Данъчно облагане в Люксембург. Според действащите законодателство и практика, Фондът не подлежи на облагане с данък върху печалбата в Люксембург, а разпределяните от Фонда дивиденти не се облагат с люксембургски данък при източника. Фондът обаче дължи годишен данък в Люксембург (“taxe d’abonnement”), който се изчислява и заплаща всяко тримесечие и е в размер на 0,05% от общия размер на Нетната стойност на активите на намиращите се в обръщение Дялове на Фонда в края на всяко тримесечие. Този годишен данък се намалява до 0,01% върху общата Нетна стойност на активите на Дяловете в Класовете, запазени за институционални инвеститори, както и в Подфондове, които инвестират изключително в определени краткосрочни прехвърлими дългови ценни книжа и в други инструменти, съгласно Наредбата на Великия херцог на Люксембург от 14 април 2004 г. Подфондовете, чието наименование включва термина „Паричен пазар” ще се ползват от този намален годишен данък. Този размер се намалява до 0% за частта от активите на Фонда, инвестирана в други Люксембургски предприятия за колективно инвестиране, които вече са били обложени с годишен данък. В Люксембург не се дължат такси или плащане на други данъци при издаването на Дялове във Фонда. В Люксембург не се дължи данък върху реализирано или нереализирано нарастване на стойността на активите на Фонда. Въпреки че реализираните капиталови печалби на Фонда, били те краткосрочни или дългосрочни, не се очаква да станат облагаеми в друга държава, Притежателите на Дялове трябва да знаят и да имат предвид, че такава възможност, макар и малко вероятна, не може да бъде изцяло изключена.
