内控整改情况 样本条款

内控整改情况. 根据发行人提供的《集团账户授权退出承诺函》、有研集团出具的《承诺函》，及发行人的说明，并经本所律师对有研集团的访谈，2018 年 11 月，康普锡威、粉末研究院退出有研集团资金结算集团账户体系，并终止了二级账户资金管理、归集等关系；2019 年 11 月，有研粉末退出有研集团资金结算集团账户体系，并终止了二级账户资金管理、归集等关系；截至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司与有研集团不存在任何资金归集的关系。 2020 年 8 月，有研集团出具《承诺函》，确认目前与发行人及其子公司之间不存在任何资金归集情况，并承诺未来不会对发行人及其子公司资金进行归集管理。 规定 根据发行人提供的制度文件、相关银行询证函、发行人及其子公司银行流水、及发行人的说明，并经本所律师核查，在加入有研集团资金结算账户体系前后，发行人及其子公司均系根据其内部资金使用相关的内控制度自主管控、处分、使用二级账户的资金，资金使用和管理模式未发生实质变化；有研集团不存在影响或干预发行人及其子公司资金使用的情形，发行人及其子公司的银行账户独立于有研集团的银行账户，不存在与有研集团共用银行账户的情况。上述事项不会对发行人内部控制、会计基础规范、独立性造成不利影响，发行人符合《注册管理办法》第十一条、十二条的规定。 综合上述，发行人及其子公司已终止其与有研集团的二级账户的资金管理、归集等关系，发行人及其子公司被纳入资金结算集团账户体系的历史事项不会导致发行人不符合《注册管理办法》第十一条、十二条的规定。