | 4 060 | -112 | 3 948 | 17 564 | -456 | 17 108 |
Skatter | -1 167 | 30 | -1 137 | -3 582 | 90 | -3 492 | 544 | -144 | 400 | -3 038 | -54 | -3 092 |
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet | 3 238 | -86 | 3 152 | 9 922 | -254 | 9 668 | 4 604 | -256 | 4 348 | 14 526 | -510 | 14 016 |
Årets resultat från avvecklad verksamhet, efter skatt | 8 | 8 | 86 | 86 | -64 | -64 | 22 | 22 | ||||
Periodens resultat | 3 246 | -86 | 3 160 | 10 008 | -254 | 9 754 | 4 540 | -256 | 4 284 | 14 548 | -510 | 14 038 |
Varav tillhör | ||||||||||||
Stamaktieägare | 3 246 | -86 | 3 160 | 10 008 | -254 | 9 754 | 4 539 | -256 | 4 283 | 14 547 | -510 | 14 037 |
Minoritet | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 1 | 1 | ||||
Resultat per aktie, kvarvarande verksamhet, kr | 5,14 | -0,14 | 5,00 | 15,82 | -0,40 | 15,42 | 7,28 | -0,40 | 6,88 | 23,11 | -0,81 | 22,30 |
efter utspädning | 5,06 | -0,13 | 4,93 | 15,46 | -0,39 | 15,07 | 7,16 | -0,39 | 6,77 | 22,60 | -0,78 | 21,82 |
Resultat per aktie, total verksamhet, kr | 5,15 | -0,14 | 5,01 | 15,95 | -0,40 | 15,55 | 7,18 | -0,40 | 6,78 | 23,15 | -0,81 | 22,34 |
efter utspädning | 5,07 | -0,13 | 4,94 | 15,59 | -0,39 | 15,20 | 7,06 | -0,39 | 6,67 | 22,63 | -0,78 | 21,85 |
Periodens resultat | 3 246 | -86 | 3 160 | 10 008 | -254 | 9 754 | 4 540 | -256 | 4 284 | 14 548 | -510 | 14 038 |
Kassaflödessäkringar | 321 | 321 | 1 699 | 1 699 | 691 | 691 | 2 390 | 2 390 | ||||
Instrument tillgängliga för försäljning | 379 | 379 | 614 | 614 | 370 | 370 | 984 | 984 | ||||
Periodens omräkningsdifferens | -109 | -109 | -420 | -420 | 294 | 294 | -126 | -126 | ||||
Förmånsbestämda pensionsplaner | 461 | 461 | 1 263 | 1 263 | 1 320 | 1 320 | 2 583 | 2 583 | ||||
Skatt hänförlig till övrigt totalresultat | -423 | -121 | -544 | -778 | -332 | -1 110 | -135 | -236 | -371 | -913 | -568 | -1 481 |
Summa övrigt totalresultat | 168 | 340 | 508 | 1 115 | 931 | 2 046 | 1 220 | 1 084 | 2 304 | 2 335 | 2 015 | 4 350 |
Periodens totalresultat | 3 414 | 3 668 | 11 123 | 11 800 | 5 760 | 6 588 | 16 883 | 18 388 | ||||
Periodens totalresultat hänförligt till | ||||||||||||
Stamaktieägare | 3 414 | 3 668 | 11 123 | 11 800 | 5 759 | 6 587 | 16 882 | 18 387 | ||||
Minoritet | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 1 | 1 |
Koncernen | 31 dec | Justeringar | 1 jan | 31 mar | Justeringar | 31 mar 2012 | 30 jun | Justeringar | 30 jun 2012 |
mnkr | 2011 | IAS 19 | 2012 | 2012 | IAS 19 | justerat | 2012 | IAS 19 | justerat |
TILLGÅNGAR | |||||||||
Pensionstillgångar, netto | 4 775 | -4 775 | 4 925 | -4 454 | 471 | 5 023 | -5 023 | ||
Övriga tillgångar | 2 449 591 | 2 449 591 | 2 455 007 | 2 455 007 | 2 541 560 | 2 541 560 | |||
Summa tillgångar | 2 454 366 | -4 775 | 2 449 591 | 2 459 932 | -4 454 | 2 455 478 | 2 546 583 | -5 023 | 2 541 560 |
Uppskjutna skatteskulder | 9 466 | -1 624 | 7 842 | 9 589 | -1 171 | 8 418 | 9 683 | -1 473 | 8 210 |
Pensionsskulder, netto | 1 401 | 1 401 | 579 | 579 | |||||
Övriga skulder | 2 350 376 | 2 350 376 | 2 357 616 | 2 357 616 | 2 439 886 | 2 439 886 | |||
Summa skulder | 2 359 842 | -223 | 2 359 619 | 2 367 205 | -1 171 | 2 366 034 | 2 449 569 | -894 | 2 448 675 |
Övrigt eget kapital | 1 685 | 1 685 | 2 636 | 2 636 | 3 509 | 3 509 | |||
Förmånsbestämda pensionsplaner | 1 352 | 1 352 | 591 | 591 | |||||
Balanserad vinst | 80 516 | -4 552 | 75 964 | 86 743 | -4 552 | 82 191 | 86 743 | -4 552 | 82 191 |
Periodens resultat | 12 323 | 12 323 | 3 348 | -83 | 3 265 | 6 762 | -168 | 6 594 | |
Summa eget kapital | 94 524 | -4 552 | 89 972 | 92 727 | -3 283 | 89 444 | 97 014 | -4 129 | 92 885 |
Summa skulder och eget kapital | 2 454 366 | -4 775 | 2 449 591 | 2 459 932 | -4 454 | 2 455 478 | 2 546 583 | -5 023 | 2 541 560 |
Koncernen | 30 sep | Justeringar | 30 sep 2012 | 31 dec | Justeringar | 30 dec 2012 | |||
mnkr | 2012 | IAS 19 | justerat | 2012 | IAS 19 | justerat | |||
TILLGÅNGAR | |||||||||
Pensionstillgångar, netto | 5 133 | -5 133 | 4 673 | -3 907 | 766 | ||||
Övriga tillgångar | 2 508 189 | 2 508 189 | 2 383 185 | 2 383 185 | |||||
Summa tillgångar | 2 513 322 | -5 133 | 2 508 189 | 2 387 858 | -3 907 | 2 383 951 | |||
Uppskjutna skatteskulder | 9 922 | -1 382 | 8 540 | 9 573 | -860 | 8 713 | |||
Pensionsskulder, netto | 124 | 124 | |||||||
Övriga skulder | 2 402 413 | 2 402 413 | 2 271 388 | 2 271 388 | |||||
Summa skulder | 2 412 335 | -1 258 | 2 411 077 | 2 280 961 | -860 | 2 280 101 | |||
Övrigt eget kapital | 4 236 | 4 236 | 5 607 | 5 607 | |||||
Förmånsbestämda pensionsplaner | 931 | 931 | 2 015 | 2 015 | |||||
Balanserad vinst | 86 743 | -4 552 | 82 191 | 86 743 | -4 552 | 82 191 | |||
Periodens resultat | 10 008 | -254 | 9 754 | 14 547 | -510 | 14 037 | |||
Summa eget kapital | 100 987 | -3 875 | 97 112 | 106 897 | -3 047 | 103 850 | |||
Summa skulder och eget kapital | 2 513 322 | -5 133 | 2 508 189 | 2 387 858 | -3 907 | 2 383 951 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Finansiella rapporter i sammandrag – Moderbolaget
RESULTATRÄKNING - MODERBOLAGET
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx |
mnkr 2013 | 2012 Förändr | 2012 Förändr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 |
Räntenetto 3 897 | 4 155 -6% | 3 964 -2% | 3 897 | 4 155 -6% | 16 431 |
Erhållna utdelningar 92 | 135 -32% | 8 240 -99% | 92 | 135 -32% | 9 152 |
Provisionsnetto 1 461 | 1 481 -1% | 1 490 -2% | 1 461 | 1 481 -1% | 5 724 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner 190 | 207 -8% | 451 -58% | 190 | 207 -8% | 3 994 |
Övriga rörelseintäkter 489 | 176 178% | 222 120% | 489 | 176 178% | 758 |
Summa intäkter 6 129 | 6 154 0% | 14 367 -57% | 6 129 | 6 154 0% | 36 059 |
Personalkostnader -2 591 | -2 638 -2% | -2 102 23% | -2 591 | -2 638 -2% | -9 808 |
Övriga administrativa kostnader -1 247 | -1 090 14% | -1 458 -14% | -1 247 | -1 090 14% | -5 157 |
Av- och nedskrivning av materiella | |||||
och immateriella tillgångar -129 | -141 -9% | -121 7% | -129 | -141 -9% | -518 |
Summa kostnader före kreditförluster -3 967 | -3 869 3% | -3 681 8% | -3 967 | -3 869 3% | -15 483 |
Resultat före kreditförluster 2 162 | 2 285 -5% | 10 686 -80% | 2 162 | 2 285 -5% | 20 576 |
Kreditförluster, netto -274 | -257 7% | -365 -25% | -274 | -257 7% | -1 154 |
Nedskrivning av finansiella tillgångar - | - | -722 | - | - | -820 |
Rörelseresultat 1 888 | 2 028 -7% | 9 599 -80% | 1 888 | 2 028 -7% | 18 602 |
Bokslutsdispositioner 4 193 | 26 | -4 142 | 4 193 | 26 | -4 065 |
Resultat före skatt 6 081 | 2 054 196% | 5 457 11% | 6 081 | 2 054 196% | 14 537 |
Skatter -1 360 | -579 135% | -1 227 11% | -1 360 | -579 135% | -2 985 |
Periodens resultat 4 721 | 1 475 220% | 4 230 12% | 4 721 | 1 475 220% | 11 552 |
TOTALRESULTAT - MODERBOLAGET | |||||
Kv 1 | Kv 1 | Kv 4 | Xxx-xxx | Xxx-xxx | Xxxxx |
mnkr 2013 | 2012 Förändr | 2012 Förändr | 2013 | 2012 Förändr | 2012 |
Periodens resultat 4 721 | 1 475 220% | 4 230 12% | 4 721 | 1 475 220% | 11 552 |
Övrigt totalresultat Poster som kommer att omklassificeras till periodens resultat Kassaflödessäkringar -436 | -256 -70% | 733 | -436 | -256 -70% | 2 522 |
Instrument tillgängliga för försäljning 315 | 709 -56% | 370 -15% | 315 | 709 -56% | 983 |
Periodens omräkningsdifferens -1 000 | 000 | 000 | -1 133 | 267 | -10 |
varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet -160 | 363 | -44 -264% | -160 | 363 | 481 |
Skatt hänförlig till övrigt totalresultat 85 | -205 | -194 | 85 | -205 | -962 |
varav kassaflödessäkringar 96 | 67 43% | -138 | 96 | 67 43% | -608 |
varav instrument tillgängliga för försäljning -46 | -177 74% | -88 48% | -46 | -177 74% | -248 |
varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet 35 | -95 | 32 9% | 35 | -95 | -106 |
Summa poster som kommer att omklassificeras till periodens resultat -1 169 | 515 | 1 067 | -1 169 | 515 | 2 533 |
Summa övrigt totalresultat -1 169 | 515 | 1 067 | -1 169 | 515 | 2 533 |
Periodens totalresultat 3 552 | 1 990 78% | 5 297 -33% | 3 552 | 1 990 78% | 14 085 |
BALANSRÄKNING - MODERBOLAGET | |||||
mnkr | 31 mar 2013 | 31 dec 2012 | 30 sep 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 |
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker | 000 000 | 000 447 | 341 089 | 272 356 | 225 505 |
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 52 358 | 45 259 | 45 764 | 44 878 | 51 060 |
Utlåning till kreditinstitut | 460 841 | 422 897 | 421 475 | 563 671 | 519 073 |
Utlåning till allmänheten | 694 576 | 731 967 | 693 603 | 716 304 | 721 276 |
Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 67 206 | 62 939 | 64 192 | 56 968 | 59 000 |
Aktier och andelar | 33 810 | 28 269 | 23 117 | 22 377 | 23 427 |
Aktier och andelar i koncern- och intresseföretag | 45 753 | 45 734 | 46 452 | 46 452 | 44 020 |
Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken | 2 146 | 2 011 | 1 950 | 2 146 | 2 127 |
Derivatinstrument | 115 317 | 122 525 | 148 401 | 134 910 | 123 021 |
Immateriella tillgångar | 1 646 | 1 643 | 1 575 | 1 604 | 1 588 |
Fastigheter och inventarier | 944 | 967 | 956 | 994 | 2 027 |
Aktuella skattefordringar | - | - | 299 | - | - |
Uppskjutna skattefordringar | 346 | 333 | 41 | 46 | 333 |
Övriga tillgångar | 14 224 | 18 428 | 33 141 | 23 181 | 32 227 |
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 5 875 | 5 347 | 6 375 | 5 739 | 7 001 |
Summa tillgångar | 1 714 538 | 1 724 766 | 1 828 430 | 1 891 626 | 1 811 685 |
Skulder till kreditinstitut | 284 862 | 243 332 | 282 211 | 323 743 | 293 660 |
In- och upplåning från allmänheten | 626 806 | 668 683 | 713 627 | 708 044 | 668 001 |
Skulder där kunden står värdeförändringsrisken | 2 166 | 2 059 | 1 997 | 2 194 | 2 183 |
Emitterade värdepapper | 530 401 | 531 284 | 517 940 | 560 539 | 553 811 |
Derivatinstrument | 109 121 | 126 922 | 154 579 | 135 144 | 130 900 |
Korta positioner | 29 040 | 16 201 | 19 504 | 24 626 | 15 280 |
Aktuella skatteskulder | 635 | 340 | - | 299 | 346 |
Uppskjutna skatteskulder | 577 | 707 | 307 | 19 | 109 |
Avsättningar | 104 | 116 | 37 | 42 | 20 |
Övriga skulder | 20 065 | 17 154 | 22 976 | 24 244 | 41 095 |
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 10 679 | 9 531 | 13 184 | 11 999 | 10 361 |
Efterställda skulder | 19 973 | 21 167 | 24 406 | 25 530 | 25 915 |
Summa skulder | 1 634 429 | 1 637 496 | 1 750 768 | 1 816 423 | 1 741 681 |
Obeskattade reserver | 816 | 5 038 | 877 | 935 | 968 |
Aktiekapital | 2 951 | 2 943 | 2 939 | 2 924 | 2 914 |
Överkursfond | 2 659 | 2 337 | 2 191 | 1 647 | 1 266 |
Andra fonder | 1 941 | 3 110 | 2 043 | 1 643 | 1 091 |
Balanserad vinst | 67 021 | 62 290 | 62 290 | 62 290 | 62 290 |
Periodens resultat | 4 721 | 11 552 | 7 322 | 5 764 | 1 475 |
Summa eget kapital | 79 293 | 82 232 | 76 785 | 74 268 | 69 036 |
Summa skulder och eget kapital | 1 714 538 | 1 724 766 | 1 828 430 | 1 891 626 | 1 811 685 |
Poster inom linjen | |||||
För egna skulder ställda säkerheter | 28 902 | 59 195 | 64 487 | 72 489 | 76 895 |
Övriga ställda säkerheter | 33 027 | 2 564 | 5 066 | 5 348 | 4 557 |
Ansvarsförbindelser | 000 000 | 000 586 | 124 872 | 130 987 | 135 591 |
Övriga åtaganden | 550 944 | 475 287 | 428 578 | 444 335 | 501 002 |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Härmed avlämnas denna delårsrapport. Stockholm den 24 april 2013
Xxx Xxxxx
Verkställande direktör och koncernchef
Press- och analytikerkonferens arrangeras på bankens huvudkontor den 24 april klockan 08.30. Telefonkonferens arrangeras den 24 april klockan 11.00.
Pressmeddelande, presentationsmaterial, Faktabok och inspelning av telefonkonferens finns tillgängligt på xxx.xxxxxxxxxxxxx.xx/xx
Delårsrapport för perioden januari – juni 2013 publiceras den 17 juli 2013.
Ytterligare information lämnas av:
Xxx Xxxxx, verkställande direktör och koncernchef telefon 00-00 00 00
Xxx Xxxxx, CFO telefon 00-00 00 00
Xxxxxx Xxxxxxxx, chef Investor Relations
telefon 00-000 00 00, xxxx00@xxxxxxxxxxxxx.xx
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Revisorernas rapport avseende översiktlig granskning av delårsrapport
Till styrelsen i Svenska Handelsbanken AB (publ) Org nr 502007-7862
Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för Svenska Handelsbanken AB (publ) per den 31 mars 2013 och den tremånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag.
Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.
DEN ÖVERSIKTLIGA GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning SÖG 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisorer. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisnings- frågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning
jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standard on Auditing och god revisionssed i Sverige har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappers- bolag samt för moderbolagets del i enlighet med lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag.
Stockholm den 24 april 2013
KPMG AB Ernst & Young AB
Xxxxxx Xxxxxxxxx, Auktoriserad revisor Xxxx Xxxxxx, Auktoriserad revisor
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
Aktiekursutveckling och övrig information
Den svenska aktiemarknaden steg under årets första kvartal med 9%. Stockholmsbörsens bankindex ökade med 19%. Handelsbankens A-aktie stängde på 278,50 kronor, en uppgång med 20%, men inklusive lämnad utdelning uppgick totalavkastningen till 24%. Sedan millennieskiftet har Handelsbanksaktien, exklusive utdelningar, stigit med 160% samtidigt som Stockholmsbörsen ökat med 0,2%.
KURSUTVECKLING, 31 DECEMBER 1999 – 31 MARS 2013
INDEX, 1999-12-31=100
300
275
250
225
200
175
150
125
100
75
50
25
dec-99 jun-00 dec-00 jun-01 dec-01 jun-02 dec-02 jun-03 dec-03 jun-04 dec-04 jun-05 dec-05 jun-06 dec-06 jun-07 dec-07 jun-08 dec-08 jun-09 dec-09 jun-10 dec-10 jun-11 dec-11 jun-12 dec-12
jun-13
0
SHB A OMX Stockholm Banks PI OMX Stockholm 30 Index
ANALYTIKER SOM FÖLJER BANKEN | ||
Bolag | Analytiker | E-postadress |
ABG SUNDAL COLLIER | Xxxxxx Xxxxxxxxx & Xxxxxxx Xxxxx | |
ARCTIC SECURITIES | Xxxxxxxx Xxxxxxx | |
AUTONOMOUS | Xxxxx Xxxxx | |
XXXXXXXX | Xxxxxxxxxxx Xxxxxxxx | |
BERENBERG BANK | Xxxx Xxxxxxxx | |
CARNEGIE | Xxxxxxx Xxxxxxxx Xxxx | |
CHEUVREUX | Xxxx Xxxxxxxx | |
CITIGROUP | Xxxxxx Xxxxxxxxxxxxx | |
DANSKE BANK | Xxxx Xxxx | |
DEUTSCHE BANK | Xxx Xxxxxx | |
DNB NOR | Xxxxx Xxxxxxx Fure | |
EVLI BANK PLC | Xxxxx Xxxx | |
EXANE BNP PARIBAS | Xxxxxxx Xxxxxxxxx | |
GOLDMAN SACHS | Xxxxx Xxxxxxxx | |
Xxxxx Xxxxxxxxx | ||
XXXXX, XXXXXXXX & XXXXX | Xxxxx Xxxx & Xxxx Xxxx | |
MACQUARIE SECURITIES | Xxxx Xxxxxxxx | |
MEDIOBANCA | Xxxxxxxx Xxxxxx | |
XXXXXXX XXXXX | Xxxxx Xxxxxx | |
XXXXXX XXXXXXX | Xxxxxx Xxxxxxx | |
NOMURA INTERNATIONAL PLC | Xxxxxxx Xxxxx & Xxxx Xxxxxx | |
NORDEA | Xxxxx Xxxxxxxxx | |
NYKREDIT MARKETS | Xxxx Xxxxxxxxxx | |
XXXXXX | Xxx Xxxxx Xxxxxxxx | |
ROYAL BANK OF CANADA | Xxxxxx Xxxx | |
SEB ENSKILDA EQUITIES | Xxxxxxx Xxxxxxx | |
SOCIETE GENERALE | Xxxxx Xxxxx | |
UBS | Xxxx Xxxxx | |
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2013
xxx.xxxxxxxxxxxxx.xx 08-701 10 00 106 70 Stockholm