对外担保和主要负债情况. 截至本报告书签署日，陕航电气不存在对外担保情况。 根据中瑞岳华出具的中瑞岳华专审字[2011]第 0057 号审计报告，截至 2010 年 8 月 31 日，陕航电气流动负债合计为 73,364.36 万元，非流动负债合计为 56,947.14 万元。流动负债中主要为应付账款、其他应付款和应付职工薪酬，占流动负债的比例分别为 67.41%、12.44%和 8.76%；非流动负债中主要为专项应付款、预计负债、长期借款，占非流动负债的比例别为 59.54%、32.56%和 7.90%。资产负债率为 72.02%，流动比率为 1.49 倍，偿债能力和资产流动性较好。主要负债情况如下： 短期借款 2,900.00 2.23% 应付票据 1,425.19 1.09% 应付账款 49,457.69 37.95% 预收款项 1,530.86 1.17% 应付职工薪酬 6,426.88 4.93% 应交税费 2,473.37 1.90% 应付利息 27.23 0.02% 其他应付款 9,123.14 7.00%
对外担保和主要负债情况. 截至本报告书签署日，贵航电机不存在对外担保情况。 根据中瑞岳华出具的中瑞岳华专审字[2011]第 0063 号审计报告，贵航电机截至 2010 年 8 月 31 日合计负债 64,341.79 万元，其中：流动负债合计为 30,884.25 万元， 非流动负债合计为 33,457.54 万元。流动负债中主要为应付账款、应付票据和短期借款，占流动负债的比例分别为 49.91%、19.56%和 12.95%；非流动负债中主要为长期借款、专项应付款和预计负债，占非流动负债的比例别为 66.73%、16.96%和 9.48%。截至 2010 年 8 月 31 日，公司资产负债率为 81.49%，流动比率为 1.74 倍，公司偿债能力和资产流动性较好。 贵航电机截至 2010 年 8 月 31 日的主要负债情况如下： 单位：万元 金额 占比 短期借款 4,000.00 6.22% 应付票据 6,040.68 9.39% 应付账款 14,797.25 23.00% 预收款项 1,557.00 2.42% 应付职工薪酬 884.74 1.38% 应交税费 1,002.78 1.56% 应付利息 494.41 0.77% 应付股利 195.12 0.30% 其他应付款 1,912.28 2.97% 长期借款 22,325.00 34.70% 专项应付款 7,904.94 12.29% 预计负债 3,173.00 4.93% 递延所得税负债 51.60 0.08% 非流动负债合计 33,457.54 52.00% 上表中，截至 2010 年 8 月 31 日长期借款 22,325 万元，系为向中航工业集团财 务有限责任公司的借款；专项应付款 7,904.94 万元，系专项扩批技改项目等应付款； 预计负债 3,173.00 万元，系对离退休人员的补充福利及内退离岗人员内退离岗期间的离岗薪酬持续福利确认的负债义务。
对外担保和主要负债情况. 截至本报告书签署日，四川液压不存在对外担保情况。 根据中瑞岳华出具的中瑞岳华专审字[2011]第 0061 号审计报告，四川液压 截至 2010 年 8 月 31 日合计负债 17,932.93 万元，其中：流动负债合计为 11,082.72 万元，非流动负债合计为 6,850.21 万元。流动负债中主要为短期借款、应付账款和预收款项，占流动负债的比例分别为 23.63%、14.75%和 13.82%；非流动负债中主要为预计负债和专项应付款，占非流动负债的比例别为 27.03%和 8.08%。截至 2010 年 8 月 31 日，四川液压资产负债率为 56.25%，流动比率为
对外担保和主要负债情况. 截至本报告书签署日，郑飞公司不存在对外担保情况。 根据审计机构中瑞岳华出具的中瑞岳华专审字[2011]第 0059 号审计报告，截至 2010 年 8 月 31 日，郑飞公司负债合计 147,482.48 万元，其中：流动负债合计为 102,897.91 万元，非流动负债合计 44,584.57 万元。流动负债中主要为短期借款及应付款项，占流动负债的比例分别为 55.39%和 29.45%；非流动负债中主要为长期借款，占非流动负债的比例为 69.26%。具体情况如下： 短期借款 57,000.00 38.65% 应付票据 1,725.29 1.17% 应付账款 30,298.56 20.54% 预收款项 1,992.00 1.35% 应付职工薪酬 1,902.35 1.29% 应交税费 548.59 0.37% 应付利息 189.28 0.13% 其他应付款 9,241.84 6.27% 长期借款 30,878.00 20.94% 专项应付款 6,452.57 4.38% 预计负债 7,254.00 4.92% 上表中，截至 2010 年 8 月 31 日郑飞公司短期借款余额均为信用借款，且无逾期的短期借款；应付账款余额中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项；长期借款余额包括信用借款及保证借款，其中保证借款系中航工业为郑州公司提供的担保。