基金费用与税收 样本条款

基金费用与税收. 与基金运作有关的费用

基金费用与税收. 一、基金费用的种类 1、 基金管理人的管理费； 2、 基金托管人的托管费； 3、 销售服务费； 4、 基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 5、 基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费、诉讼费、公证费和认证费； 6、 基金份额持有人大会费用； 7、 基金的证券交易费用； 8、 基金的银行汇划费用； 9、 证券账户开户费用、账户维护费用； 10、 按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

基金费用与税收. 15-(1-3)

基金费用与税收. 第十五部分 基金费用与税收

基金费用与税收. 本系列基金下各基金发生的费用单独计算和计提，分别支付。本章中第（一）节至第（四）节的内容适用于优选混合型基金和动力平衡基金，第（三）节至第（六）节的内容适用于货币市场基金。

基金费用与税收. 1、 基金费用的种类 （1） 基金管理人的管理费； （2） 基金托管人的托管费； （3） 基金的销售服务费； （4） 基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； （5） 基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费； （6） 基金份额持有人大会费用； （7） 基金的证券交易费用； （8） 基金的银行汇划费用； （9） 按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 2、 基金费用计提方法、计提标准和支付方式 （1） 基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.27%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.27%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 （2） 基金托管人的基金托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.08%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 （3） 基金销售服务费 本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.30%。本基金 B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%。本基金 E 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%。 各类基金份额的基金销售服务费计提的计算公式如下： H＝E×基金销售服务费年费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金销售服务费 E 为前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中划出，经登记机构分别支付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

基金费用与税收. 一、基金费用的种类 1、 基金管理人的管理费； 2、 基金托管人的托管费；

基金费用与税收. 基金的收益与分配 不同的销售服务费率。 其中，A类基金份额不收取销售服务费。 本基金C类基金份额销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.40%年费率计提。 计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值销售服务费每日计提，按月支付。 由基金 托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径一次性支付给各销售机构， 或一次性支付给基金管理人并由基金管理人代付给各基金销售机构， 基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

基金费用与税收. 一、基金费用的种类 4、 基金合同生效后与基金相关的信息披露费用； 一、 基金费用的种类

基金费用与税收. 一、基金费用的种类 3、C 类基金份额的销售服务费；